山东山大华特科技股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长张居民先生、总经理郑波先生、财务总监刘洪渭先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 主要财务数据和指标
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称： 山东山大华特科技股份有限公司
公司法定英文名称： SHANDONG SHANDA WIT SCIENCE AND
TECHNOLOGY CO., LTD.
公司英文名称缩写： SHANDA WIT
二、公司法定代表人： 张居民
三、公司董事会秘书： 刘洪渭
证券事务代表 田 波
联系地址： 济南市经十路71号
山东大学科技园创业中心
电 话： （0531）5198006 5198606
传 真： （0531）2666189
电子信箱： lhw@sd-wit.com
tb@sd-wit.com
四、公司注册地址： 山东省沂南县县城振兴路6号
公司办公地址： 济南市经十路71号
山东大学科技园创业中心
公司邮政编码： 250061
公司国际互联网网址： http:// www.sd-wit.com
公司电子信箱： zqb@sd-wit.com
五、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的指定网址： http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点： 公司股东关系管理部
六、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 山大华特
股票代码： 000915
七、公司变更注册登记日期： 2003年5月27日
公司注册登记地点： 山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 3700001800282
税务登记号： 371321163099017
公司聘请的会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所
办公地址： 济南市经七路88号房产大厦19层
第二节 主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标 单位： 人民币元
本报告期末 上年度期末
流动资产 231,297,830.97 243,497,280.37
流动负债 350,319,058.59 307,475,603.13
总资产 617,433,266.95 561,430,949.54
股东权益（不含少数股 256,343,899.87 251,892,497.65
东权益）
每股净资产 1.6692 1.6402
调整后的每股净资产 1.6567 1.6318
报告期（1-6月） 上年同期
净利润 4,064,764.83 8,121,096.13
扣除非经常性损益后 1,988,700.56 49,865.76
的净利润
每股收益 0.0265 0.0899
每股收益（按新股本计 0.0265 0.0529
算）
净资产收益率 1.59% 3.20%
经营活动产生的现金 14,110,437.00 -20,900,563.89
流量净额
本报告期末比年初数增减（％）
流动资产 -5.01%
流动负债 13.93%
总资产 9.97%
股东权益（不含少数股 1.77%
东权益）
每股净资产 1.77%
调整后的每股净资产 1.53%
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -49.95%
扣除非经常性损益后 3888.11%
的净利润
每股收益 -70.52
每股收益（按新股本计 -49.95%
算）
净资产收益率 -50.31%
经营活动产生的现金 --
流量净额
*注：公司扣除的非经常性损益项目和金额： 单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
1、营业外收支净额 -20,815.88
2、补贴收入 1,910,563.59
3、资金占用费 186,316.56
合计 2,076,064.27
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本结构未发生变动；
二、截至2003年6月30日，公司股东总数为21555户；
三、截至2003年6月30日，公司前十名股东持股情况：
序
号 股东名称 期末持股数 报告期内增
（股） 减
1 山东山大集团有限公司 45,900,000 0
2 山东声乐集团有限公司 12,629,980 0
3 济宁高新区开发建设 6,037,713 0
投资有限责任公司
4 山东沂蒙实业集团公司 1,791,987 0
5 山东省临沂地区公路局水泥厂 1,122,000 0
6 沂南县发达硅砂有限公司 748,000 0
7 潍坊顺源证券咨询服务有限公司 748,000 0
8 上海华商联合发展有限公司 609,294 0
9 沂南县城区建筑公司 561,000 0
10 成都百货(集团)股份有限公司 561,000 0
序 持股
号 股东名称 比 例 持股性质
(%)
1 山东山大集团有限公司 29.888 国有法人股
2 山东声乐集团有限公司 8.224 国有法人股
3 济宁高新区开发建设 3.931 国有法人股
投资有限责任公司
4 山东沂蒙实业集团公司 1.167 社会法人股
5 山东省临沂地区公路局水泥厂 0.731 社会法人股
6 沂南县发达硅砂有限公司 0.487 社会法人股
7 潍坊顺源证券咨询服务有限公司 0.487 社会法人股
8 上海华商联合发展有限公司 0.424 社会公众股
9 沂南县城区建筑公司 0.365 社会法人股
10 成都百货(集团)股份有限公司 0.365 社会法人股
序 质押或冻
号 股东名称 结数量
1 山东山大集团有限公司 0
2 山东声乐集团有限公司 12,629,980
3 济宁高新区开发建设 6,037,713
投资有限责任公司
4 山东沂蒙实业集团公司 不详
5 山东省临沂地区公路局水泥厂 不详
6 沂南县发达硅砂有限公司 不详
7 潍坊顺源证券咨询服务有限公司 不详
8 上海华商联合发展有限公司 不详
9 沂南县城区建筑公司 不详
10 成都百货(集团)股份有限公司 不详
*说明：据已知资料，前十名股东之间不存在关联关系；未知前十名股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股情况无增减变动。
二、经公司2003年度第一次临时股东大会审议通过，公司聘任陈旭先生、于剑波先生为公司第三届董事会独立董事。其余董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营情况
报告期内，公司按照年初制定的产业发展战略和经营计划，围绕“培育公司核心竞争力和全面提升企业价值”主题，全面启动绿色环保工程和生命健康计划。公司克服了业务淡季等不利因素的影响，通过合理整合有效资源，拓展市场营销渠道，提升市场应变能力和抗风险能力，使公司的整体优势逐步体现，资产质量更加优化，尤其是医药产业和环保产业均取得明显成绩。本报告期实现主营业务收入4024.99万元；完成主营业务利润1929.91万元；净利润406.48万元。
（一）公司主营业务范围及经营状况
公司的经营范围主要为：“国家大学科技园”的开发、建设及管理；环保、工业自动控制、通信、显示设备和工业电炉生产、安装、销售；计算机软、硬件及办公设备销售及服务；供水、污水处理及固体废弃物治理、环保工程的设计、施工、工程总承包；企业经营管理人员培训；二氧化氯消毒剂系列产品的生产、销售等业务。
1、占报告期内主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的行业或产品
单位：（人民币）元
二氧化氯产品 工控、通信设备
项目 金额 比例 金额 比例
主营业 11311830.44 28.10% 7948958.07 19.75%
务收入
主营业 3854317.16 17.20% 5254046.77 23.45%
务成本
主营业 7345902.69 42.46% 2622921.98 15.16%
务利润
毛利率 64.94% 33.00%
科技园管理 鞋类产品
项目
金额 比例 金额 比例
主营业 8085912.75 20.09% 8687459.11 21.58%
务收入
主营业 1996400.14 8.91% 8687219.79 38.78%
务成本
主营业 5646392.87 32.64% 239.32 0.00%
务利润
毛利率 69.83% 0.00%
项目 总额
主营业 40249933.97
务收入
主营业 22402560.72
务成本
主营业 17299067.54
务利润
毛利率 42.98%
2、主营业务分行业、产品情况 单位：（人民币）元
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本
(%)
鞋类产品 8687459.11 8687219.79 0.00
二氧化氯产品 11311830.44 3854317.16 64.94
技术收入 184709.40 100
工控商品 3792299.14 2621269.32 29.87
通讯商品 4156658.93 2632777.45 35.85
软件收入 1427606.84 27269.85 95.94
硬件收入 2323748.95 2410235.41 -3.72
房租收入 8085912.75 1996400.14 69.83
其他 279708.41 173071.60 38.12
合计 40249933.97 22402560.72 42.98
主营业务收 主营业务成 毛利率比
分行业 入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减（％） 期增减（％） 增减（％）
鞋类产品 539.42 1053.01 -100.00
二氧化氯产品 106.37 89.85 5.14
技术收入 236.99
工控商品 -52.15 -54.25 7.86
通讯商品 -41.14 -23.16 -29.48
软件收入 194.18 -67.24 15.80
硬件收入 26.21 143.92 -108.30
房租收入 0.04 -33.32 22.38
其他 -7.11 135.69 -49.58
合计 23.49 39.34 -11.87
3、主营业务分地区情况 单位：（人民币）元
地区 主营业务收入 主营业务成本
山东省外 8997136.72 3221486.31
山东省内 31252797.25 19181074.41
合计 40249933.97 22402560.72
地区 主营业务收入比上年同期增减（％）
山东省外 96.38
山东省内 11.57
合计 23.49
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（三）报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）公司单个参股公司的投资收益无对公司净利润影响达10%以上的情况。
（五）经营中的问题与困难
随着公司经营规模的迅速扩大，管理粗放、费用偏高、资金瓶颈等问题影响着公司的发展。为此，公司将采取强化人本管理、实施流程再造、注重内凝外引等积极措施，争取在短时间内加以解决。
二、报告期内公司投资情况
（一）募集资金的应用
报告期内公司投资建设的“山大科技园山大华特生产中试基地” 已大部分启用，累计支付1516.41万元，剩余资金将继续投入。公司研发、生产条件的进一步改善，为公司持续健康发展奠定了基础。
（二）非募集资金投资情况
1、公司于2003年3月26日与自然人刘劲松签署《合作协议书》，决定共同在北京投资设立“北京华特恒信科技发展有限公司”。
该公司注册资金800万元，其中公司以现金出资560万元，占注册资本的70%；刘劲松出资240万元（其中：现金、实物110万元，非专利技术130万元），占注册资本的30%。该公司已于2003年4月15日注册成立，法定代表人姚广平。核准的经营范围为：法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。目前主要经营大屏幕投影拼接系统的研发、生产、销售、咨询、系统集成（设计、安装、调试、维护）及售后服务等业务，发展前景较好。
2、为进一步拓展公司的物业管理业务，公司出资178万元与山东山大华特软件有限公司共同投资设立了山东山大华特物业管理有限公司。该公司于2003年5月30日注册成立，注册资本200万元，法定代表人刘洪渭。经营范围为物业管理；物业管理咨询服务、中介代理；网站制作；水电设备安装服务；洗涤作业；装饰装修工程业务。该公司经营情况良好。
3、其他投资情况见本报告重要事项。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司按照有关法律、法规的要求和规定，不断完善公司法人治理结构，进一步强化了公司的规范运作。公司于2003年1月28日召开2003年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于增补公司独立董事的议案》。目前公司独立董事的人数已达到公司董事总人数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定。
二、报告期内公司未实施利润分配、公积金转增股本和发行新股方案，公司董事会决定2003年中期亦不进行利润分配及公积金转增股本。
三、报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项
（一）为解决山东声乐集团有限公司、济宁高新区开发建设投资有限公司对本公司的欠款问题，本公司分别于2002年12月4日、2003年3月18日向山东省沂南县人民法院提出诉讼保全，要求山东声乐集团有限公司、济宁高新区开发建设投资有限公司归还对本公司的欠款。沂南县人民法院分别作出民事裁定，于2003年3月20日将山东声乐集团有限公司持有的本公司股份继续冻结，冻结期自2003年3月20日至2003年9月20日；于2003年3月20日将济宁高新区开发建设投资有限公司持有的本公司股份冻结，冻结期自2003年3月20日至2004年3月20日（以上内容详情见2003年3月27日、7月4日的《中国证券报》、《证券时报》）。
2003年2月10日，本公司与能基投资公司、山东声乐集团有限公司签署“债权转让协议”，三方同意本公司将对山东声乐集团公司的22345212元到期债权转让给能基投资公司，山东声乐集团有限公司保证以其持有的本公司12629980股股权履行对能基投资公司的到期债务（详见2003年6月14日《中国证券报》、《证券时报》）。
基于以上事实，山东省沂南县人民法院于2003年6月24日以（2002）沂执字第463-1号民事裁定书作出如下裁定：“变更能基投资有限公司为本案的申请执行人，原申请执行人山东山大华特科技股份有限公司在22345212元的范围内的权利义务由能基投资有限公司继受。”
能基投资有限公司收到山东省沂南县人民法院于2003年6月24日作出的（2002）沂执字第463-2号民事裁定书，裁定书主要内容如下：“对被执行人山东声乐集团有限公司持有的山东山大华特科技股份有限公司国有股份12629980股，以22345212元的价格抵偿给申请执行人能基投资有限公司。” 据此裁定，能基投资有限公司已于2003年7月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了以上12629980股股权（占本公司股本总数的8.22%）的过户手续。
（二）1998年12月20日，公司和山东声乐集团有限公司及沂南县城区信用合作社三方达成协议，将本公司在沂南县城区信用合作社的全部贷款共计710万元全部转给山东声乐集团有限公司承担。因该债务已转让，公司未在以后披露的信息中披露该事项，2001年公司实施重大资产重组时，公司也未收到该债务的任何凭证。
后因山东声乐集团有限公司未能及时履行还款义务，公司于2002年11月25日收到山东省临沂市中级人民法院的《应诉通知书》，沂南县城区信用合作社起诉本公司，请求判令本公司偿还贷款本金783万元及其利息。后经双方协商达成和解意向，沂南县城区信用合作社同意撤诉。
之后，双方具体协商时未达成一致意见。山东省临沂市中级人民法院于2003年3月继续审理本案件并于2003年4月8日作出判决，判本公司偿还原告沂南县城区信用合作社贷款本金783万元及利息。
本公司不服上述判决，于2003年4月20日上诉至山东省高级人民法院。该案已于2003年7月7日开庭审理，目前正在审理过程中。公司将及时公告案件进展情况。
四、报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项
2003年2月10日，公司与能基投资有限公司及山东山大集团有限公司签署《股权转让协议》，与能基投资分别签署《股权质押协议》和《股权托管协议》，分别与能基投资和山东声乐集团有限公司、济宁高新区开发建设投资有限责任公司签署《债权转让协议》；2003年3月15日，公司与能基投资有限公司及山东山大集团有限公司签署《谅解备忘录》；公司以3,300万元债权和3,000万元现金合计6,300万元购买能基投资有限公司持有的山东达因海洋生物制药股份有限公司52.08%发起人股份。
根据中国证监会证监公司字[2001]105号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》和深圳证券交易所的有关规定，本次购买的资产在最近一个会计年度所产生的主营业务收入超过公司2002年度合并报表主营业务收入的50%以上，故构成重大资产购买行为。
因山东达因海洋生物制药股份有限公司成立未满三年，根据《公司法》等有关法律法规的规定，其发起人股份暂不能转让。协议约定能基投资先将其持有的山东达因52.08%的股权托管并质押给本公司，待三年期满后即刻办理股权转让过户手续。
本次转让债权及收购股权事项，经公司第三届董事会第二十三次会议审议并报经中国证监会审核同意后，已获公司于2003年7月18日召开的2002年度股东大会审议通过。本次转让债权及收购股权事项的实施，尽快解决了公司的应收款问题，有效地改善公司的资产质量，公司的产业结构得到进一步调整，使公司从多业发展转型为以医药、环保为主其他业务为辅的主营业务结构，符合公司长远发展的战略要求。
以上内容详情见2003年5月14日、7月19日的《中国证券报》、《证券时报》。
五、关联交易事项
（一）报告期内，公司无购销商品、提供劳务、资产收购、出售交易的关联交易发生。
（二）根据公司第三届董事会第二十六次会议决议，公司决定联合山东大学齐鲁医院、山东山大华天科技股份有限公司、山东省平邑县人民医院及部分自然人，共同出资组建山东山大齐鲁医院投资管理有限公司。因公司与山东山大华天科技股份有限公司的控股股东山东山大科技集团公司均为山东山大集团有限公司的控股公司，根据有关规定，本次投资构成关联交易（详情见2003年6月18日的《中国证券报》、《证券时报》）。
目前，该公司名称已核准为“齐鲁医院投资管理有限公司”，其他设立的相关事宜正在办理过程中。
（三）公司与关联方存在的债权、债务及担保事项详见会计报表附注。
六、重大合同及其履行情况
（一）2002年8月23日，公司曾与安徽国祯集团股份有限公司签署《债权转让协议》、《股权质押协议》和《股权托管协议》，公司用到期债权置换安徽国祯集团股份有限公司持有的安徽国祯环保节能科技股份有限公司的发起人股份，并约定先将其持有的安徽国祯环保节能科技股份有限公司的发起人股份托管并质押给本公司，待三年期满后办理股权转让过户手续。
由于双方在履行上述协议过程中未达成一致意见，导致协议难以按原约定履行。2003年1月28日公司第三届董事会第二十三次会议通过决议，同意解除上述协议及与协议相关的其他意向，并互不追究对方责任（详情见2002年8月27日、2003年2月13日的《证券时报》、《中国证券报》）。
（二）报告期内，公司根据与能基投资有限公司签署的《股权质押协议》和《股权托管协议》规定，已在山东产权登记有限责任公司办理完毕山东达因海洋生物制药股份有限公司52.08%发起人股份的托管质押手续。除此之外，公司无其他重大托管、承包、租赁资产事项。
（三）报告期内公司无重大担保事项，亦无需承担连带清偿责任的担保事项。
（四）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生且延续到报告期的情况。
七、公司或持有公司5%以上（含5%）股份股东的重要承诺事项
（一）公司第一大股东山东山大集团有限公司于2002年4月19日承诺，以总金额不低于山东山大科技园发展有限公司及山大晶体研发中心两部分资产评估价值总和3418.93万元的现金置换本公司对山东声乐集团有限公司的应收款。截止报告期末，山东山大集团有限公司已支付现金19,002,735.61元。
（二）山东声乐集团有限公司于2001年10月18日承诺，设立专门账户用于回收下属企业山东沂南声乐鞋业销售有限公司的应收账款用于偿还对公司的欠款。报告期内已回收部分应收账款，剩余部分公司于2003年7月1日与沂南县阳都资产运营有限公司签署《资产置换及共同投资协议》，以置换资产和500万元现金出资与沂南县阳都资产运营有限公司共同设立山东山大华特卧龙学校（详情见2003年7月11日的《中国证券报》、《证券时报》）。至此，山东声乐集团有限公司已无对公司的欠款。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
九、其他事项
（一）为更好的开展相关业务，报告期内公司在原有环保事业部的基础上设立了山东山大华特科技股份有限公司环保分公司；
（二）公司投资建立“山东山大华特职业经理学院”等教育产业的有关工作进展顺利，报告期内，经济南市成人教育局批准已成立“山大华特国际教育培训中心”，主要从事“国际商务、国际会计、工商管理”等专业的中等教育工作，“山东山大华特职业经理学院”的筹建正在进行中。
十、重要事项信息索引
（一）公司重大资产重组中与沂南县阳都资产运营有限公司置换沂蒙轴承股份有限公司190万股国有股权的工作，因有关材料正在审报过程中，截止目前过户事宜仍未实施完毕。公司按照中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》的要求，在报告期内进行了持续披露。有关公告分别刊载于2003年2月12日、3月27日、4月30日、6月14日的《证券时报》6版、6版、28版、17版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
（二）公司2003年1月28日召开2003年度第一次临时股东大会和第三届董事会、监事会第二十三次会议，《股东大会决议公告》、《董事会会议决议公告》、《监事会会议决议公告》、《关于转让公司债权、收购及置换山东达因股权的公告》、《关于公司股东转让股权的提示性公告》分别刊载于2003年1月29日、2月13日的《证券时报》18版、9版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
（三）《公司股权冻结公告》分别刊载于2003年3月27日的《证券时报》6版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
（三）公司2003年4月16日召开第三届董事会、监事会第二十四次会议，《董事会会议决议公告》、《监事会会议决议公告》和公司《2002年年度报告》分别刊载于2003年4月19日的《证券时报》64版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
（四）公司2003年4月29日召开第三届董事会、监事会第二十五次会议，《董事会会议决议公告》、《监事会会议决议公告》和《公司2003年第一季度报告》分别刊载于2003年4月30日的《证券时报》28版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
（五）2003年4月16日，公司公布大股东山东山大集团有限公司涉讼判决公告，分别刊载于《证券时报》7版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
（六）2003年6月14日，公司公布《重大资产购买报告书》，分别刊载于《证券时报》17版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
（七）2003年6月18日，公司公布《第三届董事会第二十六次会议决议暨召开2002年年度股东大会的公告》、《第三届监事会第二十六次会议决议公告》和《关联交易公告》，分别刊载于《证券时报》20版和《中国证券报》上，同时刊载于www.cninfo.com.cn网站上，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
第七节 财务报告
一、公司半年度财务报告未经审计。
二、会计报表（附后）。
三、会计报表附注（附后）。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
山东山大华特科技股份有限公司
二○○三年八月六日
资产负债表
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
2003年6月30日
资产 附注五 母公司金额
流动资产:
货币资金 1 78,723,632.44
短期投资
应收票据 2
应收股利
应收利息
应收账款 3 28,306,145.70
其他应收款 4 69,016,504.37
预付账款 5 6,082,405.14
应收补贴款
存货 6 19,306,010.88
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 201,434,698.53
长期投资:
长期股权投资 7 126,588,209.01
长期债权投资
长期投资合计 126,588,209.01
其中：合并价差
固定资产:
固定资产原价 8 148,894,121.18
减:累计折旧 8 8,888,790.22
固定资产净值 8 140,005,330.96
减：固定资产减值准备
固定资产净额 8 140,005,330.96
工程物资
在建工程 9 15,750,435.83
固定资产清理
固定资产合计 155,755,766.79
无形资产及其他资产:
无形资产 10 122,462,140.71
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 122,462,140.71
递延税项:
递延税款借项
资产总计 606,240,815.04
2003年6月30日
资产 合并金额
流动资产:
货币资金 100,790,347.07
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 32,043,975.40
其他应收款 70,277,364.57
预付账款 7,885,656.44
应收补贴款
存货 20,207,989.99
待摊费用 92,497.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 231,297,830.97
长期投资:
长期股权投资 101,442,302.38
长期债权投资
长期投资合计 101,442,302.38
其中：合并价差 -1,680,787.33
固定资产:
固定资产原价 152,074,741.78
减:累计折旧 9,315,380.46
固定资产净值 142,759,361.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 142,759,361.32
工程物资
在建工程 15,750,435.83
固定资产清理
固定资产合计 158,509,797.15
无形资产及其他资产:
无形资产 126,060,363.60
长期待摊费用 122,972.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 126,183,336.45
递延税项:
递延税款借项
资产总计 617,433,266.95
2002年12月31日
资产 母公司金额
流动资产:
货币资金 74,816,484.94
短期投资
应收票据 740,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 27,357,956.66
其他应收款 103,462,997.37
预付账款 4,784,335.66
应收补贴款
存货 25,081,323.18
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 236,243,097.81
长期投资:
长期股权投资 51,374,043.43
长期债权投资
长期投资合计 51,374,043.43
其中：合并价差
固定资产:
固定资产原价 146,189,680.97
减:累计折旧 6,884,671.76
固定资产净值 139,305,009.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 139,305,009.21
工程物资
在建工程 8,701,571.01
固定资产清理
固定资产合计 148,006,580.22
无形资产及其他资产:
无形资产 123,748,763.41
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 123,748,763.41
递延税项:
递延税款借项
资产总计 559,372,484.87
2002年12月31日
资产 合并金额
流动资产:
货币资金 77,003,066.94
短期投资
应收票据 740,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 30,215,074.01
其他应收款 104,043,835.61
预付账款 4,939,615.66
应收补贴款
存货 26,555,688.15
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 243,497,280.37
长期投资:
长期股权投资 42,893,136.80
长期债权投资
长期投资合计 42,893,136.80
其中：合并价差 -1,770,829.51
固定资产:
固定资产原价 147,385,209.57
减:累计折旧 7,202,637.03
固定资产净值 140,182,572.54
减：固定资产减值准备
固定资产净额 140,182,572.54
工程物资
在建工程 8,701,571.01
固定资产清理
固定资产合计 148,884,143.55
无形资产及其他资产:
无形资产 126,156,388.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 126,156,388.82
递延税项:
递延税款借项
资产总计 561,430,949.54
2003年6月30日
负债及所有者权益 附注五 母公司金额
流动负债:
短期借款 11 225,300,000.00
应付票据 78,000,000.00
应付账款 12 16,114,174.05
预收账款 13 6,639,989.35
应付工资 14 185,140.21
应付福利费 15 1,285,315.73
应付股利 16 16,704,068.57
应交税金 17 522,920.04
其他应交款 18 27,499.36
其他应付款 19 4,054,701.67
预提费用 187,260.45
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 349,021,069.43
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 20 390,000.00
其他长期负债
长期负债合计 390,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 349,411,069.43
少数股东权益
所有者权益：
股本 21 153,571,199.00
减：已归还投资
股本净额 21 153,571,199.00
资本公积 22 56,390,409.61
盈余公积 13 16,715,147.32
其中：公益金 13 4,905,349.43
未分配利润 24 30,152,989.68
股东权益合计 256,829,745.61
负债及股东权益总计 606,240,815.04
2003年6月30日
负债及所有者权益 合并金额
流动负债:
短期借款 225,300,000.00
应付票据 78,000,000.00
应付账款 16,161,501.59
预收账款 7,810,792.92
应付工资 203,940.21
应付福利费 1,536,973.84
应付股利 16,704,068.57
应交税金 619,690.87
其他应交款 29,921.34
其他应付款 3,764,908.80
预提费用 187,260.45
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 350,319,058.59
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 384,106.75
其他长期负债
长期负债合计 384,106.75
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 350,703,165.34
少数股东权益 10,386,201.74
所有者权益：
股本 153,571,199.00
减：已归还投资
股本净额 153,571,199.00
资本公积 56,390,409.61
盈余公积 16,715,147.32
其中：公益金 4,905,349.43
未分配利润 29,667,143.94
股东权益合计 256,343,899.87
负债及股东权益总计 617,433,266.95
2002年12月31日
负债及所有者权益 母公司金额
流动负债:
短期借款 216,300,000.00
应付票据 4,000,000.00
应付账款 35,033,088.41
预收账款 3,271,897.30
应付工资 3,023,551.05
应付福利费 962,464.00
应付股利 16,823,850.92
应交税金 5,931,802.80
其他应交款 131,806.25
其他应付款 21,611,526.49
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 307,089,987.22
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 390,000.00
其他长期负债
长期负债合计 390,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 307,479,987.22
少数股东权益
所有者权益：
股本 153,571,199.00
减：已归还投资
股本净额 153,571,199.00
资本公积 56,003,772.22
盈余公积 16,715,147.32
其中：公益金 4,905,349.43
未分配利润 25,602,379.11
股东权益合计 251,892,497.65
负债及股东权益总计 559,372,484.87
2002年12月31日
负债及所有者权益 合并金额
流动负债:
短期借款 216,300,000.00
应付票据 4,000,000.00
应付账款 35,099,087.41
预收账款 3,564,675.87
应付工资 3,023,551.05
应付福利费 1,177,307.57
应付股利 16,823,850.92
应交税金 5,812,793.78
其他应交款 131,896.25
其他应付款 21,542,440.28
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 307,475,603.13
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 566,218.18
其他长期负债
长期负债合计 566,218.18
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 308,041,821.31
少数股东权益 1,496,630.58
所有者权益：
股本 153,571,199.00
减：已归还投资
股本净额 153,571,199.00
资本公积 56,003,772.22
盈余公积 16,715,147.32
其中：公益金 4,905,349.43
未分配利润 25,602,379.11
股东权益合计 251,892,497.65
负债及股东权益总计 561,430,949.54
单位负责人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
利润及利润分配表
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 附注五
母公司金额
一、主营业务收入 25 36,628,455.24
减：主营业务成本 26 20,382,005.20
主营业务税金及附加 516,293.09
二、主营业务利润 15,730,156.95
加：其他业务利润 434,883.81
减：营业费用 6,219,145.51
管理费用 4,322,883.12
财务费用 27 6,617,295.67
三、营业利润 -994,283.54
加：投资收益 28 3,589,165.58
补贴收入 29 1,973,554.29
营业外收入 30 1,984.33
减：营业外支出 31 19,810.09
四、利润总额 4,550,610.57
减:所得税 32
少数股东损益
五、净利润 4,550,610.57
加：年初未分配利润 25,602,379.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润 30,152,989.68
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 30,152,989.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 30,152,989.68
2003年1-6月
项目
合并金额
一、主营业务收入 40,249,933.97
减：主营业务成本 22,402,560.72
主营业务税金及附加 548,305.71
二、主营业务利润 17,299,067.54
加：其他业务利润 434,883.81
减：营业费用 7,445,303.84
管理费用 5,508,954.45
财务费用 6,578,262.52
三、营业利润 -1,798,569.46
加：投资收益 3,589,165.58
补贴收入 1,973,554.29
营业外收入 3,255.28
减：营业外支出 24,071.16
四、利润总额 3,743,334.53
减:所得税 13,398.54
少数股东损益 -334,828.84
五、净利润 4,064,764.83
加：年初未分配利润 25,602,379.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润 29,667,143.94
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 29,667,143.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 29,667,143.94
项目 2002年1-6月
一、主营业务收入 32,592,472.64
减：主营业务成本 16,077,914.32
主营业务税金及附加 618,024.20
二、主营业务利润 15,896,534.12
加：其他业务利润 -229,478.76
减：营业费用 5,084,634.38
管理费用 6,114,875.92
财务费用 1,658,805.50
三、营业利润 2,808,739.56
加：投资收益 3,798,228.26
补贴收入 2,122,438.48
营业外收入 10,170.00
减：营业外支出 6,160.00
四、利润总额 8,733,416.30
减:所得税 612,320.17
少数股东损益
五、净利润 8,121,096.13
加：年初未分配利润 32,365,004.66
盈余公积转入
六、可供分配的利润 40,486,100.79
减：提取法定盈余公积 812,109.61
提取法定公益金 406,054.81
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 39,267,936.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 39,267,936.37
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
现金流量表
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项目 附注五 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,972,305.79
收到的税费返还 1,973,554.29
收到的其他与经营活动有关的现金 33 7,670,963.99
现金流入小计 46,616,824.07
购买商品、接受劳务支付的现金 14,328,076.84
支付给职工以及为职工支付的现金 5,546,099.53
支付的各项税费 7,852,261.94
支付的其他与经营活动有关的现金 34 8,099,128.39
现金流出小计 35,825,566.70
经营活动产生的现金流量净额 10,791,257.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,109,730.48
投资所支付的现金 38,625,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59,734,730.48
投资活动产生的现金流量净额 -59,734,730.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 117,740,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 197,708.50
现金流入小计 117,937,708.50
偿还债务所支付的现金 58,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,347,087.89
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 65,087,087.89
筹资活动产生的现金流量净额 52,850,620.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,907,147.50
项目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,300,093.74
收到的税费返还 1,973,554.29
收到的其他与经营活动有关的现金 14,299,097.66
现金流入小计 56,572,745.69
购买商品、接受劳务支付的现金 17,918,284.54
支付给职工以及为职工支付的现金 6,756,939.67
支付的各项税费 8,090,989.15
支付的其他与经营活动有关的现金 9,696,095.33
现金流出小计 42,462,308.69
经营活动产生的现金流量净额 14,110,437.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 2,667.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,667.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,507,254.48
投资所支付的现金 32,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 54,507,254.48
投资活动产生的现金流量净额 -54,504,587.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 11,330,810.00
借款所收到的现金 117,740,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 197,708.50
现金流入小计 129,268,518.50
偿还债务所支付的现金 58,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,347,087.89
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 65,087,087.89
筹资活动产生的现金流量净额 64,181,430.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,787,280.13
项目 附注五
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 母公司金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 4,550,610.57
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,241,951.99
无形资产摊销 1,245,068.95
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 187,260.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,617,295.67
投资损失（减：收益） -3,589,165.58
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,775,312.30
经营性应收项目的减少（减：增加） 7,257,116.72
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,494,193.70
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,791,257.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 78,723,632.44
减：现金的期初余额 74,816,484.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,907,147.50
项目 合并金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 4,064,764.83
加：少数股东损益 -334,828.84
计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,351,461.60
无形资产摊销 1,392,371.47
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -92,497.50
预提费用增加（减：减少） 187,260.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,580,130.94
投资损失（减：收益） -3,589,165.58
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,347,698.16
经营性应收项目的减少（减：增加） 10,505,678.36
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,302,436.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,110,437.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 100,790,347.07
减：现金的期初余额 77,003,066.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 23,787,280.13
单位负责人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
资产减值准备明细表
2003年1-6月
编制单位：山东山大华特科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 16,041,023.67 115,628.37
其中：应收账款 4,367,021.03
其他应收款 11,674,002.64 115,628.37
二、短期跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,200,954.46
其中：库存商品 1,200,954.46
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 2,885,325.21 13,271,326.83
其中：应收账款 542,478.04 3,824,542.99
其他应收款 2,342,847.17 9,446,783.84
二、短期跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,200,954.46
其中：库存商品 1,200,954.46
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人： 财务负责人： 总会计师： 制表人：
会计报表附注
一、公司简介
山东山大华特科技股份有限公司（以下简称公司）原名山东声乐股份有限公司，是经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第224号文批准，由山东声乐鞋业集团公司(现已变更为山东声乐集团有限公司)作为发起人采用定向募集方式设立的股份有限公司，原名为“山东声乐鞋业(集团)股份有限公司”。1996年公司按照《公司法》和国家有关法律、法规进行了规范，并更名为“山东声乐股份有限公司”。山东省人民政府以鲁政股字[1996]319号批准证书对公司进行规范确认。1999年4月12日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）38号文件批准，公司向社会公众发行每股面值1.00元人民币的普通股（A股）3000万股。于1999年6月9日在深圳证券交易所挂牌上市。
2001年7月31日，山东声乐集团有限公司与济宁高新区开发建设投资有限公司（国有独资）签订股权转让协议，山东声乐集团有限公司将其持有的3798.0996万股发起人法人股中的355.1596万股（占总股份的3.93%）法人股转让给济宁高新区开发建设投资有限公司；2001年8月1日山东声乐集团有限公司与山东山大集团有限公司（国有独资）签订股权转让协议，山东声乐集团有限公司将其持有的3798.0996万股发起人法人股中的2700万股（占总股份的29.89%）法人股转让给山东山大集团有限公司,以上股权转让变更后的股本结构已经山东省经济体制改革办公室以鲁体改秘字[2001]100号文件确认并换发鲁政股字[2001]47号山东省股份有限公司批准证书。公司股本结构变更后，山东山大集团有限公司持有公司股份2700万股（占总股份的29.89%），成为公司的第一大股东，原第一大股东山东声乐集团有限公司持有公司股份742.94万股（占公司总股份的8.22%）,成为公司第二大股东。
2001年9月9日公司与沂南县阳都资产管理运营公司签署《资产置换协议》并经公司2001年度第一次临时股东大会审议通过公司以与鞋业有关的固定资产、土地使用权、所持有的山东声宇鞋业有限公司60%的股权和山东沂南龙豪鞋业有限公司60%股权及相关经营性负债向沂南阳都资产运营有限公司置换沂蒙轴承股份有限公司190万股份、山东清华同方鲁颖电子有限公司3%股权及13万平方米的土地使用权。2001年9月9日公司与山大科技集团公司签署《资产购买协议》，并经公司2001年度第一次临时股东大会审议通过公司以现金8685.27万元购买山大科技集团公司全资子公司山东工大科苑公司及山东华特事业总公司的整体性资产。2001年10月27日公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于拟整体购买山东工大软件公司资产的议案》，2001年11月6日公司与山东山大科技集团签署《资产购买协议》以100万元购买山大科技集团公司全资子公司山东工大软件公司的整体资产。公司2001年11月27日与沂南县阳都资产运营有限公司和山东声乐集团有限公司共同投资设立了山东沂南声乐鞋业有限公司，公司占其注册资本的19.90%。
公司经济性质：股份有限公司；公司所属行业：其他轻工业。
经公司2002年第一次临时股东大会审议并通过，以公司2002年6月30日的总股本9033.60万元为基数，每10股送红股1股，转增6股。
经公司2003年度第一次临时股东大会审议通过公司《关于修改<公司章程>的议案》，公司据此于2003年2月26日变更工商登记，变更后注册资本15357.1199万元，公司经营范围由山东大学“国家大学科技园”的开发、建设及管理；高新技术的开发、成果转让、技术服务；计算机软、硬件的开发及咨询；电子机械设备、化工产品（不含化学危险品）、通信设备（不含无线电发射设备）、建筑材料、计算机硬件及办公设备的销售变更为山东大学“国家大学科技园”的开发、建设及管理；高新技术的开发、成果转让、技术服务；计算机软、硬件的开发及咨询；电子机械设备、化工产品（不含化学危险品）、通信设备（不含无线电发射设备）、建筑材料、计算机硬件及办公设备的销售；非金属材料的研究开发、生产、销售；节能、环保设备的生产、销售；企业经营管理人员培训。
注册地址：沂南县县城振兴路6号；法定代表人：张居民；企业法人营业执照注册号3700001800282。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币业务，按发生日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为人民币记账，期末按照期末中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6.外币会计报表的核算方法
资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目按照当期平均汇率折算，利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列，利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后会计报表“未分配利润”项目期末数填列。
7.现金等价物的确定标准
公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8.短期投资的核算方法
短期投资在取得时按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包含已宣告发放或已到支付期，但尚未领取的现金股利或利息，则单独核算；短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提跌价准备。
9.坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过五年且有确凿证据表明确实不能收回的款项。经董事会批准，确认为坏账损失。年度核销按上述原则确认的坏账损失，金额巨大的或涉及关联交易的，需经股东大会批准。
（2）坏账损失采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法计提。根据以往经验、债务单位的财务状况、现金流量等情况以及其他相关信息，坏账准备的提取比例确定为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的3%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3-4年的，按其余额的50%计提；账龄4-5年的，按其余额的80%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
10.存货核算方法
（1）公司存货分为原材料、低值易耗品、在产品和产成品等大类。
（2）存货按实际成本核算，各类存货购进时按实际成本核算，原材料及产成品发出时按加权平均法核算；低值易耗品采用“五·五”摊销法。
（3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计存货成本不可收回的部分，按单个存货项目提取存货跌价准备。
11.长期投资核算方法
（1）长期债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。
（2）长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额在20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额在20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。对于长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，确认为股权投资差额，其摊销年限，合同规定有投资期限的，按投资期限平均摊销；合同未规定投资期限的，按10年期摊销。
（3）长期投资减值准备：公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致预计可收回金额低于投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项项目计提。
12.固定资产及折旧核算方法
（1）固定资产按实际成本计价。 固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及折旧率如下：
类别 净残值率（%） 使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 3 40 2.43
机器设备 3 14 6.93
运输工具 3 12 8.08
电子设备 3 6 16.17
其他 3 5 19.40
（3）公司期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，在完工交付使用或达到预定可使用状态时，转为固定资产；用借款进行的工程发生的借款费用，在资产达到预计可使用状态前按借款费用资本化的确认原则计入工程成本或当期损益，在资产达到预计可使用状态后发生的借款费用计入当期财务费用。期末，对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生了减值，即计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项在建工程计提。
14.无形资产计价与摊销
无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的，按受益年限平均摊销；无合同或协议受益年限的按10年平均摊销。
公司的无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产计提。
15.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账,在受益期内平均摊销。
16.借款费用的核算方法
借款费用，指企业因借款而发生的利息、辅助费用和折价或溢价的摊销，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《借款费用准则》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入有关资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
因专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
17.应付债券的核算方法
发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18.收入确认原则
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权：当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认利息和使用费的收入。
19.所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20.合并会计报表的编制方法
公司根据财政部[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，以公司和纳入合并范围的子公司的报表以及其它有关资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。会计报表合并范围为占有表决权资本总额50%以上或者虽不超过50%但实质上拥有控制权的所有子公司,母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时予以抵销。对合营企业，则按比例合并法予以合并。
21.会计政策和会计估计变更说明
(1)原材料原按计划成本核算，公司在2001年度进行了重组，公司存货种类发生较大的变化，2002年1月8日公司总裁办公会议决定原材料由计划成本变更为实际成本，由于公司存货种类较多，根据成本效益原则，对该项会计政策变更，无法合理确定其累计影响数，因而采用未来适用法。该项会计政策变更，对公司当期财务状况及经营成果影响不大。
(2)公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则—固定资产》的规定和财政部[2002]18号文的有关要求，自2002年1月1日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。因公司固定资产未有不需用、未使用的情况，故上述会计政策变更未对公司2002年度经营业绩产生影响。
三、主要税项
（1）增值税：公司增值税率为17%。
（2）营业税：公司营业税率为5%。
（3）城市维护建设税：按增值税和营业税额的7%或5%计算缴纳；
（4）教育费附加：按增值税和营业税额的3%计算缴纳。
（5）企业所得税：公司所得税率为33%。
（6）其它税项：按国家有关规定计算并缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1.控制的所有子公司及合营企业
公司名称 注册资本 经营范围
计算机软件的开发、生产、批发及零售；计
山东山大华特
1000万元 算机系统集成及网络工程；计算机、电子产
软件有限公司 品及办公用品的批发、销售；咨询服务等。
山东山大华特 烟气脱硫、托氮、托碳、除尘及水处理工程的
总承包、设计（凭资质证书经营），相关技术
环保工程有限 2000万元
咨询、人员培训、相关设备的生产、销售、安
公司 装服务。
片剂、硬胶囊剂、散剂、羟甲烟胺、甘草锌原
料药的生产、销售（有效期值至2005年12月
山东山大康诺 1300万元 31日）及技术服务；计算机软件的开发及应用；
制药有限公司 办公设备、计算机及配件、教学仪器、化学试
剂（不含化学危险品）的销售。
制造臭氧发生器、二氧化氯发生器、水处理器
济南山大阿波罗环 材、消毒剂、消毒器材、检测仪器仪表，销售
25万美元
保科技有限公司 本公司生产的产品。承揽环保工程。（涉及许
可证管理的凭许可证经营）
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，
北京华特恒信科技 800万元 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批
发展有限公司 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
物业管理（自有写字楼出租）；物业管理咨询
服务、中介代理；网站制作；水电设备安装服
山东山大华特物业 200万元 务；洗涤作业（除化工清洗）；装饰装修工程
管理有限公司 （需经国家专项审批的，凭资质证、许可证、
专项审批经营）
公司名称 实际投资额 拥有权益比例
山东山大华特
850万元 85.00%
软件有限公司
山东山大华特
环保工程有限 1004万元 50.20%
公司
山东山大康诺 1040万元 40%
制药有限公司
济南山大阿波罗环
15万美元 60%
保科技有限公司
北京华特恒信科技 560万元 70%
发展有限公司
山东山大华特物业 178万元 89%
管理有限公司
2.合并会计报表范围发生变化的内容及原因
（1）根据2002年12月2日公司第三届董事会2002年度第二次临时会议通过出资设立山东山大华特环保工程有限公司的决议，2002年 12月27日公司与山东电力设备厂共同投资设立了山东山大华特环保工程有限公司，公司占其注册资本的50.20%。2002年由于该公司成立时间短，尚未有生产经营活动，未纳入公司合并会计报表范围，本期将其纳入公司合并会计报表范围。
（2）根据2002年12月18日公司与株式会社阿波罗MEC签署的《合营合同》，于2003年1月28日在济南注册成立 “济南山大阿波罗环保科技有限公司，公司出资15万美元，占其注册资本的60%，相应纳入公司合并会计报表范围。
（3）2003年3月26日与自然人刘劲松签署《合作协议书》，决定共同在北京投资设立“北京华特恒信科技发展有限公司”，该公司已于2003年4月15日注册成立，公司以现金出资560万元，占注册资本的70%，相应纳入公司合并会计报表范围。
（4）2003年5月30日，公司与山东山大华特软件有限公司共同出资注册成立山东山大华特物业管理有限公司，公司以现金出资178万元，占注册资本的89%，由于该公司成立时间短，尚未有生产经营活动，未纳入公司合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
1.货币资金
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
现金 464176.68 1181498.87
银行存款 98142333.84 73722343.10
其他货币资金 2183836.55 2099224.97
合计 100790347.07 77003066.94
（2）货币资金期末比期初增加30.89%,主要是由于合并报表范围增加所致。
2.应收票据
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 0.00 740000.00
合计 0.00 740000.00
（2）无用于质押的商业承兑汇票。
（3）无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3.应收账款
（1）账龄分析
账龄 期末数
账面余额 比例（%）
1年以内 29820282.24 83.14
1-2年 2184937.80 6.09
2-3年 790068.57 2.20
3-4年 76799.49 0.22
4-5年 2802049.28 7.81
5年以上 194381.01 0.54
合计 35868518.39 100.00
账龄 期末数
坏账准备 账面价值
1年以内 894608.47 28925673.77
1-2年 218493.78 1966444.02
2-3年 237020.57 553048.00
3-4年 38399.74 38399.75
4-5年 2241639.42 560409.86
5年以上 194381.01 0.00
合计 3824542.99 32043975.40
账龄 期初数
账面余额 比例（%）
1年以内 27504221.90 79.53
1-2年 2450428.37 7.09
2-3年 1004044.78 2.9
3-4年 115763.10 0.33
4-5年 2849401.67 8.24
5年以上 658235.22 1.9
合计 34582095.04 100.00
账龄 期初数
坏账准备 账面价值
1年以内 825126.66 26679095.24
1-2年 245042.84 2205385.53
2-3年 301213.43 702831.35
3-4年 57881.55 57881.55
4-5年 2279521.33 569880.33
5年以上 658235.22 0.00
合计 4367021.03 30215074.01
（2）应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计17428425.32元，占应收账款账面余额的48.59%。
（3）无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4.其它应收款
（1）账龄分析
账龄 期末数
账面余额 比例（%）
1年以内 37764263.64 47.37
1-2年 34127635.18 42.81
2-3年 2329635.36 2.92
3-4年 2496954.69 3.13
4-5年 259675.43 0.33
5年以上 2745984.11 3.44
合计 79724148.41 100.00
账龄 期末数
坏账准备 账面价值
1年以内 1132927.91 36631335.73
1-2年 3412763.52 30714871.66
2-3年 698890.61 1630744.75
3-4年 1248477.35 1248477.35
4-5年 207740.34 51935.08
5年以上 2745984.11 0.00
合计 9446783.84 70277364.57
账龄 期初数
账面余额 比例（%）
1年以内 64799610.87 60.00
1-2年 38636023.66 33.39
2-3年 8219734.44 7.10
3-4年 1316485.17 1.14
4-5年 18675.40 0.02
5年以上 2727308.71 2.36
合计 115717838.25 100.00
账龄 期初数
坏账准备 账面价值
1年以内 1943988.33 62855622.54
1-2年 3863602.37 34772421.29
2-3年 2465920.33 5753814.11
3-4年 658242.58 658242.59
4-5年 14940.32 3735.08
5年以上 2727308.71 0.00
合计 11674002.64 104043835.61
（2）其它应收款中欠款额前五名单位欠款金额总计68099142.11元，占其它应收款账面余额的85.42%。
（3）持公司5%以上股份的股东山东声乐集团有限公司欠款32414699.10元，山东山大集团有限公司欠款25092798.73元(为公司实施重大资产重组时形成)。
5.预付账款
（1）账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 7885656.44 100.00 4939615.66 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 7885656.44 100.00 4939615.66 100.00
（2）无预付公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
6.存 货
（1）明细情况
项目 期末数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8234710.48 8234710.48
库存商品 12593815.90 1200954.46 11392861.44
在产品 131487.36 131487.36
低值易耗品 448930.71 448930.71
合计 21408944.45 1200954.46 20207989.99
项目 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8439739.59 0.00 8439739.59
库存商品 18991409.55 1200954.46 17790455.09
在产品 43870.29 0.00 43870.29
低值易耗品 281623.18 0.00 281623.19
合计 27756642.61 1200954.46 26555688.15
（2）存货跌价准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料
产成品 1200954.46 0.00 0.00 1200954.46
合计 1200954.46 0.00 0.00 1200954.46
（3）存货可变现净值确定依据
存货按期末市价确定可变现净值，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
7.长期股权投资
（1）明细情况
项目 期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 319212.67 319212.67
对联营企业投资 10560151.83 10560151.83
其它股权投资 90562937.88 90562937.88
合计 101442302.38 101442302.38
项目 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 8269170.49 8269170.49
对联营企业投资 10506099.12 10506099.12
其它股权投资 24117867.19 24117867.19
合计 42893136.80 42893136.80
（2）长期股权投资-其它股权投资
1)投资成本明细情况
投资
被投资单位名称 投资成本
期限
沂南县城市信用社 长期 100000.00
临沂市股权托管中心 长期 200000.00
沂南县农联社 长期 40000.00
山东声宇鞋业有限公司 30年 3869989.51
沂南龙豪鞋业有限公司 15年 1554146.25
沂蒙轴承股份有限公司 长期 5631148.09
清华同方鲁颖电子有限公司 长期 5927524.30
山东沂南鞋业有限公司 长期 6795059.04
山东山大康诺制药有限公司 长期 7696000.00
山东达因海洋生物制药股份有限公司 长期 63000000.00
山东山大华特物业管理有限公司 30年 2000000.00
合计 96813867.19
被投资单位名称 损益调整 期末合计
沂南县城市信用社 100000.00
临沂市股权托管中心 200000.00
沂南县农联社 40000.00
山东声宇鞋业有限公司 3869989.51
沂南龙豪鞋业有限公司 1554146.25
沂蒙轴承股份有限公司 5631148.09
清华同方鲁颖电子有限公司 5927524.30
山东沂南鞋业有限公司 6795059.04
山东山大康诺制药有限公司 362951.81 8058951.81
山东达因海洋生物制药股份有限公司 3445070.69 66445070.69
山东山大华特物业管理有限公司 2000000.00
合计 3808022.50 100621889.69
占注册资
被投资单位名称
本比例
沂南县城市信用社 6.58%
临沂市股权托管中心 18.18%
沂南县农联社 0.80%
山东声宇鞋业有限公司 15.00%
沂南龙豪鞋业有限公司 15.00%
沂蒙轴承股份有限公司 5.10%
清华同方鲁颖电子有限公司 3.00%
山东沂南鞋业有限公司 19.90%
山东山大康诺制药有限公司 40.00%
山东达因海洋生物制药股份有限公司 52.08%
山东山大华特物业管理有限公司 100.00%
合计
2)股权投资差额
类别 初始金额 摊销期 期初数
限
山东山大康诺制药有限公司 2704000.00 10年 2636400.00
山东山大华特软件有限公司 -1800843.57 10年 -1770829.51
合计 903156.43 865570.49
类别 本期增加 本期减少 期末数
山东山大康诺制药有限公司 135199.98 2501200.02
山东山大华特软件有限公司 -90042.18 -1680787.33
合计 45157.80 820412.69
3)股权投资差额形成的原因
①2002年9月18日公司第三届董事会第二十次会议通过的决议,公司出资1040万元与山东山大集团有限公司、山东山大科技园发展有限公司以及臧恒昌、程树仓、王景梓三人共同投资设立了山东山大康诺制药有限公司，山东山大康诺制药有限公司注册资本1300万元，公司占其注册资本的40%，超过公司按投资比例享有的山东山大康诺制药有限公司成立日净资产部分270.40万元列入股权投资差额。
②根据2002年5月21日公司第三届董事会第十六次会议决议并经公司2002年度第一次临时股东大会决议通过，公司2002年11月20日与杨超英等18个自然人共同投资成立了山东山大华特软件有限公司，公司以收购的山东工大软件公司软件著作权经评估后出资164.71万元，以收购的山东工大软件公司的经营性净资产出资95.29万元，以现金出资590万元。该公司注册资本1000万元，公司占其注册资本的85%。公司以实物资产的账面价值及其现金的合计金额6699156.43元作为长期投资的初始成本。公司长期股权投资山东山大华特软件有限公司账面初始投资成本与按照投资比例应享有的山东山大华特软件有限公司成立日净资产金额的差额-1800843.57元列入股权投资差额。
8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值 期初价值 本期增加
房屋建筑物 136497341.09
机器设备 3808429.23 242902.26
交通设备 3904139.82 3522684.20
电子设备 2583878.63 1173731.10
其他 591420.80 28420.90
合计 147385209.57 4967738.46
(1)固定资产原值 本期减少 期末余额
房屋建筑物 136497341.09
机器设备 4051331.49
交通设备 272506.25 7154317.77
电子设备 5700.00 3751909.73
其他 619841.70
合计 278206.25 152074741.78
(2)累计折旧 期初数 本期增加
房屋建筑物 5394051.82 1640169.29
机器设备 74872.59 286923.61
交通设备 995301.22 207850.03
电子设备 555223.35 200543.16
其他 183188.05 15975.51
合计 7202637.03 2351461.60
(3)固定资产净值 140182572.54 2616276.86
(2)累计折旧 本期减少 期末数
房屋建筑物 7034221.11
机器设备 361796.20
交通设备 237833.53 965317.72
电子设备 884.64 754881.87
其他 199163.56
合计 238718.17 9315380.46
(3)固定资产净值 39488.08 142759361.32
(4)固定资产减值准备 期初数 本期增加
房屋建筑物
机器设备
交通设备
电子设备
其他
合计
(5)固定资产净额 140182572.54 2616276.86
(4)固定资产减值准备 本期减少 期末数
房屋建筑物
机器设备
交通设备
电子设备
其他
合计
(5)固定资产净额 39488.08 142759361.32
9.在建工程
（1）明细情况
工程名称 期初数 本期增加 其他
本期转入
减少
固定资产
数
中试基地建 8132882.08 7031164.82
设
零星工程 568688.93 17700.00
合计 8701571.01 7048864.82
工程名称 期末数 资金来源 工程
进度
中试基地建 15164046.90 募集资金
设
零星工程 586388.93 自筹
合计 15750435.83
（2）在建工程无利息资本化金额。
10.无形资产
序
种类 取得方式 原始价值 期初数
号
1 土地使用权 购买 28115412.55 27459386.27
2 土地使用权 购买 506600.00 472665.12
3 土地使用权 购买 4654600.00 4342808.66
4 CAD软件著作权 购买 716887.16 673868.72
5 通用决策支持系统 购买 92000.00 39866.69
6 商誉 购买资产 125327.73 111750.53
7 产品明细表系统 出资 360000.00 354000.00
8 企业资源计划系统 出资 888000.00 873200.00
9 集成化设计与管理系统 出资 474600.00 466690.00
10 土地使用权 资产置换 91552883.00 91362152.83
11 教学软件 购买 30000.00
12 NRTWALL系列多屏拼接处 出资 1337900.00
理器及软件非专利技术
合计 128854210.44 126156388.82
本
序 期
种类 本期增加 本期摊销
号 转
出
1 土地使用权 281154.12
2 土地使用权 14543.52
3 土地使用权 133624.86
4 CAD软件著作权 21305.83
5 通用决策支持系统 39866.69
6 商誉 6266.40
7 产品明细表系统 18000.00
8 企业资源计划系统 44400.00
9 集成化设计与管理系统 23730.00
10 土地使用权 880033.80
11 教学软件 30000.00 1000.00
12 NRTWALL系列多屏拼接处 1337900.00
理器及软件非专利技术
合计 1367900.00 1463925.22
序
种类 期末余额
号
1 土地使用权 27178232.15
2 土地使用权 458121.60
3 土地使用权 4209183.80
4 CAD软件著作权 652562.89
5 通用决策支持系统
6 商誉 105484.13
7 产品明细表系统 336000.00
8 企业资源计划系统 828800.00
9 集成化设计与管理系统 442960.00
10 土地使用权 90482119.03
11 教学软件 29000.00
12 NRTWALL系列多屏拼接处 1337900.00
理器及软件非专利技术
合计 126060363.60
11.短期借款
（1）明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款 225300000.00 201300000.00
信用借款 15000000.00
合计 225300000.00 216300000.00
（2）无逾期借款。
12.应付账款
（1）明细情况
期末数 期初数
金额 16161501.59 35099087.41
（2）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
13.预收账款
（1）明细情况
期末数 期初数
金额 7810792.92 3564675.87
（2）无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
14.应付工资
期末数 期初数
金额 203940.21 3023551.05
15.应付福利费
期末数 期初数
金额 1536973.84 1177307.57
16.应付股利
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
社会法人股 1085562.65 1205345.00
普通股 15618505.92 15618505.92
合计 16704068.57 16823850.92
（2）公司根据1998年5月15日公司第二届董事会第三次决议，1996年末滚存利润转入本项目共计15735239.52元， 截至到2002年6月30日已支付69834.60元，尚余15665404.92元。
（3）根据公司2002年9月18日公司2002年度公司第一次临时股东大会决议，公司以2002年6月30日的总股本90336000股为基数，向公司全体股东每10股送1股并派发现金0.25元(含税)，同时用资本公积向全体股东每10股转赠6股。公司应付股利2258400.00元，截至到2002年6月30日已支付1219736.35元，尚余1038663.65元。
17.应交税金
税种 期末数 期初数 法定税率
应交税金 619690.87 5812793.78
其中：增值税 695369.24 4007255.89 17%
城建税 78634.46 249811.11 按流转税税额5%,7%
营业税 94364.67 66436.67 按税法规定
所得税 950877.02 33%
土地使用税 1875.34 56499.68 按税法规定
房产税 125339.90 463590.58 按税法规定
个人所得税 29665.16 17762.83 按税法规定
契税 -405857.90 按税法规定
车船使用税 260.00 按税法规定
印花税 300.00 300.00 按税法规定
18.其它应交款
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 29921.34 131896.25 按流转税税额的3%
19.其它应付款
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
金额 3764908.80 21542440.28
（2）无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
20.专项应付款
（1）明细情况
期末数 期初数
金额 384106.75 566218.18
（2）期末数为公司1t/d造纸漂白用二氧化碳发生装置项目收到的科技型中小企业技术创新基金尚未使用部分。
（3） 山东省财政厅、山东省科学技术厅以鲁财企指[2002]35号《关于拨付2002年科技型中小企业创新发展专项扶持资金的通知》文件拨付原山东工大软件公司科技型中小企业创新发展专项扶持资金30万元，截止到2003年6月30日已支付完毕。
21、股本
公司股份变动情况表（单位：股）
本次变动前 本次变动增减(+-)
配股 送股 公积金转股
-、尚未流通股份
1、发起人持有股份
其中：国家持有股份
境内发起人持有股份 64567693.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人持有股份 10751922.00
3、内部职工股 0.00
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 75319615.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 78251584.00
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 78251584.00
三、股份总数 153571199.00
本次变动增减(+-) 本次变动后
增发 其它 小计
-、尚未流通股份
1、发起人持有股份
其中：国家持有股份
境内发起人持有股份 64567693.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人持有股份 10751922.00
3、内部职工股 0.00
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 75319615.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 78251584.00
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 78251584.00
三、股份总数 153571199.00
22.资本公积
（1）明细情况
项目 期初数 本期增加
股本溢价 52229379.48
接受捐赠实物资产 100000.00
关联交易差价 339627.18
其他资本公积 3334765.56 386637.39
合计 56003772.22 386637.39
项目 本期减少 期末数
股本溢价 52229379.48
接受捐赠实物资产 100000.00
关联交易差价 339627.18
其他资本公积 3721402.95
合计 56390409.61
（2）资本公积增加原因
①以奥迪汽车抵偿债务，差额199739.96元调入资本公积。
②根据公司与山东建工集团空调公司签订的付款协议，山东建工集团空调公司同意让利173700.00元，公司将其调入资本公积。
③公司应付山东省建工集团第一有限公司配电柜款66600.00元，本年已支付56610.00元，尾款9990.00元不再支付，公司将其调入资本公积。
④债权人放弃3207.43元，公司将其调入资本公积。
23.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11809797.89 11809797.89
公益金 4905349.43 4905349.43
合计 16715147.32 16715147.32
24.未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 25602379.11
加:本年度净利润 4064764.83
期末未分配利润 29667143.94
25.主营业务收入
（1）业务分部
项目 2003年1-6月
鞋类商品 8687459.11
二氧化氯产品 11311830.44
技术收入 �