大亚科技股份有限公司2003年半年度报告
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查件
第一节 重要提示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法做出保证或存在异议。
3、本报告已经公司第二届董事会第十一次会议审议通过。公司董事毛来先生、程佳华先生因其他公务未出席本次董事会，分别书面委托公司董事长陈兴康先生和公司董事韦继升先生代其行使表决权。
4、公司2003 年半年度财务报告未经审计。
5、公司董事长陈兴康先生、总经理王颐先生、公司财务负责人李锁良先生及财务部经理付俊波先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司法定中英文名称
中文名称：大亚科技股份有限公司
英文名称：Dare Technology Co.,Ltd
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：大亚科技
公司股票代码：000910
三、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号
公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号
邮政编码：212300
公司国际互联网网址：http://www.dareb2b.com
公司电子信箱：info@dareb2b.com
四、公司法定代表人：陈兴康
五、公司董事会秘书：王颐
公司董事会证券事务代表：宋立柱
联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号
电话：0511-6883666，6882222 转2143
传真：0511-6885000
电子信箱：slzdy1495@sina.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、其他有关资料：
（1）公司注册登记日期：1999 年4 月20 日
（2）公司注册登记地点：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号
（3）企业法人营业执照注册号：3200001104449
（4）税务登记号码：321181703956981
（5）公司聘请的会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司
办公地址：南京市中山北路26 号新晨国际大厦8 楼
八、主要财务数据和指标
表一
指标项目 单位 2003年6月30日
流动资产 元 994,430,199.82
流动负债 元 816,265,929.67
总资产 元 1,886,651,970.95
股东权益(不含少数股东权益) 元 896,924,141.37
每股净资产 元/股 3.879
调整后的每股净资产 元/股 3.837
2003年1-6月
净利润 元 23,305,451.99
扣除非经常性损益后的净利润 元 23,528,715.47
每股收益(全面摊薄) 元/股 0.101
每股收益(加权平均) 元/股 0.101
净资产收益率(全面摊薄) % 2.60
净资产收益率(加权平均) % 2.63
经营活动产生的现金流量净额 元 3,649,025.69
指标项目 2002年12月31日 本报告期末比年
初数增减(％)
流动资产 820,495,195.83 21.20
流动负债 668,523,784.61 22.10
总资产 1,615,786,425.65 16.76
股东权益(不含少数股东权益) 874,399,335.62 2.58
每股净资产 3.781 2.59
调整后的每股净资产 3.759 2.08
2002年1-6月 本报告期比上年
同期增减(％)
净利润 19,112,877.84 21.94
扣除非经常性损益后的净利润 18,912,228.42 24.41
每股收益(全面摊薄) 0.083 21.69
每股收益(加权平均) 0.083 21.69
净资产收益率(全面摊薄) 2.30 13.04
净资产收益率(加权平均) 2.37 10.97
经营活动产生的现金流量净额 2,902,019.96 25.74
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
a、营业外收支净额 -333,229.08
b、以上项目涉及所得税影响 109,965.60
合计 -223,263.48
表二
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.18 15.36 0.589 0.589
营业利润 4.69 4.75 0.182 0.182
净利润 2.60 2.63 0.101 0.101
扣除非经常性损益后的净利润 2.62 2.66 0.102 0.102
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、截止报告期期末，公司共有股东36515 户。
三、公司前十名股东持股情况：（根据2003 年6 月30 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司存管部提供资料）
股东名称（全称） 报告期内增减 报告期末持股 比例 股份类别(已
（+/-）（股） 数量(股) (％) 流通或未流通)
江苏大亚集团公司 0 129923600 56.18 未流通
上海凹凸彩印总公司 0 19973500 8.64 未流通
汕头乾业烟草物资有限公司 0 676500 0.29 未流通
北京市牛奶公司 0 338200 0.15 未流通
成都五牛科美投
资集团有限公司 0 338200 0.15 未流通
疗美仙 0 262100 0.11 已流通
莫启新 0 210200 0.09 已流通
梁炳桂 0 178200 0.08 已流通
叶成德 0 174692 0.08 已流通
李文芳 +137000 137000 0.06 已流通
股东名称（全称） 质押或冻结的 股东性质（国有股
股份数量（股） 东或外资股东）
江苏大亚集团公司 64960000 国有股东
上海凹凸彩印总公司 0 国有股东
汕头乾业烟草物资有限公司 0 --
北京市牛奶公司 0 --
成都五牛科美投
资集团有限公司 0 --
疗美仙 未知 --
莫启新 未知 --
梁炳桂 未知 --
叶成德 未知 --
李文芳 未知 --
注：1、持有5%以上股份的股东为江苏大亚集团公司和上海凹凸彩印总公司。江苏大亚集团公司是代表国家持有本公司56.18%股份的控股股东，报告期期末持有本公司股份12992.36 万股；上海凹凸彩印总公司是持有本公司8.64%股份的国有法人股股东，报告期期末持有本公司股份1997.35 万股。报告期内上述股东的股份无变动情况。
2、2003 年2 月17 日，持股5%以上的股东江苏大亚集团公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的6496 万股（占公司总股份的28.09%）股权解除了质押，同日，该公司又将其所持本公司股份6496 万股（占公司总股份的28.09%）质押给中国银行丹阳支行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。（详细情况刊登在2003 年2 月22 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司关于股权解押后再质押的公告》），报告期内该股份质押未解除，除此之外，江苏大亚集团公司所持股份无发生冻结及托管情况。上海凹凸彩印总公司所持股份无发生质押、冻结及托管情况。
3、公司前十名股东中，国家股股东与法人股股东及其他社会公众股股东无关联关系，法人股股东与社会公众股股东之间未知是否存在关联关系，社会公众股股东之间未知是否存在关联关系。
4、报告期内公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、2003 年2 月15 日，公司第二届董事会第七次会议同意石建勋先生因工作变动原因辞去公司总经理职务；经公司董事长提议，聘请王颐先生担任公司总经理职务。本次董事会决议公告刊登于2003 年2 月18 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn。
2、2003 年4 月18 日，公司第二届董事会第八次会议同意石建勋先生、龚锦华先生因工作变动原因辞去公司董事职务，并提议增补程佳华先生为公司第二届董事会董事。2003年5 月29 日，公司第二届董事会第九次会议提议增设陈安德先生、吴德江先生、李力游女士为公司第二届董事会独立董事。2003 年6 月30 日，经公司2003 年度第一次临时股东大会审议批准，增设陈安德先生、吴德江先生、李力游女士为公司第二届董事会独立董事，同意石建勋先生、龚锦华先生辞去公司董事职务，并增补程佳华先生为公司第二届董事会董事。（上述事项分别刊登于2003 年4 月19 日、2003 年5 月30 日、2003 年7 月1 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn）。
第五节 管理讨论分析
一、对公司具有重要影响事项分析
报告期内，部分原材料价格上涨以及“非典”疫情，给公司的经营活动带来了不利的影响。公司通过采取降低成本、开发新品、开拓市场、扩大销售等积极有效的措施，化解了不利因素，取得了较好的经营成果。
二、经营成果及财务状况简析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减情况
（1）主营业务收入69,844.43 万元，较上年同期27,191.47 万元增长156.86%；
（2）主营业务利润13,610.87 万元，较上年同期5,738.31 万元增长137.19%；
（3）实现净利润2,330.55 万元，较上年同期1,911.29 万元增长21.94%；
（4）现金及现金等价物净增加额996.18 万元，较上年同期-13,377.93 万元净增加14,374.11 万元。
其中:①主营业务收入和主营业务利润增加的主要原因为：a、公司主要产品销售量与上年同期相比有所增加；b、本报告期与去年同期相比,会计报表合并范围增加了圣象有限公司,新增木地板装饰材料产品销售从而增加销售收入； C、本报告期与去年同期相比新增了铝业分公司，从而新增了铝箔产品销售业务。
②净利润没有随主营业务利润同比增长主要为：a、与上年同期相比，新增银行贷款，相应财务费用增加；b、圣象有限公司纳入会计报表合并范围后，相应增加营业费用和管理费用（其中包括圣象有限公司一次性摊销的开办费）。
③现金及现金等价物净增加额增加的主要原因为报告期内投资活动产生的现金流量净额增加（支付的其他与投资活动有关的现金减少）所致。
2、总资产、股东权益与期初相比的变化
（1）总资产188,665.20 万元，较期初161,578.64 万元增长16.76%；
（2）股东权益89,692.41 万元，较期初87,439.93 万元增长2.58%。
其中:①总资产增加主要系报告期生产经营规模扩大，新增贷款及应付款和实现净利润留存所致。
②股东权益增加主要系报告期内实现净利润留存所致。
三、报告期内经营情况
1、主营业务范围及经营情况
公司主要从事高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备、光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷。公司自产产品的出口业务和生产科研所需的原辅材料、设备配件等进口业务。
其中占主营业务收入总额10%以上的行业或产品具体情况如下：
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收
(元) (元) (%) 入比上年同
期增减(%)
包装业 341,396,350.71 271,661,847.45 20.43 87.78
化纤业 49,027,593.13 36,580,014.65 25.39 16.92
机械制造业 62,676,629.96 52,760,309.91 15.82 30.11
装饰材料业 245,343,741.55 198,806,549.19 18.97 --
其中：关联交易 -- -- -- --
铝箔 148,535,790.01 112,408,239.50 24.32 --
铝箔复合纸及卡纸 100,923,616.02 83,547,935.77 17.22 -1.44
聚丙烯丝束 49,027,593.13 36,580,014.65 25.39 16.92
包装印刷品 91,936,944.68 75,705,672.18 17.65 15.78
金属压铸件 62,676,629.96 52,760,309.91 15.82 30.11
木地板装饰材料 245,343,741.55 198,806,549.19 18.97 --
其中：关联交易 -- -- -- --
关联交易的定价
原则 --
分行业或分产品 主营业务成 毛利率比
本比上年同 上年同期
期增减(%) 增减(%)
包装业 83.86 9.06
化纤业 42.03 -34.19
机械制造业 32.14 -7.57
装饰材料业 -- --
其中：关联交易 -- --
铝箔 -- --
铝箔复合纸及卡纸 6.29 -25.92
聚丙烯丝束 42.03 -34.19
包装印刷品 9.48 36.71
金属压铸件 32.14 -7.57
木地板装饰材料 -- --
其中：关联交易 -- --
关联交易的定价
原则
主营业务分地区情况：
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减(％)
华北地区 129,017,995.35 292.14
华东地区 319,354,023.16 191.23
西北地区 23,881,268.48 208.87
西南地区 45,149,024.08 26.67
华南地区 54,553,913.99 63.49
中南地区 103,032,121.24 218.22
国外 23,455,969.05 15.90
合计 698,444,315.35 156.86
2、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
（1）报告期内，公司投资的圣象有限公司已开始运营，新增强化木地板的销售业务。该产品报告期内实现主营业务收入23,984.09 万元，利润总额1,239.47 万元，该产品的毛利率为20.20%。
（2）报告期内，公司主导产品铝箔复合纸及卡纸的毛利率为17.22%，比去年的22.53%降低23.58%；聚丙烯丝束的毛利率为25.39%，比上年36.22%降低29.90%；主要为受石油价格上涨影响，导致相关原料采购成本上升，相应引起公司主营业务成本上升所致。
3、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内，公司单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%（含10%）以上。
5、经营中的问题与困难
报告期内，公司面临着由于国内外石油价格上涨导致部分原材料采购供应趋紧、价格上涨及国内包装印刷行业竞争日趋激烈的形势。针对各种不利因素，公司科学决策，通过加强内部管理，加大科技创新和管理创新力度，努力开拓市场，狠抓了新投资项目的投产达产等工作，使公司生产经营保持了稳定的发展。
四、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
1、本公司没有在报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、报告期内募集资金变更情况
鉴于本公司与亚洲创建（中国）有限公司合资组建江苏升瑞装饰材料有限公司的项目在前期筹备过程中，合作方由于自身条件变化对该项目产品市场的安排问题无法保证按原商定的方案予以落实，经公司与合作方多次的磋商，未能就此问题达成一致意见。为此，双方同意解除原签订的《合作意向书》。报告期内，本公司对该项目予以了变更，并根据公司经营的需要将1975.4 万元募集资金用于补充公司流动资金。该事项已提交2003 年2 月15 日的公司二届七次董事会审议通过，并已提交2003 年3 月21 日的公司2002 年年度股东大会审议批准。（详细情况刊登于2003 年2 月18 日和2003 年3 月22 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn）
（二）其他投资情况
报告期内公司与江苏沃得机电集团有限公司、宝盛有限公司（香港）共同出资组建了江苏大亚沃得轻合金有限公司（暂定名）。该公司注册资本为7200 万元人民币，其中：本公司以自有资金出资3672 万元，占注册资本的51％；江苏沃得机电集团有限公司以现金出资1728 万元，占注册资本的24％；宝盛有限公司（香港）以现金出资1800 万元，占注册资本的25％。该公司经营范围为变速器、汽车轮毂、汽车发动机缸盖、减震器、专用高强度紧固件及其他配件等产品设计、开发、生产和销售。报告期内，该公司的前期准备工作正在进行中。
五、报告期内公司未公开披露盈利预测。
六、公司2002 年年度报告未披露本年度经营计划。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
1、报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在2003 年6 月30 日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，于2003 年6 月30 日召开了2003 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于增设公司独立董事的议案》，增设陈安德先生、吴德江先生、李力游女士为公司第二届董事会独立董事。目前，公司董事会由13 名董事组成，其中有5 名独立董事，独立董事人数已占到三分之一，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
2、按照中国证监会《上市公司治理准则》及其他相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制订了《独立董事费用管理办法》、《控股股东行为规则》、《关于独立董事发表独立意见的管理办法》、《担保管理办法》、《关于监事发表独立意见的管理办法》、《累积投票制度》，并进一步修订了《公司章程》，上述文件在履行了必要的程序后已正式实施。
二、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。公司2003 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、公司重大诉讼、仲裁事项
（一）公司报告期内没有发生重大诉讼事项。
（二）以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼事项
1、2001 年9 月5 日公司下属子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司（以下简称兴联公司）向镇江市中级人民法院对上海美浓丝网印刷有限公司（以下简称美浓公司）提起诉讼，要求其偿还欠款8,327,157.00 元。（以上诉讼事项的详细情况见2002 年4 月16日、2002 年8 月13 日、2002 年10 月24 日以及2003 年2 月18 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《公司2001 年年度报告》、《公司2002 年半年度报告》、《公司2002 年第三季度报告》及《公司2002 年年度报告》）。报告期内进展情况如下：截止到报告期末，兴联公司在美浓公司的协助下已收回剩余欠款676.33 万元，上述诉讼已结案。
2、本公司上海印务分公司向上海市徐汇区人民法院对河南汝州卷烟厂提起诉讼，要求偿还2,357,541.54 元人民币。（以上诉讼事项已刊登于2003 年2 月18 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《公司2002 年年度报告》）。报告期内，上述诉讼事项进展情况如下：
（1）该事项经上海市徐汇区人民法院民事受理后，判决如下：A、被告河南汝州卷烟厂应于本判决生效后十日内支付原告上海印务分公司价款人民币2,357,541.54 元。若迟延履行，则按中国人民银行同期贷款最高利率一倍计付迟延履行期间的债务利息。B、被告河南汝州卷烟厂应于本判决生效后十日内偿付原告上海印务分公司利息损失人民币23,693元。若迟延履行，则按中国人民银行同期贷款最高利率一倍计付迟延履行期间的债务利息。C、本案受理费人民币21,916.10 元、财产保全费人民币12,556.50 元，合计诉讼费人民币34,472.60 元，由被告负担（该款原告已预付，被告应于上述付款期限将该款一并支付原告）。
（2）报告期内，河南汝州卷烟厂在规定的时间内未提出上诉且支付了20 万元欠款，尚余欠款2,157,541.54 元人民币正在申请法院执行中。
3、本公司丹阳印务分公司向镇江市中级人民法院对淮阴一剪梅日化有限公司（以下简称一剪梅公司）提起诉讼，要求偿还1,344,324.99 元人民币。（以上诉讼事项已刊登于2003年2 月18 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《公司2002 年年度报告》）。报告期内，上述诉讼事项进展情况如下：
（1）该事项经江苏省镇江市中级人民法院受理后，判决如下：A、被告一剪梅公司给付原告丹阳印务分公司价款1,344,324.99 元，于本判决生效后十日内付清。B、案件受理费17,032 元，由被告一剪梅公司负担。该款已由原告丹阳印务分公司预交，本院不再退还，被告一剪梅公司应将负担的诉讼费用连同其它应付款项一并给付原告。
（2）报告期内一剪梅公司在规定的时间内未提出上诉。目前，经公司与一剪梅公司协商，一剪梅公司已向本公司支付欠款15 万元，剩余121.14 万元一剪梅公司已用其生产的日化产品予以了抵偿，上述诉讼已结案。
（三）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大仲裁事项。
四、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务交易以及债权债务的关联交易事项报告期内公司发生的关联交易系正常的交易事项，本公司及股东的利益没有因此等关联交易而受损害。有关购销商品、提供劳务交易及债权债务的关联交易情况，请详见本报告第七节“财务报告”第二条“会计报表注释”中注释七“关联方关系及交易”。
2、报告期内公司无资产收购、出售的关联交易事项。
3、报告期内公司与关联方不存在担保事项。
4、其他重大关联交易信息：
鉴于本公司原下属分公司丹阳有色金属压铸厂已改制设立为江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司，原丹阳有色金属压铸厂所使用的两块土地为本公司与江苏大亚集团公司于2002 年4 月10 日签署的《土地使用权租赁协议》项下的土地，同时考虑到本公司和江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司的生产经营实际情况，本公司与江苏大亚集团公司于2003年2 月13 日签署了《〈土地使用权租赁协议〉之补充协议》和《土地租赁协议》；江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司与江苏大亚集团公司于2003 年2 月14 日签署了《土地租赁协议》。上述事项已提交公司第二届董事会第七次会议审议通过。（本次会议决议和《关联交易公告》刊登在2003 年2 月18 日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn。）
六、公司重大合同及其履行情况
1、托管、承包及租赁事项
A、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产事项。
B、报告期内，本公司租赁江苏大亚集团公司土地，根据协议支付土地使用费445,013.59 元；江苏大亚集团公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费182,400.00 元；江苏大亚集团公司租赁本公司因调整产品结构和生产场地而闲置的部分房屋、建筑物及辅助设施，根据协议本公司收取租赁费750,000.00 元。
2、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
3、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司没有更换会计师事务所。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十、其他重要事项
1、2003 年1 月16 日，本公司与中国工商银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额710 万元人民币，月利率为4.425‰，期限12 个月，自2003 年1 月16 日至2004年1 月15 日止，借款用途为购买原材料。（该事项已于2003 年2 月18 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《公司2002 年年度报告》）。
2、2003 年1 月24 日，本公司与中国建设银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额2000 万元人民币，月利率为3.9825‰，期限12 个月，自2003 年1 月24 日至2004年1 月21 日止，借款用途为购买原材料。2003 年2 月18 日，本公司与中国工商银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额500 万元人民币，月利率为4.425‰，期限自2003 年2 月18 日至2004 年1 月15 日止，借款用途为补充流动资金。2003 年3 月10日，本公司与中国工商银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额1000 万元人民币，月利率为4.425‰，期限自2003 年3 月10 日至2004 年2 月15 日止，借款用途为补充流动资金。2003 年4 月15 日，本公司与中国工商银行丹阳市支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额500 万元人民币，月利率为4.425‰，期限自2003 年4 月15 日至2004 年3 月15 日止，借款用途为补充流动资金。上述事项未公告。
3、2003 年3 月17 日，本公司与中国建设银行丹阳市支行续签了《流动资金借款合同》，借款金额2000 万元人民币，月利率为3.9825‰，期限12 个月，自2003 年3 月17 日至2004年3 月17 日，借款用途为购买原材料。2003 年5 月9 日，本公司与中国民生银行南京分行北京西路支行续签了《借款合同》，借款金额5000 万元人民币，年利率为4.8852%，期限1 年，自2003 年5 月9 日至2004 年5 月9 日，借款用途为资金周转。2003 年6 月6 日，本公司与中国民生银行南京分行北京西路支行续签了《借款合同》，借款金额5000 万元人民币，年利率为4.8852%，期限1 年，自2003 年6 月6 日至2004 年6 月6 日，借款用途为资金周转。（上述事项已于2003 年6 月13 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《公司贷款合同公告》）。
4、2003 年7 月9 日，本公司接到控股股东江苏大亚集团公司通知, 丹阳市财政局（国资办）为进一步改善江苏大亚集团公司的股权结构和法人治理结构，决定对江苏大亚集团公司进行公司制改造，向江苏沃得机电集团有限公司（以下简称沃得公司）和江苏天工工具股份有限公司（以下简称天工公司）分别转让江苏大亚集团公司37%和23%的国有产权。产权转让后，江苏大亚集团公司依法改建为有限责任公司，丹阳市财政局（国资办）、沃得公司和天工公司将分别持有有限责任公司40%、37%和23%的股份。江苏省人民政府于2003年7 月3 日以苏政复〖2003〗63 号《省政府关于同意江苏大亚集团公司部分国有产权转让及公司制改造的批复》批准了上述事宜。本次产权转让尚需取得国务院国有资产管理监督管理委员会的批准。（上述事项已于2003 年7 月10 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司提示性公告》）。
十一、其他重要事项信息索引
1、2003 年2 月18 日，《公司2002 年年度报告摘要》、《二届七次董事会决议公告》、《二届五次监事会决议公告》、《关于召开2002 年年度股东大会的通知公告》、《关联交易公告》、《变更募集资金用途公告》、《独立董事意见》刊登于《证券时报》第21、22 版、《中国证券报》第17、18 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
2、2003 年2 月22 日，《关于股权解押后再质押的公告》刊登于《证券时报》第2 版、《中国证券报》第33 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
3、2003 年3 月18 日，关于圣象有限公司取得营业执照的《董事会公告》刊登于《证券时报》第5 版、《中国证券报》第7 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
4、2003 年3 月22 日，《2002 年年度股东大会决议公告》、《江苏世纪同仁律师事务所关于大亚科技股份有限公司2002 年年度股东大会的法律意见书》刊登于《证券时报》第22 版、《中国证券报》第48 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
5、2003 年4 月19 日，《2003 年第一季度报告》、《二届八次董事会决议公告》、《二届六次监事会决议公告》、关于董事承诺书的《董事会公告》、《独立董事意见》刊登于《证券时报》第44 版、《中国证券报》第55 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
6、2003 年5 月30 日，《二届九次董事会决议公告》、《关于召开2003 年度第一次临时股东大会的通知公告》刊登于《证券时报》第16 版、《中国证券报》第31 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
7、2003 年6 月13 日，《贷款合同公告》刊登于《证券时报》第12 版、《中国证券报》第3 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
8、2003 年7 月1 日，《2003 年度第一次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》第31 版、《中国证券报》第31 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
9、2003 年7 月2 日，《二届十次董事会决议公告》、《关于召开2003 年度第二次临时股东大会的通知公告》刊登于《证券时报》第17 版、《中国证券报》第20 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
10、2003 年7 月10 日，《大亚科技股份有限公司提示性公告》刊登于《证券时报》第10 版、《中国证券报》第10 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
11、2003 年7 月22 日，《二届董事会2003 年第二次临时会议决议公告》刊登于《证券时报》第22 版、《中国证券报》第13 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告（未经审计）计
一、会计报表
资产负债表（一）
单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
2003年6月30日
资产 注释
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 5-1 204,810,250.28 140,814,738.57
短期投资
应收票据 5-2 45,205,290.78 42,058,246.28
应收股利 1,451,486.24
应收利息
应收账款 5-3 344,665,679.85 230,230,553.72
其他应收款 5-4 72,030,679.53 140,715,213.43
预付账款 5-5 23,935,021.40 9,435,400.84
应收补贴款
存货 5-6 300,882,226.53 153,400,057.55
待摊费用 5-7 2,901,051.45 475,688.98
一年内到期的长期债权资产
其他流动资产
流动资产合计 994,430,199.82 718,581,385.61
长期投资:
长期股权投资 5-8 153,130,558.79 346,262,765.19
长期债权投资
长期投资合计 153,130,558.79 346,262,765.19
固定资产:
固定资产原价 5-9 747,667,849.16 607,211,336.13
减:累计折旧 5-9 195,397,622.27 141,587,624.78
固定资产净值 552,270,226.89 465,623,711.35
减:固定资产减值准备 5-9 811,192.46 214,019.98
固定资产净额 5-9 551,459,034.43 465,409,691.37
工程物资
在建工程 5-10 178,418,016.80 14,050,898.21
固定资产清理
固定资产合计 729,877,051.23 479,460,589.58
无形资产及其他资产:
无形资产 5-11 5,829,164.81 3,473,206.81
长期待摊费用 5-12 3,384,996.30
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 9,214,161.11 3,473,206.81
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,886,651,970.95 1,547,777,947.19
2002年12月31日
资产
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 194,848,420.89 139,220,704.75
短期投资
应收票据 68,696,976.47 61,986,870.22
应收股利 1,787,447.20
应收利息
应收账款 255,396,773.52 179,501,966.46
其他应收款 34,186,862.36 168,646,117.70
预付账款 59,571,825.64 41,290,624.51
应收补贴款
存货 206,433,333.80 131,316,453.38
待摊费用 1,361,003.15 932,679.38
一年内到期的长期债权资产
其他流动资产
流动资产合计 820,495,195.83 724,682,863.60
长期投资:
长期股权投资 153,177,692.26 252,821,889.43
长期债权投资
长期投资合计 153,177,692.26 252,821,889.43
固定资产:
固定资产原价 684,866,132.91 563,833,124.17
减:累计折旧 164,325,351.68 118,136,179.19
固定资产净值 520,540,781.23 445,696,944.98
减:固定资产减值准备 811,192.46 214,019.98
固定资产净额 519,729,588.77 445,482,925.00
工程物资
在建工程 117,786,667.50 35,713,609.52
固定资产清理
固定资产合计 637,516,256.27 481,196,534.52
无形资产及其他资产:
无形资产 3,616,225.03 3,517,225.03
长期待摊费用 981,056.26 -
其他长期资产
无形资产及递延资产合计 4,597,281.29 3,517,225.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,615,786,425.65 1,462,218,512.58
法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：付俊波
资产负债表（二）
单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
2003年6月30日
负债及股东权益 注释
合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 5-13 526,051,235.44 472,371,235.44
应付票据 5-14 90,759,459.98 70,759,459.98
应付账款 5-15 160,818,509.85 77,460,142.77
预收账款 5-16 17,298,000.61 8,598,164.88
应付工资 4,125,763.78 1,347,519.36
应付福利费 2,127,067.62 1,343,642.22
应付股利 5-17 308,669.07 33,820.00
应交税金 5-18 -5,734,671.54 -1,611,973.98
其他应交款 5-19 1,260,518.00 770,450.37
其他应付款 5-20 17,909,028.19 20,893,592.39
预提费用 5-21 1,342,348.67 203,361.92
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 816,265,929.67 652,169,415.35
长期负债:
长期借款 5-22 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,000,000.00 -
递延税项:
递延税项贷方
负债合计 856,265,929.67 652,169,415.35
少数股东权益:
少数股东权益 133,461,899.91
股东权益:
股本 5-23 231,250,000.00 231,250,000.00
减:已归还投资
股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00
资本公积 5-24 439,863,569.64 439,863,569.64
盈余公积 5-25 56,535,548.36 56,535,548.36
其中:法定公益金 5-25 18,985,606.92 18,985,606.92
未分配利润 5-26 169,275,023.37 167,959,413.84
股东权益合计 896,924,141.37 895,608,531.84
负债及股东权益总计 1,886,651,970.95 1,547,777,947.19
2002年12月31日
负债及股东权益
合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 434,060,000.00 410,900,000.00
应付票据 98,631,569.46 78,129,570.01
应付账款 94,270,484.12 65,338,160.62
预收账款 4,048,004.71 3,204,262.15
应付工资 4,179,363.12 146,728.06
应付福利费 1,380,637.78 924,673.94
应付股利 268,961.73 33,820.00
应交税金 6,058,634.10 7,327,258.30
其他应交款 901,729.80 760,900.57
其他应付款 24,724,399.79 22,570,329.96
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 668,523,784.61 589,335,703.61
长期负债:
长期借款 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00 -
递延税项:
递延税项贷方
负债合计 678,523,784.61 589,335,703.61
少数股东权益:
少数股东权益 62,863,305.42
股东权益:
股本 231,250,000.00 231,250,000.00
减:已归还投资 - -
股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00
资本公积 440,644,215.88 440,644,215.88
盈余公积 56,535,548.36 56,535,548.36
其中:法定公益金 18,985,606.92 18,985,606.92
未分配利润 145,969,571.38 144,453,044.73
股东权益合计 874,399,335.62 872,882,808.97
负债及股东权益总计 1,615,786,425.65 1,462,218,512.58
法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：付俊波
股东权益增减变动表
2003年6月30日
单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
一、股本:
年初余额 231,250,000.00 231,250,000.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 231,250,000.00 231,250,000.00
二、资本公积:
年初余额 440,644,215.88 442,180,356.65
本年增加数 25,151.70
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 25,151.70
本年减少数 780,646.24 1,561,292.47
其中:转增资本(或股本)
年末余额 439,863,569.64 440,644,215.88
三、法定和任意盈余公积:
年初余额 37,549,941.44 31,484,193.10
本年增加数: 6,065,748.34
其中:从净利润中提取数 6,065,748.34
其中:法定盈余公积 6,065,748.34
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 37,549,941.44 37,549,941.44
其中:法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额 18,985,606.92 12,919,858.58
本年增加数 6,065,748.34
其中:从净利润中提取数 6,065,748.34
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额 18,985,606.92 18,985,606.92
五、未分配利润:
年初未分配利润 145,969,571.38 95,927,058.02
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 23,305,451.99 62,174,010.04
本年利润分配 12,131,496.68
年末未分配利润
(未弥补亏损以“-”号填列) 169,275,023.37 145,969,571.38
法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：付俊波
资产减值准备明细表
2003年6月30日
单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 2002年12月31日 本年增加数
一、坏账准备合计 5,628,496.56 2,537,983.36
其中：应收账款 4,781,509.64 2,336,128.19
其他应收款 846,986.92 201,855.17
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,867,018.00 29,855.16
其中:原材料 226,579.80
在产品
产成品 1,640,438.20 29,855.16
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 811,192.46 -
其中:房屋、建筑物
机器设备 811,192.46
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 2003年6月30日
一、坏账准备合计 70,156.04 8,096,323.88
其中：应收账款 70,156.04 7,047,481.79
其他应收款 - 1,048,842.09
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - 1,896,873.16
其中:原材料 226,579.80
在产品 -
产成品 1,670,293.36
低值易耗品 -
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - 811,192.46
其中:房屋、建筑物
机器设备 811,192.46
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：付俊波
利润及利润分配表
单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
2003年1月1日至6月30日
项目 注释
合并数 母公司数
一、主营业务收入 5-27 698,444,315.35 371,707,298.22
减：主营业务成本 5-27 559,808,721.20 295,767,081.45
主营业务税金及附加 5-28 2,526,898.32 1,945,699.85
二、主营业务利润 136,108,695.83 73,994,516.92
加：其他业务利润 2,442,467.04 2,113,341.09
减:营业费用 46,343,828.47 17,158,827.88
管理费用 37,928,307.98 19,748,642.80
财务费用 5-29 12,235,540.91 10,871,274.64
三、营业利润 42,043,485.51 28,329,112.69
加：投资收益 5-30 -247,133.47 4,892,362.00
补贴收入
营业外收入 366,887.66 358,257.45
减：营业外支出 700,116.74 442.65
四、利润总额 41,463,122.96 33,579,289.49
减：所得税 14,999,378.26 10,072,920.38
减：少数股东收益 3,158,292.71
五、净利润 23,305,451.99 23,506,369.11
加：年初未分配利润 145,969,571.38 144,453,044.73
其他转入
六、可供分配的利润 169,275,023.37 167,959,413.84
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 169,275,023.37 167,959,413.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 169,275,023.37 167,959,413.84
2002年1月1日至6月30日
项目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 271,914,682.62 221,854,479.34
减：主营业务成本 213,438,678.49 171,288,835.63
主营业务税金及附加 1,092,925.30 1,010,844.21
二、主营业务利润 57,383,078.83 49,554,799.50
加：其他业务利润 2,674,915.36 2,078,939.82
减:营业费用 12,807,815.65 11,564,931.76
管理费用 14,813,143.54 10,099,159.35
财务费用 3,519,628.00 1,932,191.65
三、营业利润 28,917,407.00 28,037,456.56
加：投资收益 -275,212.44 -514,597.02
补贴收入
营业外收入 794,414.01 744,791.11
减：营业外支出 494,937.27 436,071.31
四、利润总额 28,941,671.30 27,831,579.34
减：所得税 9,468,615.32 8,718,701.50
减：少数股东收益 360,178.14
五、净利润 19,112,877.84 19,112,877.84
加：年初未分配利润 95,927,058.02 95,927,058.02
其他转入
六、可供分配的利润 115,039,935.86 115,039,935.86
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 115,039,935.86 115,039,935.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 115,039,935.86 115,039,935.86
法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：付俊波
补充资料:
2003年1月1日至6月30日
项目 注释
合并数 母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2002年1月1日至6月30日
项目
合并数 母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：付俊波
现金流量表
2003年1-6月
单位名称：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 740,929,946.15
收到的税费返还 2,358,078.71
收到的其他与经营活动有关的现金 5-31 31,642,600.42
现金流入小计 774,930,625.28
购买商品、接受劳务支付的现金 621,697,742.28
支付给职工以及为职工支付的现金 31,931,288.17
支付的各项税费 42,424,235.49
支付的其他与经营活动有关的现金 5-32 75,228,333.65
现金流出小计 771,281,599.59
经营活动产生的现金流量净额 3,649,025.69
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
取得债券利息收入所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 164,279,461.72
投资所支付的现金 200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 5,055,000.00
现金流出小计 169,534,461.72
投资活动产生的现金流量净额 -169,534,461.72
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 66,900,000.00
借款所收到的现金 312,991,235.44
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 379,891,235.44
偿还债务所支付的现金 191,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,763,967.72
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 203,763,967.72
筹资活动产生的现金流量净额 176,127,267.72
四、汇率变动对现金的影响 -280,002.30
五、现金及现金等价物净增加额 9,961,829.39
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 391,371,718.03
收到的税费返还 177,659.93
收到的其他与经营活动有关的现金 61,722,681.40
现金流入小计 453,272,059.36
购买商品、接受劳务支付的现金 266,139,812.87
支付给职工以及为职工支付的现金 19,361,022.39
支付的各项税费 35,260,907.24
支付的其他与经营活动有关的现金 60,517,391.45
现金流出小计 381,279,133.95
经营活动产生的现金流量净额 71,992,925.41
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,896,349.87
投资所支付的现金 90,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 5,055,000.00
现金流出小计 120,951,349.87
投资活动产生的现金流量净额 -120,951,349.87
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 241,471,235.44
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 241,471,235.44
偿还债务所支付的现金 180,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,838,589.05
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 190,838,589.05
筹资活动产生的现金流量净额 50,632,646.39
四、汇率变动对现金的影响 -80,188.11
五、现金及现金等价物净增加额 1,594,033.82
现金流量表附注：
金额
项目
合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,305,451.99
加：少数股东收益 3,158,292.71
计提的资产减值准备 2,467,827.32
固定资产折旧 27,220,283.62
无形资产摊销 98,160.22
长期待摊费用摊销 3,376,527.29
待摊费用减少(减:增加) -1,540,048.30
预提费用增加(减:减少) 1,342,348.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 12,223,620.63
投资损失(减:收益) 247,133.47
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -94,448,892.73
经营性应收项目的减少(减:增加) -40,986,285.57
经营性应付项目的增加(减:减少) 67,184,606.37
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 3,649,025.69
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 204,810,250.28
减:现金的期初余额 194,848,420.89
现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金等价物的净增加额 9,961,829.39
金额
项目
母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,506,369.11
加：少数股东收益 -
计提的资产减值准备 1,411,250.96
固定资产折旧 22,670,799.35
无形资产摊销 44,018.22
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减:增加) 456,990.40
预提费用增加(减:减少) 203,361.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 10,918,777.16
投资损失(减:收益) -4,892,362.00
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:增加) -22,083,604.17
经营性应收项目的减少(减:增加) 23,873,706.71
经营性应付项目的增加(减:减少) 15,883,617.75
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 71,992,925.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 140,814,738.57
减:现金的期初余额 139,220,704.75
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金等价物的净增加额 1,594,033.82
法定代表人：陈兴康 总经理：王颐 会计机构负责人：李锁良 会计主管：付俊波
二、会计报表注释
注释一、公司概况
大亚科技股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复（1998）67 号文批准，由江苏大亚集团公司作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”（以下简称本公司）。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999 年3 月23 日采取“上网定价发行”方式按1：6.25 溢价向社会公开发行8000 万股普通股，经深圳证券交易所深证上（1999）51 号文同意，1999 年6 月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司于1999 年4 月18 日创立，并于1999 年4 月20 日在江苏省工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为3200001104449。2002 年7 月11 日，经江苏省工商行政管理局[2002]第07040015 号文核准，公司名称由“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”。主要经营范围为：高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备(卫星地面接收设施除外)、光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械(压力容器除外)、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限制公司经营或禁止出口的商品除外)；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限制公司经营或禁止进口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补”业务。2003 年3 月投资成立了圣象有限公司。
公司下设铝箔制品分公司、滤嘴材料分公司、新型材料分公司(原为软包装分公司)、丹阳印务分公司、上海印务分公司、丹阳铝业分公司等六个经营核算部门，并拥有兴联铝箔制品有限公司、九子龙公司、延吉公司、江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司、阜阳大亚装饰材料有限公司、江苏大亚装饰材料有限公司、圣象有限公司等七个控股子公司。公司会计报表由公司本部及上述核算部门的会计报表汇总调整后编制母公司报表，合并子公司报表编制对外披露报表。
注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的，该会计政策均系根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定制定。
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关补充规定，控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司、湖南九子龙印务有限公司、延吉大亚印务有限公司、江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司、江苏大亚装饰材料有限公司、阜阳大亚装饰材料有限公司、圣象有限公司执行母公司会计政策。
2、会计年度
自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本价为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按中国人民银行外汇管理局公布的当日人民币基准价折合人民币记账，并于期末按基准汇价进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6、现金等价物的确认标准
本公司在编制现金流量表时，对从购买之日起三个月内到期的、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
坏账确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期五年未能履行义务，按公司管理权限批准列作坏账的应收款项。
坏账准备的核算：采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法计提，并计入当年损益。坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内 1%
一至二年 3%
二至三年 10%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
对于未按100%计提坏账准备的应收款项，有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收回可能性不大（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据）全额计提坏账准备。除满足上述条件之外计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的，不全额计提坏账准备。
坏账损失的核算：公司对于不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任。对于确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限批准后，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
8、存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。
存货采用永续盘存制。
原材料按实际成本入账，领用时按加权平均法核算。
产成品按实际成本进行核算，发出时按加权平均法核算。
低值易耗品领出时采用一次摊销法。
存货跌价准备：公司于中期期末或年度终了按期末单个存货项目的账面价值高于其可
变现净值的差额提取。
9、短期投资核算方法
短期投资按取得的投资成本入账；短期投资持有期间除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减投资成本。
公司处置短期投资时，实际收到的金额减去账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息后的余额计入“投资收益”。
公司于中期期末或年度终了按个别投资项目采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
①长期股权投资：长期股权投资按取得时的实际成本作为投资成本。
公司对其他单位的投资，按投资占有表决权资本总额的20%或20%以上，或投资虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算。对其他单位的投资占有表决权资本总额的20%以下，或虽占20%以上，但不具有重大影响，按成本法核算。
对其他单位的投资占该单位资本总额的50%以上（不含50%）或虽占50%以下但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
②股权投资差额：本公司对外长期投资时的取得成本与在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额核算，分期平均摊销。合同规定投资期限的，按规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年（含10 年）的期限摊销。
③长期债权投资：本公司长期债权投资，按取得时的实际成本，作为投资成本；在债券持有期，按期计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期损益；
④处置或到期收回长期投资，按实际取得的价款与账面价值的差额减去尚未领取的股利或利息的余额计入投资损益。
⑤长期投资减值准备：长期投资如果由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，公司于中期期末或年度终了按个别投资项目预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产计价标准为单位价值较高、使用期限在一年以上。固定资产在取得时，应按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
采用直线法计提折旧。固定资产残值率为5%，折旧年限及年折旧率分别为：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8--50 11.88--1.90
通用设备 5--21 19.00--4.52
专用设备 5--33 19.00--2.88
运输设备 5--12 19.00--7.92
其他设备 5--12 19.00--7.92
期末由于固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
出现下列迹象之一应当考虑计提固定资产减值准备：
①市价大幅下跌,跌幅已超过按时间推移下跌幅度;
②技术、市场、经济、法律等企业经营环境或资产的营销市场在当期和近期发生重大变化，对企业产生重大影响；
③企业净资产的账面价值大于市场资本化的金额；
④有证据表明，资产已陈旧过时，实体已损坏；
⑤资产的使用、预计使用方式和程度已在当期和近期发生重大变化，对企业产生负面影响；
⑥企业内部管理报告所提供的证据表明资产的经济效益已经或将要比预期要差。
当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产；
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。
期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，应当计提减值准备：
①长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用的会计处理方法
借款费用的会计处理：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在购建固定资产达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时予以资本化，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
14、无形资产的计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。若预计无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的账面价值全部转入管理费用；
期末存在下列之一或若干情形，应当计提无形资产减值准备：
①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
③无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
④其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。
15、长期待摊费用的摊销
公司筹建期间发生的费用以及不计入固定资产价值的借款费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的凭据，且预计相应的经济利益能够流入企业，相应的成本能够可靠计量，即确认营业收入的实现。
使用费收入：与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。
17、所得税的处理方法
采用应付税款法。
18、会计估计的变更和重大差错更正
本公司从2001 年执行《企业会计制度》，会计估计的变更和重大会计差错的更正按《企业会计准则-会计政策、会计估计娈更和会计差错更正》的要求核算。
19、合并会计报表的编制方法
①合并会计报表编制方法：
根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会（二）字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时：
a、子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。
b、长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵销。
c、内部往来相互抵销。
②合并办法
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
注释三、税项
1、流转税
增值税：按销售收入17%的税率扣除允许抵扣的进项税后的差额缴纳。
营业税：按应纳税金额的5%计算缴纳。
城市维护建设税：分公司（厂）依据所在地分别按应纳流转税额的5%—7%计算交纳。
2、教育费附加
依据所在地分别按应纳流转税额的1%—4%计算缴纳。
3、所得税
公司所得税税率为33%。
控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司属沿江经济开放区的生产型外商投资企业，所得税税率为24%；
控股子公司延吉大亚印务有限公司所得税税率为33%，根据吉林省国家税务局吉国税函[2003]1 号批复，减免2002 年度的企业所得税。
控股子公司江苏大亚装饰材料有限公司及阜阳大亚装饰材料有限公司享受国家规定的中外合资企业所得税“二免三减半”的优惠政策，目前免税。
注释四、控股子公司及合营企业
控股子公司名称 业务性质 注册资本 原始投资额
中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司 制造业 260万美元 195万美元
湖南九子龙印务有限公司 制造业 3000万元 1530万元
延吉大亚印务有限公司 制造业 1935.47万元 1170.96万元
江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司 制造业 4281.9502万元 2355.07万元
江苏大亚装饰材料有限公司 制造业 241.2万美元 180.9万美元
阜阳大亚装饰材料有限公司 制造业 302.3万美元 226.73万美元
圣象有限公司 制造业 15000万元 9000万元
控股子公司名称 所占权 经营范围 是否
益比例 合并
中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司 75% 复铝板卡纸 是
湖南九子龙印务有限公司 51% 烟标印刷 是
延吉大亚印务有限公司 51% 印刷 是
江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司 55% 汽车、摩托 是
车部件生产
江苏大亚装饰材料有限公司 75% 人造板等 是
阜阳大亚装饰材料有限公司 75% 中密度板 是
圣象有限公司 60% 地板家具
制造、销售 是
说明：与年初合并会计报表范围相比，增加了圣象有限公司。
注释五、合并会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明均为人民币元）
1、货币资金
期末数
项目 原币金额 汇率 人民币
现金 - - 1,897,236.56
其中：美元 725.00 8.2774 6,001.12
银行存款 - - 159,373,178.08
其中：美元 302,669.33 8.2774 2,505,315.11
欧元 678,750.00 9.4649 6,424,300.88
其他货币资金 - - 43,539,835.64
合计 - - 204,810,250.28
期初数
项目 原币金额 汇率 人民币
现金 - - 504,749.25
其中：美元 1,125.00 8.2773 9,311.96
银行存款 - - 146,226,614.81
其中：美元 1,170,800.11 8.2773 9,691,063.75
欧元 - - -
其他货币资金 - - 48,117,056.83
合计 - - 194,848,420.89
2、应收票据
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 6,535,104.00 9,028,577.12
银行承兑汇票 38,670,186.78 59,668,399.35
合计 45,205,290.78 68,696,976.47
说明：(1)报告期本公司无抵押、质押的应收票据。
(2)期末数比期初数减少34.20%，主要为报告期汇票到期承兑较多所致。
3、应收账款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 307,712,988.18 87.49% 3,077,129.88
1--2年 24,836,806.65 7.06% 745,104.20
2--3年 14,290,402.69 4.06% 1,429,040.27
3--4年 3,268,825.98 0.93% 980,647.80
4--5年 1,577,157.02 0.45% 788,578.52
5年以上 26,981.12 0.01% 26,981.12
合计 351,713,161.64 100.00% 7,047,481.79
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 228,669,775.03 87.89% 2,286,697.74
1--2年 22,613,247.12 8.69% 678,397.41
2--3年 4,941,882.87 1.90% 494,188.29
3--4年 3,272,314.39 1.26% 981,694.32
4--5年 681,063.75 0.26% 340,531.88
5年以上 - - -
合计 260,178,283.16 100.00% 4,781,509.64
(2)期末数比期初数增加35.18%,主要为本期销售额增加。
(3)欠款前五名合计87,068,924.17 元，占期末应收账款余额的24.76%。
(4) 持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款为期末应收上海凹凸彩印总公司2,978,888.06 元。
(5)报告期内滤材分公司售给广东南雄卷烟厂丝束因质量问题核销坏账70,156.04 元。
4、其他应收款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 62,608,716.46 85.67% 610,600.04
1--2年 9,718,552.94 13.30% 291,556.60
2--3年 554,072.41 0.76% 55,407.24
3--4年 141,261.97 0.19% 42,378.60
4--5年 16,036.46 0.02% 8,018.23
5年以上 40,881.38 0.06% 40,881.38
合计 73,079,521.62 100.00% 1,048,842.09
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 29,847,711.19 85.20% 262,766.24
1--2年 4,399,412.66 12.56% 131,982.38
2--3年 320,886.50 0.91% 32,088.65
3--4年 83,897.23 0.24% 83,897.23
4--5年 381,941.70 1.09% 336,252.42
5年以上 - - -
合计 35,033,849.28 100.00% 846,986.92
(2)年初帐龄为3-4 年已全额计提坏帐准备的款项，如上海鸿通包装公司等已全部收回；帐龄为4-5 年已全部计提坏帐准备的款项有部分收回，如云阳草埝制品厂等货款已收回。
(3)期末数比期初数增加108.60%,主要为暂付款增加。
(4)大额其他应收款说明:
单位名称 金额 备注
出口退税款 7,441,366.10 出口退税
江苏大亚沃得轻合金有限公司 5,055,000.00 暂付款
北京宏耐嘉业建材有限公司 7,000,000.00 暂付款
湖北圣象爱家装潢有限公司 1,250,000.00 暂付款
圣象百隆公司(北京) 1,050,000.00 暂付款
(5)欠款前五名合计21,796,366.10 元，占期末其他应收款余额的29.83%。
(6)期末无应收持有本公司5%(含5%)股份股东欠款。
(7) 阜阳大亚装饰材料有限公司处于筹办期，对其他应收款未计提坏帐准备，影响本期净利润15,487.12 元。
(8)1-2 年其他应收款较大的原因是1 年以上出口退税款6,011,736.04 尚未退付。
5、预付账款
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 23,270,129.66 97.22% 58,570,876.69 98.31%
1--2年 263,368.09 1.10% 797,136.63 1.34%
2--3年 301,949.18 1.26% 146,346.59 0.25%
3--4年 99,574.47 0.42% 57,465.73 0.10%
4--5年 - - - -
5年以上 - - - -
合计 23,935,021.40 100.00% 59,571,825.64 100.00%
(2) 期末无预付持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)期末数比期初数减少59.82%,主要为材料预付款比例减少。
(4)超过1 年的大额预付款项说明：
单位名称 金额 期限 原因
上海沪江机械厂 192,000.00 2-3 年预付锅炉款
常州中包纸业有限公司 68,966.26 1-2 年购买设备,发票未到
宁波中包进出口公司 52,423.00 1-2 年因材料质量问题暂挂
上海新世纪环境科技发展中心 50,000.00 1-2 年预付锅炉款
6、存货及存货跌价准备
期末数
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 137,292,695.70 226,579.80 137,066,115.90
在产品 32,546,453.79 - 32,546,453.79
产成品 125,099,494.04 1,670,293.36 123,429,200.68
低值易耗品 7,555,409.74 - 7,555,409.74
委托加工物资 54,019.47 - 54,019.47
包装物 231,026.95 - 231,026.95
合计 302,779,099.69 1,896,873.16 300,882,226.53
期初数
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 100,134,997.75 226,579.80 99,908,417.95
在产品 29,695,841.96 - 29,695,841.96
产成品 71,821,945.24 1,640,438.20 70,181,507.04
低值易耗品 5,398,698.89 - 5,398,698.89
委托加工物资 1,071,979.55 - 1,071,979.55
包装物 176,888.41 - 176,888.41
合计 208,300,351.80 1,867,018.00 206,433,333.80
说明：(1)期末存货比期初增加45.75%,主要是合并范围和生产规模扩大。
(2)江苏大亚圆通汽车部件有限责任公司以其产成品430 万元用于抵押借款。
(3)因价格波动，补提了跌价准备29,855.16 元。
(4)存货可变现净值确定依据：产成品以期末平均售价减去销售所必需费用和税金确定变现净值；原材料和其他用于生产的材料以其预计生产的产成品估计售价减去估计成本以及销售所必需费用和税金后的金额确定。
7、待摊费用
项目 期末数 期初数 备注
保险费 609,040.21 1,202,880.22 按受益期分摊
促销费 714,361.66 - -
房屋租金 902,097.34 - -
其他 675,552.24 158,122.93 -
合计 2,901,051.45 1,361,003.15 -
说明：期末数比期初数增加113.16%，主要为圣象有限公司发生的促销费及房屋租金增加所致,在一年内摊销完毕。
8、长期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 153,177,692.26 - 228,078.95 275,212.42
长期债权投资 - - - -
合计 153,177,692.26 - 228,078.95 275,212.42
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 153,130,558.79 -
长期债权投资 - -
合计 153,130,558.79 -
A、成本法核算的长期投资
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2-2020.2 8.33% 300,000.00
上海升瑞有限公司 10% -
合计 - - 300,000.00
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
北京汇雅漫画艺术有限公司 - 300,000.00
上海升瑞有限公司 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 500,000.00
B、权益法核算的股权投资
本期权益增减额
被投资单 投资起 占被投 期初余额 本期合计 投资 确认收益 分得
位名称 止期 资单位 成本 利润
注册资
本比例
上海光圣 2001.6 49% 1 49,479,455.83 28,078.95 - 28,078.95 -
信息技术 -
有限公司 2016.7
期末余额
被投资单 初始投资 累计增减 合计
位名称
上海光圣 147,000,000.00 2,507,534.78 149,507,534.78
信息技术
有限公司
C、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加
丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 111个月 2,828,906.54 -
湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 186个月 -210,836.19 -
延吉大亚印务有限公司 900,966.00 179个月 780,166.08 -
合计 5,329,665.15 - 3,398,236.43 -
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 原因
丹阳兴联铝箔制品有限公司 253,334.92 2,575,571.62 评估
增值
湖南九子龙印务有限公司 -8,322.48 -202,513.71 投资
成本
差异
延吉大亚印务有限公司 30,199.98 749,966.10 投资
成本
差异
合计 275,212.42 3,123,024.01
9、固定资产原价及折旧
A、原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 171,839,717.73 11,745,027.12 - 183,584,744.85
通用设备 43,450,094.78 1,481,294.90 - 44,931,389.68
专用设备 455,408,687.52 44,660,811.15 - 500,069,498.67
运输工具 12,527,700.66 4,850,730.16 - 17,378,430.82
其他 1,639,932.22 63,852.92 - 1,703,785.14
合计 684,866,132.91 62,801,716.25 - 747,667,849.16
B、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 26,089,088.37 3,651,372.52 - 29,740,460.89
通用设备 18,466,831.68 1,748,137.73 - 20,214,969.41
专用设备 114,105,895.29 22,974,746.78 - 137,080,642.07
运输工具 4,960,154.50 2,598,181.38 - 7,558,335.88
其他 703,381.84 99,832.18 - 803,214.02
合计 164,325,351.68 31,072,270.59 - 195,397,622.27
C、净值 520,540,781.23 - - 552,270,226.89
D、固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - - - -
通用设备 164,244.61 - - 164,244.61
专用设备 452,947.85 - - 452,947.85
运输工具 194,000.00 - - 194,000.00
其他 - - - -
合计 811,192.46 - - 811,192.46
E、固定资产净额 519,729,588.77 - - 551,459,034.43
说明：(1)本期从在建工程转入固定资产43,101,775.64 元，主要为高级彩印生产线，万吨铝箔纸生产线等工程完工结转固定资产；
(2)延吉大亚以原值为2,794,683.00 元的房屋及建筑物用于抵押借款。
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
高级包装彩印生产线 180,310,000.00 20,433,414.96 -
万吨铝箔纸生产线 36,980,000.0 13,398,036.45 -
压铸厂生产线技改工程 58,350,000.00 92,694.40 -
软包装公司涂料研究所 260,000.00 229,906.00 21,000.00
阜阳中密度纤维板生产线 70,000,000.00 40,447,889.72 19,921,182.83
阜宁中密度纤维板生产线 63,000,000.00 41,532,473.86 157,352.11
铝箔公司水松纸项目 17,000,000.00 1,053,010.73 14,242,310.58
压铸检测设备 1,640,000.00 5,848.00 1,634,065.56
铝箔扩能项目 163,450,000.00 593,393.38 2,400.00
博斯特自动膜切机 3,300,000.00 - 3,254,023.35
强化地板家具项目 86,000,000.00 - 64,607,284.35
合计 680,290,000.00 117,786,667.50 103,839,618.78
本期转入固
工程名称 定资产 其它减少 期末数
高级包装彩印生产线 20,433,414.96 - -
万吨铝箔纸生产线 13,291,542.61 106,493.84 -
压铸厂生产线技改工程 92,694.40 - -
软包装公司涂料研究所 250,906.00 - -
阜阳中密度纤维板生产线 1,748,320.28 - 58,620,752.27
阜宁中密度纤维板生产线 550,744.00 - 41,139,081.97
铝箔公司水松纸项目 4,679,768.98 - 10,615,552.33
压铸检测设备 1,639,913.56 - -
铝箔扩能项目 - - 595,793.38
博斯特自动膜切机 414,470.85 - 2,839,552.50
强化地板家具项目 - - 64,607,284.35
合计 43,101,775.64 106,493.84 178,418,016.80
投入占
工程名称 资金来源 预算的
高级包装彩印生产线 募股资金 比例
万吨铝箔纸生产线 募股资金 100.77%
压铸厂生产线技改工程 募股资金 100.47%
软包装公司涂料研究所 自有资金 101.72%
阜阳中密度纤维板生产线 自有资金及金融机构借入 96.5%
阜宁中密度纤维板生产线 自有资金及金融机构借入 88.59%
铝箔公司水松纸项目 自有资金 88.91%
压铸检测设备 自有资金 91.15%
铝箔扩能项目 自有资金 100.00%
博斯特自动膜切机 自有资金 0.36%
强化地板家具项目 自有资金 98.61%
合计 75.12%
说明：(1)期末数比期初数增加51.48%，主要系新增子公司的生产线及厂房建设所致。
(2) 在建工程中已资本化利息717,011.35 元，其中：阜阳中密度纤维板生产线512,036.86 元，资本化率为5.58%；阜宁中密度纤维板生产线204,974.49 元，资本化率为5.49%。
(3)根据本公司会计政策，报告期末对在建工程进行核查，未发现减值迹象,故未计提在建工程减值。
11、无形资产
本期转 本期
类别 原价 期初余额 本期增加额 出额 摊销额
土地使用权 3,640,923.00 3,373,922.20 - - 36,409.20
土地使用权 2,300,000.00 - 2,300,000.00 - 53,972.00
财务软件 273,280.00 242,302.83 11,100.00 - 7,779.02
合计 6,214,203.00 3,616,225.03 2,311,100.00 - 98,160.22
剩余
累计 期末 取得 摊销
类别 摊销额 余额 方式 期限
土地使用? 303,410.00 3,337,513.00 购买 45.5年
土地使用? 53,972.00 2,246,028.00 购买 49.5年
财务软件 27,656.19 245,623.81 购买 9年
合计 385,038.19 5,829,164.81
说明：(1)本报告期新增江苏大亚装饰材料有限公司(江苏阜宁)土地使用权230 万元,以购买价作为入帐依据，使用年限50 年；新增会计财务软件11000 元（软件升级），在剩余年限内一并摊销。
(2)根据本公司会计政策, 报告期对无形资产进行核查，未发现减值迹象,故未计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
累计
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 摊销
电力增容费 145,800.00 87,480.00 - 14,580.00 -
仓库雨棚 51,282.15 10,256.41 - 5,128.21 -
开办费 - 673,319.85 177,971.21 615,224.99 -
装修费 - - 5,602,496.12 2,721,594.09 -
其他 - 210,000.00 - 20,000.00 -
合计 197,082.15 981,056.26 5,780,467.33 3,376,527.29 -
剩余摊
类别 期末数 销期限
电力增容费 72,900.00 2.5年
仓库雨棚 5,128.20 0.5年
开办费 236,066.07 -
装修费 2,880,902.03 -
其他 190,000.00 -
合计 3,384,996.30
13、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 - 5,200,000.00
担保借款 519,104,300.88 420,060,000.00
抵押借款 6,000,000.00 4,800,000.00
质押借款 946,934.56 4,000,000.00
合计 526,051,235.44 434,060,000.00
说明：期末数比期初数增加了21.19%,主要为报告期生产规模扩大新增借款。
14、应付票据
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 428,959.98 15,029,570.01
银行承兑汇票 90,330,500.00 83,601,999.45
合计 90,759,459.98 98,631,569.46
说明：报告期末90,759,459.98 元应付票据本会计年度内将全部到期。
15、应付账款
期末数 期初数
160,818,509.85 94,270,484.12
说明：(1)期末无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)期末数比期初数增加70.59%,主要为生产规模扩大,原辅材料采购货款增加。
(3)三年以上的大额应付款：
单位名称 金额 欠款期限 原因
汕头恒元有限公司 83,772.80 3年以上 对方未催款
孝丰造纸厂 36,733.38 3年以上 对方未催款
江都塑料溶剂厂 32,024.62 3年以上 对方未催款
扬州轻工机械厂 30,638.98 3年以上 对方未催款
16、预收账款
期末数 期初数
17,298,000.61 4,048,004.71
说明：(1)期末无预收持本公司5%以上(含5%)股份股东款。
(2)期末数比期初数增加327.32%,主要为经营规模扩大，预收货款增加所致。
(3)一年以上的预收款总额608，352.16 元，其中大额预收款如下:
单位名称 金额 欠款期限 备注
澄海市裕隆包装材料有限公司 273,112.00 1年以上 未发货，对方未催收
广西南宁卷烟厂 93,651.40 1年以上 未发货，对方未催收
江阴丰华彩印厂 33,595.40 1年以上 未发货，对方未催收
成都联发文化用品有限公司 33,181.20 1年以上 未发货，对方未催收
17、应付股利
股东名称 期末数 期初数
北京市牛奶公司 33,820.00 33,820.00
延边宏达工贸总公司 274,849.07 235,141.73
合计 308,669.07 268,961.73
18、应交税金
税种 法定税率 期末数 期初数
增值税 17% -11,875,340.80 -1,575,777.52
所得税 33% 3,990,147.48 5,436,108.45
营业税 5% 56,797.00 19,297.00
房产税 1.2% 431,302.20 615,909.05
印花税0.3‰ 306,273.79 364,057.49
城市建设维护税 7% 1,211,144.14 1,178,257.18
个人所得税 5%-45% 145,004.65 20,782.45
合计 -5,734,671.54 6,058,634.10
19、其他应交款
类别 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 4% 918,290.97 886,682.87
综合基金 0.55% 340,373.71 -
其他 - 1,853.32 15,046.93
合计 1,260,518.00 901,729.80
20、其他应付款
期末数 期初数
17,909,028.19 24,724,399.79
说明：(1)欠持本公司5%以上股份股东江苏大亚集团公司2,561,575.26 元。
(2)期末数比期初数减少27.57%,主要原因为本期支付了年初欠款。
(3)报告期内无三年以上长期其他应付款。
(4)大额其他应付款说明
单位名称 金额 欠款期限 备注
江苏大亚集团公司 2,561,575.26 1年以内 水电
徐州华艺彩印有限公司 1,260,000.00 1年以内 暂收款
21、预提费用
类别 期末数 期初数 备注
水电费 283,361.92 - 6月份
租赁费 973,030.55 -
其他 85,956.20 -
合计 1,342,348.67 -
说明：（1）水电费预提为6 月份实际已经发生的水电费，因发票未到而预提。
（2）租赁费为一年期房屋租赁费用，待年底统一开票结算。
（3）其他为因发票未到而预提。
22、长期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 40,000,000.00 10,000,000.00
合计 40,000,000.00 10,000,000.00
说明：(1)期末数比期初数增加了300%,主要为报告期子公司新增项目借款。
(2)本报告期无一年内到期的长期借款。
23、股本
数量单位：万股
本次变动增减（+，—）
期初数 发 配 送 公积 其 小 期末数
行 股 股 金转 他 计
股
一、未上市流通股份 -
1、发起人股份 15,125.00 - - - - - - 15,125.00
其中：国家持有股份 12,992.36 - - - - - - 12,992.36
境内法人持有股份 2,132.64 - - - - - - 2,132.64
境外法人持有股份 - - - - - - - -
其他 - - - - - - - -
2、募集法人股份 - - - - - - - -
3、内部职工股 - - - - - - - -
4、优先股或其他 - - - - - - - -
其中：转配股 - - - - - - - -
未上市流通股合计 15,125.00 - - - - - - 15,125.00
二、已上市流通股份 - -
1、人民币普通股 8,000.00 - - - - - - 8,000.00
2、境内上市的外资股 - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - -
已上市流通股份合计 8,000.00 - - - - - - 8,000.00
三、股份总数 23,125.00 - - - - - - 23,125.00
江苏大亚集团公司于2003 年2 月17 日将其持有已质押给中国银行丹阳支行6496 万股（占公司总股份的28.09%）股权解除了质押，同日，该公司又将其所持本公司股份6496万股（占公司总股份的28.09%）质押给中国银行丹阳支行，报告期内该质押未解除。
24、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 - - 415,345,891.44
接受捐赠非现金资产准备 - - -
接受现金捐赠 - -
资产评估增值准备 25,055,515.67 - 780,646.24
股权投资准备 - - -
拨款转入 - - -
被投资单位外币指标折算差额 217,657.07 - -
其他资本公积 25,151.70 - -
合计 440,644,215.88 - 780,646.24
项目 期末数
股本溢价 415,345,891.44
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠
资产评估增值准备 24,274,869.43
股权投资准备 -
拨款转入 -
被投资单位外币指标折算差额 217,657.07
其他资本公积 25,151.70
合计 439,863,569.64
说明：资本公积本期减少数为固定资产评估增值本期计提折旧作冲减资本公积处理所致。
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 28,267,774.18 - - 28,267,774.18
公益金 18,985,606.92 - - 18,985,606.92
任意盈余公积 9,282,167.26 - - 9,282,167.26
合计 56,535,548.36 - - 56,535,548.36
26、未分配利润
项目 期末数 期初数
期初余额 145,969,571.38 95,927,058.02
本期净利润 23,305,451.99 62,174,010.04
其他转入 - -
提取法定盈余公积金 - 6,065,748.34
提取法定公益金 - 6,065,748.34
提取职工奖励及福利基金 - -
提取任意盈余公积金 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
期末余额 169,275,023.37 145,969,571.38
说明：根据公司二届十一次董事会决议，公司2003 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
27、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
丝束 49,027,593.13 41,933,154.69 36,580,014.65 25,755,097.76
铝箔纸 62,056,806.69 64,557,168.98 49,386,300.70 47,304,247.03
印刷 91,936,944.68 79,406,496.57 75,705,672.18 69,152,267.57
镀铝膜 38,866,809.33 37,844,180.01 34,161,635.07 31,299,739.79
压铸件 62,676,629.96 48,173,682.37 52,760,309.91 39,927,326.34
铝箔 148,535,790.01 - 112,408,239.50 -
木地板
装饰材料 245,343,741.55 - 198,806,549.19 -
合计 698,444,315.35 271,914,682.62 559,808,721.20 213,438,678.49
说明：
(1)本期主营业务收入比上年同期增加156.86%,主要为2002 年7 月份收购大亚集团公司铝业分公司全部经营性资产新增销售收入1.49 亿及本期投资的圣象有限公司所实现的销售收入2.40 亿。本期主营业务成本比上年同期增加162.28%，主要为收入增加相应的成本增加。
(2)销售前五名客户销售额合计71,906,727.18,占本期销售的10.30%。
28、主营业务税金及附加
本期数 上年同期数
2,526,898.32 1,092,925.30
说明：
(1)主营业务税金及附加按实际交纳增值税的11%计提，分别记入应交税金和其他应交款。
(2)本期主营业务税金及附加比上年同期增加131.21%,主要为销售收入增加导致实际交纳增值税比上年同期增加所致。
29、财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 12,450,288.59 5,701,611.28
减：利息收入 771,960.17 2,366,398.15
汇兑损失 280,002.30 6,339.06
减：汇兑收益 - -
其他 277,210.19 178,075.81
合计 12,235,540.91 3,519,628.00
说明：本期财务费用比上年增加,主要为本期贷款增加所致。
30、投资收益
项目 本期数 上年同期数
按权益法核算的投资收益 28,078.95 -
股权投资差额摊销 -275,212.42 -275,212.44
合计 -247,133.47 -275,212.44
31、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金31,642,600.42 元明细列示如下:
项目 金额
利息收入 651,765.13
营业外收入 381,120.39
押金 10,000.00
租金收入 750,000.00
徐州华艺彩印有限公司等单位之间往来 29,849,714.90
合计 31,642,600.42
32、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金75,228,333.65 元,明细列示如下:
项目 金额
期间费用 63,974,506.51
租金支出 2,333,635.86
营业外支出 612,455.48
圣象百隆公司(北京)等单位之间往来 8,307,735.80
合计 75,228,333.65
注释六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 210,252,412.03 89.45% 2,102,524.12
1--2年 10,073,945.72 4.29% 302,218.37
2--3年 11,396,559.25 4.85% 1,139,655.93
3--4年 2,031,037.19 0.86% 609,311.16
4--5年 1,260,618.24 0.54% 630,309.13
5年以上 26,631.00 0.01% 26,631.00
合计 235,041,203.43 100.00% 4,810,649.71
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 165,212,711.10 90.50% 1,652,127.10
1--2年 12,780,665.56 7.00% 383,419.96
2--3年 2,124,949.68 1.16% 212,494.96
3--4年 2,073,685.35 1.14% 622,105.61
4--5年 360,204.81 0.20% 180,102.41
5年以上 - - -
合计 182,552,216.50 100.00% 3,050,250.04
(2)欠款前五名合计54,121,694.39 元，占期末应收账款余额的23.03%。
(3)期末应收持有本公司5%以上股份(含5%)股东上海凹凸彩印总公司2,656,595.16 元。
(4)报告期内滤材分公司售给广东南雄卷烟厂丝束因质量问题核销坏账70,156.04 元。。
2、其他应收款
(1)账龄分析
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 133,234,810.50 93.54% 1,332,348.11
1--2年 8,473,049.87 5.95% 254,191.50
2--3年 550,865.89 0.39% 55,086.59
3--4年 140,161.97 0.10% 42,048.60
4--5年 - 0.00% -
5年以上 37,940.92 0.02% 37,940.92
合计 142,436,829.15 100.00% 1,721,615.72
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 166,363,699.40 97.45% 1,663,637.00
1--2年 3,773,694.50 2.21% 113,210.83
2--3年 272,337.00 0.16% 27,233.70
3--4年 57,811.90 0.03% 17,343.57
4--5年 249,339.30 0.15% 249,339.30
5年以上 - - -
合计 170,716,882.10 100.00% 2,070,764.40
(2)大额其他应收款说明:
单位名称 金额 备注
丹阳兴联铝箔制品有限公司 5,578,930.85 往来款
大亚圆通公司 40,819,781.76 往来款
江苏大亚装饰材料有限公司 31,556,544.00 往来款
阜阳大亚装饰材料有限公司 27,513,436.62 往来款
出口退税 7,441,366.10 应收出口退税
(3)欠款前五名合计112,910,059.33 元，占期末其他应收款余额的79.27%。
3、长期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 252,821,889.43 - 95,167,574.42 1,726,698.66
长期债权投资 - - - -
合计 252,821,889.43 - 95,167,574.42 1,726,698.66
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 346,262,765.19 -
长期债权投资 - -
合计 346,262,765.19 -
A、成本法核算的长期投资
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额
注册资本比例
北京汇雅漫画艺
术有限公司 2000.2-2020.2 8.33% 300,000.00 -&nbs