云南南天电子信息产业股份有限公司2004年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事刁隽桓先生因公务未亲自出席本次董事会会议，委托刘义林先生代为行使表决
权；董事冯景雯女士因公务未亲自出席本次董事会会议，委托郑冬渝女士代为行使表决
权。董事印证先生未亲自出席本次董事会会议，也未委托其他董事代为行使表决权。
本公司董事长郑南南女士、总裁雷坚先生、财务总监彭玉珠女士声明：保证年度报
告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动和股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：云南南天电子信息产业股份有限公司
法定英文名称：YUNNAN NANTIAN ELECTRONICS INFORMATION CO.,LTD.
英文名称缩写：NANTIAN
（二）法定代表人：郑南南
（三）董事会秘书：姜东
联系地址：昆明市环城东路455号
电话：（0871）3366327
传真：（0871）3317398
电子信箱：jiangdong@nantian.com.cn
（四）注册地址：昆明市高新技术产业开发区软件园创新大厦
办公地址：昆明市环城东路455号
邮政编码：650041
公司国际互联网网址：http://www.nantian.com.cn
公司电子信箱：0948@nantian.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（六）股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南天信息
股票代码：000948
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期和地点
注册日期：1998年12月21日
注册地址：昆明市高新技术产业开发区软件园创新大厦
2、企业法人营业执照注册号：5300001007806
3、税务登记号码：530112713401509
4、公司聘请的会计师事务所：山东乾聚有限责任会计师事务所
办公地址：山东省烟台市胜利路201-209号汇丰广场
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况（单位：元）：
项 目 2004年度
利润总额 14,648,154.17
净利润 11,308,075.83
扣除非经常性损益后的净利润 11,285,302.94
主营业务利润 166,556,796.09
其他业务利润 6,759,242.49
营业利润 3,576,696.89
投资收益 4,280,511.98
补贴收入 4,494,554.68
营业外收支净额 2,296,390.62
经营活动产生的现金流量净额 66,290,212.85
现金及现金等价物净增减额 101,750,630.06
扣除非经常性损益的项目和金额：
一、财政贴息 84,600.00
二、资产减值准备 304,884.08
三、股权投资差额摊销 -2,402,454.72
四、其他营业外收支净额 2,409,921.80
小 计 396,951.16
减：所得税的影响 374,178.27
合 计 22,772.89
（二）公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
2003年度
项 目 2004年度
调整后
主营业务收入 1,257,615,074.78 627,584,625.68
净利润 11,308,075.83 3,116,175.72
每股收益 0.08 0.02
每股经营活动产生的现
0.47 0.94
金流量净额
净资产收益率 2.25% 0.62%
2003.12.31
2004.12.31
调整后
总资产 1,185,025,827.17 705,442,101.51
股东权益（不含少数股
502,472,139.58 499,782,201.48
东权益）
每股净资产 3.59 3.57
调整后的每股净资产 3.52 3.52
2003年度
项 目 2002年度
调整前
主营业务收入 627,584,625.68 736,591,740.57
净利润 3,656,410.31 40,785,067.15
每股收益 0.03 0.29
每股经营活动产生的现
0.94 -1.20
金流量净额
净资产收益率 0.73% 7.88%
2003.12.31
2002.12.31
调整前
总资产 707,384,975.20 858,103,119.60
股东权益（不含少数股
501,725,075.17 517,676,743.59
东权益）
每股净资产 3.58 3.70
调整后的每股净资产 3.53 3.63
利润表附表：
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 33.15% 33.33%
营业利润 0.71% 0.72%
净利润 2.25% 2.26%
扣除非经常性损益后的净利润 2.25% 2.26%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.1897 1.1897
营业利润 0.0255 0.0255
净利润 0.0808 0.0808
扣除非经常性损益后的净利润 0.0806 0.0806
（三）报告期内股东权益变动情况（单位：万元）：
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 14,000.06 31,318.19 3,774.49
本期增加 136.58 246.53
本期减少
期末数 14,000.06 31,454.77 4,021.02
股东权益
项目 法定公益金 未分配利润
合计
期初数 997.89 -94.51 49,978.22
本期增加 80.55 184.27 268.99
本期减少
期末数 1,078.44 89.76 50,247.21
变动原因：
1、资本公积增加是由于纳入本公司合并会计报表范围的云南医药工业股份有限公
司调整其期初资本公积数，我公司根据持股比例相应作出调整所致。
2、盈余公积和法定公益金增加是本年度按规定提取法定公积金和公益金所致。
3、股东权益其增加是基于上述各条原因综合影响所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 99,000,547
境外法人持有股份
其他 1,000,005
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,000,552
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 140,000,552
本次变动增减 本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 99,000,547
境外法人持有股份
其他 1,000,005
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,000,552
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 140,000,552
2、股票发行与上市情况
经中国证监会批准，本公司于1999年8月18日在深圳证券交易所发行人民币普通股
4000万股，发行价8.13元/股，1999年10月14日公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌
交易。
报告期内，本公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司
债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市原因引起公司股份总数及结构的变动。
（二）股东情况
1、报告期末，公司股东总数为29137户。
2、本公司前十名股东持股情况（单位：股）
年度内 年末持股
股东名称 比例（%）
增减 数量
南天电子信息产业集团公司 0 64,651,364 46.179
深圳市九夷投资有限责任公司 0 29,349.155 20.964
云南医药工业股份有限公司 0 5,000,028 3.572
李宏坤 0 1,000,005 0.714
杨伟 13,300 624,276 0.446
罗新铭 未知 249,526 0.178
王丽 未知 150,000 0.107
任春青 未知 132,000 0.094
高红明 未知 123,000 0.088
文国亮 60,000 120,062 0.086
股份 质押或冻结
股东名称 股东性质
类别 的股份数量
南天电子信息产业集团公司 未流通 0 国有股东
深圳市九夷投资有限责任公司 未流通 29,349.155
云南医药工业股份有限公司 未流通 0
李宏坤 未流通 未知
杨伟 已流通 未知
罗新铭 已流通 未知
王丽 已流通 未知
任春青 已流通 未知
高红明 已流通 未知
文国亮 已流通 未知
说明：公司前十名股东中，南天电子信息产业集团公司与其他股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未
知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东情况
南天电子信息产业集团公司为本公司控股股东，成立于1993年1月，法定代表人为
郑南南，注册资本3434万元，为国有独资企业，经营范围：电子计算机（含外部设备）
软、硬件产品的开发生产、销售，机床自动化设备的开发、生产、销售，“三来一补”
业务等。
云南省人民政府国有资产监督管理委员会
■■图像■■
4、其他持股10%以上法人股东情况
深圳市九夷投资有限责任公司成立于2002年8月26日，法定代表人为刁隽桓，注册
资本8630万元，经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销
业（不含专营、专控、专卖商品）；资产受托管理、经济信息咨询（不含限制项目）。
5、本公司前十名流通股股东情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类
杨伟 624,276 A股
罗新铭 249,526 A股
王丽 150,000 A股
任春青 132,000 A股
高红明 123,000 A股
文国亮 120,062 A股
余学平 102,830 A股
林德成 101,750 A股
戎峰 73,509 A股
苏昊华 70,006 A股
说明：公司未知前十名流通股股东之间，以及前十名流通股股东和前十名股东之间
是否存在关联关系。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员的情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起至日期
郑南南 董事长 女 50 2004.12—2007.12
雷坚 副董事长 男 39 2004.12—2007.12
刘为 董事 男 49 2004.12—2007.12
张锦鸿 董事 男 35 2004.12—2007.12
陈宇峰 董事 男 33 2004.12—2007.12
刘廷儒 董事 男 38 2004.12—2007.12
印证 董事 男 57 2004.12—2007.12
刁隽桓 董事 男 34 2004.12—2007.12
刘义林 董事 男 40 2004.12—2007.12
杨天行 独立董事 男 69 2004.12—2007.12
杨昆元 独立董事 男 50 2004.12—2007.12
冯景雯 独立董事 女 49 2004.12—2007.12
郑冬渝 独立董事 女 47 2004.12—2007.12
郭建云 监事会主席 女 52 2004.12—2007.12
赵兵 监事 男 43 2004.12—2007.12
张海青 监事 男 34 2004.12—2007.12
丁力 监事 男 34 2004.12—2007.12
张英南 监事 男 53 2004.12—2007.12
彭玉珠 财务总监 女 52 2004.12—2007.12
姜东 董事会秘书 男 30 2004.12—2007.12
年初持股 年末持股
姓名 变动原因
数 数
郑南南 0 0 —
雷坚 0 0 —
刘为 0 0 —
张锦鸿 0 0 —
陈宇峰 800 800 —
刘廷儒 0 0 —
印证 0 0 —
刁隽桓 0 0 —
刘义林 0 0 —
杨天行 0 0 —
杨昆元 0 0 —
冯景雯 0 0 —
郑冬渝 0 0 —
郭建云 0 0 —
赵兵 0 0 —
张海青 0 0 —
丁力 0 0 —
张英南 0 0 —
彭玉珠 0 0 —
姜东 0 0 —
2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历：
（1）郑南南：1998年12月至今任南天信息股份公司董事；2000年9月至2004年12月
任南天信息股份公司副总裁；2004年12月至今任南天信息股份公司董事长。
（2）雷坚：1998年12月至2000年5月任南天信息股份公司监事；2000年5月至今任
南天信息股份公司董事；2001年7月至2004年2月任南天信息股份公司副总裁。2004年2
月至今任南天信息股份公司总裁；2004年12月至今任南天信息股份公司副董事长。
（3）刘为：1998年12月至今任南天信息股份公司董事、副总裁；1998年至2000年
兼任南天金融设备事业部(FED)总经理；2000年至2001年主管南天软件与系统集成事业
部、网络事业部、金融行业市场部；2001年始主管南天人力资源部、经营审计部、京区
公共关系事务部；2004年兼任北京南天软件有限公司总经理。
（4）张锦鸿：1998年担任广州南天电脑系统有限公司总经理助理；1999年至今任
广州南天电脑系统有限公司总经理；2000年5月至今任南天信息股份公司董事；2001年
7月至今任南天信息股份公司副总裁。
（5）陈宇峰：1998年9月至2000年12月任南天信息股份公司专业打印机部高级技术
经理；2000年12月2001年12月任南天信息股份公司产品研发一部总经理；2001年12月至
今任南天信息股份公司产品研发中心总经理；2001年12月至2004年12月任南天信息股份
公司监事；2004年12月至今任南天信息股份公司董事、副总裁。
（6）刘廷儒：曾任电子工业部经济调节司副处长、信息产业部经济运行司副处长
、信息产业部办公厅处级秘书；现任盈富泰克创业投资有限公司总经理；2004年12月至
今任南天信息股份公司董事。
（7）印证：曾就职于江苏省科技干部局、江苏省社会科学院、南京四力化工有限
公司，现任上海天韦投资管理公司董事长；2004年12月至今任南天信息股份公司董事。
（8）刁隽桓：1999年8月任深圳市桓康创业投资股份有限公司总经理；2002年8月
至今任深圳市九夷投资有限责任公司董事长；2003年8月至任南天信息股份公司董事。
（9）刘义林：2001年受聘于联合证券购并部总经理；2002年受聘于深圳市九夷投
资有限责任公司；2003年8月至今任南天信息股份公司董事。
（10）杨天行：1984年6月至1997年6月在电子工业部计算机司任总工程师、副司长
、司长；2001年5月11日至今任南天信息股份公司独立董事。
（11）杨昆元：1982年8月至1997年1月在云南财贸学院会计系任教，1993年被聘为
会计学副教授；1986年至1996年任会计系副主任、主任；1997年2月至2002年1月在广东
发展银行昆明分行财会部、科技部任副总经理、总经理；2002年1月至今在昆明理工大
学管理学院任教并任会计系主任；2002年4月至今任南天信息股份公司独立董事。
（12）冯景雯：1983年8月至今在云南大学法学院任教，1993年晋升为副教授，19
98年破格晋升为教授；1999年9月任云南大学工商管理与旅游管理学院副院长，同年12
月任工商管理与旅游管理学院党委书记兼副院长；2001年4月至今任云南大学财务处处
长；2004年12月至今任南天信息股份公司独立董事。
（13）郑冬渝：1984年7月至今在云南大学法学院任教；1996年破格晋升为副教授
；2000年破格晋升为教授。现任云南大学法学院法学三系（研究生系）系主任，院党委
委员。2004年12月至今任南天信息股份公司独立董事。
（14）郭建云：1997年7月至今在上海南天电脑系统有限公司任财务部经理；1997
年被评聘为高级会计师；2001年7月至今在南天信息股份公司任内部审计部总经理；20
01年12月至今在南天信息股份公司任监事；
（15）赵兵：1990年3月至今在广州南天电脑系统有限公司历任业务经理、总经理
助理、市场总监、副总经理。2001年12月至今任南天信息股份公司监事。
（16）张海青：1998年毕业于浙江大学工商学院，获管理学硕士学位。曾任国泰君
安证券高级经理、联合证券有限公司并购业务部业务董事；现任深圳市九夷投资有限责
任公司并购部总经理。2004年5月至今任南天信息股份公司监事。
（17）丁力：1994年7月至今在广州南天电脑系统有限公司历任业务经理、广州分
公司副总经理、广州南天金融产品中心市场总监；现任南天信息股份公司金融设备部总
经理；2004年12月至今任南天信息股份公司监事。
（18）张英南：1999年至今在南天信息股份公司生产体系制造部任经理；2001年1
0月至今在南天信息股份公司任工会主席；2004年12月至今任南天信息股份公司监事。
（19）彭玉珠：1998年12月至2004年12月在南天信息股份公司历任财务部高级经理
、财务部副总经理、财务部总经理；1988年获经济师资格、1997年获会计师资格、200
2年获高级会计师资格；2004年12月至今任南天信息股份公司财务总监。
（20）姜东：1998年7月至2001年8月在南天信息股份公司任证券事务代表；2001年
8月至今在南天信息股份公司任董事会秘书。
3、董事、监事在股东单位任职情况：
在股东单位担任
姓名 任职的股东单位 任职期间
的职务
郑南南 南天电子信息产业集团公司 董事长 2001年11月至今
刁隽桓 深圳市九夷投资有限责任公司 董事长 2002年8月至今
张海青 深圳市九夷投资有限责任公司 并购部总经理 2002年8月至今
是否领取报
姓名 任职的股东单位
酬、津贴
郑南南 南天电子信息产业集团公司 否
刁隽桓 深圳市九夷投资有限责任公司 是
张海青 深圳市九夷投资有限责任公司 是
4、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况：
姓名 任职的单位 所任职务
刘廷儒 盈富泰克创业投资有限公司 董事、总经理
印证 上海天韦投资管理公司 董事长
杨天行 赛迪顾问股份有限公司 执行董事、总裁
杨昆元 昆明理工大学管理学院 会计系主任
冯景雯 云南大学 财务处处长
郑冬渝 云南大学法学院法学三系 系主任、院党委委员
5、年度报酬情况
董事、监事、高级管理人员的报酬是根据本公司《董事会薪酬与考核委员会实施细
则》，按照基本薪酬（基础薪酬+岗位薪酬）+绩效薪酬的薪酬结构确定。 单位
：万元
年度报酬总额 375
金额最高的前三名董事的报酬总额 135
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 135
独立董事津贴 6.72/人.年
独立董事其他待遇 无
刘廷儒、印证、刁隽桓、刘义林、张海
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 青不在本公司领取报酬、津贴；其中，
刁隽桓、刘义林、张海青在股东单位
领取报酬、津贴。
报酬区间 人数
10万元以下 5
10万元—30万元 7
30万元—50万元 5
50万元以上 0
6、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员离任情况及聘任总裁、副总裁、财
务总监、董事会秘书的情况：
（1）2004年2月5日本公司第二届董事会第二十一次会议，同意卢志勇先生因个人
原因辞去公司总裁职务；聘任雷坚先生为公司总裁，任期至2004年12月。
（2）2004年4月7日本公司第二届监事会第九次会议，同意周立刚先生因个人原因
辞去监事职务。
（3）2004年12月30日本公司2004年第一次临时股东大会，董事会、监事会换届选
举，成立了公司第三届董事会和第三届监事会（详见）。
（4）2004年12月30日本公司第三届董事会第一次会议，聘任雷坚先生为公司总裁
；聘任刘为先生、张锦鸿先生、陈宇峰先生为公司副总裁；聘任彭玉珠女士为公司财务
总监；聘任姜东先生为公司董事会秘书。
（二）员工情况
1、专业构成情况：
岗位 开发人员 市场人员 维修人员
人数 479 111 184
比例 36.76% 8.52% 14.12%
岗位 生产人员 管理人员 财务人员
人数 260 112 41
比例 19.95% 8.60% 3.15%
岗位 其它人员 合计
人数 116 1303
比例 8.90 100%
2、学历结构情况
学历 硕士及以上 本科 专科 中专 高中以下 合计
人数 32 651 331 63 226 1303
比例 2.46% 49.96% 25.40% 4.83% 17.34% 100%
公司不存在需承担费用的离退休职工。
五、公司治理结构
（一）公司治理现状
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深
圳证券交易所有关法规、规则的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度
，规范公司运作。公司治理的实际状况与有关上市公司治理的规范性文件的要求基本一
致。
（二）独立董事履行职责情况
1、报告期内出席董事会的情况：
独立董事 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数
杨天行 8 5 3 0
杨昆元 8 7 1 0
冯景雯 1 1 0 0
郑冬渝 1 1 0 0
2、对有关事项提出异议情况
报告期内，公司独立董事没有对董事会会议议案提出异议的情况。
3、履责情况
本公司所聘独立董事均能认真履行法律、法规和公司章程所赋予的职责，参加报告
期内的董事会和股东大会，对会议的各项议案进行了认真负责的讨论和审议并进行表决
，维护了公司和全体股东的利益，勤勉尽职地履行职责，充分发挥了独立董事的作用。
（三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具体
情况如下：
1、业务方面：本公司拥有独立完整的生产经营计划、财务核算、原材料供应和产
品销售等业务体系，并具有自主经营能力。
2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立，所有高级管理人员
均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要行政职务。
3、资产方面：本公司拥有独立完整的产、供、销经营系统，与控股股东完全分开
，无从属关系并能保证正常经营业务工作的开展。
4、机构方面：本公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，
无从属关系并能保证正常经营业务的开展。
5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务
管理制度，公司拥有独立的银行帐户并独自纳税。
（四）高管考评及激励机制情况：
公司已建立起基本薪酬（基础薪酬+岗位薪酬）+绩效薪酬的薪酬结构，根据《董事
会薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定，对高级管理人员的进行考评，并将进一步
完善高级管理人员的绩效考评体系和激励机制。
六、股东大会情况简介
报告期内，公司共召开两次股东大会，具体情况如下：
（一）2003年年度股东大会
公司于2004年4月10日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《召开2003年年
度股东大会的通知》，并于2004年5月12日在昆明饭店召开会议，出席会议的股东及股
东代理人共三名，代表股份数额94,001,219股，占公司股份总数的67.14%，会议由郑志
刚董事长主持，以记名投票表决方式审议并通过如下决议：
1、同意《南天信息股份公司2003年度董事会报告》；
2、同意《南天信息股份公司2003年度监事会工作报告》；
3、同意《南天信息股份公司2003年度利润分配方案》；
4、同意《南天信息股份公司2003年年度报告》；
5、同意续聘山东乾聚有限责任会计师事务所负责本公司2004年度业务审计；
6、同意修改《公司章程》的部分条款；
7、同意选举张海青先生为本公司第二届监事会监事。
本次年度股东大会决议公告刊登于2004年5月13日的《证券时报》和《中国证券报
》上。
（二）2004年第一次临时股东大会
公司于2004年11月30日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《召开2004年第
一次临时股东大会的通知》。并于2004年12月30日在本公司三楼会议室召开会议，出席
会议的股东及股东代理人4名，代表股份数额94,001,969股，占公司股份总数的67.14%
，会议由郑南南女士主持，以记名投票表决方式审议并通过如下决议：
1、同意选举郑南南女士、雷坚先生、刘为先生、张锦鸿先生、陈宇峰先生、刘廷
儒先生、印证先生、刁隽桓先生、刘义林先生为本公司第三届董事会董事；
2、同意选举杨天行先生、杨昆元先生、冯景雯女士、郑冬渝女士为本公司第三届
董事会独立董事；
3、同意选举赵兵先生、郭建云女士、张海青先生、丁力先生为本公司第三届监事
会监事。
本次股东大会决议公告刊登于2004年12月31日的《证券时报》和《中国证券报》上
。
七、董事会报告
（一）报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
（1）主营业务范围
公司所处行业为电子信息产业，新介入医药行业，主要从事软件开发、系统集成、
金融专用设备以及医药产品的研究开发及生产经营。
（2）2004年度经营情况简介
2004年是公司发展历史上关键的一年，由于国内IT行业的恶性竞争，在2003年公司
的净利润出现下降。进入2004年，竞争仍在加剧，产品价格持续下滑，市场形势严峻。
同时，股份公司还面临着股权改造的困绕，造成部分员工的心态不稳，给经营工作造成
很大的压力。2004年年初，在董事会的正确决策下，及时调整、充实了经营班子，加强
了对金融设备事业部以及软件、系统集成工作的领导和管理。号召全体员工摆脱束缚、
坚定信心、团结一致、整合资源、巩固及发展南天的行业地位。经营班子深入分析研究
市场动态，总结经验、正视困难、分析机会、强化了计划的落实。公司还采取有效措施
，严格控制费用，努力降低成本。在全体员工团结一致，开拓创新、努力拼搏下，最终
使公司顺利完成了年初确定的各项工作任务。
2004年公司顺利通过了CMM3体系认证工作，完成了软件、系统集成一级资质复审和
ISO9000的复审，而且取得了CICSO网络金牌认证。另外，公司还被评为“2004年中国优
秀IT服务商、金融行业中国IT服务专家”、“2004年中国最具竞争力的IT系统集成服务
品牌企业”。
报告期内，公司实现主营业务收入125761.51万元，同比增加100.39%，主要是由于
公司合并会计报表范围发生变化所致（云南医药工业股份有限公司并入），主营业务利
润16655.68万元，同比增加24.54%，净利润1130.81万元，同比增加262.88%。
（3）主营业务状况
①主营业务分行业、产品情况表（单位：元）：
分行业或 主营业务收入 主营业务成本
分产品 （元） （元）
电子信息产业 629,048,591.95 499,514,083.66
医药产品 628,566,482.83 586,331,868.24
自主开发、生产的金
383,968,128.51 314,466,587.49
融专用设备
应用软件与系统集成 220,693,798.04 174,734,551.36
分行业或 主营业务收
毛利率
分产品 入比上年同
期增减
电子信息产业 20.59% 0.23%
医药产品 6.72% —
自主开发、生产的金
18.10% -3.13%
融专用设备
应用软件与系统集成 20.82% 7.38%
分行业或 主营业务成 毛利率比
分产品 本比上年同 上年同期
期增减 增减
电子信息产业 2.64% -8.29%
医药产品 — —
自主开发、生产的金
-4.96% 9.56%
融专用设备
应用软件与系统集成 17.35% -24.40%
②主营业务分地区情况（万元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
北部 21,492.69 12.36%
南部 104,268.81 138.99%
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）广州南天电脑系统有限公司
系本公司控股子公司，注册资本3000万元，公司持有其88%股份，主营业务范围为
：生产、开发、和销售计算机产品、计算机应用系统、应用软件和系统软件及维修服务
等。截止报告期末，该公司资产总额为22136.69万元，2004年实现净利润208.46万元。
（2）上海南天电脑系统有限公司
系本公司控股子公司，注册资本3195.43万元，公司持有其81.18%股份，主营业务
范围为：计算机及外设、系统集成、网络技术、通讯技术领域内的科技咨询，技术开发
、转让、服务，并经销相关产品；计算机租赁等。截止报告期末，该公司资产总额为8
042.06万元，2004年实现净利润-24.21万元。
（3）北京南天信息工程有限公司
系本公司控股子公司，注册资本1756.18万元，公司持有其90%股份，主营业务范围
为：生产计算机软件及硬件、IC卡及磁卡应用系统；承接银行信息系统工程；销售自产
产品；自产产品的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训等。截止报告
期末，该公司资产总额为6977.71万元，2004年实现净利润-168.27万元。
（4）昆明南天电脑系统有限公司
系本公司控股子公司，注册资本340万元，公司持有其75%股份，主营业务范围为：
生产和销售电子计算机系列产品，并提供相应的售后服务和技术咨询等。截止报告期末
，该公司资产总额为2414.74万元，2004年实现净利润10.04万元。
（5）西安南天电脑系统有限公司
系本公司控股子公司，注册资本312.15万元，公司持有其70%股份，主营业务范围
为：开发、生产、销售计算机软件、硬件、外设及智能机电产品，承包信息工程、技术
服务及技术咨询等。截止报告期末，该公司资产总额为1944.39万元，2004年实现净利
润-110.82万元。
（6）武汉南天电脑系统有限公司
系本公司控股子公司，注册资本193.95万元，公司持有其70%股份，主营业务范围
为：开发、生产、销售计算机软件、硬件、外部设备及智能机电产品，承包信息工程、
技术服务及技术咨询等。截止报告期末，该公司资产总额为601.64万元，2004年实现净
利润9.81万元。
（7）深圳南天东华科技有限公司
系本公司控股子公司，注册资本847.77万元，公司持有其75%股份，主营业务范围
为：生产经营IC卡、磁卡读写器、金融专用设备、计算机应用软件及相关的技术咨询服
务等。截止报告期末，该公司资产总额为2233.45万元，2004年实现净利润45.95万元。
（8）云南医药工业股份有限公司
系本公司参股子公司，注册资本8192.68万元，公司持有其66.60%股份，主营业务
范围为：医用原料、制药设备、医用器械、中西药品等。截止报告期末，该公司资产总
额为45207.94万元，2004年实现净利润666.41万元。
（9）北京南天软件有限公司
系本公司控股子公司，注册资本2000万元，公司持有其60%股份，公司主要从事开
发、生产、销售计算机软件、信息工程、技术服务及技术咨询等。截止报告期末，该公
司资产总额为2830.21万元，2004年实现净利润73.66万元。
（10）北京赛科药业有限公司
系本公司参股子公司，注册资本8855万元，公司持有其33.88%股份，主营业务范围
为：生物制药、原料药及化学类成品药的研发、生产与销售等。截止报告期末，该公司
资产总额为31110.80万元，2004年实现净利润576.66万元。
3、采购和销售客户情况（单位：元）
前五名供应商采购金额合计 339,191,060.54
前五名销售客户销售金额合计 103,851,318.22
前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 45.01%
前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 8.26%
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）在经营中出现的问题和困难
随着IT业的竞争日趋激烈，公司自主开发和生产的金融专用设备以及软件和系统集
成产品毛利空间进一步缩小。报告期公司BST产品销售未达到年初预期数，ATM产品发展
徘徊不前，未见成效。另外，软件和系统集成项目的管理能力和水平较低，无法满足业
务发展的需要。
（2）应对问题和困难的措施
①巩固金融行业的市场地位。金融行业是公司生存的根本、发展的基础，必须继续
把金融行业做深、做精。
②巩固南天金融设备主流厂商的地位，南天的优势产品保持住市场占有率，积极拓
宽金融设备的产品线。
③积极寻求国际、国内的合作，增加南天的金融产品品种。
④进一步完善产品管理体制，以“成本、效益”为目标，适应国内市场价格竞争的
特点，为客户提供高质量、低成本的产品。
⑤加大非金融行业投入，寻求突破。
⑥探求新的业务发展方式，及时把握住全球制造业向中国转移的浪潮，寻求生产制
造的OEM合作，加强软件外包队伍的培养和外销渠道的建设。
⑦以管理为支撑，向管理要效益。
（二）报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
（1）募集资金使用情况表（单位：万元）
报告期内使用募集资金总额
募集资金总额 31,092
已累计使用募集资金总额
拟投入募集 报告期内投
承诺项目 实际投资项目
资金 入募集资金
现金处理自动化设 现金处理自动化设
2950 662
备开发与生产 备开发与生产
现金计数与防伪设 现金计数与防伪设
2920 24
备开发与生产 备开发与生产
合计 5870 — 686
686
募集资金总额
30,711
累计投入 项目
承诺项目
募集资金 进度
现金处理自动化设
2834 100%
备开发与生产
现金计数与防伪设
2831 100%
备开发与生产
合计 5665 —
（2）项目未达到计划进度的说明
项目的技术基础和市场需求发生一定变化，因此部分项目实际进度落后于计划进度
。
（3）募集资金项目情况说明
截止报告期末，公司累计投入募集资金30711万元，节余募集资金381万元，全部募
集资金项目均已投入完毕（其他募集资金项目具体情况已在2002年、2003年年度报告中
详细说明）。
2、公司非募集资金投资情况
（1）根据本公司第二届董事会第十九次会议决议，公司出资1427.18万元受让珠海
南方集团有限公司所持有的云南医药工业股份有限公司750万股股份（占该公司总股本
的9.15%）。
（2）根据本公司第二届董事会第二十次会议决议，公司出资3779.14万元受让云南
省医药医疗器械工业公司职工持股会所持有的云南医药工业股份有限公司1985万股股份
（占该公司总股本的24.23%）。
截止报告期末，本公司出资受让上述股权的事宜已在云南省工商行政管理局办理完
相关手续，本公司累计持有云南医药工业股份有限公司股份5456.34万股，占该公司股
本总额的66.60%。
（3）根据本公司第二届董事会第二十七次会议决议，公司对控股子公司上海南天
电脑系统有限公司增资1300万元。
（4）报告期内，本公司与自然人王珲、彭清、胡琴共同出资组建云南南天信息软
件有限公司，该公司注册资本400万元，本公司出资130万元，占注册资本的32.50%。
（三）报告期内财务状况、经营成果分析
1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增减变化
情况：
项 目 2004年1-12月 2003年1-12月 增减比例
主营业务收入 1,257,615,074.78 627,584,625.68 100.39%
主营业务利润 166,556,796.09 133,742,574.00 24. 54%
净利润 11,308,075.83 3,116,175.72 262.88%
现金及现金等价物增加额 101,750,630.06 -19,375,620.36 —
说明：主营业务收入和主营业务利润的增加，主要是由于公司合并会计报表范围发
生变化所致（云南医药工业股份有限公司并入）。净利润同比增加主要是因为被投资单
位（深圳得天）所有者权益已减少至零，本公司不再确认其后续亏损额，不再影响公司
净利润。
2、报告期末总资产、股东权益变化情况
项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 增减比例
总资产 1,185,025,827.17 705,442,101.51 67.98%
股东权益 502,472,139.58 499,782,201.48 0.54%
说明：公司总资产大幅增加是由于云南医药工业股份有限公司纳入合并会计报表范
围所致。
（四）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）2004年2月5日召开第二届董事会第二十一次会议，审议并通过如下决议：
①同意卢志勇先生辞去南天信息股份公司总裁职务；
②同意聘任雷坚先生为南天信息股份公司总裁，任期至2004年12月。
本次董事会决议公告刊登于2004年2月10日的《中国证券报》和《证券时报》。
（2）2004年4月7日召开第二届董事会第二十二次会议，审议并通过如下决议：
①同意《南天信息股份公司2003年度董事会报告》；
②同意《南天信息股份公司2003年度财务决算报告》；
③同意南天信息股份公司2003年度利润分配预案：以2003年12月31日的总股本140
,000,552股为基数，向全体股东每10股派现金0.7元（含税）。
④同意《南天信息股份公司2003年年度报告正文及摘要》；
⑤同意聘请山东乾聚有限责任会计师事务所负责本公司2004年度业务审计；
⑥同意修改《公司章程》部分条款；
⑦同意召开南天信息股份公司2003年年度股东大会。
本次董事会决议公告刊登于2004年4月10日的《中国证券报》和《证券时报》。
（3）2004年4月23日召开第二届董事会第二十三次会议，审议并通过如下决议：同
意《南天信息股份公司2004年第一季度报告》。
本次董事会决议公告刊登于2004年4月24日的《中国证券报》和《证券时报》。
（4）2004年7月2日召开第二届董事会第二十四次会议，审议并通过如下决议：同
意公司投资上海虹桥临空经济园区十九号地块的建设。
本次董事会决议公告申请延期刊登。
（5）2004年8月13日召开第二届董事会第二十五次会议，审议并通过如下决议：
同意南天信息股份公司2004年半年度报告正文及摘要；
②同意南天信息股份公司2004年度中期利润分配方案：本会计年度中期利润不分配
、不转增。
本次董事会决议公告刊登于2004年8月17日的《中国证券报》和《证券时报》。
（6）2004年10月21日召开第二届董事会第二十六次会议，审议并通过如下决议：
同意《南天信息股份公司2004年第三季度报告》。
本次董事会决议公告刊登于2004年10月22日的《中国证券报》和《证券时报》。
（7）2004年11月29日召开第二届董事会第二十七次会议，审议并通过如下决议：
①变更本公司投资上海虹桥临空经济园区十九号地块建设项目；
②对本公司控股子公司上海南天电脑系统有限公司增资1300万元；
③提名郑南南女士、雷坚先生、刘为先生、张锦鸿先生、陈宇峰先生、刘廷儒先生
、印证先生、刁隽桓先生、刘义林先生为南天信息股份公司第三届董事会董事候选人；
④提名杨天行先生、杨昆元先生、冯景雯女士、郑冬渝女士为南天信息股份公司第
三届董事会独立董事候选人；
⑤召开南天信息股份公司2004年第一次临时股东大会。
本次董事会决议公告刊登于2004年11月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
（8）2004年12月30日召开第三届董事会第一次会议，审议并通过如下决议：
①选举郑南南女士为南天信息股份公司第三届董事会董事长；
②选举雷坚先生为南天信息股份公司第三届董事会副董事长；
③聘任雷坚先生为南天信息股份公司总裁；
④聘任刘为先生、张锦鸿先生、陈宇峰先生为南天信息股份公司副总裁；
⑤聘任彭玉珠女士为南天信息股份公司财务总监；
⑥聘任姜东先生为南天信息股份公司董事会秘书。
本次董事会决议公告刊登于2005年1月4日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2004年5月12日召开公司2003年年度股东大会，审议通过公司2003年度利润分配方
案，并于2004年7月8日完成了分配方案的实施。
（五）2004年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案：
本公司财务报表经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，2004年度实现净利润11,
671,301.94元，提取10%法定公积金1,167,130.19元，提取5%法定公益金583,565.10元
，加年初未分配利润12,455,764.85元，可供股东分配利润22,376,371.50元。以2004年
12月31日的总股本140,000,552股为基数，向全体股东每10股派现金0.50元（含税），
计7,000,027.60元，余15,376,343.90元未分配利润结转以后年度分配。
（六）其他事项
1、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明
山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了《关于云南南天电子信息产业股份
有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，该会计师事务所认为：
（1）南天信息与占用资金的控股股东的关系
南天电子信息产业集团公司为南天信息之控股股东，持有南天信息46.179%的股份
。
（2）截至2004年12月31日止，南天信息的控股股东占用资金情况如下：
2004年末占 2004年度偿还情况
关联方名称 占用方式
用金额 偿还方式 偿还金额
南天电子信息产
其他应收款 812,089.98
业集团公司
2003年末占用
关联方名称 占用原因
金额
南天电子信息产 改制时遗
812,089.98
业集团公司 留问题
截止2004年12月31日，南天信息之子公司深圳南天东华科技有限公司其他应收款中
反映应收南天电子信息产业集团公司款项812,089.98元，账龄在三年以上，为南天信息
改制时南天电子信息产业集团公司与深圳南天东华科技有限公司争议往来款挂账，200
2年末该项应收款余额为2,701,798.73元，2003年深圳南天东华科技有限公司收回1,88
9,708.75元。除此之外，我们未发现其他关联方资金占用的情况。
（3）2004年度我们未发现南天信息的控股股东及其他关联方在证监发[2003] 56号
文件通知下发日后新增占用资金的情况。
（4）2004年度我们未发现南天信息违规对外担保的情况。
2、独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56号）的要求，我们对本公司与关联方资金往来及公司对外担保情况作
了审慎调查，现发表以下独立意见：
（1）公司与控股股东及其他关联方资金往来均为正常的经营性资金往来，未发现
违规占用上市公司资金的情况；
（2）公司严格按照《公司章程》运作，未发现公司及其子公司对公司控股股东及
其所属企业提供担保的情况；
（3）报告期内，公司无违规对外担保的事项发生。
八、监事会报告
（一）报告期内监事会会议召开情况
在报告期内共召开四次监事会会议，具体情况如下：
1、2004年4月7日召开第二届监事会第九次会议，审议并通过如下决议：同意《20
03年度监事会报告》、《2003年度财务决算报告》、2003年度利润分配预案、《2003年
年度报告正文及摘要》、修改《公司章程》部分条款的议案、周立刚先生辞去公司监事
职务的议案、提名张海青先生为公司第二届监会监事候选人。
2、2004年8月13日召开第二届监事会第十次会议，审议并通过如下决议：同意南天
信息股份公司2004年半年度报告正文及摘要、南天信息股份公司2004年度中期利润分配
方案。
3、2004年11月29日召开第二届监事会第十一次会议，审议并通过如下决议：提名
赵兵、郭建云、张海青、丁力为公司第三届监事会监事候选人；召开2004年第一次临时
股东大会。
4、2004年12月30日召开第三届监事会第一次会议，审议并通过如下决议：选举郭
建云为南天信息股份公司第三届监事会主席。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作情况：报告期内，监事会成员列席了历次股东大会和董事会会议
，认为公司能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其它有关法律、法规及规
章制度规范运作，公司已建立了较完善的内部控制制度，董事会决策程序和内容合法；
董事会认真履行了股东大会的各项决议，行使职权符合股东大会的授权；未发现公司董
事、高级管理人员在执行职务时违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为
。
2、检查财务情况：同意山东乾聚有限责任会计师事务所出具的公司年度财务审计
报告，认为审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况及经营成果。
3、募集资金使用情况：公司1999年8月通过公开发行方式募集资金的实际投入项目
与招股说明书承诺投资项目基本一致，变更募集资金投向程序等符合法定程序。
4、收购、出售资产情况：公司收购资产交易价格合理，未发现内幕交易及损害部
分股东的权益造成公司资产流失的情况。
5、关联交易情况：报告期内关联交易以公开、公平和市场化的原则进行，无损害
公司利益情况。
九、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内，公司无重大出售资产、吸收合并事项。
（三）关联交易事项
1、接受劳务发生的关联交易（单位：元）
关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额
南天电子信息 市场化定价
房屋租赁 2,613,829.44
产业集团公司 原则
占同类交
关联交易方 结算方式
易的比例
南天电子信息
100% 现金结算
产业集团公司
说明：该关联交易是租用南天集团公司的房屋作为本公司的办公场所，为生产经营
所必须，并具有一定持续性。
2、资产转让发生的关联交易（单位：元）
交易 资产的
关联交易方 定价原则 评估价值
内容 帐面价值
南天电子信
受让 市场化定
息产业集团 18,468,713.31 16,969,607.89
资产 价原则
公司
结算
关联交易方 转让价格
方式
南天电子信
现金
息产业集团 16,969,607.89
结算
公司
说明：该关联交易是受让南天集团公司所拥有的北京南天科技园部分房屋资产。
（四）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
上市公司资产的事项；
2、担保事项
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期限
广州南天电脑系 连带责任 2003.6.6—
9000万元
统有限公司 担保 2004.6.6
昆明南天电脑系 800万元 连带责任 2002—2004
统有限公司 担保
担保对象名称 是否履行完毕 担保决策程序
广州南天电脑系 二届十五次
是
统有限公司 董事会决议
昆明南天电脑系 是 二届七次
统有限公司 董事会决议
3、、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报
告期的现金资产委托管理事项。
（五）承诺及执行情况
1998年6月18日,公司股东南天电子信息产业集团公司出具《承诺书》，承诺在公司
成立以后,在业务开拓方面将不与公司进行实质性的同业竞争，在报告期内，南天电子
信息产业集团公司严格遵守该承诺，无违背该承诺的情况。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
1、报告期内，公司续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司财务审计机构；
2、2004年度本公司支付给该事务所费用为45万元（不承担差旅费）；
3、该事务所已连续6年为本公司提供审计服务。
（七）报告期内，不存在公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十、财务报告
（一）审计报告
审计报告
乾聚审字[2005] 81号
云南南天电子信息产业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的云南南天电子信息产业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2
004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并
利润及利润分配表，以及2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编
制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发
表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经
营成果和现金流量。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 烟台 2005年4月7日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
会计报表附注
一、公司简介
云南南天电子信息产业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经云南省人民政府
云政复（1998）118号文批准，由南天电子信息产业集团公司、珠海南方集团有限公司
、云南医药工业股份有限公司（原云南省医药医疗器械工业公司）、裴海平、李宏坤、
周永泰、丁柏林共同发起设立的股份有限公司，1998年12月21日在云南省工商局登记注
册，持有注册号为5300001007806-2/2号企业法人营业执照，法定住所：昆明市高新技
术产业开发区软件园创新大厦，现法定代表人：郑南南。
经中国证监会批准，本公司于1999年8月18日以上网定价方式向社会公开发行人民
币普通股4000万股,股本总额增至140,000,552.00元，并于1999年10月14日在深圳证券
交易所上市交易。
根据2003年4月7日深圳市九夷投资有限责任公司与本公司股东珠海南方集团有限公
司、裴海平、周永泰、丁柏林签署的《股权转让协议》，深圳市九夷投资有限责任公司
受让珠海南方集团有限公司持有的本公司法人股25,349,134股，占本公司总股本的18.
107%，受让三个自然人持有的本公司股份4,000,021股，占本公司总股本的2.857%，并
于2003年5月26日完成股权过户。此次股权转让完成后，本公司的股权结构变为：云南
南天电子信息产业股份有限公司持有法人股64,651,364股，占本公司总股本的46.179%
；深圳市九夷投资有限责任公司持有本公司法人股29,349,155股，占本公司总股本的2
0.964%；云南医药工业股份有限公司持有本公司法人股5,000,028股，占本公司总股本
的3.572%；李宏坤持有本公司法人股1,000,005股，占本公司总股本的0.714%；社会公
众持股40,000,000股，占本公司总股本的28.571%。
根据本公司第二届董事会第十九次会议决议、第二十次会议决议，以及本公司与珠
海南方集团有限公司、云南省医药医疗器械工业公司职工持股会签订的《股权转让协议
》，本公司于2004年度受让了珠海南方集团有限公司持有的云南医药工业股份有限公司
9.15%的股份，计750万股，受让了云南省医药医疗器械工业公司职工持股会持有的云南
医药工业股份有限公司24.33%的股份，计1985万股。截至2004年2月4日止本公司累计持
有云南医药工业股份有限公司股份5,456.34万股，占该公司股本总额的66.60%。
本公司及子公司（除云南医药工业股份有限公司）的主要业务包括：开发、生产、
销售计算机软硬件、外围设备、金融专用设备、智能机电产品（含国产汽车不含小轿车
）；承接网络工程、信息系统工程（不含管理项目）、技术服务及技术咨询；自产产品
的安装调试维修（以上项目可按经贸部核定的经营范围开展进出口业务）。主要产品有
银行系统用的开放式系统小型机、金融终端系统、网络产品专业存折打印机、自动柜员
机（ATM）等。
云南医药工业股份有限公司的主要业务：经营中药材、中成药、中药饮片、化学原
料、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品以及自产产品及技术出口业务；经营生
产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工
和“三来一补”业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历年度，即以每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的人民币基准汇价折合为记
账本位币入账，年度终了，对各种外币账户余额，按期末人民币基准汇价折合为记账本
位币进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计
入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用
，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
购入的股票、债券按实际支付的价款记账。若实际支付的价款中含有已宣告而尚未
领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。短期投资持有
期间的现金股利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到时冲减投资的账面价值。处
置短期投资时，按实际收到的价款与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资损益。
期末短期投资采用成本与市价孰低计量，按单项投资计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
坏账的确认标准为：
⑴债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
⑵债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
坏账的核算方法：
本公司坏账损失的核算采用备抵法，期末本公司对应收款项（包括应收账款和其他
应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。
根据公司董事会决议，本期对应收款项按账龄分析法计提比例如下：
0—1个月 0%
1—3个月 1%
3—6个月 2%
6—9个月 3%
9—12个月 5%
1年—1年半 8%
1年半—2年 10%
2—3年 20%
3—4年 30%
4—5年 40%
5年以上 100%
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
⑴本公司存货包括原材料、库存商品、在产品（开发产品）、低值易耗品等。
⑵购入或自制的存货以实际成本入账，发出和领用存货时按加权平均法计价，开发
的工程产品按个别成本法核算。生产成本在完工产品和在产品之间的分配原则是在产品
只分摊直接材料费用，完工产品分摊直接材料费用、工资及福利费、制造费用。低值易
耗品采用分次摊销法。
⑶存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
⑷由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货
成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备
。
10、长期投资核算方法
⑴长期股权投资
按取得时的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制
且无重大影响时采用成本法核算，对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响时采用
权益法核算。对投资额占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权
益法核算并编制合并会计报表。
⑵股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额的差额，确认为长期股权投资差额。长期投资股权差额的摊销期限，若合同规定投资
期限的在投资期限内分期摊销计入当期损益；未规定投资期限的，按10年平均摊销计入
当期损益。根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）
》的规定，自2003年3月17日起，新发生的对外投资，初始投资成本小于应享有被投资
单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。
⑶长期债权投资
以取得时的实际成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予
以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确
认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入
后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债券投资按期计
算应收利息，确认为当期投资收益。
⑷长期投资减值准备
期末，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投
资减值准备。处置长期投资时，其已计提的长期投资减值准备一并转入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产按取得时的实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租
赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果租赁资
产占资产总额的比例小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的
入账价值。）
固定资产的标准为：使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具等以及
不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，且使用年限超过2年的物品。
固定资产折旧按平均年限法计提，固定资产类别、估计折旧年限、预计残值率、年
折旧率分别如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 5-10 2.375-4.500
机器设备 10-12 5-10 7.917-9.000
电子设备 5-6 5-10 15.833-18.000
运输设备 5-10 5-10 9.500-18.000
其他设备 5 5-10 18.000-19.000
固定资产减值准备：
期末，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌或技术陈旧、长期闲置不用、
已遭毁损等导致可收回的金额低于账面价值的，则按单项固定资产可收回金额低于固定
资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的时点
。
在建工程减值准备：
期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程
项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的建设工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
(1)借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价溢价的摊销和汇兑差额，在符合
资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息
、折价和溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅
助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化
；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用
。
(2)借款费用资本化期间
a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢
价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
(3)借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
14、无形资产核算方法
(1)无形资产按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：
a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之
中较短者摊销；
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
(3)期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
(1)长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。
(2)筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
16、收入确认原则
(1)商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可
靠地计量时，确认收入的实现。
(2)提供劳务
a.劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的
证据时，确认劳务收入。
b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程
度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发
生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡本公司资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定同时满足以下两条：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
企业所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、重大会计调整事项
本公司新增控股子公司云南医药工业股份有限公司调整了2004年度会计报表上年数
，按本公司原持股比例33.22%计算，应对本公司2004年度会计报表相关项目的上年数进
行调整，其中：调减长期投资1,942,873.69元（损益调整1,112,373.69元、股权投资准
备830,500.00元）、调减投资收益540,234.59元、调减资本公积830,500.00元、调减盈
余公积166,856.06元、调减计提的法定盈余公积54,023.46元及法定公益金27,011.73元
、调减年初未分配利润486,318.23元。
19、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围
本公司将投资额占被投资单位具有表决权资本总额50%（不含50%）以上的控股子公
司，纳入合并会计报表编制范围。
（2）合并会计报表的编制方法
合并报表以母公司、纳入合并范围的控股子公司的个别会计报表（按母公司会计政
策调整后的报表）和其他数据为依据，在抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间重
大交易、资金往来等的基础上，按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。
三、税项
⑴增值税
销项税额：本公司按产品销售收入的17%，其中软件收入税负超过3%部分，实行即
征即退。
进项税额：以取得的法定扣税凭证，按规定进行抵扣。
⑵营业税：按应税收入的5%计缴。
⑶城建税：本公司按缴纳增值税、营业税税额的7%计缴；
⑷教育费附加：本公司按缴纳增值税、营业税税额的3%计缴；
⑸所得税：本公司被认定为高新技术企业，并在昆明高新技术产业开发区注册，根
据财政部、国家税务总局财税字（94）001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知
》，本公司所得税按15%的税率计缴。
四、控股子公司
1、控股子公司情况
公司名称 注册资本（元）
广州南天电脑系统有限公司 30,000,000.00
上海南天电脑系统有限公司 30,000,000.00
17,561,847.89
北京南天信息工程有限公司
西安南天电脑系统有限公司 3,121,482.00
武汉南天电脑系统有限公司 1,939,500.00
昆明南天电脑系统有限公司 3,400,000.00
深圳南天东华科技有限公司 8,477,660.00
北京南天软件有限公司 20,000,000.00
北京南天通盈信息技术发展有限公司 300,000.00
云南医药工业股份有限公司 81,926,800.00
公司名称 经营范围
生产、设计、开发、销售计算机产品、
广州南天电脑系统有限公司 计算机应用系统、应用软件和系统
软件及维修服务
计算机及外设，系统集成、网络技术、通讯
上海南天电脑系统有限公司 技术领域内的科技咨询，技术开发、转让、
服务，并经销相关产品；计算机租赁.
生产计算机软件及硬件、IC及磁卡应
用系统；承接银行信息系统工程；销售
北京南天信息工程有限公司
自产产品；自产产品的技术开发、咨询、
服务、转让、培训。
开发、生产、销售计算机软件、硬件、
西安南天电脑系统有限公司 外设及智能机电产品，承包信息工程、
技术服务及技术咨询。
开发、生产、销售计算机软件、硬件、
武汉南天电脑系统有限公司 外部设备及智能机电产品，信息工程
承包、技术咨询服务。
生产和销售电子计算机系列产品，提
昆明南天电脑系统有限公司
供相应的售后服务和技术咨询。
生产经营IC卡、磁卡读写器、金融
深圳南天东华科技有限公司 专用设备、计算机应用软件及相关的
技术咨询服务。
法律、法规未规定审批的，企业自主
北京南天软件有限公司 选择经营项目，开展经营活动。
法律、法规未规定审批的，企业自主
北京南天通盈信息技术发展有限公司 选择经营项目，开展经营活动。
经营中药材、中成药、中药饮片、化学原
料、化学药制剂、抗生素、生化药品、生
云南医药工业股份有限公司 物制品以及自产产品及技术出口业务；经
营生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械
设备、零配件及技术的进出口业务；经营
进料加工和“三来一补”业务。
公司名称 持股比例
广州南天电脑系统有限公司 88%
上海南天电脑系统有限公司 81.18%
北京南天信息工程有限公司 90.00%
西安南天电脑系统有限公司 70%
武汉南天电脑系统有限公司 70%
昆明南天电脑系统有限公司 75%
深圳南天东华科技有限公司 75%
北京南天软件有限公司 60%
北京南天通盈信息技术发展有限公司 60%
云南医药工业股份有限公司 66.60%
2、合并会计报表范围的变化
(1)截至2004年2月4日止本公司出资受让云南医药工业股份有限公司股权的事宜已
在云南省工商行政管理局办理完相关手续，加上本公司原来持有的股份，本公司累计持
有云南医药工业股份有限公司股份5,456.34万股，占该公司股本总额的66.60%，对该公
司具有绝对控制权，因此本公司2004年度将其纳入了合并会计报表范围。
(2)本公司2004年度拟对投资比例占60%的控股子公司北京南天通盈信息技术发展
有限公司进行清算，同时由于该公司的资产、收入、利润总额均较低，对合并后的财务
状况、经营成果影响很小，因此本公司在2004年度未将其纳入合并会计报表范围。
3、新增控股子公司情况
2004年初本公司通过追加投资，持有云南医药工业股份有限公司66.60%的股份，使
云南医药工业股份有限公司成为2004年度本公司新增的控股子公司，与该公司的相关情
况如下：（单位：人民币元）
（1）2004年初财务状况 金 额
流动资产 310,237,232.40
长期投资 51,474,742.55
固定资产 77,314,949.86
无形资产及其他资产 13,052,461.19
资产总额 452,079,386.00
流动负债 317,461,079.75
长期负债 1,928,896.65
负债总额 319,389,976.40
净资产 132,689,409.60
（2）2004年度经营成果 金 额
主营业务收入 628,566,482.83
主营业务利润 41,418,569.09
营业利润 -513,881.67
利润总额 7,284,214.76
所得税 620,094.92
净利润 6,664,119.84
五、合并会计报表主要项目注释
以下会计报表项目注释，若无特别说明，期初数是指2003年12月31日余额，期末数
是指2004年12月31日余额，上年数是指2003年度发生额，本年数是指2004年度发生额。
（单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 215,066.47 163,206.80
银行存款 287,734,355.93 183,915,844.63
其他货币资金 4,329,304.47 6,449,045.38
合 计 292,278,726.87 190,528,096.81
注：期末数比期初数增加了101,750,630.06元，增长了53.40%，主要原因为借款增
加、新增子公司货币资金并入、预收货款增加所引起的。
2、应收票据
票据类别 期末数 期初数
商业承兑汇票 601,800.00
银行承兑汇票 5,456,163.58
合 计 6,057,963.58
注：本公司期末没有用于质押的商业承兑汇票。
3、应收账款
A.按账龄列示
账龄 期末数
账面余额 比例
1年以内 200,832,992.63 79.87%
1—2年 31,376,677.24 12.48%
2—3年 8,120,192.80 3.23%
3年以上 11,116,346.74 4.42%
合计 251,446,209.41 100.00%
账龄 期末数
坏账准备 账面价值
1年以内 1,654,079.66 199,178,912.97
1—2年 1,706,211.30 29,670,465.94
2—3年 1,624,038.55 6,496,154.25
3年以上 6,508,565.17 4,607,781.57
合计 11,492,894.68 239,953,314.73
账龄 期初数
账面余额 比例
1年以内 149,256,709.32 88.69%
1—2年 4,885,762.55 2.90%
2—3年 5,570,150.97 3.31%
3年以上 8,586,195.78 5.10%
合计 168,298,818.62 100.00%
账龄 期初数
坏账准备 账面价值
1年以内 1,066,437.67 148,190,271.65
1—2年 404,709.89 4,481,052.66
2—3年 1,109,824.59 4,460,326.38
3年以上 4,534,028.33 4,052,167.45
合计 7,115,000.48 161,183,818.14
B.应收账款期末余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为25,918,271.98元，占期
末应收账款账面余额的10.31%。
C.期末余额比期初增加了83,147,390.79元，增长了49.40%，主要是新增控股子公
司云南医药工业股份有限公司期末应收账款88,762,289.68元并入所致。
D.期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
A.按账龄列示
期末数
账龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 19,201,022.49 53.21% 354,643.83 18,846,378.66
1—2年 1,948,966.65 5.40% 159,986.10 1,788,980.55
2—3年 475,180.86 1.32% 95,036.17 380,144.69
3年以上 14,459,890.70 40.07% 12,848,601.48 1,611,289.22
合计 36,085,060.70 100.00% 13,458,267.58 22,626,793.12
期初数
账龄
账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以内 20,947,222.76 48.54% 19,774.28 20,927,448.48
1—2年 13,078,816.31 30.29% 1,302,238.13 11,776,578.18
2—3年 727,699.10 1.69% 145,139.82 582,559.28
3年以上 8,405,243.99 19.48% 6,995,448.69 1,409,795.30
合计 43,158,982.16 100.00% 8,462,600.92 34,696,381.24
B.其他应收款期末余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为15,230,490.29元，占期
末其他应收
款账面余额的42.21%。
C.期末余额中有持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款（见七、关联方关系
）。
D.金额较大的其他应收款：
单位名称 期末余额 欠款时间
禄劝县人民医院 4,353,935.92 1年以内
北京中成伟业经贸有限公司 3,500,000.00 4—5年
骄雄公司 2,567,327.98 1年以内
江苏纽威国际贸易公司 2,527,262.39 1年以内
路达公司 2,281,964.00 5年以上
单位名称 欠款原因
禄劝县人民医院 代垫款项
北京中成伟业经贸有限公司 项目合作款
骄雄公司 代垫款项
江苏纽威国际贸易公司 代垫款项
路达公司 代垫款项
5、预付账款
A、按账龄列示
期末数
账龄
金额 比例
1年以内 16,271,565.36 91.78%
1—2年 713,331.31 4.02%
2—3年 696,310.94 3.93%
3年以上 48,287.54 0.27%
合 计 17,729,495.15 100.00%
期初数
账龄
金额 比例
1年以内 7,397,263.66 88.08%
1—2年 943,507.30 11.24%
2—3年 57,356.77 0.68%
3年以上
合 计 8,398,127.73 100.00%
B、一年以上预付账款明细：
单位名称 欠款金额
南京康赛特有限公司 450,000.00
迪堡金融设备有限公司 200,601.28
浙江瑞安飞云机械实业公司 105,220.00
中国建行山东省分行 104,150.00
成都瑞因科技有限公司 55,686.78
上海国际商业机器工程有限公司 52,126.61
深圳市深迈医疗设备 22,000.00
湖北省咸宁第二制药厂 17,750.00
其他 450,395.12
单位名称 欠款时间 欠款原因
南京康赛特有限公司 2-3年 未结算购货款
迪堡金融设备有限公司 1-2年 未结算购货款
浙江瑞安飞云机械实业公司 1-2年 未结算购货款
中国建行山东省分行 1-2年 未结算购货款
成都瑞因科技有限公司 1-2年 未结算购货款
上海国际商业机器工程有限公司 1-2年 未结算购货款
深圳市深迈医疗设备 1-2年 未结算购货款
湖北省咸宁第二制药厂 1-2年 未结算购货款
其他 1-4年 未结算购货款
C、期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
6、存货及存货跌价准备
(1)明细情况
期末数
项 目
金 额 跌价准备 账面价值
原材料 75,161,026.75 10,208,362.53 64,952,664.22
库存商品 180,960,052.38 9,027,164.38 171,932,888.00
在产品 39,601,870.31 504,121.73 39,097,748.58
低值易耗品 760,992.19 760,992.19
合 计 296,483,941.63 19,739,648.64 276,744,292.99
期初数
项 目
金 额 跌价准备 账面价值
原材料 69,880,329.81 8,917,584.95 60,962,744.86
库存商品 7,230,477.35 1,906,911.53 5,323,565.82
在产品 22,326,882.38 44,543.00 22,282,339.38
低值易耗品 85,263.59 85,263.59
合 计 99,522,953.13 10,869,039.48 88,653,913.65
(2)期末存货余额比期初增加了196,960,988.50元，增长了1.98倍，主要原因为新
增控股子公司云南医药工业股份有限公司期末存货168,406,638.10元并入以及本期原材
料采购增加所致；
(3)存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于可变现净值差额计提，可变现净值
是以工程技术人员或销售人员估计该种产品的售价减去销售所必须的估计费用后的价值
确定。
7、待摊费用
类 别 期末数 期初数
租赁费 268,428.60 234,192.33
13,296.00
养路费 13,296.00
保险费 63,924.46 6,258.08
其他 80,997.96 66,382.86
合 计 426,647.02 320,129.27
类 别 期末结存原因
租赁费 下期受益
养路费 下期受益
保险费 下期受益
其他 下期受益
合 计
8、长期股权投资
期初数
(1)项 目 本期增加
金 额 减值准备
对子公司的投资 300,000.00
对联营企业的投资 85,143,829.21 45,173,079.60
其他股权投资 6,000,000.00 9,464,516.80
合并价差 13,958,546.63 10,233,560.70
合 计 105,102,375.84 65,171,157.10
期末数
(1)项 目 本期减少
金 额 减值准备
对子公司的投资 135,638.62 164,361.38
对联营企业的投资 50,785,160.73 79,531,748.08
其他股权投资 15,464,516.80
合并价差 3,029,521.58 21,162,585.75
合 计 53,950,320.93 116,323,212.01
⑵对子公司的投资明细
占被投资
投资起止
被投资单位名称 投资金额 单位注册
日期
资本比例
北京南天通盈信息技术发展 2002.02—
300,000.00 60.00%
有限公司 2022.02
合 计 300,000.00
本期权益增(+) 累计权益增(+)
被投资单位名称 备注
减(-)额 减(-)额
北京南天通盈信息技术发展
-19,884.63 -135,638.62 权益法
有限公司
合 计 -19,884.63 -135,638.62
⑶对联营企业的投资明细
占被投资
投资起止
被投资单位名称 投资金额 单位注册
日期
资本比例
2002.7—
北京赛科药业有限责任公司 30,185,916.78 33.88%
2002.12—
深圳得天银行技术有限公司 14,200,200.41 49.00%
2003.04
云南佳程防伪科技有限公司 3,000,000.00 20.00%
—
北京南天智诚信息技术有限 2003.12
300,000.00 30.00%
责任公司 —2008.12
2004.03
云南南天信息软件有限公司 1,300,000.00 32.50%
—2014.03
昆明积大制药有限公司 2000.03— 34,326,000.00 30.00%
合 计 83,312,117.19
本期权益增(+) 累计权益增(+)
被投资单位名称 备注
减(-)额 减(-)额
北京赛科药业有限责任公司 539,076.87 2,191,199.42 权益法
深圳得天银行技术有限公司 -2,725,990.14 -14,200,200.41 权益法
云南佳程防伪科技有限公司 267,917.63 808,887.78 权益法
北京南天智诚信息技术有限
-86,454.07 -86,454.07 权益法
责任公司
云南南天信息软件有限公司 -178,027.58 -178,027.58
权益法
昆明积大制药有限公司 7,548,962.04 7,684,225.75
权益法
合 计 5,365,484.75 -3,780,369.11
⑶其他股权投资明细
投资起止
被投资单位名称 投资金额
日期
盈富泰克创业投资有限公司 2002.12— 6,000,000.00
云南南天电子信息产业股份有限
1998.12— 9,464,516.80
公司
合 计 15,464,516.80
占被投资单位
被投资单位名称 减值准备 备注
注册资本比例
盈富泰克创业投资有限公司 10.00% 成本法
云南南天电子信息产业股份有限
3.572%
公司 成本法
合 计
注：a.对子公司的投资是由于期初纳入合并会计报表范围而期末未纳入合并范围所
产生的，其他新增投资详见第十一项“其他重要事项说明”。
b.对北京赛科药业有限责任公司的投资说明：本期权益净增加539,076.87元，其中
：本期应享有的投资收益增加1,734,916.55元、分回股利减少1,252,478.60元、按持股
比例享有的股权投资准备38,047.24元，该公司执行《企业会计制度》，与本公司在会
计政策方面未有重大差异。
c. 对深圳得天银行技术有限公司的投资说明：本期权益减少2,725,990.14元，其
中：本期应享有的投资收益减少2,696,921.30元，该公司属中外合资企业，执行《企业
会计制度》，与本公司在会计政策方面未有重大差异。
d.对昆明积大制药有限公司的投资说明：该项投资为控股子公司云南医药工业股份
有限公司对联营企业的投资，本期权益增加7,548,962.04元，系云南医药工业股份有限
公司按持股比例应享有的投资收益。
e.本公司对上述投资的变现除作为发起人或出资人受《公司法》和相关法律法规以
及公司章程的限制外，投资的变现和投资收益的汇回不存在重大限制。
⑷合并价差
原始发生额 期初余额
（其中：上海 （其中：上海
被投资单位名称
南天对广州南 南天对广州南
天投资差额） 天投资差额）
19,688,896.62 13,420,568.84
广州南天电脑系统有限公司
(6,018,349.18) (4,965,138.07)
北京南天信息工程有限公司 206,778.60 103,389.32
上海南天电脑系统有限公司 435,462.87 348,370.31
武汉南天电脑系统有限公司 316,952.80 158,476.47
西安南天电脑系统有限公司 -351,085.00 -245,759.59
昆明南天电脑系统有限公司 266,855.00 133,427.54
深圳南天东华科技有限公司 80,147.40 40,073.74
北京南天软件有限公司 4,285,084.06
云南医药工业股份有限公司 5,702,717.05
合 计 30,631,809.40 13,958,546.63
本期增加 本期已摊销
(其中：上海南 （其中：上海南
被投资单位名称
天对广州南天 天对广州南天投
投资差额) 资差额摊销）
2,292,921.12
广州南天电脑系统有限公司
(601,834.92)
20,677.88
北京南天信息工程有限公司
上海南天电脑系统有限公司 43,546.28
武汉南天电脑系统有限公司 31,695.28
西安南天电脑系统有限公司 245,759.59
昆明南天电脑系统有限公司 26,685.52
深圳南天东华科技有限公司 8,014.76
北京南天软件有限公司 4,285,084.06 35,709.03
云南医药工业股份有限公司 5,702,717.05 570,271.71
合 计 10,233,560.70 3,029,521.58
期末余额
（其中：上海南
被投资单位名称
天对广州南天
投资差额）
广州南天电脑系统有限公司 11,127,647.72
北京南天信息工程有限公司 82,711.44
上海南天电脑系统有限公司 304,824.03
武汉南天电脑系统有限公司 126,781.19
西安南天电脑系统有限公司
昆明南天电脑系统有限公司 106,742.02
深圳南天东华科技有限公司 32,058.98
北京南天软件有限公司 4,249,375.03
云南医药工业股份有限公司 5,132,445.34
合 计 21,162,585.75
注：①上述股权投资差额原始发生额均为本公司初始投资成本与按持股比例所享有
的被投资单位权益之间的差额；
②股权投资差额的摊销期限均为10年；
③对西安南天电脑系统有限公司的股权投资差额，由于该公司净资产为负数，故将
对其投资账面余额减计至为零，其中包括股权投资差额。
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值： 期初数 本期增加
房屋建筑物 98,877,806.25 90,585,137.62
机器设备 24,700,312.11 19,113,109.43
运输设备 16,547,882.8 8,738,654.94
电子设备 28,894,475.93 1,924,242.19
其 他 9,948,102.38 232,842.98
小计 178,968,579.47 120,593,987.16
累计折旧：
房屋建筑物 18,398,701.45 11,049,645.34
机器设备 17,025,408.11 9,196,308.47
运输设备 9,401,495.43 5,612,460.83
电子设备 15,020,305.61 3,186,515.30
其 他 3,525,100.19 2,186,873.55
小计 63,371,010.79 31,231,803.49
净值 115,597,568.68
固定资产减值准备: 期初数 本期增加
机器设备 1,776.59
运输设备 31,600.00
电子设备 251,171.44 113,531.18
其 他 750,266.67
小计 1,034,814.70
固定资产原值： 本期减少 期末数
房屋建筑物 7,303,459.87 182,159,484.00
机器设备 429,288.00 43,384,133.54
运输设备 2,236,457.46 23,050,080.28
电子设备 287,528.17 30,531,189.95
其 他 12,580.00 10,168,365.36
小计 10,269,313.50 289,293,253.13
累计折旧：
房屋建筑物 230,989.52 29,217,357.27
机器设备 177,417.22 26,044,299.36
运输设备 1,683,857.44 13,330,098.82
电子设备 252,278.94 17,954,541.97
其 他 5,377.91 5,706,595.83
小计 2,349,921.03 92,252,893.25
净值 197,040,359.88
固定资产减值准备: 本期减少 期末数
机器设备 1,776.59
运输设备 31,600.00
电子设备 17,551.05 347,151.57
其 他 750,266.67
小计 1,130,794.83
固定资产净额:
类别 期末数
房屋建筑物 152,942,126.73
机器设备 17,338,057.59
运输设备 9,688,381.46
电子设备 12,229,496.41
其 他 3,711,502.86
小计 195,909,565.05
类别 期初数
房屋建筑物 80,479,104.80
机器设备 7,673,127.41
运输设备 7,114,787.37
电子设备 13,622,998.88
其 他 5,672,735.52
小计 114,562,753.98
注：(1)期末余额中有部分房屋建筑物（原值46,980,238.26元，净值34,057,196.
88元）以及机器设备（原值15,146,066.00元，净值1,651,618.27元）用于抵押贷款。
(2)固定资产减值准备计提原因说明：
计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的市价下跌或无使用价值，导致其预
计可收回金额低于账面价值。
(3)期末固定资产净额比期初增加81,346,811.07元，增长了71.01%，主要原因是本
期向关联方南天电子信息产业集团公司购入北京科技园一层房产，价款16,969,607.89
元，以及云南医药工业股份有限公司期初数转入本期增加数，其分类明细如下：
类 别 固定资产原值 累计折旧
房屋建筑物 67,443,192.54 5,457,814.61
机器设备 14,657,926.86 5,679,074.17
运输设备 6,096,409.10 2,922,396.29
合 计 88,197,528.50 14,059,285.07
10、无形资产
项目 原始发生额 期初数 本期增加
土地使用权 16,901,556.28 16,434,522.59
软件 720,000.00 45,000.00 576,666.64
非专利技术 3,150,218.66 62,222.21 3,150,218.66
合 计 20,771,774.94 107,222.21 20,161,407.89
项目 本期摊销 本期转出 期末数
土地使用权 259,624.12 6,031,306.69 10,143,591.78
软件 156,000.00 465,666.64
非专利技术 315,021.87 62,222.21 2,835,196.79
合 计 730,645.99 6,093,528.90 13,444,455.21
剩余摊销
项目 累计摊销
年限
土地使用权 726,657.81 46.5—47年
软件 254,333.36 0.5-4年
非专利技术 315,021.84 4.5年
合 计 1,296,013.01
注：本期增加数包含云南医药工业股份有限公司期初数，其中土地使用权10,360,
135.14元，软件346,666.64元。
11、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加
锅炉改造费 172,490.00 95,493.26
装修费 4,883,285.21 1,793,789.38 231,071.37
房租 3,027,812.40 2,565,252.60
其他 252,113.34 175,325.72
合 计 8,335,700.95 1,889,282.64 2,971,649.69
项目 本期摊销 本期转出 期末数
锅炉改造费 34,498.03 60,995.23
装修费 1,101,209.90 4,702,147.34 923,650.81
房租 237,061.10 2,328,191.50
其他 45,314.42 130,011.30
合 计 1,418,083.45 4,702,147.34 3,442,848.84
项目 累计摊销 剩余摊销年限
锅炉改造费 111,494.77 1年至2年3个月
装修费 3,959,634.40 6月至4年11个月
房租 699,620.90 38年
其他 122,102.04 2年10个月
合 计 4,892,852.11
12、短期借款
借款类别 期末数 期初数
担保借款 2,000,000.00 21,000,000.00
信用借款 229,500,000.00
抵押借款 5,000,000.00
合 计 236,500,000.00 21,000,000.00
注：（1）期末短期借款余额比期初增加了215,500,000.00元，增长了10.26倍，主
要是新增子公司云南医药工业股份有限公司期末信用借款129,500,000.00元并入所致，
除此之外为本公司新增借款；
（2）担保借款200万元，系本公司为控股子公司昆明南天电脑系统有限公司提供担
保借入的；
（3）抵押借款500万元系本公司控股子公司广州南天电脑系统有限公司以办公楼作
抵押借入的，办公楼原值40,310,855.26元，净值30,389,770.19元。
13、应付票据
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 46,748,016.41
合 计 46,748,016.41
14、应付账款
期末数 期初数
192,434,848.46 42,715,528.70
注：(1)本项目中无超过3年大额应付账款，期末余额中无欠持有本公司5%以上股份
的股东单位款项；
(2)期末余额比期初增加149,719,319.76元，增长了3.5倍，主要是由新增控股子公
司云南医药工业股份有限公司期末应付账款91,254,480.13元并入所致以及期末存货增
加的影响。
15、预收账款
期末数 期初数
61,710,911.01 12,055,048.56
注：本项目无超过1年大额预收账款，期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股
东单位款项。
16、其他应付款
期末数 期初数
20,717,480.73 15,634,612.62
注：期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
17、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 4,418,571.03 17,091,166.73
城建税 665,221.01 1,129,156.48
企业所得税 618,207.65 1,413,765.57
个人所得税 1,504,691.21 1,358,309.42
营业税 752,209.41 714,815.76
印花税 52,994.64 32,192.31
房产税 585,116.27 90,766.55
土地使用税 213,397.06
合 计 8,810,408.28 21,830,172.82
税 种 税率(%)
增值税 17、3
城建税 1、7
企业所得税 15
个人所得税 5—45
营业税 5
印花税 0.03
房产税 12、1.2
土地使用税
合 计
18、其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 282,684.64 523,145.64
住房公积金 1,759,011.88 2,879,823.08
防洪费 213,176.52 169,520.11
河道工程维护管理费 31,726.62 39,730.22
合 计 2,286,599.66 3,612,219.05
项 目 计缴标准(%)
教育费附加 3.00
住房公积金 5-6.00
防洪费 1.00
河道工程维护管理费 1.00
合 计
19、一年内到期的长期负债
借款单位 期末数 期初数 借款期限
中行云南省分行 30,000,000.00 -2005.8
意大利政府 1,036,684.82 1999.7-2004.7
合 计 30,000,000.00 1,036,684.82
借款单位 年利率% 借款条件 备注
中行云南省分行 6.88 信用
意大利政府 6.38 抵押
合 计
注：上述一年内到期的长期负债期末数为云南医药工业股份有限公司分次向中国银
行云南省分行的借款，借款期限为2-3年，到期日均为2005年8月5日。
20、长期借款
借款单位 期末数 期初数 借款期限
1999.7-2022.7
意大利政府 11,165,230.24 11,165,500.04
中国工商银行昆明 2003.6.25
20,000,000.00 —
市正义路支行 2005.6.24
中国工商银行昆明 2003.7.11—
20,000,000.00
市正义路支行 2005.6.24
合 计 11,165,230.24 51,165,500.04
借款单位 年利率%借款 条件备注
1.00
意大利政府 抵押
中国工商银行昆明
4.5750 贴息
市正义路支行
中国工商银行昆明
4.5750 贴息
市正义路支行
合 计
注：期末余额中意大利政府贷款1,349,028.00美元，按期末美元对人民币基准价1
:8.2765折合人民币11,165,230.24元。
21、专项应付款
项 目 期初数 本期增加
云南省科学技术厅PR9项目科技三项费 200,000.00
技术引进补贴和国际标准认证补贴 55,000.00
存折打印机研发费 692,860.26 2,998,288.55
云南省商务厅国际市场开拓补助款 29,000.00
昆明高新技术产业开发区财政局研发费 235,261.78
电子信息产业发展基金 2,000,000.00
合 计 928,122.04 5,282,288.55
项 目 本期减少 期末数
云南省科学技术厅PR9项目科技三项费 200,000.00
技术引进补贴和国际标准认证补贴 55,000.00
存折打印机研发费 3,468,485.51 222,663.30
云南省商务厅国际市场开拓补助款 29,000.00
昆明高新技术产业开发区财政局研发费 235,261.78
电子信息产业发展基金 112,890.70 1,887,109.30
合 计 4,100,637.99 2,109,772.60
22、股本
本次变动增减（+，-）
项 目 期初数 配 送 公积金
增
股 股 转股
发
一、尚未流通股份
1、发起人股份 100,000,552
国家拥有股份
境内法人持有股份 99,000,547
外资法人持有股份
其他 1,000,005
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 100,000,552
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 140,000,552
本次变动增减（+，-）
项 目 期末数
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 100,000,552
国家拥有股份
境内法人持有股份 99,000,547
外资法人持有股份
其他 1,000,005
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 100,000,552
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 40,000,000
三、股份总数 140,000,552
23、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 304,777,997.20
股权投资准备 8,403,873.65 1,365,830.29
合计 313,181,870.85 1,365,830.29
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 304,777,997.20
股权投资准备 9,769,703.94
合计 314,547,701.14
注：本期增加的资本公积是本公司按持股比例享有被投资单位本期增加的资本公积
。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 27,765,963.34 1,659,820.48
公益金 9,978,926.12 805,480.29
合计 37,744,889.46 2,465,300.77
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 29,425,783.82
公益金 10,784,406.41
合计 40,210,190.23
注：本期增加的盈余公积是根据2004年度实现的净利润分别按10%、5%提取的法定
盈余公积和公益金以及按持股比例计提的被投资单位本期增加的盈余公积。
25、未分配利润
项 目 期末数 调整后期初数
本年净利润 11,308,075.83 3,116,175.72
年初未分配利润 -945,149.47 5,926,672.68
可供分配利润 10,362,926.36 9,042,848.40
减：提取法定盈余公积 1,610,960.58 24,106.97
提取法定公益金 805,480.29 12,053.49
提起储备基金 48,859.90 151,798.77
可供股东分配的利润 7,897,625.59 8,854,889.17
减：应付普通股股利 7,000,027.60 9,800,038.64
年末未分配利润 897,597.99 -945,149.47
项 目 调整前期初数
本年净利润 3,656,410.31
年初未分配利润 6,412,990.91
可供分配利润 10,069,401.22
减：提取法定盈余公积 78,130.43
提取法定公益金 39,065.22
提起储备基金 151,798.77
可供股东分配的利润 9,800,406.80
减：应付普通股股利 9,800,038.64
年末未分配利润 368.16
注：期初数的调整情况见会计报表附注二第18条。
26、待分配股利
分配对象 期初数 本期增加数
境内法人持股 6,930,038.29 4,950,027.35
发起人自然人 70,000.35 50,000.25
境内上市人民币流通股 2,800,000.00 2,000,000.00
合计 9,800,038.64 7,000,027.60
分配对象 本期减少数 �