湖南高速98年报
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述
或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度
报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一. 公司简介
1.中文名称:湖南长永高速公路股份有限公司
英文名称: Hunan Provincial ChangYong Expressway joint- stock
Company(LTD)
2.法定代表人:马其伟
3.董事会秘书:陈满林
董事会秘书授权代表:罗茜萍
联系地址:长沙市星沙镇湖南长永高速公路股份有限公司
联系电话:0731--4080708 4016548
传真:0731--4081928
4.注册地址:长沙市八一路466号
邮政编码:410100
5.年度报告备置地址:公司证券部
6.股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湖南高速 股票代码:0900
二. 会计数据和业务数据摘要
1.本年度实现的有关财务指标(单位:元)
利润总额 109031488.71
净利润 92614781.97
主营业务利润 123655616.42
其他业务利润 0
投资收益 0
补贴收入 3091554.59
营业外收支净额 80968628.48
经营活动产生的现金流量净额 321075495.19
现金及现金等价物净增加额
2.前三年主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 185059189.69 115346828.00 101524505.84
净利润 92614781.97 63901642.69 65756329.88
扣除冻结利息的净利润 89812122.87
总资产 1905231694.48 468563636.16 473150554.01
股东权益 1138156843.18 226748261.57 161846618.88
每股收益(摊簿) 0.49 0.58 0.60
扣除冻结利息的每股收益 0.47
每股收益(加权) 0.79 0.58 0.60
每股净资产 5.99 2.05 1.47
净资产收益率%(摊簿) 8.14 28.31 40.63
净资产收益率%(加权) 27.12 28.31 40.63
调整后每股净资产 5.99 2.05 1.46
3.计算公式
每股收益(摊簿)=净利润/年度末普通股份总数
每股收益(加权)=净利润/[期末股份总数/(1+增发新股比例)+ 期末股份总数/
(1+增发新股比例)*增发新股比例*缴款结束日下一月份至期末月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊簿)=净利润/年度末股东权益*100%
净资产收益率(加权)=净利润/[期初净资产+期末净资产)/2+发行新股新增净资
产+(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(
流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
4.股东权益变动表
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 110079000 401468.00 32550802.57
本期增加 80000000 742174325.13 13892217.30
本期减少 3380525.49
期末数 190079000 739195267.64 46443019.87
变动原因 增发新股 增加系股本溢价 本年净利
减少系发行费用 润中提取
项 目 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 11040615.80 837167991.00 226748261.57
本期增加 4630739.10 92614781.97 928681324.40
本期减少 13892217.30 172720742.79
期末数 15671354.90 162439555.67 1138156843.18
变动原因 本年净利 增加系本年盈利
润中提取 减少系本年计提
三. 股本变动及股东情况
1.股本变动情况
(1)股份变动情况表 单位:股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份 88000000 88000000
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 26060000 26060000 26060000
境内法人拥有股份 88000000 -26060000 -26060000 61940000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 22079000 22079000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 110079000 110079000
二.已流通股份
1.境内上市的人民 80000000 80000000 80000000
币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 80000000 80000000 80000000
三.股份总数 110079000 80000000 80000000 190079000
(2)股票发行与上市情况
①经中国证监会批准,公司于1998年11月12日公开发行8000万A股,发行价10.45
元/股,其中的7200万股已获准于1999年1月28日在深圳证券交易所上市交易,向基金
配售的800万股已获准于1999年3月29日上市交易.
②1998年8月,公司原发起人建设银行湖南铁道专业分行和建设银行湖南电力专
业分行,分别将其持有的2000万股法人股和500万股法人股全部转让给湖南省高速公
路建设开发总公司(以下简称省高速公路总公司);9月, 省高速公路总公司将其所持
股份中属于交通部投资的2606万股国家股转让给华建交通经济开发中心.
③公司于1993年5月发行2207.9万股内部职工股,发行价格1元/股, 目前已全部
托管在深圳证券登记有限公司,根据中国证监会的规定, 公司内部职工股将于本次A
股发行上市三年后可上市交易.
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为78720户,其中内部职工股股东7972户.
(2)公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(%)
1 省高速公路总公司 54940000 28.90
2 华建交通经济开发中心 26060000 13.71
3 长沙市公路工程管理处 7000000 3.69
4 基金金泰 1600000 0.84
5 基金开元 1600000 0.84
6 基金兴华 1600000 0.84
7 基金安信 1600000 0.84
8 基金裕阳 1600000 0.84
9 龙秀英 66000 0.03
10 谭逸芬 40500 0.02
(3)报告期内,持股5%以上的股东所持本公司股份未发生质押或冻结情况; 前十
名股东之间不存在关联关系.
(4)持股10%以上的国有股东情况
①湖南省高速公路建设开发总公司
法定代表人:李安
经营范围:提供高速公路设计,施工,技术,养护服务;高速公路沿线房地产开发,
经营筑路工程机械,计外石油,汽车修理.
②华建交通经济开发中心
法定代表人:朱耀庭
经营范围:公路,码头,港口,航道的综合开发,承包建设,交通基础设施新技术,
新产品,新材料的开发,研制和产品的销售.建筑材料,机电设备,汽车(不含小轿车)
及配件,五金交电,日用百货的销售,经济信息咨询,人才培训.
(5)现任董事,监事和高级管理人员的情况
姓 名 职 务 性别 年龄 当期持股数 股份变动量 任期 年度报酬
(股) (+,-) (年) (元)
李 安 董事,名誉董事长 男 51 0 0 3 不在公司领
马其伟 董事长 男 59 5000 0 3 不在公司领
余力行 董事 男 59 0 0 3 不在公司领
唐生德 董事 男 60 26000 0 3 不在公司领
傅安辉 董事,总经理 男 49 10000 0 3 17016
蒋放鸣 董事,副董事长 女 40 20000 0 3 不在公司领
李瑞琪 董事 男 58 3000 0 3 不在公司领
宁顺福 董事 男 59 4500 0 3 不在公司领
李德旗 董事 男 42 0 0 3 不在公司领
姚仲权 董事 男 42 2000 0 3 不在公司领
吴谦厚 董事 男 46 15000 0 3 不在公司领
周全斌 监事会召集人 男 52 4500 0 3 不在公司领
陈石祥 监事 男 36 3000 0 3 不在公司领
张敬华 监事 女 46 15000 0 3 13356
郑纪伯 监事 男 54 10000 0 3 不在公司领
郑冠楚 监事 女 53 4000 0 3 不在公司领
刘久平 副总经理 男 45 0 0 3 16284
陈培吉 副总经理 男 44 6000 0 3 16284
陈满林 总会计师,董秘 男 40 20000 0 3 14832
陈亮柏 总经济师 男 45 3000 0 3 15552
(6)报告期内,公司董事,监事和高级管理人员未发生变动.
四. 股东大会简介
1.1998年3月10日,公司1997年度股东大会审议通过了如下事项:
(1)1997年度总经理工作报告;
(2)1997年度审计报告;
(3)利润分配预案.
2.1998年4月16日,公司临时股东大会审议通过了如下事项:
(1)关于长永公司1998年增资扩股,公开发行股票的预案;
(2)关于同意省高速公路湖南铁道专业分行,电力专业分行股权转让的预案;
(3)关于同意省高速公路总公司股权转让的预案;
(4)关于募集资金投向的预案.
(5)<<公司章程>>修改预案.
3.1998年10月5日,公司临时股东大会审议通过了如下事项:
(1)关于水渡河大桥收费经营权进行资产置换的预案;
(2)董事会工作报告.
五. 董事会报告
1.董事会工作报告
(1)董事会会议
①1998年2月2日董事会会议审议通过如下事项:
a.1997年度总经理工作报告;
b.1997年度财务报告;
c.利润分配预案;
②1998年3月16日董事会会议审议通过如下事项:
a.同意建设银行湖南铁道专业分行,电力专业分行要求股权转让的申请;
b.同意省调整公路总公司股权转让的申请;
c.关于公司公开发行股票的决议;
d.募集资金投向预案.
e.<<公司章程>>修改预案.
③1998年8月30日董事会会议达成以下决议:
a.将水渡河大桥收费经营权进行资产置换的决议;
b.于1998年10月5日召开临时股东大会的决议.
(2)董事会对股东大会决议的执行情况:
报告期内,董事会严格执行股东大会的各项决议,未发生与股东大会决议不相符
的情况.临时股东大会授权董事会输公开发行股票及上市的具体工作事项,董事会认
真履行职责,圆满地完成了8000万A股的发行上市工作.
(3)第二届董事会第六次会议聘任陈满林先生为公司董事会秘书.
(4)湖南开元会计师事务所对1998 年度公司财务报告出具了无保留意见的审计
报告.
(5)报告期公司实现净利润92614781.97元,较预测数67778214.49元高36.64%,
主要是因为公司收购长潭调整公路的基准日为1998年10月1日,10--12月份, 该路共
实现车辆通行费收入41103437元,支付给省高速公路建设开发总公司29.5%的委托管
理费后,公司增加利润28977923.08元,而盈利预测中未包含该项收入.
2.本次利润分配和资本公积金转增股本预案:
1998年公司实现净利润92614781.97元,分别按10%提取法定公积金9261478. 20
元,按5%提取法定公益金4630739.10元后,本年度可分配利润78722564.67元,加年初
未分配利润83716991.00元,累计可供股东分配利润162439555. 67 元. 董事会拟以
1998年末总股本19007.9万股为基数,向全体股东每10股送2股,共计送出38015800股,
送股后结存未分配利润124423755.67元;以19007.9万股为基数, 用资本公积金向全
体股东每10股转增3股,共计转增57023700股.
3.经1997年年度股东大会审议决定:1997年利润暂不分配,滚存利润留存以后年
度一并分配.
4.公司指定的信息披露报刊为《证券时报》.
六. 监事会工作报告
1.监事会列席了1998年度公司召开的董事会和股东大会, 同时加强了对董事和
经理的监督,没有发现任何违法和有损公司利益的行为.
2.湖南开元会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告客观,真实,
准确地反映了公司的财务状况.
3.报告期净利润较预测高36.64%,原因同五.1.(5).
七. 业务报告摘要
1.公司报告期的经营情况
(1)公司主营高等级公路建设,收费及养护. 报告期内公司主营业务收入情况如
下:
项 目 1998年主营业务收入(万元)
长永高速公路 4252.76
107国道岳阳专用线及新市桥 7453.92
水渡河桥 2571.00
长潭高速公路 4110.34
广告公司 117.90
合 计 18505.92
注:水渡河桥的收费经营权已于1998年9月30日置换给省公路局,这里只有其1-
-9月份的收入;107国道岳阳专用线,新市桥,水渡河桥的收费的标准从1998年4月1日
起平均提高了50%左右;公司收购长潭高速公路的基准日为1998年10月1日,这里只有
其10--12月份的收入.
(2)公司财务状况及经营状况
名称 1998年(元) 较上年增加(元) 变动原因
总资产 1905231694.48 1436668058.32 发行新股,收购长潭路
长期负债 99262788.71 -47133529.58 还 贷
股东权益 1138156843.18 911408581.61 发行新股,本期盈利
主营业务利润 123655616.42 51304166.33 收费标准提高,收购长潭
净利润 92614781.97 28713139.28 收费标准提高,收购长潭
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案.
如何确保完成车辆通行费的收费任务,是公司各项工作中的重点.今年, 我国部
分地区遭受特大洪灾,我省灾情特别严重,航空运输又不紧气.面对这种不利局面,公
司和各收费站针对年初签订的目标责任书,采取了一系列强有力措施.各收费站在站
内开展了班与班之间收费劳动竞赛,将收费任务具体落实到班级和个人,并将其任务
完成好坏与个人收入直接挂钩.这种得力措施,极大的调动了收费人员的积极性, 形
成了你追我赶,力争收好费,多收费的好局面.为堵塞漏洞,各收费站加强了验票, 稽
查工作,全年验票收入较上年有了较大上升.
与此同时,在公司统一部署下,各收费站从严治站,确保收费秩序,对收费人员加
强廉洁自律的思想教育,提高收费人员的法制观念.健全财务管理制度, 加大财务监
督力度,严格执行收支两条线,完善了票证领用手续和废票注销制度. 公司除了每季
度对各收费站进行定期考核外,还不定期进行票证,现金解款,废票注销等检查.一年
中,各收费站做到了解款及时足额,存放指定银行, 并向公司及时准确报送各类财务
票据报表及原始情况登记,没有发现坐支,截留,挪用通行费的现象,基本上杜绝了收
款不给票,给废票和罚款给白条的不廉洁行为.
正因为公司的措施到位,各收费站执行得力,从而保证了今年收费任务的完成.
2.公司投资情况
公司于1998年11月发行8000万股A股,共募集资金8.17亿元, 根据招股说明书的
承诺,所募资金用于收购长潭调整公路的收费经营权.
八. 重大事项
1.本年度公司无重大诉讼,仲裁事项.
2.根据交通部1996年第9号令<<公路经营权有偿转让管理办法>>.
和交财发[1996]866号文<< 关于公路股份有限公司国有股权管理有关规定的通
知>>,公司与湖南省公路管理局于1998年8月31日签订<<资产置换协议>>, 将水渡河
桥的收费经营权资产置换给省公路局.置换基准日为1998年9 月30 日, 置换价格为
8773932元(交易价格以财政部确认的评估值为依据).
3.重大关联交易事项
根据公司与省高速公路总公司签订的<<公路收费经营权转让合同>>和交通部交
函体法(1998)261号<<关于推荐长永高速公路股份有限公司公开发行A种股票并上市
的函>>,交财发(1999)130号<<关于推荐长永高速公路股份有限公司公开发行A 种股
票并上市的函>>,产财发(1999)130号<<关于对有偿转让长潭高速公路收费经营权期
限的批复>>,公司以11.3亿元的价格(交易价格以财政部确认的评估值为依据) 收购
省高速公路总公司所属的长潭高速公路30年的收费经营权,收购基准日为1998 年10
月1日,公司在两年内缴清全部转让金.根据双方签订的<<委托管理协议>> , 公司从
1998年10月1日至1998年12月31日将该公路委托给省高速公路总公司管理,委托管理
期间本公司享有长潭调整公路全部的通行费收入,并且按其收入的29.50% 支付给省
高速公路总公司作为费用支出包干使用.98年10月1日至12月31日该路通行费收入为
41103437元,按比例支出费用后公司所得利润为28977923.08元.
4.报告期内,公司聘任湖南开元会计师事务所(原名湖南省会计师事务所) 为审
计机构,无解聘,改聘情况.
5.关于计算机2000年问题,已进行了积极的处理,主要方法是软件重新改编, 硬
件升级和购买新的计算机,不影响公司的正常经营.
九. 财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告已经湖南开元会计师事务所注册会计师周重揆,戴性哲审计,并出
具无保留意见的审计报告(开元所(1999)股审字第018号).
(二)公司财务报表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司概况
湖南长永高速公路股份有限公司(以下简称本公司)于1993年5 月经湖南省体改
委湘体改字[1993]72号文批准,由湖南省高速公路建设开发总公司,建设银行湖南铁
道专业支行,建设银行湖南电力专业支行,长沙市公路工程管理处, 长沙县土地开发
公司等五家全部以货币资金投入共同发起,以定向募集方式设立.注册资本:1.1亿元
人民币,注册号:18377849-8(5-2),1997年3月10 日经湖南省工商行政管理局依法进
行规范登记.注册号:18377849-8(5-4),注册资金:11007.9万元,注册地址:湖南省长
沙市八一路466号.
通过三次法人股股权转让和股权变更后,现由华建交通经济开发中心,湖南省高
速公路建设开发总公司,长沙市公路工程管理处三家为主共同组建.
1998年经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]282号文和证监发字283号文
批准,本公司于11月12同社会公开发行人民币普通股(A股)8000万股,每股面值1元,
每股发行价为10.45元,原内部职工股2207.90 万股自本次发行新股之日起三年后可
上市流通.并于1998年11月27日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记,注
册号4300001000821(5--4);注册资本:19007.90万元人民币.
本公司经营范围为高等级公路建设及养护,提供与高等级公路配套的汽车加油,
维修,清洗及停车,储运,筑路机械,建筑材料和计划外钢材销售.
本公司除本部外,还包括如下子公司:
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务
湖南长永高路广告公司 长沙市 500000元 100% 广告策划,设计制作
1998年10月3 日本公司与湖南省高速公路建设开发总公司签订了受让长潭高速
公路30年公路收费经营权转让协议(即1998年10月1日至2028年9月30日), 转让金额
为11.3亿元.并且签订了关于<< 委托河南省高速公路建设开发总公司管理长潭高速
公路,委托期间本公司享有长潭高速公路全部的通行费收入,并且按其收入的29.50%
支付给湖南省高速公路建设开发总公司作为费用支出包干使用.
附注2.主要会计政策
1.会议制度
本公司及其子公司自1993年5月成立起至1997年12月31日止,均执行<<股份制试
点企业会计制度>>及其补充规定,1998年1月1日起执行<<股份有限公司会计制度>>.
2.会计年度
本公司采用公历年制,即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度.
3.记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币.
4.记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则.
5.外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇率折合人民币记帐, 期末对货币性项目的外币
余额按期末市场汇率进行调整,因汇率变动发生的差额作为汇兑损益,计入财务费用.
6.现金等价物的确定标准
本公司将期限短(指从购买之日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金
额现金,价值变动风险很小的投资作为现金等价物.
7.坏帐核算方法
本公司坏帐损失是指因债务人破产或者死亡,以其夏产财产或者遗产清偿后,仍
然不能收回的应收收款;或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回
并经过一定的审批程序以确认的应收帐款.
本公司坏帐损失采用直接转销法核算,不计提坏帐准备.
8.存货核算方法
本公司存货包括原材料,备品配件,低值易耗品等. 存货取得一律按实际成本计
价.存货发出:
(1)原材料和备品备件领用或销售时均按后进先出法核算;
(2)低值易耗品采用一闪摊销法摊销.
本公司不计提存货跌价准备.
9.短期投资核算方法
本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票, 债券
等有价证券作为短期投资.按取得投资的实际购入或确定的成本计价,投资转让或到
期兑付时确认投资收益.
本公司不计提短期投资跌价准备.
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资的核算方法
本公司对外的债权投资按购入时实际支付的价款,扣除支付的税金,手续费等各
项附加费用, 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际
成本入帐,按权责发生制原则确认其损益.债券实际成本与票面价值的差额, 作为溢
价或折价.债券的溢价或折价在债券续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销
方法采用直线法.
(2)长期股权投资的核算方法
本公司对外长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐, 本公司投资占
被投资单位有表决权资本总额20%以下的,或虽投资占20%或20%以上, 但不具有重大
影响,采用成本法核算;公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,
或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算;公司投资占被投资单位有表决权
资本总额的50%(不含50%)以上且实际拥有控制权的,采用权益法核算,并合并会计报
表.股权投资差额在年度终了分期平均摊销,计入损益.股权投资差额的摊销期限,合
同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年平均摊销.
(3)本公司不计提长期投资减值准备.
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上的生产经营用房屋建筑物,机器设备,器
具,工具以及单位价值在2000元以上,使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物
品作为固定资产核算.
(2)固定资产计价:本公司固定资产按下列规定确定其原价:
①购入的固定资产,按实际支付的买价,运输费,保险费,包装费, 安装成本和缴
纳的有关税金等计价;
②自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
③投资者投入的固定资产,按评估确认或者合同,协议约定的价值计价;
④融资租入的固定资产,按租赁协议或者合同确定的价款,运费,保险费,安装调
试费等计价;
⑤原有固定资产改扩建,按原固定资产价值,加改,扩建支出,减改扩建过程中的
变价收入后的余额计价;
⑥盘盈固定资产,按同类固定资产的重置完全价值计价;
⑦接受捐赠固定资产,按固定资产市场价格加相关实际费用计价.
(3)固定资产折旧,本公司固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计算折旧,各
类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30--40 3 3.23--2.43
公路及构筑物 30 0 3.33
运输工具 5--8 3 19.4--12.13
专用设施 5--10 3 19.4--9.7
其 它 5--10 3 19.4--9.7
12.在建工程核算方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程.
在建工程按发生的实际支出计价,完工时按竣工决算金额转入固定资产.工程已
经完工且交付使用但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产, 待办理竣工决算
后按工程决算金额调整固定资产帐面值.
用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产尚未交付使用之前发生的,
计入购建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益.
13.无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产系受让的公路桥梁收费经营权,按实际受让金额入帐,并按实际
受让年限平均摊销.
14.开办费的核算方法
开办费系指公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资,办公费,培训费,差旅费,
注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等. 开办费从开始生产经营的当月
起,按五年平均摊销.
15.收入的确认原则
(1)车辆通行费收入按实际收到金额确认收入的实现.
(2)广告收入按广告制作已完成,制作款项已经收到或已取得了收款的凭据时确
认收入的实现.
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法, 即将本期税前会计利润与应纳
税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用.
17.合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字[1995]11号<<合并会计报表暂行规定>>编制合并会计
报表;合并范围:对持股50%(不含50%)以上的子公司纳入合并报表;合并方法:由于母
子公司均执行<<股份有限公司会计制度>>, 合并时直接将母公司长期投资与所持子
公司权益金额,母公司对子公司权益性资本投资收益,母子公司间的内部往来, 内部
购销金额等抵销后逐项合并.
附注3:税项
1.流转税及其他地方税
本公司及其子公司均缴纳营业税,税率分别为3%和5%.
根据湖南省人民政府湘政传电[1996]131号规定,公司本部免征城建税及教育费
附加.本公司的子公司按应交营业税的7%,5%分别交纳城市维护建设税和教育费附加.
2.所得税
根据省政府湘政办发[1994]33号及湘府阅(1996)20号文件并经湖南省地税局核
准,经湖南省人民政府汀政函(1998)08号文批准,公司本部自1995--1997年度免征所
得税.从1998年起先按33%税率计征上缴财政,再按征税基数的18%返还给企业. 公司
实际税负为15%.
本公司的子公司按税法规定计征所得税.
3.其他税项按国家和地方有关规定计缴.
附4.控股子公司
子公司名称 注册资本 经营范围 母公司实 母公司所
际投资额 占股权比例
湖南长永高路 500000元 广告策划 500000元 100%
广告公司 设计制作
附注5.1998年12月31日会计报表主要项目注释(人民币:元)
项 目 期初数 期末数
现 金 3151.04 8890.14
银行存款 32872605.91 353805577.67
其他货币资金 136784.33
合 计 32875756.95 353951252.14
注:期末数较期初数增长976%,系募股资金到位及收费标准提高, 营业收入增加
所致.其他货币资金系信用卡存款.
2.应收帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 126000.00 100 118000.00 85.5
1--2年 20000.00 14.5
2--3年
3年以上
合计 126000.00 100 138000.00 100
注:本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
3.预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 5461300.20 100 21664858.00 99.95
1--2年 11850.00 0.05
合计 5461300.20 100 21676708.00 100
注:本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
4.其他应收款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 1435203.89 97 1223611.84 76
2--3年 32444.85 2 375220.99 23
3年以上 8557.76 1 17357.76 1
合计 1476206.50 100 1616190.59 100
注:本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
5.存货
项 目 期初数 期末数
金 额 比例% 金 额 比例%
委托加工材料 54237.00 21767.53
合计 54237.00 21767.53
6.待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 114889.00 114889.00 114889.00 0
票证工本费 73800.00 0 73800.00 73800.00
汽车保险费 6480.00 0 6480.00 4860.00 1620.00
合 计 195169.00 114889.00 80280.00 119749.00 75420.00
7.固定资产及累计折旧
(1)原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 10092325.73 28359.00 10120684.73
公路及构筑物 263753480.58 263753480.58
专用设施 10941593.14 6900.00 560982.23 10385510.91
运输工具 4145485.00 2500.00 4144985.00
其它 2412310.31 51364.00 2463674.31
通用设备 5450.00 3100.00 8550.00
合计 291350644.76 89723.00 563482.23 290876885.53
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 859788.24 252308.16 1112096.40
公路及构筑物 11472576.97 8833609.84 20306186.81
专用设施 2683072.87 1061334.52 469150.82 3275256.57
运输工具 1958406.26 502847.34 2431.36 2458822.24
其它 612082.36 231071.89 843154.25
通用设备 1205.00 1205.00
合计 17585926.70 10882376.75 471582.18 27996721.27
(3)净值
期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
273764718.06 262880164.26
注:本期减少数系出售航车,搅拌机等设备,原值563482.23元,累计折旧471582
.18元.
8.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 项目
进度
星沙收费站办公楼工程267203.00 889845.05 1157048.05 自筹 90%
马坡岭站工程 6410.00 11000.00 17410.00 自筹
永安电脑收费工程 639683.75 639683.75 自筹 90%
合 计 273613.00 1540528.80 1814141.80
注:无资本化利息金额.
9.无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
两桥一路经营权 177621121.40 153938305.20
长潭高速公路经营权1130105000.00 0 1130105000.00
合 计 1307726121.40 153938305.20 1130105000.00
种 类 本期转出 本期摊销 期末数
两桥一路经营权 5278862.35 6686911.86 141972530.99
长潭高速公路经营权 9019480.83 1121085519.17
合 计 5278862.35 15706392.69 1263058050.16
期末数比期初数增长720%,主要系受让长潭高速公路30年公路收费经营权所致,
本期转出系置换水渡河大桥经营权.
10.应付帐款 367303.59
本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
11.预付帐款 110800
本帐户中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
12.应交税金
税 种 期末数
所得税 16415247.55
营业税 8396400.91
城市维护建设税 10399.42
合计 24822047.88
13.其他应付款 628910068.31
(1) 本帐户中欠持有本公司28. 90% 股份的湖南高速公路建设开发总公司款项
603267598.50元,系受让长潭高速公路收费经营权尚未支付的帐款及往来款.
(2)其他非关联主要单位如下:
单位名称 金 额 经济业务内容
湖南省公路局 20412852.70 往来款
(3)期末数比期初数增长86%, 主要系本公司受让长潭高速公路收费经营权尚未
支付的款项所致.
14.预提费用
类 别 期初数 期末数 结存原因
房屋租金 1600.00 2200.00 未交纳
汽车租金 0.00 19800.00 未交纳
合计 1600.00 22000.00
15.长期应付款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
湖南省高速公路建设开发总公司 100428093.22 1994.6--2009.6 6.5% 信用
16.递延利息收入 13188985.41
系本公司股票发行中形成的无效申购资金利息收入,此收入分5年平均摊销, 本
年摊销3297246.00元.
17.股本
项 目 期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 88000000 88000000
其中：
国家拥有股份 26060000 26060000 26060000
境内法人拥有股份 88000000 -26060000 -26060000 61940000
2.内部职工股 22079000 22079000
尚未流通股份合计 110079000 0 0 110079000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 80000000 80000000 80000000*
普通股
已流通股份合计 80000000 80000000 80000000
三、股份总数 110079000 80000000 80000000 190079000
*本公司根据中国证券监督管理委员会证监发字[1998]282号和证监发字[1998
]283号文批准,于19998年11月12日采用"上网定价"发行方式向社会公开发行人民币
普通股(A股)8000万股,从而使得本公司股本增至19007.90万股, 上述股本业经湖南
省会计师事务所湘会师(1998)内验字第086号验资报告验证,本次公开发行的8000万
股A股已于1999年1月28日在深交所上市流通.
18.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 0 742074005.13 3380525.49 738693479.64
有效申购利息资金 0 100320.00 100320.00
接受捐赠实物资产 401468.00 401468.00
合 计 401468.00 742174325.13 3380525.49 739195267.64
注:1.本期增加数系公开发行8000万A股股本溢价及有效申购资金利息;
2.本期减少数系上市费用
19.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21510186.77 9261478.20 30771664.97
公益金 11040615.80 4630739.10 15671354.90
合 计 32550802.57 13892217.30 46443019.87
注:本项目期初数比1997年已审会计报表期末数多15000元, 系以前年度损益调
整增加上年利润导致盈余公积增加.
20.未分配利润
期初数 83716991.00
本期增加 92614781.97
本期减少 13892217.30
期末数 162439555.67
注:(1)期初数比1997年已审会计报表期末数多850000元, 系湖南省公路局退还
本公司1996年度上交管理费调整以前年度损益所至.
(2)本期增加数比上年同期数增加28713139.28元,增长45%, 主要是本公司本年
度购买长潭高速公路经营权通行费收入增加所致.
21.管理费用 20480996.50
本帐户本年累计数比上年同期数增加11062612.22元,增长117%,主要系98 年度
新增长潭高速公路收费经营权按使用年限摊销所致.
22.财务费用
项 目 本期发生数 上年发生数
利息支出 6618490.31 2157402.00
减:利息收入 2878396.56 267188.62
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 2158.40 -70372.50
合计 3742252.15 1819840.88
23.主营业务收入 185059189.69
本年比上年同期增加60.44%,系收购长潭高速公路后新增其1998年10--12 月份
的通行费收入及107国道岳阳专用线,新市桥,水渡河桥的收费标准从1998年4月1 日
起平均提高50%左右.
24.其他业务利润 6546301.05
本年比上年同期增加3710641.75元,系置换水渡河桥所得的收入.
25.营业外收入 3303246.00
系发行新股时冻结资金所得利息,从本年开始分五年摊销.
附注6.关联方关系及其交易
一.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
*湖南长永高速 长沙市 广告策划,设计, 全资子公司 股份公司 谭绍富
路广告公司 制作
* 存在控制关系的关联方长永高速公路广告公司注册资本及本公司所持股份本
期无变化.
(2)不存在控制关系的关联方的性质
公司名称 与本公司的关系
河南省高速公路建设开发总公司 持有本公司28.9%的股份
(3)存在控制关系的关联方所持股份及变化(金额单位:万元)
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
湖南省高速公路 5600 50.87% 2500 22.71% 2606 23.67% 5494 28.90%
建设开发总公司
湖南长永高速公 50 100% 50 100%
路广告公司
(二)关联交易事项
1.1998年10月3 日本公司与湖南省高速公路建设开发总公司签订了受让长潭高
速公路30年公路收费经营权转让协议(即1998年10月1日至2028年9月30日), 转让金
额为11.3亿元,价款已于98年12月支付60000万元,其余费用从1999年开始分2年支付,
并按同期银行贷款利息计息.
2.本公司与湖南省高速公路建设开发总公司签订了关于<<委托管理长潭高速公
路>>的协议,协议规定本公司从1998年10月1日至1998年12月31日委托湖南省高速公
路建设开发总公司管理长潭长速公路, 委托期间本公司享有长潭公路全部车辆通行
费收入,并且按其收入的29.50% 支付给湖南省高速公路建设开发总公司作为费用支
出包干使用.1998年