山东山大华特科技股份有限公司2002半年度报告摘要
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要的目的仅是为公众提供公司上半年的简要情况，报告全文同时刊载于国际互联网站：http：／／www．cninfo．com．cn。投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。
出席董事会会议审议本报告的董事，应到八名，实到七名。刘兴云董事因不在境内未参加会议。
公司2002年半年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
山东山大华特科技股份有限公司董事会
第一节 `公司基本情况`
一、公司简介
（一）公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 山大华特
股票代码： 000915
（二）公司董事会秘书： 刘洪渭
证券事务代表 田波
联系地址： 济南市经十路71号山东大学科技园创业中心四楼
电 话： （0531）5198606 5198006 2666189
传 真： （0531）2666189
电子信箱： hw000915@963.net
tb0915@963.net
二、主要财务数据和指标 单位：人民币元
项目 2002年1－6月 2001年1－6月
净利润 8,121,096.13 －4,660,879.64
扣除非经常性损益后的净利润 49,865.76 －5,493,763.13
每股收益 0.09 －0.05
净资产收益率（％） 3.20 －1.93
每股经营活动产生的现金流量净额 －0.23 －0.79
单位：人民币元
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
股东权益（不包含少数股东权益） 253,608,552.40 245,487,456.27
每股净资产 2.8074 2.7175
调整后的每股净资产 2.7710 2.6860
说明：扣除的非经常性损益项目及金额
1、营业外收支净额4,010.00元；
2、补贴收入2,122,438.48元；
3、资金占用费2,757,834.88元；
4、投资收益3,798,228.26元；
5、所得税影响金额611,281.25元。
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号文计算的2002年半年度净资产收益率及每股收益：
单位：人民币元
项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.27％ 6.37％ 0.18 0.18
营业利润 1.11％ 1.13％ 0.03 0.03
净利润 3.20％ 3.25％ 0.09 0.09
扣除非经常性损益后的净利润 0.02％ 0.02％ 0.0006 0.0006
第二节 股本变动和`主要股东持股情况`
一、公司股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 37,980,996 37,980,996
其中：
国家持有股份 37,980,996 37,980,996
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、募集法人股 6,324,660 6,324,660
3、内部职工股 16,030,344 －16,030,344
4、优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份合计 60,336,000 －16,030,344 44,305,656
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000 ＋16,030,344 46,030,344
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 30,000,000 ＋16,030,344 46,030,344
三、股份总数 90,336,000 90,336,000
说明：本次股本结构发生变化系公司16,030,344股内部职工股于2002年5月17日上市流通所致。其中，高管持有股份43,660股按规定锁定。
二、报告期末股东总数：截至2002年6月30日，公司股东总数为14326户
三、截止2002年6月30日前十名股东持股情况：
序号 股 东 名 称 持股数（股） 持股比例(％) 持股性质
1 山东山大集团有限公司 27,000,000 29.888 国有法人股
2 山东声乐集团有限公司 7,429,400 8.224 国有法人股
3 济宁高新区开发建设投
资有限责任公司 3,551,596 3.931 国有法人股
4 山东沂蒙实业集团公司 1,054,110 1.167 法人股
5 卢国维 816,870 0.904 流通股
6 山东省临沂地区公路局水泥厂 660,000 0.731 法人股
7 泉州嘉华建筑装饰材料有限公司 581,270 0.643 流通股
8 李祖生 549,510 0.608 流通股
9 沂南县发达硅砂有限公司 440,000 0.487 法人股
10 潍坊顺源证券咨询服务有限公司 440,000 0.487 法人股
说明：
1、据已知资料，前十名股东之间不存在关联关系。
2、报告期末持有公司5％以上股份的股东为山东山大集团有限公司和山东声乐集团有限公司，分别持有27,000,000股和7,429,400股，分别占股本总数的29.888％和8.224％，均为国有法人股，报告期内均无股份增减变化情况。两股东所持股份中，除山东声乐集团有限公司因拖欠本公司账款，其所持有的7,429,400股国有法人股被山东省临沂市中级人民法院冻结（冻结期自2002年4月8日至2003年4月7日，详情见2002年4月10日的《中国证券报》和《证券时报》）外，其他股份无被质押、冻结或托管的情况。
四、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第三节 董事、监事、`高级管理人员情况`
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化。
二、经公司2001年度股东大会审议通过，聘任郭惠云女士为公司第三届董事会独立董事。其余董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
第四节 `管理层讨论与分析`
一、工作回顾和总结
报告期内，公司管理层按照“先急后缓、稳中求进”的总体思路，一手抓资产重组，一手抓整合发展，做了大量卓有成效的工作，许多遗留问题得以解决或正在解决，公司的经营业务在整合中健康发展。
（一）资产重组工作
报告期内，根据2001年度第一次临时股东大会审议通过的资产重组方案和公司第三届董事会第十二次会议有关决议，公司在2001年底前已完成大部分资产重组工作的基础上，积极推进后续的重组工作。
1、截止本报告期末，按照与沂南县阳都资产运营有限公司签定的《资产置换协议》的约定，公司原与制鞋业相关的经营性资产已全部剥离，山东山大科技集团公司相关资产的置入工作已基本完成，公司的经营范围发生了根本的变化。
2、根据公司第三届董事会第十二次会议决议，公司与沂南县阳都资产运营有限公司和山东声乐集团有限公司共同投资（公司占19.9％）设立的山东声乐鞋业有限公司已正常运转，公司原有职工按照“人随资产走”的原则退出后得到了妥善安置，公司实现了重组后的平稳过渡。
（二）整合与发展工作
公司根据重组后的实际情况，提出了“转型、整合、提升” 、 “今年稳中求进、明年快速发展、三年脱胎换骨”的总体发展思路和目标：
一方面抓公司文化整合和观念的转变，变校办企业相对封闭式的经营理念为社会公众企业开放式运作的文化；克服小富即安、富不思进的思想，树立自我加压、创新求变的意识，推动公司的转型和发展。
二是通过内部资源整合，优化资源配置，提高资源使用效率，通过机构调整和组织再造，组织效率得以提升，人力资源效率提高。
三是按照背靠山大、走向社会的思路，利用学校的技术优势有目的的整合社会资源，推动公司资产的进一步优化。为此，公司聘请国内著名管理咨询机构北京和君创业咨询有限公司对公司进行战略策划和咨询，同时对山东大学的技术资源进行全面梳理，并根据公司整体发展战略的需要，对省内外部分相关行业进行调查分析，以期找到用学校技术资源整合社会资源的最佳结合点，该项工作已经有了初步成效。
四是围绕公司的规范管理做了大量工作，建立健全了公司的各项管理制度。
（三）解决原大股东欠款的工作
公司原大股东欠款问题一直是公司重组方案和公司管理层着力解决的重点工作。由于原大股东山东声乐集团有限公司的资产现状与公司重组前所了解的情况相比有较大差异，因此解决该问题存在很大困难，但报告期内公司在解决原大股东欠款方面仍取得了较大进展：
1、促成原大股东声乐集团以其拥有的117.9亩工业用地的土地使用权作价抵偿了对公司的欠款，解决欠款2004.30万元。
2、将公司对声乐集团的4509万元债权变更为对山东山大集团有限公司的债权，并预计在下年度中报前陆续偿还完毕。
3、与解决该问题相关的阶段性重组工作取得初步进展，这一工作的完成有望较大幅度地解决原大股东欠款问题。
（四）当前的困难与存在的问题
公司当前面临的困难突出表现为货币资金不足，主营业务不够突出，原大股东欠款金额较大和原有存货处理等三个主要方面。这三个方面的工作也是公司下半年工作的重点。
二、经营成果与财务状况分析
（一）经营成果
报告期内公司的主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等主要财务数据与上年同期相比发生的增减变化：
单位：人民币元
项目 本期数 上年同期数 增减变动数 增减比例
主营业务收入 32,592,472.64 20,158,732.28 12,433,740.36 61.68％
主营业务利润 15,896,534.12 3,541,675.99 12,354,858.13 348.84％
净利润 8,121,096.13 －4,660,879.64 12,781,975.77 —
现金及现金等
价物净增加额 35,300,952.64 －54,839,226.90 90,140,179.54 —
以上反映公司经营成果的主要指标均较去年同期发生了较大变化，体现了公司的盈利能力较之去年有较大幅度的提高，此变化的主要原因是由于公司2001年10月底进行了重大资产重组，通过一系列的资产收购和资产置换，实现了由传统产业向高新技术产业的转型，公司经营发生了根本变化。但由于公司经营范围发生了重大变更，报告期经营成果与去年同期数据在一定程度不可比。
（二）财务状况
公司报告期末总资产、股东权益与期初相比发生的增减变化：
单位：人民币元
项目 期末数 期初数 增减变动数 增减比例
总资产 490,404,670.54 484,246,076.25 6,158,594.29 1.27％
股东权益 253,608,552.40 245,487,456.27 8,121,096.13 3.31％
以上财务指标增减变动的主要原因为：
1、总资产：报告期内公司实现净利润未进行分配和归还减少部分负债所致；
2、股东权益：报告期公司实现净利润未进行分配，导致股东权益有所增长。
三、经营状况分析
（一）公司目前的主营业务范围是：山东大学“国家大学科技园”的开发、建设与管理、通讯网络及工业自动化控制系统、环保设备、软件及新材料的研发、生产与销售。报告期内公司致力于经营创新、资源整合、强化管理，体现了较好的发展势头，实现主营业务收入32,592,472.64元，比上年同期增长61.68％。
（二）按业务、地区划分主营业务收入和主营业务成本
1、按业务划分 单位：人民币元
项目 本期主营业务收入 所占比例 本期主营业务成本 所占比例
环保设备 5,481,237.96 16.82％ 2,030,164.19 12.63％
工控商品 7,925,286.33 24.32％ 5,729,343.36 35.63％
通信商品 7,062,367.51 21.67％ 3,426,367.35 21.31％
硬件收入 1,841,245.09 5.65％ 988,108.64 6.15％
软件收入 485,282.03 1.49％ 83,244.15 0.52％
房租收入 8,082,496.93 24.80％ 2,993,813.24 18.62％
技术收入 54,811.00 0.17％ 0 0
鞋类商品 1,358,640.89 4.17％ 753,441.10 4.69％
其它 301,104.90 0.92％ 73,432.29 0.46％
合计 32,592,472.64 100％ 16,077,914.32 100％
2、按地区划分 单位：人民币元
地区 本期主营业务收入 所占比例 本期主营业务成本 所占比例
山东省外 4,581,595.85 14.06％ 1,659,945.19 10.32％
山东省内 28,010,876.79 85.94％ 14,417,969.13 89.68％
合计 32,592,472.64 100％ 16,077,914.32 100％
（三）报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
（四）公司主要产品二氧化氯发生器的市场占有率约为35％。
四、报告期内投资情况
（一）募集资金投资情况
报告期内公司未进行募集资金投资。公司前次股票发行实际募集资金13499万元，截止报告期末已使用7690万元，进度为56.97％。由于募集资金已投资的项目均在资产重组中剥离出本公司，故募集资金投资项目的收益在报告期内没有体现。
报告期内，公司尚未使用的募集资金为5809万元，其中：1999年进行国债投资的2535.72万元已于报告期内变现，连同1999年以来的投资收益共形成其他货币资金3390万元；由原公司董事会决定暂借给原大股东所属的沂南声乐鞋业销售有限公司1900万元；其余519万元存入银行。
鉴于公司已将原有与制鞋有关的经营性资产在资产重组中全部剥离。公司认为，目前不宜再将剩余5809万元未使用募集资金投向原有的制鞋业项目，故拟把尚未使用的募集资金5809万元投资于符合国家产业政策、有良好发展前景的高科技、高附加值的产业。经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，拟变更募集资金用于如下四个投资项目：
1、投资1900万元收购山东山大集团有限公司下属的山东大学晶体材料研发中心的全部权益性资产；
2、投资1700万元用于公司“山东大学科技园山大华特生产中试基地”建设；
3、以现金590万元出资设立山东山大华特软件有限公司；
4、投资1660万元作为公司下属分公司山大华特环保公司大型造纸漂白用二氧化氯发生成套装置的研发经费及后续经营流动资金。
上述四个项目共需资金5850万元，不足部分由公司自筹资金解决。
以上变更募集资金投向的方案，因收购山东山大集团有限公司下属的山东大学晶体材料研发中心的全部权益性资产属公司重大资产购买行为，需先经过有关部门审核，故未提交2001年度股东大会审议。该重大资产购买行为近日已获批准，变更募集资金投向的方案将提交最近的临时股东大会审议通过后实施。
（二）非募集资金投资情况
公司报告期内未进行非募集资金投资。
五、报告期内实际经营成果与计划对比
公司在2001年年度报告中提出通过拓展现有产品市场和进一步的资产重组，使公司在2002年度的营业收入有较大幅度的提高，同时通过加强对管理费用、营业费用和财务费用等期间费用的控制，使期间费用基本保持2001年度的费用水平。公司报告期内的实际经营成果与上述计划相符合，不存在重大差异。
六、下半年经营展望
（一）经营状况展望
随着进一步的资产重组、山东大学晶体材料研发中心等资产的进入，原大股东欠款问题将在一定程度上得以解决，公司的资产质量将会有明显改善，具体经营状况如下：
1、公司工控、通信两事业部的经营业绩与上年同期的经营业绩相比，有较大幅度增长，下半年工作重点是拓展市场空间，扩大经营规模。
2、报告期内公司环保设备在保持原有市场份额的同时，积极拓展油井注水、电厂循环水处理领域取得了初步进展。公司下半年将通过与相关企业建立战略合作关系，在污水处理工程、大型水处理设备的销售方面加大市场开拓力度，力争在做大做强环保主业方面取得明显进展。
3、公司下半年将对软件公司进行增资改制，充分发挥该公司在制造业软件开发方面的优势，重点开发从设计、规划、产品数据库管理到企业资源计划、物流规划全过程、全方位的信息集成管理系统，为软件业务的规模发展奠定基础。
4、鉴于公司去年第三季度亏损，公司实施资产重组后的报告期内经营状况有明显改善，公司预计2002年第三季度赢利。
（二）下半年经营计划
针对公司上半年的经营情况和目前存在的问题，2002年下半年将着重做好以下工作：
1、在市场开发和产品、服务创新方面加大工作力度，扩大市场份额，在维持公司现有产业较高利润贡献度的同时，使公司下半年主营业务收入有较大幅度的提高。
2、以资产重组为契机，在集中精力解决好过去遗留问题的同时，通过下一步的资产重组，寻找符合公司发展战略的合作伙伴，培育新的利润增长点。
3、加强公司的全面预算管理和成本费用管理，使管理费用和经营费用有明显的下降。
4、进一步完善目标管理体系，深化人事、分配制度改革，建立健全公司绩效评价标准与激励约束机制。
5、逐步优化人员结构，积极引进高层次人才，提高团队协作能力和开拓创新能力。
6、加大新材料等项目的研发投入，加快产业化进程，形成公司新的利润增长点。
第五节 `重要事项`
一、报告期内公司未实施利润分配方案、公积金转增方案和发行新股方案。
二、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前发生而持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
三、报告期内重大资产收购、出售或处置事项
报告期内公司董事会审议通过的重大资产收购事项属关联交易，详情参见重大关联交易事项。
四、重大关联交易事项
（一）经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，公司拟以前次募集资金收购山东山大集团有限公司合法持有的山东大学晶体材料研发中心全部权益性资产。由于山大集团是公司的第一大股东，因此本次资产购买属于关联交易。
按照青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字[2002〗第14号《资产评估报告书》，截止到2001年12月31日，山东大学晶体材料研发中心的净资产账面值为人民币20,000,000.00元，净资产评估值为人民币19,002,735.61元。根据本公司与山大集团签订的《资产购买协议》，以晶体中心2001年12月31日的净资产评估值为基础，经双方友好协商，一致同意按其净资产评估值即人民币19,002,735.61元作为收购价格。
此次资产收购价款分两期支付，第一期自《资产购买协议》生效后7日内，由公司向资产出让方山大集团以现金的形式支付其中的转让价款10,000,000元；第二期余额9,002,735.61元，由公司向资产出让方山大集团在《资产购买协议》生效后3个月内以现金的形式付清。
上述重大资产收购事项近日已获中国证监会审核批准，需提交股东大会审议通过后实施。
（二）截止2002年6月30日，公司第一大股东山东山大集团有限公司对公司的欠款累计为45,095,534.34元，形成的原因是：为改善公司资产质量，解决原大股东欠款问题，公司将对原大股东山东声乐集团有限公司的部分债权转移至山大集团名下。
五、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司无托管、承包、租赁资产情况。
（二）报告期内公司无重大担保事项，亦无需承担连带清偿责任的担保事项。
（三）公司报告期内未发生委托他人进行现金和资产管理事项，也无以前期间发生且延续到报告期的情况。
六、公司或持有公司5％以上（含5％）股份股东的重要承诺事项
（一）为解决山东声乐集团有限公司对公司的欠款事宜，公司第一大股东山东山大集团有限公司于2001年10月18日承诺，以下属山东山大科技园发展有限公司及山大晶体研发中心的整体资产，全部用于置换本公司对山东声乐集团有限公司的应收款。山东山大集团有限公司于2002年4月19日将上述承诺调整为，以总金额不低于山东山大科技园发展有限公司及山大晶体研发中心两部分资产评估价值总和3418.93万元的现金置换本公司对山东声乐集团有限公司的应收款，截止报告期末上述承诺尚未履行。
（二）为解决山东声乐集团有限公司对公司的欠款事宜，公司股东山东声乐集团有限公司于2001年10月18日承诺，将其拥有的位于沂南县城117.9亩工业用地的土地使用权，按评估值作价抵偿对本公司的欠款，2002年1月，经评估总价值为2,004.30万元。上述承诺已履行完毕。
（三）为解决山东声乐集团有限公司对公司的欠款事宜，公司股东山东声乐集团有限公司于2001年10月18日承诺，在2001年11月份之前设立专门账户，用于回收下属企业山东沂南声乐鞋业销售有限公司的应收账款，回收资金全部用于偿还对本公司的欠款，截止报告期末上述承诺已部分履行。
七、报告期内公司根据2001年度股东大会决议继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司审计机构，公司2002年半年度财务报告经该所注册会计师王夕贤、谭秀美审计，公司支付的审计费用为15万元。
第六节 `财务报告`
一、审计报告山东山大华特科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年6月30的资产负债表，2002年1－6月的利润表和利润分配表以及2002年1－6月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年6月30日的财务状况及2002年1－6月的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王夕贤
谭秀美
中国·济南 二○○二年八月八日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注摘要
关于会计政策变更的说明
原材料原按计划成本核算，公司在2001年度进行了重组，公司存货种类发生较大的变化，2002年1月8日公司总裁办公会议决定原材料由计划成本变更为实际成本，由于公司存货种类较多，根据成本效益原则，对该项会计政策变更，无法合理确定其累计影响数，因而采用未来适用法。该项会计政策变更，对公司当期财务状况及经营成果影响不大。
第七节 `备查文件`
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
五、公司章程文本。
山东山大华特科技股份有限公司董事会
二00二年八月十五日
`资产负债表`
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：人民币元
资产 附注六 2002年6月30日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 1 54,758,598.89 19,457,646.25
短期投资 2 25,357,239.26
应收票据 3 50,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 4 72,805,264.83 93,061,484.61
其他应收款 5 128,196,465.59 115,215,649.19
预付账款 6 1,254,190.04 4,008,260.65
应收补贴款
存货 7 38,054,418.67 31,242,935.04
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 295,118,938.02 288,343,215.00
长期投资：
长期股权投资 8 24,117,867.19 24,117,867.19
长期债权投资
长期投资合计 24,117,867.19 24,117,867.19
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 9 142,464,764.71 140,968,697.51
减：累计折旧 9 5,185,413.16 3,265,218.92
固定资产净值 9 137,279,351.55 137,703,478.59
减：固定资产减值准备 9
固定资产净额 9 137,279,351.55 137,703,478.59
工程物资
在建工程 10 310,083.41 35,000.00
固定资产清理
固定资产合计 137,589,434.96 137,738,478.59
无形资产及其他资产：
无形资产 11 33,578,430.37 34,046,515.47
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 33,578,430.37 34,046,515.47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 490,404,670.54 484,246,076.25
负债及所有者权益 附注六 2002年6月30日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 12 156,300,000.00 117,560,000.00
应付票据 13 21,000,000.00
应付账款 14 22,818,368.43 28,823,269.47
预收账款 15 10,869,098.54 12,271,320.05
应付工资 16 599,145.23 3,970,539.26
应付福利费 17 615,851.19 482,532.39
应付股利 18 15,735,239.52 15,735,239.52
应交税金 19 3,744,045.78 6,234,578.75
其他应交款 20 22,467.79 59,340.28
其他应付款 21 20,506,428.04 21,621,800.26
预提费用 22 85,473.62
预计负债
一年内到期的长期负债 2,500,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 233,796,118.14 231,758,619.98
长期负债：
长期借款 23 3,000,000.00 7,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,000,000.00 7,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 236,796,118.14 238,758,619.98
少数股东权益
所有者权益：
股本 24 90,336,000.00 90,336,000.00
减：已归还投资
股本净额 24 90,336,000.00 90,336,000.00
资本公积 25 106,870,605.66 106,870,605.66
盈余公积 26 17,134,010.37 15,915,845.95
其中：公益金 26 5,044,970.45 4,638,915.64
未分配利润 27 39,267,936.37 32,365,004.66
股东权益合计 253,608,552.40 245,487,456.27
负债及股东权益总计 490,404,670.54 484,246,076.25
法定代表人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
`利润表`
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2002年1-6月 单位：人民币元
项目 附注六 2002年1-6月 2001年1-6月
一、主营业务收入 28 32,592,472.64 20,158,732.28
减：主营业务成本 29 16,077,914.32 17,796,866.44
主营业务税金及附加 30 618,024.20 1,331.27
二、主营业务利润 15,896,534.12 2,360,534.57
加：其他业务利润 -229,478.76 -90,139.62
减：营业费用 5,084,634.38 453,977.91
管理费用 6,114,875.92 5,039,584.39
财务费用 31 1,658,805.50 579,420.31
三、营业利润 2,808,739.56 -3,802,587.66
加：投资收益 32 3,798,228.26 -819,853.65
补贴收入 33 2,122,438.48
营业外收入 34 10,170.00 75,474.89
减：营业外支出 35 6,160.00 113,913.22
四、利润总额 8,733,416.30 -4,660,879.64
减：所得税 36 612,320.17
少数股东损益
五、净利润 8,121,096.13 -4,660,879.64
利润表补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其它
法定代表人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
`利润分配表`
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：人民币元
项目 附注六 2002年1-6月 2001年1-6月
一、净利润 8,121,096.13 -4,660,879.64
加：年初未分配利润 32,365,004.66 31,129,814.24
盈余公积转入
二、可供分配的利润 40,486,100.79 26,468,934.60
减：提取法定盈余公积 812,109.61
提取法定公益金 406,054.81
提取职工奖励及福利基金
三、可供股东分配的利润 39,267,936.37 26,468,934.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 39,267,936.37 26,468,934.60
法定代表人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
`利润表附表`
项目 报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15,896,534.12 6.27% 6.37%
营业利润 2,808,739.56 1.11% 1.13%
净利润 8,121,096.13 3.20% 3.25%
扣除非经常性损益的
净利润 49,865.76 0.02% 0.02%
项目 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.18 0.18
营业利润 0.03 0.03
净利润 0.09 0.09
扣除非经常性损益的
净利润 0.0006 0.0006
注:财务指标的计算公式如下：
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均每股收益=P÷(SO+S1+SI×MI÷MO-SJ×MJ÷MO)
其中：P 为报告期利润；SO 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;SJ 为报告期因回购或缩股等减少股份数;MO 为报告期月份数;MI 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数;MJ 为减少股份下一月份至报告期末的月份数.
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
加权平均净资产收益率=P÷(EO+NP÷2+EI×MI÷MO-EJ×MJ÷MO)
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产;EI 为报告期发行新股或债转股等新增净资产;EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产;MO 为报告期月份数;MI 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数.
`现金流量表`
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：人民币元
项目 附注六 2002年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,406,863.95
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37 2,122,438.48
现金流入小计 55,529,302.43
购买商品、接受劳务支付的现金 54,842,902.81
支付给职工以及为职工支付的现金 6,322,339.11
支付的各项税费 6,778,035.04
支付的其他与经营活动有关的现金 38 8,486,589.36
现金流出小计 76,429,866.32
经营活动产生的现金流量净额 -20,900,563.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,154,567.52
取得投资收益所收到的现金 900.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 39
现金流入小计 29,155,467.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,771,150.61
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 6,160.00
现金流出小计 1,777,310.61
投资活动产生的现金流量净额 27,378,156.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 52,340,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流量表 52,340,000.00
偿还债务所支付的现金 19,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,416,640.38
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23,516,640.38
筹资活动产生的现金流量净额 28,823,359.62
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,300,952.64
补充资料 附注六 2002年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 8,121,096.13
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,050,630.58
固定资产折旧 1,920,194.24
无形资产摊销 468,085.10
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少) 85,473.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 68,291.67
固定资产报废损失
财务费用 1,658,805.50
投资损失(减：收益) -3,798,228.26
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -6,811,483.63
经营性应收项目的减少(减：增加) 11,779,024.14
经营性应付项目的增加(减：减少) -35,380,321.31
其他 6,160.00
经营活动产生的现金流量净额 -20,900,563.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 54,758,598.89
减：现金的期初余额 19,457,646.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,300,952.64
项目 2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,374,532.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39,363.90
现金流入小计 20,413,896.84
购买商品、接受劳务支付的现金 42,946,334.96
支付给职工以及为职工支付的现金 1,578,991.74
支付的各项税费 76,262.45
支付的其他与经营活动有关的现金 47,215,219.38
现金流出小计 91,816,808.53
经营活动产生的现金流量净额 -71,402,911.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 20,278.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 590,816.62
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 611,094.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 844,035.08
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 844,035.08
投资活动产生的现金流量净额 -232,940.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 21,623,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 21,623,000.00
偿还债务所支付的现金 3,620,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,206,374.75
现金流出小计 4,826,374.75
筹资活动产生的现金流量净额 16,796,625.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,839,226.90
补充资料 2001年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -4,660,879.64
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 2,218,032.37
固定资产折旧 900,638.89
无形资产摊销 96,371.64
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少) 45,046.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,257,651.09
投资损失(减：收益) -20,278.00
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,972,760.49
经营性应收项目的减少(减：增加) -53,038,694.05
经营性应付项目的增加(减：减少) -12,464,926.40
其他 168,595.13
经营活动产生的现金流量净额 -71,402,911.69
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 11,815,628.42
减：现金的期初余额 66,654,855.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,839,226.90
法定代表人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
资产减值准备明细表
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 18,918,251.63 1,050,630.58 19,968,882.21
其中：应收账款 13,185,804.30 460,684.67 13,646,488.97
其他应收款 5,732,447.33 589,945.91 6,322,393.24
二、短期跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 320,829.68 320,829.68
其中：库存商品 320,829.68 320,829.68
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 19,968,882.21
其中：应收账款 13,646,488.97
其他应收款 6,322,393.24
二、短期跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
所有者权益增减变动表
2002 年6 月30 日
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 1 90,336,000.00 90,336,000.00
本年增加 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少 10
年末余额 15 90,336,000.00 90,336,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 106,870,605.66 106,530,978.48
本年增加 17 339,627.18
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30 339,627.18
本年减少 40
其中：转赠股本 41
年末余额 45 106,870,605.66 106,870,605.66
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 11,276,930.31 11,131,613.32
本年增加数 47 812,109.61 145,316.99
其中：从净利润中提取数 48 812,109.61 145,316.99
其中：法定盈余公积 49 812,109.61 145,316.99
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转赠股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 12,089,039.92 11,276,930.31
其中：法定盈余公积 63 12,089,039.92 11,276,930.31
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 4,638,915.64 4,566,257.15
本年增加数 67 406,054.81 72,658.49
其中：从净利润中提取数 68 72,658.49
本年减少 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 5,044,970.45 4,638,915.64
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 32,365,004.66 31,129,814.24
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 77 8,121,096.13 1,453,165.90
本年利润分配 78 1,218,164.42 217,975.48
年末未分配利润(未弥补亏损“-”号填列) 80 39,267,936.37 32,365,004.66
法定代表人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
`应交增值税明细表`
2002 年6 月30 日
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本月数 本年累计数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数(以“-”号填列) 1 ×
2.销项税 2 1,234,809.82 4,599,651.05
出口退税 3
进项税额转出 4
转出多交增值税 5
6 7
3.进项税额 8 2,036,328.76 4,250,557.09
已交税金 9 1,438.95
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11
转出未交增值税 12 466,091.94 1,520,925.67
13
14
4.期末未抵扣数(以“-”号填列) 15 × -1,173,270.66
二、未交增值税
1.年初未交数(多交数以“-”号填列) 16 × 134,129.22
2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 17 466,091.94 1,520,925.67
3.本期已交数 18 101,413.28 1,655,054.89
4.期末未交数(多交数以“-”号填列) 20 ×
法定代表人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：