山东山大华特科技股份有限公司二〇〇五年第一季度报告
重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2董事刘靖民先生因出差委托董事朱海群先生、董事张璨女士因病委托董事王希军先
生、独立董事于剑波先生委托独立董事陈旭先生出席审议本报告会议并代为表决。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长张兆亮先生、总经理朱海群先生、财务总监吴承科先生声明：保证季度
报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况
2.1 公司基本信息
证券简称 山大华特
证券代码 000915
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘洪渭 田 波
联系地址 济南市经十路71号 山东大学科技园创业中心
电话 0531-5198006 0531-5198606
传真 0531-2666189
电子信箱 lhw@sd-wit.com tbo@sd-wit.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期
项 目 本报告期末 上年度期末
末增减（%）
总资产 719,605,625.53 755,439,029.56 -4.74
股东权益（不含少数股东权益） 259,841,561.61 262,311,373.47 -0.94
每股净资产 1.6920 1.7081 -0.94
调整后的每股净资产 1.6773 1.6919 -0.86
本报告期比上年度同期
报告期 年初至报告期期末
增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 -2,702,602.26 -2,702,602.26 68.13
每股收益 -0.0161 -0.0161 40.81
净资产收益率 -0.95% -0.95% 增加0.70个百分点
扣除非经常性损益后的净资产
-0.93% -0.93% 增加0.95个百分点
收益率
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -64,758.52
2.2.2 利润表（附后）。
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股情况
报告期末股东总数 24233人
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
上海华商联合发展有限公司 450,000 A
张世煜 391,000 A
肖彭庆 370,000 A
赵华荣 358,758 A
吴明宇 340,000 A
李灏 340,000 A
王涌 334,900 A
潘静 326,060 A
杜霞 269,739 A
贺可玉 254,060 A
管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司涉及的业务范围未发生变化。公司认真落实"适度调整、瘦身增效，突出主业、稳
健经营，促进发展"的经营工作方针，通过强化内部管理，克服销售淡季等不利因素的影响，保持了
生产经营平稳有序地运行，经营业绩较去年同期有了稳步增长。本季度实现主营业务收入5,030.00万
元，比去年同期增长15.24%；完成主营业务利润3,648.14万元，比去年同期增长15.52%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营业务或产品情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
环保产品 7,482,415.44 2,628,526.09 64.87
药 品 33,029,190.41 3,697,773.63 88.80
电子信息产品 5,658,236.61 4,276,820.43 24.41
以上主营业务收入、主营业务成本中无关联交易情况。
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
通常第一季度为公司产品的销售淡季。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴
收入与营业外收支净额在利润中所占比例与前一报告期相比的重大变化动及原因的说明）
□适用 √不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说
明
□适用√不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
董事长：张兆亮
二〇〇五年四月十八日
附：财务报表
资产负债表
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 单位：（人民币）元
2005年3月31日 2004年12月31日
资产
合并金额 母公司金额 合并金额 母公司金额
流动资产:
货币资金 51,279,153.92 26,807,819.99 84,997,934.21 56,831,171.59
短期投资 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
应收票据 795,296.00 177,000.00 1,455,402.77 950,000.00
应收股利 3,147,391.13 3,147,391.13 3,147,391.13 3,147,391.13
应收利息
应收账款 65,561,372.25 35,276,193.17 66,088,907.19 34,798,898.72
其他应收款 59,806,715.61 48,675,895.51 57,967,648.02 49,739,648.94
预付账款 39,963,626.35 21,200,995.87 35,778,879.30 19,231,979.26
应收补贴款
存 货 46,031,399.89 31,569,924.12 48,857,948.21 37,145,730.86
待摊费用 34,016.00 25,135.71
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 266,768,971.15 167,005,219.79 298,469,246.54 201,994,820.50
长期投资:
长期股权投资 146,256,227.18 203,373,065.04 147,242,846.57 201,406,243.81
长期债权投资
长期投资合计 146,256,227.18 203,373,065.04 147,242,846.57 201,406,243.81
其中：合并价差 32,826,056.74 33,782,155.48
固定资产:
固定资产原价 211,252,145.01 172,905,065.49 211,267,249.42 173,550,026.02
减:累计折旧 35,535,031.55 17,595,387.52 33,866,334.59 16,454,470.30
固定资产净值 175,717,113.46 155,309,677.97 177,400,914.83 157,095,555.72
减：固定资产减值准备 97,309.14 97,309.14
固定资产净额 175,619,804.32 155,309,677.97 177,303,605.69 157,095,555.72
工程物资 147,650.01 37,950.01
在建工程 168,518.60 110,230.60 469,230.60 460,230.60
固定资产清理
固定资产合计 175,935,972.93 155,419,908.57 177,810,786.30 157,555,786.32
无形资产及其他资产:
无形资产 129,213,287.14 117,685,701.53 130,252,371.75 118,490,926.72
长期待摊费用 1,431,167.13 1,663,778.40
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 130,644,454.27 117,685,701.53 131,916,150.15 118,490,926.72
递延税项:
递延税款借项
资产总计 719,605,625.53 643,483,894.93 755,439,029.56 679,447,777.35
2005年3月31日 2004年12月31日
负债及所有者权益
合并金额 母公司金额 合并金额 母公司金额
流动负债:
短期借款 204,890,000.00 196,890,000.00 201,300,000.00 198,300,000.00
应付票据 26,000,000.00 26,000,000.00 47,786,000.00 47,786,000.00
应付账款 18,941,252.43 17,974,595.38 25,255,614.20 23,580,723.41
预收账款 24,699,684.76 4,562,360.30 26,405,358.88 7,181,374.90
应付工资 1,792,134.78 1,230,445.94 2,860,189.61 2,059,822.94
应付福利费 3,820,052.52 3,181,768.75 3,696,756.39 3,089,793.98
应付股利 6,018,694.86 6,018,694.86 11,091,072.66 6,018,694.86
应交税金 2,789,855.03 274,374.60 6,421,322.38 1,555,114.53
其他应交款 53,111.60 10,744.18 128,238.38 58,350.75
其他应付款 62,026,553.54 74,904,580.58 62,448,007.48 75,018,383.09
预提费用 4,814,621.91 4,671,160.77
预计负债 943,853.50 943,853.50 943,853.50 943,853.50
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 356,789,814.93 331,991,418.09 393,007,574.25 365,592,111.96
长期负债:
长期借款 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 408,789,814.93 383,991,418.09 445,007,574.25 417,592,111.96
少数股东权益 50,974,248.99 48,120,081.84
所有者权益：
股本 153,571,199.00 153,571,199.00 153,571,199.00 153,571,199.00
减：已归还投资
股本净额 153,571,199.00 153,571,199.00 153,571,199.00 153,571,199.00
资本公积 58,280,272.28 58,280,272.28 58,280,272.28 58,280,272.28
盈余公积 21,019,716.46 17,868,147.47 21,019,716.46 17,868,147.47
其中：公益金 6,340,205.80 5,442,799.97 6,340,205.80 5,442,799.97
未分配利润 26,970,373.87 29,772,858.09 29,440,185.73 32,136,046.64
股东权益合计 259,841,561.61 259,492,476.84 262,311,373.47 261,855,665.39
负债及股东权益总计 719,605,625.53 643,483,894.93 755,439,029.56 679,447,777.35
单位负责人：张兆亮 财务总监：吴承科 财务负责人：吴承科 制表人：宋兵
利润表
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 单位：（人民币）元
2005年1-3月 2004年1-3月
项 目
合并金额 母公司金额 合并金额 母公司金额
一、主营业务收入 50,300,022.03 15,901,441.10 43,646,654.58 17,317,202.22
减：主营业务成本 13,039,813.80 8,214,608.68 11,420,649.30 6,778,531.39
主营业务税金及附加 778,812.11 266,090.65 647,141.65 250,585.52
二、主营业务利润 36,481,396.12 7,420,741.77 31,578,863.63 10,288,085.31
加：其他业务利润 16,436.70 17,114.63
减：营业费用 19,135,088.99 4,114,080.06 15,859,597.20 4,641,775.26
管理费用 7,527,351.31 3,027,222.20 8,567,067.73 4,588,738.85
财务费用 4,505,932.34 4,470,410.28 4,517,570.82 4,139,838.20
三、营业利润 5,329,460.18 -4,190,970.77 2,651,742.51 -3,082,267.00
加：投资收益 -986,619.42 1,966,821.23 -1,195,485.57 724,645.68
补贴收入 569,804.53
营业外收入 5,013.00 1,431.80
减：营业外支出 69,771.52 6,315.23 2,683.05
四、利润总额 4,278,082.24 -2,224,149.54 2,021,178.04 -2,360,304.37
减:所得税 3,893,726.97 139,039.01 4,330,299.47 1,813,729.98
少数股东损益 2,854,167.13 1,864,912.92
五、净利润 -2,469,811.86 -2,363,188.55 -4,174,034.35 -4,174,034.35
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5.债务重组损失
6.其它
单位负责人：张兆亮 财务总监：吴承科 财务负责人：吴承科 制表人：宋兵
现金流量表
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 合并金额 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,783,778.35 13,889,548.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 455,929.60
现金流入小计 54,239,707.95 13,889,548.10
购买商品、接受劳务支付的现金 11,772,992.41 6,281,915.39
支付给职工以及为职工支付的现金 5,965,790.79 2,547,030.35
支付的各项税费 15,325,252.66 3,328,036.73
支付的其他与经营活动有关的现金 23,878,274.35 5,332,330.50
现金流出小计 56,942,310.21 17,489,312.97
经营活动产生的现金流量净额 -2,702,602.26 -3,599,764.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-
产所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,079,065.78 516,084.66
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,079,065.78 516,084.66
投资活动产生的现金流量净额 -3,079,065.78 -516,084.66
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 28,718,000.00 25,718,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 28,718,000.00 25,718,000.00
偿还债务所支付的现金 47,176,000.00 47,276,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
9,461,512.25 4,349,502.07
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 17,600.00
现金流出小计 56,655,112.25 51,625,502.07
筹资活动产生的现金流量净额 -27,937,112.25 -25,907,502.07
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -33,718,780.29 -30,023,351.60
项 目 合并金额 母公司金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -2,469,811.86 -2,363,188.55
加：少数股东损益 2,854,167.13
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,498,530.29 1,303,107.70
无形资产摊销 1,039,084.61 805,225.19
长期待摊费用摊销 232,611.27
待摊费用减少（减：增加） -8,880.29
预提费用增加（减：减少） 143,461.14
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 4,527,925.78 4,468,412.70
投资损失（减：收益） 986,619.42 -1,966,821.23
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,826,548.32 5,575,806.74
经营性应收项目的减少（减：增加） -2,357,100.00 -1,667,611.54
经营性应付项目的增加（减：减少） -11,975,758.07 -9,754,695.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,702,602.26 -3,599,764.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 51,279,153.92 26,807,819.99
减：现金的期初余额 84,997,934.21 56,831,171.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,718,780.29 -30,023,351.60
单位负责人：张兆亮 财务总监：吴承科 财务负责人：吴承科 制表人：宋兵