现代投资股份有限公司2003年半年度报告
目录
一、公司基本情况
二、主要财务数据和指标
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件
现代投资股份有限公司
2003年半年度报告正文
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长宋伟杰、总会计师兼计划财务部经理颜如意声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
1、中文名称：现代投资股份有限公司
英文名称：XIANDAI INVESTMENT CO., LTD
2、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：现代投资
股票代码：000900
3、注册地址：长沙市八一路466号
办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路465-467号金源大酒店南楼11层
邮政编码：410007
电子信箱：xdtzgf@public.cs.hn.cn
4、法定代表人：宋伟杰
5、董事会秘书：陈满林
联系电话：0731- 5558888-1102
证券事务代表：罗茜萍
联系电话：0731- 5558888-1112
传真：0731- 5163009
联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路465-467号金源大酒店南楼11层
电子信箱：xdtzgf@public.cs.hn.cn
6、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地址：公司证券管理部
7、其他有关资料
（1）变更注册登记日期：2001年10月31日
变更注册登记机关：湖南省工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：4300001000821（4-4）
（3）税务登记号码： 430121183778498
（4）聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司
办公地址：北京市海淀区车公庄路乙19号208-210室
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 221,483,669.02 231,352,669.93
流动负债 470,503,057.19 83,959,004.58
总资产 4,319,320,710.40 4,404,143,028.27
股东权益（不含少数
股东权益） 2,537,929,443.47 2,508,606,400.94
每股净资产 6.36 6.29
调整后的每股净资产 6.25 6.13
报告期（1-6月） 上年同期
净利润 29,323,042.53 50,928,523.15
扣除非经常性损益后
的净利润 29,180,250.71 48,562,846.74
每股收益 0.07 0.13
净资产收益率 1.16% 2.04%
经营活动产生的现金
流量净额 155,110,366.21 175,750,012.75
本报告期末比年初数增减
流动资产 -4.27%
流动负债 460.40%
总资产 -1.93%
股东权益（不含少数
股东权益） 1.17%
每股净资产 1.12%
调整后的每股净资产 1.96%
本报告期比上年同期增减
净利润 -42.42%
扣除非经常性损益后
的净利润 -39.91%
每股收益 -43.46%
净资产收益率 -43.14%
经营活动产生的现金
流量净额 -11.74%
2、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
股票投资收益 223,622.84
营业外收支 -10,500.72
所得税影响数 -70,330.30
合计 142,791.82
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况
报告期内，公司股本未发生变动。
2、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数为84284户。
（2）前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内增 期末持股数量 比例（%）
减
湖南高速公路建设 0 145710000 36.5
开发总公司
华北高速公路股份 0 39090000 9.79
有限公司
海通证券股份有限 未知 5670004 1.42
公司
许志南 未知 1976000 0.5
银丰证券投资基金 640,832 973375 0.24
赵忠昌 -1,500 416699 0.10
普丰证券投资基金 21,840 331165 0.08
武名魁 0 329369 0.08
国政海 45,550 300000 0.08
淄博开发区嘉禾商 未知 285200 0.07
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结 股东性质
的股份数量
湖南高速公路建设 未流通 0 国有股东
开发总公司
华北高速公路股份 未流通 0 国有股东
有限公司
海通证券股份有限 已流通 未知
公司
许志南 已流通 未知
银丰证券投资基金 已流通 未知
赵忠昌 已流通 未知
普丰证券投资基金 已流通 未知
武名魁 已流通 未知
国政海 已流通 未知
淄博开发区嘉禾商 已流通 未知
贸有限公司
报告期内，持股5%以上的股东所持股份未发生变动，也没有发生质押或冻结的情况；其中前两名股东所持股份均为未上市流通的国有法人股，二者之间不存在关联关系，其余股东所持股份均为已上市流通股。
四、董事、监事和高级管理人员情况
1、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司的股票未发生变化。
2、2003年5月22日公司第四届董事会第九次会议提名马军先生为公司独立董事候选人，2003年6月24日公司2003年第一次临时股东大会选举马军先生为公司独立董事（详情见2003年5月24日、2003年6月25日《中国证券报》、《证券时报》）。
五、管理层讨论与分析
1、报告期主要财务数据及经营情况讨论分析
单位：元
项目 本期数
主营业务收入 231,260,058.04
主营业务利润 155,280,520.56
净利润 29,323,042.53
经营活动产生的现 155,110,366.21
金流量净额
期末数
总资产 4,319,320,710.40
股东权益 2,537,929,443.47
项目 上年同期数 变动幅度（%）
主营业务收入 258,373,499.25 -10.49
主营业务利润 174,144,876.02 -10.83
净利润 50,928,523.15 -42.42
经营活动产生的现 175,750,012.75 -11.75
金流量净额
期初数 变动幅度（%）
总资产 4,404,143,028.27 -1.93
股东权益 2,508,606,400.94 1.17
报告期内，公司实现主营业务收入23,126.00万元，比去年同期减少2711.35万元，减幅10.49%；实现净利润2,932.30万元，比去年同期下降2160.55万元,降幅42.42%。
主营业务收入的下降主要是因为公司所属路段通行费收入的减少。
财务费用的增加主要是因支付潭衡路收费经营权款项向银行贷款增多，致使贷款利息增加。
2、公司报告期内经营情况
（1）、本公司主要投资经营公路、桥梁、隧道和渡口；投资高新技术产业、广告业、政策允许的其他产业；高等级公路建设、收费及养护。本公司拥有长沙至永安高速公路、长沙至湘潭高速公路、湘潭至耒阳高速公路中湘潭至衡阳段、107国道岳阳汽车专用线的收费经营权。这些公路在湖南省高等级公路网中占据着十分重要的地位。
（2）、主营业务收入、成本构成情况表
单位：元
分行业或分 主营业务收入 主营业务成 毛利
成本 本 率(%)
长永路 17,036,186.67 10,954,486.93 35.7
车辆通行费
长潭路 71,328,767.78 32,182,547.00 54.88
潭衡路 133,752,161.59 17,120,380.58 87.20
岳阳专
用线 7,997,805.00 2,846,801.49 64.41
现代投资文化
传播公司 1,145,137.00 107,527.08 90.61
主营业务收入 主营业务 毛利率比
分行业或分 比上年同期增 成本比上 上年同期
成本 年同期增 增减(%)
减（%） 减（%）
长永路 -34.41 2.27 -39.24
车辆通行费
长潭路 0.24 53.68 -22.23
潭衡路 13.26 -35.79 12.63
岳阳专
用线 -80.83 -75.08 -11.31
现代投资文化
传播公司 -19.54 -64.18 14.83
与去年同期相比，由于以下几个因素变化，导致本期效益的下降。
①京珠高速公路临长段的开通以及新市桥经营期限已到（详情刊载于2002年11月20日《中国证券报》、《证券时报》），致使107国道岳阳专用线的收入比去年同期减少3,372.25万元，降幅80.83%。
②京珠高速公路湖南段（含长永高速公路）收费实行一卡通，长永路的收费标准有所下调，再加上从2003年1月1日起，湖南省交通厅根据国家政策规定，收回马坡岭收费站的收费经营权（详情刊载于2003年1月28日《中国证券报》、《证券时报》），长永路收费收入同比下降了34.41%。
③长潭高速公路主线路面进行改造，改造期间，部分车辆改道绕行，导致长潭高速公路收费收入增幅较小。
④长潭路的成本大幅增加的主要原因是由于路面改造而导致以前年度未摊销完的大中修费依据会计政策规定必须今年一次摊完，报告期内摊销18,709,649元，致使长潭路成本比上年同期增加53.68%。若扣除此因素的影响，长潭路的正常成本是下降的。
（3）、经营中的问题与困难
湖南省交通厅根据国务院清理、整顿公路收费站的有关精神，自2003年1月1日起收回老319国道马坡岭收费站收费经营权。同时，107国道岳阳专用线新市桥收费经营权已于2002年12月31日到期。与去年同期相比，报告期公司减少马坡岭收费站、新市桥收费站收入合计约为2337万元。受京珠高速公路临长段开通的影响，2003年1月至6月107国道岳阳专用线的收入比去年同期下降了62.58%。2003年京珠高速公路湖南段全线贯通，公司所属长永路、长潭路、潭衡路车流量、通行费收入都有所增长，但公司于2003年5月29日对长潭高速公路主线实施路面改造，造成长潭路收入上升缓慢。
根据公司目前的财务状况，暂不能利用证券市场的权益性手段进行融资，使公司的融资渠道受到局限。为此，公司将利用已有的资信，积极开拓有利的融资方式，降低融资成本，减少财务费用，进一步改善公司的资产负债结构。
3、募集资金使用情况
（1）、报告期内，公司无募集资金的使用
（2）、重大非募集资金投资项目的实际进度
公司第四届董事会第六次会议、公司2003年第一次临时股东大会审议通过了关于对长潭高速公路主线路面进行改造的方案。改造施工采用半幅封闭施工，半幅通车的施工方案。目前已完成右幅旧路综合处治、2.5CM沥青表处隔离层、18CM厚C35连续配筋水泥混凝土补强层的施工。公司力争在年底完成路面改造工程。
六、重要事项
1、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。2003年6月24日，公司召开2003年第一次临时股东大会，选举马军先生为公司独立董事。目前，公司董事会有9名董事组成，其中独立董事3人，符合中国证监会有关独立董事应占董事会人数的三分之一的要求。
2、公司上年度利润分配方案及其执行情况
经公司2002年度股东大会审议通过，2002年利润分配方案为：以2002年末总股本399,165,900股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税）。2003年5月14日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登了2002年度分红派息公告，股权登记日2003年5月19日，除息日2003年5月20日，红利发放日2003年5月20日。
本报告期，公司不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
3、重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司没发生重大诉讼、仲裁事项，也没有在以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
4、公司重大资产收购、出售资产及资产重组事项
公司于2000年9月实施配股，实际募集资金1,000,454,757.35元，根据配股说明书的承诺，募集资金全部用于收购京珠高速公路湘潭至衡阳段的收费经营权，收购价格26.09亿元。报告期内，公司支付收购款5亿元。至此，公司已将收购款项全部付清。
5、重大关联交易
报告期内，公司无重大关联交易。
6、重大合同及其履行情况
（1）托管
报告期内，公司仍将107国道岳阳专用线委托给湖南省公路管理局管理，正常费用支出按该公路当期收入的25%支付给公路局包干使用。
（2）重大担保
2003年3月底，公司向交通银行贷款0.8亿元系湖南电广传媒股份有限公司为本公司提供的担保贷款。到目前为止，公司与湖南电广传媒股份有限公司互相担保贷款金额相同，都为4.8亿元。
公司第四届董事会第十次会议审议通过了关于与湖南电广传媒股份有限公司签订《互保协议》的变更协议的决议，《互保协议》变更的主要内容为：互保金额由贰拾亿元变更为肆亿捌仟万元，互保期限由捌年变更为2001年12月20日至2007年5月20日。
（3）委托理财
报告期内未发生重大委托理财事项；公司暂无未来委托理财计划。
7、承诺事项
（1）湖南省高速公路建设开发总公司（本公司第一大股东，持股36.50%）曾承诺不与本公司进行同业竞争，该公司至今未违背其承诺。
（2）公司董事会与湖南省高速公路建设开发总公司承诺终止双方的委托管理关系。根据承诺，公司在各条路段设立了相应的分公司，开立了专用的银行帐户，与各收费站的人员签订了劳动合同。
8、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员均未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。
9、报告期内公司其他重要事项公告索引
本报告期，公司所有公告都在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布，公告的具体内容如下：
公告时间 公告名称
2003.01.09 现代投资股份有限公司第四次董
事会第六次会议决议公告
2003.01.28 现代投资股份有限公司重要事项
公告
2003.03.05 现代投资股份有限公司关于公司
监事会向2002年度股东大会提出
临时提案的公告
2003.03.21 现代投资股份有限公司2002年度
股东大会决议公告
2003.04.18 现代投资股份有限公司第四次董
事会第八次会议决议
2003.04.26 现代投资股份有限公司重要事项
公告
2003.05.14 现代投资股份有限公司2002年度
分红派息实施方案
2003.05.24 现代投资股份有限公司第四届董
事会第九次会议决议公告暨召开
2003年第一次临时股东大会的通
知
2003.06.17 现代投资股份有限公司第四届董
事会第十次会议决议公告
2003.06.23 现代投资股份有限公司重要事项
公告
2003.06.25 现代投资股份有限公司2003年第
一次临时股东大会决议公告
公告时间 公告的主要内容
2003.01.09 审议并通过了关于长潭高速公路主
线路面改造的预案
2003.01.28 湖南省交通厅收回马坡岭收费站收
费经营权
2003.03.05 放弃发行可转债的临时提案
2003.03.21 2002年度报告及摘要
2002年度利润分配方案
现代大厦的建设规模
放弃发行可转债
2003.04.18 公司2003年第一季度报告
关于增加银行授信额度的议案
2003.04.26 湖南安迅投资发展有限公司与财富
证券签订了《资产管理委托协议书》，
委托金额为2700万元。
2003.05.14 分红派息实施方案
2003.05.24 关于申请发行10亿元7年期企业债券
的决议
同意提名马军先生为公司第四届董
事会独立董事候选人
关于收费经营权质押的方案
关于对长潭高速公路主线路面进行
改造的方案
2003.06.17 关于与湖南电广传媒股份有限公司
签订《互保协议》的变更协议的决议
2003.06.23 湖南安迅投资发展有限公司与财富
证券签订了《资产管理委托协议书》，
委托金额为2300万元。
2003.06.25 关于申请发行10亿元7年期企业债券
的议案
选举马军先生为公司独立董事
关于公路收费经营权质押的方案
关于对长潭高速公路主线路面进行
改造的方案
七、财务报告
1、审计意见
公司财务报告未经审计。
2、会计报表
资产负债表及合并资产负债表
编制单位：现代投资股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
资产 行次 期初数
母公司 合并数
流动资产： 1
货币资金 2 86,128,850.83 152,787,188.12
短期投资 3 31,630,316.79
应收票据 4
应收股利 5
应收利息 6
应收账款 7 29,963,410.53 30,339,010.53
其他应收款 8 59,736,302.04 4,562,964.21
预付账款 9 522,576.20 11,090,576.20
应收补贴款 10
存货 11 654,267.82
待摊费用 12 245,000.00 288,346.26
一年内到期的长期债权投资 13
其他流动资产 14
15
16
流动资产合计 17 176,596,139.60 231,352,669.93
18
长期投资 19
长期股权投资 20 275,986,229.64 221,190,508.21
长期债权投资 21 2,155,190.00 2,155,190.00
长期投资合计 22 278,141,419.64 223,345,698.21
其中合并价差 23
固定资产 24
固定资产原价 25 422,682,426.03 425,034,250.29
减累计折旧 26 59,356,977.02 59,883,583.95
固定资产净值 27 363,325,449.01 365,150,666.34
减固定资产减值准备 28
固定资产净额 29 363,325,449.01 365,150,666.34
工程物资 30
在建工程 31 800,000.00 12,206,956.06
固定资产清理 32
33
固定资产合计 34 364,125,449.01 377,357,622.40
无形资产及其他资产 35
无形资产 36 3,510,946,650.37 3,510,946,650.37
长期待摊费用 37 61,129,471.66 61,140,387.36
其他长期资产 38
39
无形资产及其他资产合计 40 3,572,076,122.03 3,572,087,037.73
递延税项 41
递延税款借项 42
43
资产总计 50 4,390,939,130.28 4,404,143,028.27
资产 期末数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 61,101,119.17 114,770,706.33
短期投资 49,342,728.72
应收票据
应收股利 699,308.45
应收利息
应收账款 31,152,071.56 31,468,271.56
其他应收款 66,717,875.29 3,730,424.26
预付账款 6,102,946.40 16,600,714.40
应收补贴款
存货 635,935.96
待摊费用 4,915,000.04 4,934,887.79
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 170,688,320.91 221,483,669.02
长期投资
长期股权投资 278,706,133.90 225,799,370.95
长期债权投资 2,193,200.00 2,193,200.00
长期投资合计 280,899,333.90 227,992,570.95
其中合并价差
固定资产
固定资产原价 429,180,747.21 431,575,566.47
减累计折旧 63,689,494.87 64,397,855.67
固定资产净值 365,491,252.34 367,177,710.80
减固定资产减值准备
固定资产净额 365,491,252.34 367,177,710.80
工程物资
在建工程 18,473,392.82 31,020,856.20
固定资产清理
固定资产合计 383,964,645.16 398,198,567.00
无形资产及其他资产
无形资产 3,434,304,508.35 3,434,304,508.35
长期待摊费用 37,321,444.38 37,341,395.08
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,471,625,952.73 3,471,645,903.43
递延税项
递延税款借项
资产总计 4,307,178,252.70 4,319,320,710.40
资产负债表及合并资产负债表
编制单位：现代投资股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
负债及股东权益 行次 期初数
母公司 合并数
流动负债： 51
短期借款 52
应付票据 53
应付账款 54 129,777.67
预收账款 55 130,800.00
应付工资 56 29,178.89 129,178.89
应付福利费 57 256,390.23 226,327.03
应付股利 58 39,916,590.00 39,916,590.00
应交税金 59 33,308,487.41 33,766,285.29
其他未交款 60 1,318,256.48 1,437,523.88
其他应付款 61 8,065,065.02 8,222,521.82
预提费用 62
预计负债 63
一年内到期的长期负债 64
其他流动负债 65
66
流动负债合计 67 82,893,968.03 83,959,004.58
68
长期负债 69
长期借款 70 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
应付债券 71
长期应付款 72 500,000,000.00 500,000,000.00
专项应付款 73
其他长期负债 74
75
长期负债合计 76 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
77
递延税项 78
递延税款贷项 79 123,995.36
80
负债合计 81 1,882,893,968.03 1,884,082,999.94
82
少数股东权益 83 11,453,627.39
84
股东权益 85
股本 86 399,165,900.00 399,165,900.00
资本公积 87 1,576,264,026.35 1,575,119,922.96
盈余公积 88 126,138,507.45 126,750,225.57
其中：法定公益金 89 41,853,719.41 42,077,747.25
未分配利润 90 406,476,728.45 407,570,352.41
外币报表折算差额 91
股东权益合计 92 2,508,045,162.25 2,508,606,400.94
93
负债及股东权益合计 100 4,390,939,130.28 4,404,143,028.27
负债及股东权益 期末数
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 430,000,000.00 430,000,000.00
应付票据
应付账款 435,485.00 512,832.67
预收账款 80,800.00
应付工资
应付福利费 -249,255.35 -288,067.89
应付股利
应交税金 27,679,478.17 27,953,540.56
其他未交款 1,651,871.22 1,783,945.84
其他应付款 10,292,468.88 10,406,506.00
预提费用 53,500.01
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 469,810,047.92 470,503,057.19
长期负债
长期借款 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
递延税项
递延税款贷项 109,523.37
负债合计 1,769,810,047.92 1,770,612,580.56
少数股东权益 10,778,686.37
股东权益
股本 399,165,900.00 399,165,900.00
资本公积 1,576,264,026.35 1,575,119,922.96
盈余公积 126,138,507.45 126,750,225.57
其中：法定公益金 41,853,719.41 42,077,747.25
未分配利润 435,799,770.98 436,893,394.94
外币报表折算差额
股东权益合计 2,537,368,204.78 2,537,929,443.47
负债及股东权益合计 4,307,178,252.70 4,319,320,710.40
单位负责人：宋伟杰 会计机构负责人：颜如意 制表人：杨世益
现金流量表及合并现金流量表
编制单位：现代投资股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
报表项目 行次 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 229,228,920.12
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 837,542.10
5
现金流入小计 6 230,066,462.22
购买商品、接受劳务支付的现金 7 27,223,239.54
支付给职工以及为职工支付的现金 8 11,868,330.74
支付各项税费 9 31,435,820.67
支付的其他与经营活动有关的现金 10 10,221,429.28
11
现金流出小计 14 80,748,820.23
经营活动产生的现金流量净额 15 149,317,641.99
二、投资活动产生的现金流量 16
收回投资所收到的现金 17
取得投资收益所收到的现金 18 309,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 19 415.00
收到的其他与投资活动有关的现金 20
21
现金流入小计 22 309,415.00
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23 527,086,558.40
投资所支付的现金 24
支付的其他与投资活动有关的现金 25
26
现金流出小计 27 527,086,558.40
投资活动产生的现金流量净额 28 -526,777,143.40
三、筹资活动产生的现金流量 29
吸收投资所收到的现金 30
取得借款所收到的现金 31 430,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 32
33
现金流入小计 34 430,000,000.00
偿还债务所支付的现金 35
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 36 77,422,200.24
支付的其他与筹资活动有关的现金 37 146,030.01
38
现金流出小计 42 77,568,230.25
筹资活动产生的现金流量净额 43 352,431,769.75
四、汇率变动对现金的影响额 44
五、现金及现金等价物净增加额 45 -25,027,731.66
报表项目 金额
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 230,385,244.62
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,217,686.40
现金流入小计 231,602,931.02
购买商品、接受劳务支付的现金 27,464,501.12
支付给职工以及为职工支付的现金 12,153,839.49
支付各项税费 31,919,027.79
支付的其他与经营活动有关的现金 4,955,196.41
现金流出小计 76,492,564.81
经营活动产生的现金流量净额 155,110,366.21
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 83,130,779.58
取得投资收益所收到的现金 93,099.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 415.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 83,224,294.34
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 528,140,659.66
投资所支付的现金 100,642,252.43
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 628,782,912.09
投资活动产生的现金流量净额 -545,558,617.75
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 430,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 430,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 77,422,200.24
支付的其他与筹资活动有关的现金 146,030.01
现金流出小计 77,568,230.25
筹资活动产生的现金流量净额 352,431,769.75
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -38,016,481.79
现金流量表及合并现金流量表
编制单位：现代投资股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量 51
净利润 52
加：计提的资产减值准备 53
固定资产折旧 54
无形资产摊销 55
长期待摊费用摊销 56
待摊费用的减少(减：增加) 57
预提费用的增加(减：减少) 58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 59
固定资产报废损失 60
财务费用 61
投资损失(减：收益) 64
递延税款贷项(减：借项) 65
存货的减少(减：增加) 66
经营性应收项目的减少(减：增加) 67
经营性应付项目的增加(减：减少) 68
其他 69
少数股东本期损益 70
71
经营活动产生的现金流量净额 72
73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 74
债务转为资本 75
一年内到期的可转换公司债券 76
融资租入固定资产 77
78
79
3、现金及现金等价物净增加情况 80
现金的期末余额 81
减：现金的期初余额 82
加：现金等价物的期末余额 83
减：现金等价物的期初余额 84
85
86
87
88
92
93
94
现金及现金等价物净增加额 95
补充资料 金额
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 29,323,042.53
加：计提的资产减值准备 -245,870.03
固定资产折旧 4,753,161.13
无形资产摊销 76,642,142.02
长期待摊费用摊销 23,878,403.28
待摊费用的减少(减：增加) -4,670,000.04
预提费用的增加(减：减少) 53,500.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 10,500.72
财务费用 37,505,610.24
投资损失(减：收益) -3,766,222.71
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减：增加) -10,945,795.04
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,167,330.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 149,317,641.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 61,101,119.17
减：现金的期初余额 86,128,850.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,027,731.6
6
补充资料 金额
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 29,323,042.53
加：计提的资产减值准备 -645,576.10
固定资产折旧 4,934,915.00
无形资产摊销 76,642,142.02
长期待摊费用摊销 23,881,250.88
待摊费用的减少(减：增加) -4,646,541.53
预提费用的增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 10,500.72
财务费用 37,505,610.24
投资损失(减：收益) -4,870,495.58
递延税款贷项(减：借项) -14,471.99
存货的减少(减：增加) 18,331.86
经营性应收项目的减少(减：增加) -3,123,250.42
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,592,857.40
其他
少数股东本期损益 -365,734.03
经营活动产生的现金流量净额 155,110,366.21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 114,770,706.33
减：现金的期初余额 152,787,188.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -38,016,481.79
单位负责人：宋伟杰 会计机构负责人：颜如意 制表人：杨世益
利润及利润分配表
编制单位：现代投资股份有限公司 2003年6月30日 单位：（人民币）元
项目 行次 本期
合并 母公司
一、主营业务收入 1 231,260,058.04 230,114,921.04
减：主营业务成本 2 63,211,743.08 63,104,216.00
主营业务税金及附加 3 12,767,794.40 12,687,687.63
4
二、主营业务利润(亏损以“-”号
填列) 7 155,280,520.56 154,323,017.41
加其他业务利润(亏损以“-”号填列) 8 109,848.52 106,544.52
减：营业费用 9 281,711.00
管理费用 10 84,262,855.73 83,708,752.18
财务费用 11 34,108,920.24 32,565,801.84
12
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 14 36,736,882.11 38,155,007.91
加：投资收益(损失以“-”号填列) 15 4,870,495.58 3,766,222.71
补贴收入 16
营业外收入 17 50,000.00
减：营业外支出 18 10,500.72 10,500.72
19
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列) 21 41,646,876.97 41,910,729.90
减：所得税 22 12,689,568.47 12,587,687.37
减：少数股东损益 23 -365,734.03
五、净利润(净亏损以“-”号
填列) 24 29,323,042.53 29,323,042.53
加：年初未分配利润 25 407,570,352.41 406,476,728.45
盈余公积金转入数 26
其他转入 27
六、可供分配的利润 28 436,893,394.94 435,799,770.98
减：提取法定盈余公积 29
提取法定公益金 30
提取职工奖励及福利基金 31
32
33
七、可供投资者分配的利润 34 436,893,394.94 435,799,770.98
减：应付优先股股利 35
提取任意盈余公积 36
应付普通股股利 37
转作资本(或股本)的普通股股利 38
39
八、未分配利润 40 436,893,394.94 435,799,770.98
项目 上年同期
合并 母公司
一、主营业务收入 258,373,499.25 256,950,249.25
减：主营业务成本 70,041,142.54 69,740,964.28
主营业务税金及附加 14,187,480.69 14,107,778.68
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 174,144,876.02 173,101,506.29
加其他业务利润(亏损以“-”号填列) 378,910.62 288,809.51
减：营业费用 193,446.84
管理费用 84,466,669.04 83,578,527.37
财务费用 17,241,153.77 17,024,686.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 72,622,516.99 72,787,101.97
加：投资收益(损失以“-”号填列) 7,303,110.00 5,130,322.64
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 374,615.69 354,212.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 79,551,011.30 77,563,212.24
减：所得税 28,414,875.97 27,002,198.99
减：少数股东损益 207,612.18
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 50,928,523.15 50,561,013.25
加：年初未分配利润 377,773,286.70 377,482,781.60
盈余公积金转入数
其他转入 59,395.25
六、可供分配的利润 428,761,205.10 428,043,794.85
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供投资者分配的利润 428,761,205.10 428,043,794.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 428,761,205.10 428,043,794.85
补充资料
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或减少利润总额
4.会计估计变更增加或减少利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：宋伟杰 会计机构负责人：颜如意 制表人：杨世益
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：现代投资股份有限公司（合并） 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 380,139.19 -
其中：应收账款 307,060.71
其他应收款 73,078.48
二、短期投资跌价准备合计 1,572,453.49 -
其中：股票投资 1,572,453.49
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物机器设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 324,536.01 55,603.18
其中：应收账款 303,260.71 3,800.00
其他应收款 21,275.30 51,803.18
二、短期投资跌价准备合计 321,040.09 1,251,413.40
其中：股票投资 321,040.09 1,251,413.40
债券投资
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品原材料
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物机器设备
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：宋伟杰 会计机构负责人：颜如意 制表人：杨世益
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：现代投资股份有限公司（母公司） 2003年6月30日 金额单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 932,131.94 56,790.68
其中：应收账款 302,660.71
其他应收款 629,471.23 56,790.68
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
基金投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 302,660.71 686,261.91
其中：应收账款 302,660.71 -
其他应收款 686,261.91
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
企业负责人：宋伟杰 会计机构负责人：颜如意 制表人：杨世益
非经常性损益明细表
2003年6月
编制单位：现代投资股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 金额
股票投资收益 223,622.84
营业外支出(减) 10,500.72
所得税影响数(减) 70,330.30
合计 142,791.82
企业负责人：宋伟杰 会计机构负责人：颜如意 制表人：杨世益
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：现代投资股份有限公司（合并） 2003年6月 金额单位：人民币元
项目 行次 本年数
一、股本：
年初余额 1 399,165,900.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 399,165,900.00
二、资本公积：
年初余额 16 1,575,119,922.96
本年增加数 17
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
关联交易差价本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 1,575,119,922.96
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 84,672,478.32
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利 57
分派股票股利 58
年末余额 62 84,672,478.32
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 42,077,747.25
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 42,077,747.25
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 407,570,352.41
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 29,323,042.53
本年利润分配 78
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”填列) 80 436,893,394.94
项目 上年数
一、股本：
年初余额 399,165,900.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 399,165,900.00
二、资本公积：
年初余额 1,575,523,292.40
本年增加数 -403,369.44
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 -403,369.44
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
关联交易差价本年减少数
其中：转增股本
年末余额 1,575,119,922.96
三、法定和任意盈余公积
年初余额 75,669,757.01
本年增加数 9,031,565.30
其中：从净利润中提取数 9,031,565.30
其中：法定盈余公积 9,031,565.30
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 28,843.99
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 84,672,478.32
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 37,567,898.84
本年增加数 4,540,399.67
其中：从净利润中提取数 4,540,399.67
本年减少数 30,551.26
其中：集体福利支出
年末余额 42,077,747.25
五、未分配利润：
年初未分配利润 371,066,281.35
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 89,933,230.78
本年利润分配 53,429,159.72
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”填列) 407,570,352.41
股东权益增减变动表
会企01表附表2
编制单位：现代投资股份有限公司（母公司） 2003年6月 金额单位：人民币元
项目 行次 本年数
一、股本：
年初余额 1 399,165,900.00
本年增加数 2 -
其中：资本公积转入 3 -
盈余公积转入 4 -
利润分配转入 5 -
新增股本 6 -
本年减少数 10 -
年末余额 15 399,165,900.00
二、资本公积：
年初余额 16 1,576,264,026.35
本年增加数 17
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
关联交易差价
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 1,576,264,026.35
三、法定和任意盈余公积
年初余额 46 84,284,788.04
本年增加数 47 -
其中：从净利润中提取数 48 -
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54 -
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利 57
分派股票股利 58
年末余额 62 84,284,788.04
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 41,853,719.41
本年增加数 67 -
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 41,853,719.41
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 406,476,728.45
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 29,323,042.53
本年利润分配 78
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”填列) 80 435,799,770.98
项目 上年数
一、股本：
年初余额 399,165,900.00
本年增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增股本 -
本年减少数 -
年末余额 399,165,900.00
二、资本公积：
年初余额 1,576,206,745.67
本年增加数 460,650.12
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
关联交易差价 460,650.12
本年减少数 403,369.44
其中：转增股本
年末余额 1,576,264,026.35
三、法定和任意盈余公积
年初余额 75,383,215.05
本年增加数 8,901,572.99
其中：从净利润中提取数 8,901,572.99
其中：法定盈余公积 8,901,572.99
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 84,284,788.04
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 37,402,932.92
本年增加数 4,450,786.49
其中：从净利润中提取数 4,450,786.49
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 41,853,719.41
五、未分配利润：
年初未分配利润 370,729,948.06
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 89,015,729.87
本年利润分配 53,268,949.48
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”填列) 406,476,728.45
会计报表附注
一、公司概况
现代投资股份有限公司（以下简称本公司），原名为湖南长永高速公路股份有限公司，系1993年5月经湖南省体改委湘体改字[1993]72号文批准，由湖南省高速公路建设开发总公司、建设银行湖南铁道专业支行、建设银行湖南电力专业支行、长沙市公路工程管理处、长沙县土地开发公司等五家单位全部以货币资金投入共同发起、以定向募集方式设立。注册资本壹亿壹仟万元人民币，注册号：18377849-8，1997年3月10日经湖南省工商行政管理局依法进行规范登记，注册号：18377849-8，注册资金壹亿壹仟零柒万元。注册地址：湖南省长沙市八一路466号。
1998年经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]282号文和证监发字283号文批准，本公司于1998年11月12日向社会公开发行人民币普通股（A股）8,000万股，每股面值1元，每股发行价10.45元，原内部职工股2,207.90万股自本次发行新股之日起三年后方可上市流通。并于1998年11月27日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号：4300001000821；注册资本：19,007.90万元人民币。
1999年4月1日本公司董事会决议以10:2的比例派发红股并按10:3的比例用资本公积转增股本，1999年5月10日股东大会表决通过。送红股及转增股本后本公司股本为28,511.85万股，并于1999年5月21日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号：4300001000821。
2000年5月经本公司股东大会决议，并经中国证监会（2000）113号文批准，向全体股东配售11,404.74万股普通股，其中向社会公众股股东配售4,800万股。配售后，本公司股本为39,916.59万股，同时，经本公司股东大会决议通过，公司更名为现代投资股份有限公司，并于2000年10月办理了变更工商登记，注册号：4300001000821。
通过六次法人股股权转让和股权变更后本公司主要股东有：湖南省高速公路建设开发总公司、华北高速公路股份有限公司。
本公司经营范围为投资经营公路、桥梁、隧道、渡口、投资高新技术产业、广告业、政策允许的其它产业；高等级公路建设、收费及养护；提供高等级公路配套的汽车清洗、停靠服务。
本公司于2002年4月9日搬迁至湖南省长沙市芙蓉中路465—467号金源大酒店南楼11层办公。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计准则与会计制度
本公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐，月份终了，按月末汇率折合人民币与原帐面人民币金额之间的差额作为汇兑损益，分别下列情况处理：
（1）筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用。
（2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建固定资产成本。
（3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资按取得投资时实际支付的全部价款记帐，若实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为应收项目单独核算。
（2）本公司的短期投资在期末按成本与市价孰低计量，期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备一般按投资总体为基础进行计算，如果某项投资比重较大，占整个短期投资10%及以上，则按单项投资为基础计算应计提的跌价准备。
8、坏帐核算方法
（1）坏帐的确认标准：本公司将因债务人死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐。
（2）坏帐损失的核算方法及坏帐准备的计提方法和计提比例：本公司坏帐采用备抵法。对期末应收款项（包括应收帐款和其它应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按帐龄分析法计提坏帐准备。计提的比例如下：
帐龄 计提比例（%）
1年以内 1
1—2年 2
2—3年 3
3—4年 4
4—5年 5
5年以上 6
9、存货的核算方法
（1）本公司存货主要包括原材料、备品配件、低值易耗品、开发产品、开发在产品等；
（2）存货取得一律按实际成本计价；
（3）存货发出计价：
a、原材料和备品配件领用或销售时均按后进先出法核算；
b、低值易耗品采用一次摊销法摊销；
c、按开发项目实际开发成本结转开发产品成本。
（4）本公司的存货在期末时按成本与可变现净值孰低法计量，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
本公司对外长期股权投资按实际支付的价款记帐，公司对其它单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；公司对其它单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的50%(不含50%)以上且实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销。
（2）长期债权投资的核算方法
本公司对外的债权投资按购入时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为债券的初始投资成本记帐。债券初始投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额，应作为债券投资溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
（3）长期投资减值准备
本公司的长期投资在期末时按照其帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。对有市价的长期投资，按市价低于账面价值的差额进行计提；对无市价的长期投资，根据被投资单位亏损、财务状况严重恶化以及存在其它不能给公司带来经济利益的迹象进行判断，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准:使用年限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上、使用年限在二年以上的非生产经营设备和物品作为固定资产核算。
（2）固定资产计价:固定资产按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（3）固定资产折旧
1999年1月1日前，本公司计提折旧采用直线法。根据本公司董事会决议，自1999年1月1日起，长永高速公路计提折旧改为工作量法，按照车流量计算折旧；其余固定资产折旧仍采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类固定资产年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30-40 3 3.23-2.43
运输工具 5-8 3 19.40-12.13
专用设施 5-10 3 19.40-9.70
其它 5-10 3 19.40-9.70
(4）固定资产减值准备
固定资产原按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对固定资产逐项进行检查，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，与在建工程相关的借款费用按《企业会计准则借款费用》的规定确认和计量，在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的时点。
在建工程按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，公司在期末对在建工程逐项进行检查，对存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提减值准备：
（1）长期停建并预计在未来3年内不会开工的建设工程；
（2）所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其它足以证明在建工程发生减值的情形。
13、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产系受让的公路桥梁收费经营权，在取得时按取得时的实际成本计价。1999年1月1日前，采用分期平均摊销法摊销。其摊销年限分别为：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期限平均摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年期限平均摊销。根据本公司董事会决议，自1999年1月1日起，长潭高速公路收费经营权的摊销改为工作量法，按照车流量计算摊销额；其余无形资产摊销仍采用分期平均摊销法。
无形资产减值准备
期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为公司创造经营效益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其它足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
当存在下列情况之一时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、长期待摊费用的摊销方法
本公司长期待摊费用在其受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。开办费从开始生产经营的当月起，一次性计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法
本公司按以下方法核算借款费用：
（1）购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，符合以下条件时予以资本化。
A、属于购建期间所发生的专门借款利息；
B、为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的专门借款利息；
C、连续非正常中断期在三个月以内的专门借款利息支出。
（2）借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
（3）其余借款利息计入当期损益。
16、收入的确认原则
（1）车辆通行费收入按通行费已经收到或取得了收款凭据时确认收入的实现。
（2）广告收入按广告制作已经完成，制作款项已经收到或取得了收款的凭据时确认收入的实现。
（3）提供劳务，在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得了收款的凭据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该交易的结果作出估计的，按完工百分比法确认收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应纳税所得额之间产生的所得税差异均在当期确认为所得税费用。
18、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表；合并范围：对持股50%(不含50%)以上的子公司纳入合并报表；合并方法：子公司与母公司执行会计政策不一致的，按母公司执行的会计政策对子公司会计报表进行相应调整，合并时将母公司长期投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益、母子公司间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
三、会计政策、会计估计及其他变更
从2003年1月1日开始,合并会计报表范围增加了长潭分公司和潭衡分公司。
四、税项
1、本公司适用的流转税及其附加的税种及税率如下：
税种 税率 计税依据
（1）营业税 5% 通行费收入、广告费收入
（2）城建税 5%—7% 应纳营业税
（3）教育费附加 3%—5% 应纳营业税
2、所得税
本公司及本公司的子公司按33%的税率计缴企业所得税。
3、其它税费按国家规定比例计缴。
五、控股子公司
注册资本
子公司名称 （万元） 经营范围
湖南现代投资文
100.00 广告策划设计制作
化传播有限公司 公路电子监控和其它电子电子信
湖南安迅投资 息系统的开发、研究、应用及其产
8,420.00
发展有限公司 品的生产、销售；高科技产业投资
投资咨询服务
房地产开发、经营（凭本企业资
湖南现代投资置
2,000.00 质）；酒店筹建；销售建筑材料
业发展有限公司 五金、交电、百货、针纺织品
母公司实际 母公司
子公司名称 投资额(万 所占比例
元) (%)
湖南现代投资文
化传播有限公司 60.00 60.00%
湖南安迅投资 8,000.00 95.00%
发展有限公司
湖南现代投资置
业发展有限公司 1,400.00 70.00%
六、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表项目
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 25,029.87 19,770.21
银行存款 152,271,928.42 114,448,801.52
其它货币资金 490,229.83 302,134.60
合计 152,787,188.12 114,770,706.33
注：本项目期末数比期初数减少24.88%，主要系偿付长期应付款所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数
投资金额 跌价准备
股票投资 33,202,770.28 1,572,453.49
合计 33,202,770.28 1,572,453.49
项目 期末数
投资金额 跌价准备
股票投资 50,594,142.12 1,251,413.40
合计 50,594,142.12 1,251,413.40
3、应收款项
（1）应收帐款
期初数
帐龄 计提
金额 比例% 坏帐准备
比例
3
1年以内 30,616,071.24 99.90 306,160.71 1%
2-3年 30,000.00 0.10 900.00 3%
3
合计 30,646,071.24 100.00 307,060.71
期末数
帐龄 计提
金额 比例% 坏帐准备
比例
1,442,071.56
1年以内 99.90 2,900.00 1%
2-3年 30,000.00 0.10 900.00 3%
31,472,071.
合计 100 3,800.00
56
注：本项目期末数比期初数减少3.72%，主要系收回通行费收入所致。
应收通行费主要是存在解缴时间差所致，不存在坏账损失，所有款项已于7月份收回。
本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
应收帐款主要明细项目如下：
欠款单位名称 欠款余额 所占比例 欠款时间 欠款原因
湖南省高速公路管理局 29,845,533.63 94.84% 1年以内 通行费收入
湖南省公路管理局 1,306,537.93 4.15% 1年以内 通行费收入
（2）其它应收款
期初数
计提
金额
比例% 坏帐准备
比例
1年以内 2,621,614.22 56.55 26,216.13 1%
1-2年 1,401,180.57 30.22 28,023.61 2%
2-3年 585,117.90 12.62 17,553.54 3%
3-4年 12,130.00 0.26 485.20 4%
4-5年 16,000.00 0.35 800.00 5%
合计 4,636,042.69 100.00 73,078.48
期末数
计提
金额 比例% 坏帐准备
比例
1年以内 2,427,770.09 64.19 24,277.70 1%
1-2年 1,315,824.00 34.79 26,316.48 2%
2-3年 33,633.35 0.89 1,009.00 3%
3-4年 5,000.00 0.13 200.00 4%
4-5年
合计 3,782,227.44 100 51,803.18
注：本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
期末数比期初数下降18.25%，系收回往来款项所致。
（3）预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 11,090,576.20 100.00 16,600,714.40 100.00
合计 11,090,576.20 100.00 16,600,714.40 100.00
注：本项目期末数比期初数增加5,510,138.20元，主要系预付长潭路路面改造经费所致。
4、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
委托加工材料 654,267.82 0 635,935.96 0
合计 654,267.82 0 635,935.96 0
注：本公司报告期末不存在存货可变现净值低于成本，因此未计提存货跌价准备。
5、待摊费用
项目 期初数 期末数
房租费 245,000.00 735,000.00
其他 43,346.26 19,887.75
通行费征收奖 4,180,000.04
合计 288,346.26 4,934,887.79
注：本项目期末数比期初数增加1611.44%，系支付办公场所租金及通行费征收奖所致。
6、长期投资
（1）投资分类
项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 221,190,508.21 4,608,862.74
长期债权投资 2,155,190.00 38,010.00
合计 223,345,698.21 4,646,872.74
项目 本期减 期末
少 金额 减值准备
长期股权投资 225,799,370.95
长期债权投资 2,193,200.00
合计 227,992,570.95
（2）长期股权投资
A：其他股权投资
按权益法核算的其他股权投资
被投资 占投资单位
投资金额 减值准备
单位名称 注册资本比例
泰阳证券有
171,394,391.00 14.94%
限责任公司
被投资 本期权益 累计权益
单位名称 增(+)减(-)额 增(+)减(-)额
泰阳证券有 13,090,562.9
3,701,596.80
限责任公司 0
按成本法核算的其他股权投资
投资起 占被投资单位 减值
被投资单位名称 投资金额 注册资本比例
始日期 （%） 准备
（深圳市西风网络技术
股份有限公司 42,000,000.00
原深圳市浔宝网络技术
股份有限公司） 2000.12 8.00
B:长期股权投资差额
被投资单位名称 原始发生额 期初余额
泰阳证券有限责任公司 -20,018,874.28 -12,701,723.17
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末余额
泰阳证券有限责任公司 907,265.94 -11,794,457.23
注：长期股权投资本期增加4,608,862.74元,系按泰阳证券2003年1-6月份未审会计报表计算投资收益3,701,596.80元及摊销股权投资差额907,265.94元。
本公司报告期末不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化，导致其可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
（3）长期债券投资
累计应 减值
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 备注
收利息 准备
99中铁I 2,000,000.00 3.78%2, 000,000.00 2003.12.18 38,010.00 193,200.00
7、固定资产及累计折旧
（1）原值 期初数 本期增加
房屋建筑物 24,903,863.11 0
公路及构筑物 372,544,770.58 6,363,114.18
专用设施 12,875,106.76 164,800.00
运输工具 9,061,893.39 188,950.00
其它 5,648,616.45 256,011.00
合计 425,034,250.29 6,972,875.18
（2）累计折旧
房屋建筑物 3,757,153.15 388,490.58
公路及构筑物 42,314,328.10 3,021,866.81
专用设施 8,052,665.73 645,960.61
运输工具 3,015,495.93 462,844.86
其它 2,743,941.04 415,752.14
合计 59,883,583.95 4,934,915.00
净值 365,150,666.34
（1）原值 本期减少 期末数
房屋建筑物 0 24,903,863.11
公路及构筑物 0 378,907,884.76
专用设施 127,200.00 12,912,706.76
运输工具 9,250,843.39
其它 304,359.00 5,600,268.45
合计 431,559.00 431,575,566.47
（2）累计折旧
房屋建筑物 4,145,643.73
公路及构筑物 45,336,194.91
专用设施 123,384.00 8,575,242.34
运输工具 3,478,340.79
其它 297,259.28 2,862,433.90
合计 420,643.28 64,397,855.67
净值 367,177,710.80
注：长永高速公路按车流量法计提折旧，公司已制定政策，每隔5年审核预测车流量与实际车流量之差异，当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，公司将重新委托独立的专业交通研究机构对未来车流量进行重新预测，并在剩余经营期限内重新计算每标准车流量应计提折旧，确保累计折旧额与固定资产总价值相符。
公路及构筑物增加系长永路主线改造费用,该工程已交付使用,竣工决算尚在办理之中。
本公司报告期末不存在由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。
8、在建工程
工程名称 预算数 资金来源 2002.12.31 本期增加
长潭路路面改造 4.22亿 自有资金 16,801,392.82
长永路一卡通 167.2万 自有资金 800,000.00 872,000.00
现代大厦 5.69亿元 自有资金 11,406,956.06 1,140,507.32
合计 12,206,956.06 18,813,900.14
其中：资本化利息 工程投入占预算比例
工程名称 其他减少 2003.6.30
长潭路路面改造 364,622.82 16,801,392.82 3.98%
长永路一卡通 1,672,000.00 100%
现代大厦 12,547,463.38 2.2%
合计 364,622.82 31,020,856.20
注：(1)经公司第四届董事会第六次会议决议，于2003年5月开始对长潭高速公路主线进行路面改造。
2）本期记入长潭路主线路面改造资本化利息364,622.82元。（
9、无形资产
类别 原始金额 期初数
岳阳107线收费经营权 164,495,757.24 109,304,284.85
长潭高速公路收费经营权 1,130,105,000.00 1,053,542,365.52
湘衡高速公路收费经营权 2,609,000,000.00 2,348,100,000.00
合计 3,903,600,757.24 3,510,946,650.37
类别 本期增加 本期摊销
岳阳107线收费经营权 3,415,758.90
长潭高速公路收费经营权 8,001,383.14
湘衡高速公路收费经营权 65,224,999.98
合计 76,642,142.02
类别 期末数 剩余摊销年限
岳阳107线收费经营权 105,888,525.95 15
长潭高速公路收费经营权 1,045,540,982.38
湘衡高速公路收费经营权 2,282,875,000.02 17
合计 3,434,304,508.35
注：
（1）长潭高速公路收费经营权的摊销采用工作量法，按照车流量计算摊销额。本公司已制定政策，每隔5年审核预测车流量与实际车流量之差异，当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，公司将重新委托独立的专业交通研究机构对未来车流量进行重新预测，并在剩余经营期限内重新计算每标准车流量应计摊销额，确保累计摊销额与无形资产总价值相符。
（2）公司已于2001年12月28日将潭衡路收费经营权质押给中国银行湖南省分行作为向其申请中、长期贷款之用。
（3）经第四届董事会第九次会议决议和2003年第一次临时股东大会通过，公司已于2003年5月20日将潭衡路收费经营权质押给中信实业银行长沙分行作为向其申请短期贷款用于长潭路主线路面改造。中信实业银行长沙分行为第二质押权人。
（4）本公司报告期末不存在无形资产可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
10、长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加
长潭路大中修费用 37,419,297.99
107线路面改造款 3,784,362.00
岳阳107线大中修款 399,999.99
老319线路面改造 660,000.00
潭衡路大中修 16,418,560.68
长永路大中修 2,352,000.00
星沙站土地出让费 95,251.00
其它 10,915.70 82,258.60
合计 61,140,387.36 82,258.60
项目 本期摊销 期末余额
长潭路大中修费用 18,709,649.00 18,709,648.99
107线路面改造款 1,892,181.00 1,892,181.00
岳阳107线大中修款 100,000.02 299,999.97
老319线路面改造 660,000.00 0
潭衡路大中修 2,217,069.96 14,201,490.72
长永路大中修 294,000.00 2,058,000.00
星沙站土地出让费 1,984.50 93,266.50
其它 6366.40 86,807.90
合计 23,881,250.88 37,341,395.08
注：(1)因老319线马坡岭收费站经营期限到期移交湖南省公路局管理，其原来未摊销完的大中修费66万元根据会计制度的要求全部摊入成本。
(2)本年因长潭路主线进行路面改造，其原来未摊销完的大中修费根据会计制度的要求在本年全部摊入成本，本期摊销一半，计2060.18万元。
11、应付帐款
期初数 期末数
129,777.67 512,832.67
本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
12、短期借款
币种 借款条件 期初余额 期末余额
人民币 担保 0 80,000,000.00
人民币 质押 0 100,000,000.00
人民币 信用 0 250,000,000.00
合计 0 430,000,000.00
注：因支付长潭路主线路面改造款和收购湘衡路经营权款项及补充流动资金不足而向银行贷款。
13、预收帐款
期初数 期末数
130,800.00 80,800.00
本项目中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
14、应付工资
项目 期初数 期末数
效益工资 129,178.89 0
注：应付工资期末余额为零，系支付职工效益工资所致。
15、应付股利
期初数 本期增加 本期减少 期末数
39,916,590.00 39,916,590.00 0
注：本期应付股利减少39,916,590.00元，系向全体股东支付股利所致。
16、应交税金
税种 期初数 期末数
营业税 18,215,863.89 19,574,202.48
城建税 1,982,087.58 2,244,255.10
所得税 12,849,701.11 5,901,720.45
个人所得税 715,766.32 234,789.98
印花税 2,866.39 -1,427.45
合计 33,766,285.29 27,953,540.56
17、其它应付款
期初数 期末数
8,222,521.82 10,406,506.00
注：本账户期末余额中应付关联方款项见附注六2。
18、长期借款
币种 借款 期初余额
条件 本金 利息 小计
人民币 担保 400,000,000.00 400,000,000.00
人民币 质押 900,000,000.00 900,000,000.00
合计 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
币种 期末余额
本金 利息 小计
人民币 400,000,000.00 400,000,000.00
人民币 900,000,000.00 900,000,000.00
合计 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
19、长期应付款
期初数 期末数
500,000,000.00 0
注：期末数无余额，系支付省交通厅湘衡路收费经营权收购款项所致。
20、股本
本次变动增减（+，-）
项目 期初数
配股 送股 积金转股
一，尚未流通股份
1，发起人股份 184,800,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 184,800,000.00
外资法人持有股份
2，募集法人股
3，内部职工股
尚未流通股份合计 184,800,000.00
二，已流通股份
1，境内上市的人民币普通股 214,365,900.00
2，境内上市的外资股
3，境外上市的外资股
4，其他
已流通股份合计 214,365,900.00
三，股份总数 399,165,900.00
本次变动增减（+，-）
项目 期末数
其他 小计
一，尚未流通股份
1，发起人股份 184,800,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 184,800,000.00
外资法人持有股份
2，募集法人股
3，内部职工股
尚未流通股份合计 184,800,000.00
二，已流通股份
1，境内上市的人民币普通股 214,365,900.00
2，境内上市的外资股
3，境外上市的外资股
4，其他
已流通股份合计 214,365,900.00
三，股份总数 399,165,900.00
21、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 1,568,077,136.99
申购资金冻结利息 6,694,813.41
股权投资准备 347,972.56
合计 1,575,119,922.96
项目 本期减少 期末数
股本溢价 1,568,077,136.99
申购资金冻结利息 6,694,813.41
股权投资准备 347,972.56
合计 1,575,119,922.96
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,672,478.32 84,672,478.32
公益金 42,077,747.25 42,077,747.25
合计 126,750,225.57 126,750,225.57
23、未分配利润
项目 提取比例 金额
当年净利润转入 29,323,042.53
加：年初未分配利润 407,570,352.41
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 436,893,394.94
24、管理费用
本年累计数 上年同期数
84,262,855.73 84,466,669.04
25、财务费用
类别 本年累计数 上年同期数
利息支出 34,794,373.24 18,225,550.69
减：利息收入 689,823.33 1,123,105.38
其他 4,370.33 138,708.46
合计 34,108,920.24 17,241,153.77
注：本期财务费用比上年同期增加97.83%，系增加短期借款而使借款利息增加所致。
26、投资收益
项目 本年累计数 上年同期数
股票投资收益 223,622.84 3,905,476.01
债券投资收益 38,010.00 38,010.00
非控股公司按权益法
3,701,596.80 2,283,779.47
计算的投资收益
非控股公司按成本法 168,578.58
核算的投资收益
股权投资差额摊销 907,265.94 907,265.94
合计 4,870,495.58 7,303,110.00
27、营业外收入
项目 本年累计数 上年同期数
其他 50,000.00 0
合计 50,000.00 0
28、营业外支出
项目 本年累计数 上年同期数
扶贫款 260,000.00
固定资产处理损失 10,500.72 98,238.32
其他 16,377.37
合计 10,500.72 374,615.69
29、所得税
本年1-6月计提所得税12,689,568.47元，母公司与子公司均按应纳税所得33%计提缴纳企业所得税。
30、支付的其他与经营活动有关的现金：4,955,196.41元
其中： 2002年年报审计费： 550,000.00元
办公房租费： 980,000.00元
招待费： 233,850.00元
差旅费： 549,903.05元
广告费： 282,250.00元
会议费： 433,582.00元
31、支付的其他与筹资活动有关的现金：146,030.01元
其中：申请可转换债券发行费： 59,580.00元
分红派息手续费： 86,450.01元
( 二）母公司主要会计报表项目：
1、应收账款
期初数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备 计提比例
1年以内 30,266,071.24 100% 302,660.71 1%
期末数
帐龄 坏帐 计提比例
金额 比例% 准备
1年以内 31,152,071.56 100% 0
注：①欠交通行费主要是存在解缴时间差所致，不存在坏账损失,以上款项已于7月份收回。
②本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
应收帐款主要明细项目如下:
欠款单位名称 欠款余额 所占比例 欠款时间 欠款原因
湖南省高速公路管理局 29,845,533.63 95.81% 1年以内 通行费收入
湖南省公路管理局 1,306,537.93 4.19% 1年以内 通行费收入
2、长期投资
（1）投资分类
项目 期初数 本期增加
长期股权投资 275,986,229.64 3,728,,212.71
长期债权投资 2,155,190.00 38,010.00
合计 278,141,419.64 3,766,222.71
项目 本期减少 期末数
长期股权投资 1,008,308.45 278,706,133.90
长期债权投资 2,193,200.00
合计 1,008,308.45 280,899,333.90
（2）长期股权投资
A、其他股权投资
占投资单位
被投资单位名称 投资金额 注册资本比 减值准备
例
湖南现代投资文化
600,000.00 60.00%
传播有限公司
湖南安迅投资
80,000,000.00 95.00%
发展有限公司
湖南现代投资
14,000,000.00 70.00%
置业有限公司
泰阳证券有限
171,394,391.00 14.94%
责任公司
本期权益 累计权益
被投资单位名称 备注
增(+)减(-)额 增(+)减(-)额
湖南现代投资文化
154,968.24 1,490,079.14 合并报表
传播有限公司
湖南安迅投资
67,058.05 2,890,863.76 合并报表
发展有限公司
湖南现代投资
-1,102,676.32 -1,112,376.06 合并报表
置业有限公司
泰阳证券有限
3,701,596.801 3,090,562.90 权益法
责任公司
B、股权投资差额
被投资单位名称 原始发生额 期初余额
泰阳证券有限责任公司 -20,018,874.28 -12,701,723.17
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末余额
泰阳证券有限责任公司 907,265.94 -11,794,457.23
长期股权投资本期增加3,728,212.71元,系按泰阳证券2003年1-6月份未审会计报表计算投资收益3,701,596.80元及摊销股权投资差额907,265.94元和合并所属子公司净利润亏损880,650.03元所致。
长期股权投资本期减少系所属子公司湖南现代投资文化传播有限公司分配现金股利。
本公司报告期末不存在由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化，导致其可收回金额低于帐面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
3、投资收益
项目 本年累计数 上年同期数
股权投资收益 -880,650.03 1,901,267.23
股权投资差额摊销 907,265.94 907,265.94
债券投资收益 38,010.00 38,010.00
非控股公司按权益
3,701,596.80 2,283,779.47
法计算的投资收益
合计 3,766,222.71 5,130,322.64
4、主营业务收入
项目 本年累计数 上年同期数
长永高速公路 17,036,186.67 25,973,616.00
长潭高速公路 71,328,767.78 71,158,800.12
岳阳专用线 7,997,805.00 41,720,389.50
潭衡高速公路 133,752,161.59 118,097,443.63
合计 230,114,921.04 256,950,249.25
注：①根据湖南省交通厅湘交财会字[2003]39号《关于收回S103马坡岭收费站G107岳阳新市大桥收费站收费权的函》，自2003年1月1日起，省交通厅将老319国道马坡岭收费站和岳阳一级汽车专用线上新市大桥收费站的收费权收回，减少了通行费收入。
②由于京珠高速公路长沙至岳阳段于2002年12月通车而使车辆分流，致使岳阳专用线通行费收入大幅下降。
5、主营业务成本
项目 本年累计数 上年同期数
长永高速公路 10,954,486.93 10,711,564.40
长潭高速公路 32,182,547.00 20,941,217.42
岳阳专用线 2,846,801.49 11,423,142.38
潭衡高速公路 17,120,380.58 26,665,040.08
合计 63,104,216.00 69,740,964.28
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方&nb