云南南天电子信息产业股份有限公司2004年半年度报告
重 要 提 示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事刁隽桓先生、刘义林先生、杨天行先生、
吴松先生、徐中起先生因公务未亲自出席本次董事会会
议，均委托其他董事代为行使表决权。
本公司董事长郑志刚先生、总裁雷坚先生、财务部
总经理彭玉珠女士声明：保证半年度报告中财务报告的
真实、完整。
本公司2004年半年度财务报告未经审计。
一、公 司 基 本 情 况
（一）法定中文名称：云南南天电子信息产业股份有限公司
法定英文名称：YUNNAN NANTIAN ELECTRONICS INFORMATION CO.,LTD.
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：南天信息
股票代码：000948
（三）注册地址：昆明市高新技术产业开发区软件园创新大厦
办公地址：昆明市环城东路455号
邮政编码：650041
公司国际互联网网址：http://www.nantian.com.cn
公司电子信箱：0948@nantian.com.cn
（四）法定代表人：郑志刚
（五）董事会秘书：姜 东
联系地址：昆明市环城东路455号
电话：（0871）3366327
传真：（0871）3317398
电子信箱：jiangdong@nantian.com.cn
（六）指定信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（七）主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末比
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
年初数增减
流动资产 686,171,001.70 483,780,466.84 41.84%
流动负债 372,045,911.41 138,527,427.89 168.57%
总资产 1,019,187,278.60 707,384,975.20 44.08%
股东权益（不含少数股东权益） 505,817,549.38 501,725,075.17 0.82%
每股净资产 3.61 3.58 0.82%
调整后的每股净资产 3.54 3.53 0.24%
本报告期比上
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
年同期增减
净利润 4,092,474.21 5,779,144.99 -29.19%
扣除非经常性损益后的净利润 3,487,384.55 6,245,275.14 -44.16%
每股收益 0.03 0.04 -29.19%
净资产收益率(%) 0.81 1.17 -0.36%
经营活动产生的现金流量净额 -131,147,070.84 4,388,887.80 -3088.16%
扣除非经常性损益的项目和金额：
一、资产减值准备 -478,637.82
二、股权投资差额摊销 -1,421,145.41
三、罚款、违约金收入 242,291.00
四、处置固定资产净收益 2,467,798.88
五、其他营业外收支净额 -70,213.41
小 计 740,093.24
减：所得税的影响 135,003.58
合 计 605,089.66
二、股 本 变 动 和 主 要 股 东 持 股 情 况
（一）股本变动情况
报告期内，本公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股引起的股份变动。
（二）股东情况
1、报告期末，公司股东总数为29848户。
2、本公司前十名股东持股情况（单位：股）
期末持股 股份 质押或冻结
股 东 名 称 报告期内增减 比例（%）
数量 类别 的股份数量
南天电子信息产业集团公司 0 64,651,364 46.179 未流通 0
深圳市九夷投资有限责任公司 0 29,349,155 20.964 未流通 29,349,155
云南医药工业股份有限公司 0 5,000,028 3.572 未流通 未知
李宏坤 0 1,000,005 0.714 未流通 未知
杨 伟 13,300 624,276 0.446 已流通 未知
王 丽 未知 150,000 0.107 已流通 未知
任春青 未知 137,200 0.098 已流通 未知
林德成 6,300 101,750 0.073 已流通 未知
文国亮 30,000 90,062 0.064 已流通 未知
马黎春 未知 83,500 0.060 已流通 未知
说明：（1）公司前10名股东中，南天电子信息产业集团公司与其他股东之间不存在关联关系，
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之
间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
（2）公司前10名股东中，代表国家持股的单位是南天电子信息产业集团公司。
3、报告期内，公司控股股东无变化。
4、本公司前十名流通股股东情况：
股东名称 年末持有流通股的数量 种类
杨 伟 624,276 A股
王 丽 150,000 A股
任春青 137,200 A股
林德成 101,750 A股
文国亮 90,062 A股
马黎春 83,500 A股
北京盈富同创投资有限责任公司 73,500 A股
薛 浩 71,424 A股
何 智 68,850 A股
刘广元 62,800 A股
未知前十名流通股股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
之间是否存在关联关系
战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限
配售新股约定持股期限的说明 无 无
三、董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 情 况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股票无变化。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
1、2004年2月5日召开本公司第二届董事会第二十一次会议，审议并通过如下决议：1、
同意卢志勇先生辞去云南南天电子信息产业股份有限公司总裁职务；2、同意聘任雷坚先生为云
南南天电子信息产业股份有限公司总裁，任期至2004年12月。
该项董事会决议公告刊登于2004年2月10日《中国证券报》和《证券时报》上。
2、2004年5月12日召开本公司2003年年度股东大会，审议并通过如下决议：同意选举张
海青先生为本公司第二届监事会监事。
该项股东大会决议公告刊登于2004年5月13日《中国证券报》和《证券时报》上。
四、管 理 层 讨 论 与 分 析
（一）经营成果及财务状况简要分析
1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增减变化情况：
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比例（%）
主营业务收入 521,341,810.75 233,157,750.75 123.60
主营业务利润 73,910,961.93 56,413,391.83 31.02
净利润 4,092,474.21 5,779,144.99 -29.19
现金及现金等价物增加额 -113,621,274.56 -119,053,126.17 —
说明：（1）报告期公司主营业务收入、主营业务成本分别比去年同期增加123.6%、156%，
主要是由于公司会计报表合并范围发生变化所致（云南医药工业股份有限公司并入）。
（2）由于公司所处行业的竞争日益加剧，产品价格的逐步下降，盈利空间缩小，净利润比
去年同期下降29.19%。
2、报告期末总资产、股东权益变化情况
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比例（%）
总资产 1,019,187,278.60 707,384,975.20 44.08
股东权益 505,817,549.38 501,725,075.17 0.82
说明：报告期末公司总资产比年初增加44.08%，主要是由于公司会计报表合并范围发生变
化所致（云南医药工业股份有限公司并入）。
（二）报告期经营情况：
1、主营业务范围
公司所属行业为电子信息产业，新介入医药行业，主要从事软件开发、系统集成、金融专
用设备以及医药产品的研究开发及生产经营。
2、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况：（单位：元）
主营业务收 主营业务成 毛利率比
主营业务收入 主营业务成本
项 目 毛利率 入比上年同 本比上年同 上年同期
（元） （元）
期增减 期增减 增减
自主开发、生产的金
113,754,231.47 99,982,621.05 12.11% -29.73% -25.30% -30.08%
融专用设备
应用软件与系统集成 103,701,172.06 64,294,726.67 38.00% 54.24% 70.33% -13.36%
医药产品 299,667,997.56 278,751,254.03 6.98% — — —
3、参股公司经营情况 （单位：人民币万元）
参股公司名称 北京赛科药业有限责任公司
本期贡献的投资收益 116.72 占上市公司净利润比重 28.52%
经营范围 主要从事原料药及西药制剂生产和销售。
参股公司
净利润 344.50
（三）报告期内公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况（单位：人民币万元）
报告期内使用募集资金总额 125
募集资金总额 31,092
已累计使用募集资金总额 30,150
拟投入募集 报告期内投 累计投入 项目
承诺项目 实际投资项目
资金 入募集资金 募集资金 进度
现金处理自动化设 现金处理自动化设
2950 101 2273 73.63%
备开发与生产 备开发与生产
现金计数与防伪设 现金计数与防伪设
2920 24 2831 100%
备开发与生产 备开发与生产
合计 5870 — 125 5104 —
项目实际进度落后于计划进度，其主要原因是项目的技术环境和市场环境发生一定变化。
报告期内，上述项目投入募集资金125万元。截止报告期末，累计投入募集资金30150万
元，剩余募集资金942万元暂存入银行。
2、公司非募集资金投资情况
本公司第二届董事会第十九次会议审议通过如下决议：同意出资1427.18万元受让珠海南
方集团有限公司所持有的云南医药工业股份有限公司750万股股份（占该公司总股本的9.15%）。
本公司第二届董事会第二十次会议审议通过如下决议：同意出资3779.14万元受让云南省
医药医疗器械工业公司职工持股会所持有的云南医药工业股份有限公司1985万股股份（占该公
司总股本的24.23%）。
截止报告期末，本公司出资受让上述股权的事宜已在云南省工商行政管理局办理完相关手
续，本公司累计持有云南医药工业股份有限公司股份5456.34万股，占该公司股本总额的
66.60%。
报告期内，本公司与自然人王珲、彭清、胡琴签订合资经营合同，共同出资组建云南南天
信息软件有限公司，该公司注册资本400万元，本公司于2004年1月12日出资130万元，占
注册资本的32.50%。
五、重 要 事 项
（一）公司治理状况
报告期内，公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，在《公司章程》中增加了对外担保的相关条
款，并经2003年度股东大会审议通过。
（二）公司利润分配的执行情况
公司2003年度股东大会审议通过的2003年度利润分配方案为：以2003年12月31日的总
股本140,000,552股为基数，每10股派现金0.70元（含税）。
本公司于2004年6月30日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《2003年度分红派
息公告》，以2004年7月7日为股权登记日，7月8日为除权除息日，实施了2003年度利润分
配方案。
（三）2004年中期利润分配方案：
本会计年度中期利润不分配、不转增。
（四）重大诉讼、仲裁事项：
1、本公司控股子公司北京南天信息工程有限公司应收青岛怡和科技有限公司的货款纠纷案
胜诉，涉及金额1,811,050元，但对方无支付能力，现已计提100%坏账准备。
2、本公司控股子公司云南医药工业股份有限公司1997年为路达高新技术股份有限公司借
款2,281,964.00元作担保，后路达高新技术股份有限公司无力偿还借款，由担保方云南医药工
业股份有限公司代为偿还。根据此款项的账龄情况，现已全额计提了坏账准备。
（五）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项发生。
（六）报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁公司资产的事项；
2、担保事项
是否履行 是否为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
完毕 联方担保
广州南天电脑系 连带责任 2003.6.6—
2003.6.6 9000万元 是 是
统有限公司 担保 2004.6.6
昆明南天电脑系 连带责任
2002.6.23 800万元 2002—2004 否 是
统有限公司 担保
截止报告期末，上述担保实际余额为400万元。
3、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报告期的现金
资产委托管理事项。
（八）资金占用情况
报告期内，本公司不存在控股股东及其子公司占用本公司资金的情况。
（九）独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56号）的要求，我们对本公司与关联方资金往来及公司对外担保情况作了审慎调查，现
发表以下独立意见：
1、公司与控股股东及其他关联方资金往来均为正常的经营性资金往来，未发现违规占用上
市公司资金的情况；
2、公司严格按照《公司章程》运作，未发现公司及其子公司对公司控股股东及其所属企业
提供担保的情况。
（十）承诺及执行情况
1998年6月18日,公司股东南天电子信息产业集团公司出具《承诺书》 ，承诺在公司成立以
后,在业务开拓方面将不与公司进行实质性的同业竞争，在报告期内，南天电子信息产业集团公
司严格遵守该承诺，无违背该承诺的情况。
（十一）报告期内，不存在公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
六、财 务 报 告（未 经 审 计）
A． 会计报表（附后）
B． 会计报表附注
会 计 报 表 附 注
（一）公司简介
云南南天电子信息产业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经云南省人民政府云政复
（1998）118号文批准，由南天电子信息产业集团公司、珠海南方集团有限公司、云南省医药医
疗器械工业公司、裴海平、李宏坤、周永泰、丁柏林共同发起设立的股份有限公司，1998年12
月21日在云南省工商局登记注册，持有注册号为5300001007806-2/2号企业法人营业执照，法
定住所：昆明市高新技术产业开发区软件园创新大厦，法定代表人：郑志刚。
经中国证监会批准，本公司于1999年8月18日以上网定价方式向社会公开发行人民币普
通股4000万股, 股本总额增至140,000,552.00元，并于1999年10月14日在深圳证券交易所
上市交易。
本公司的股权结构为：云南南天电子信息产业股份有限公司持有法人股64,651,364股，占
本公司总股本的46.179%；深圳市九夷投资有限责任公司持有本公司法人股29,349,155股，占
本公司总股本的20.964%；云南医药工业股份有限公司持有本公司法人股5,000,028股，占本
公司总股本的3.572%；李宏坤持有本公司自然人股1,000,005股，占本公司总股本的0.714%；
社会公众持股40,000,000股，占本公司总股本的28.571%。
本公司及子公司的主要业务包括：开发、生产、销售计算机软硬件、外围设备、金融专用
设备、智能机电产品（含国产汽车不含小轿车）；承接网络工程、信息系统工程（不含管理项目）、
技术服务及技术咨询；自产产品的安装调试维修（以上项目可按经贸部核定的经营范围开展进
出口业务）。主要产品有银行系统用的开放式系统小型机、金融终端系统、网络产品专业存折打
印机、自动柜员机（ATM）、医用原料、制药设备、医疗器械、中西药品。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历年度，即以每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日的中国人民银行公布的汇率折合为记账本位币入账，年
度终了，对各种外币账户余额，按期末市场汇率（中间价）折合为记账本位币进行调整，发生
的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；
与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务
费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
购入的股票、债券按实际支付的价款记账。若实际支付的价款中含有已宣告而尚未领取的
现金股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。短期投资持有期间的现金股
利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，按实
际收到的价款与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资损益。
期末短期投资采用成本与市价孰低计量，按单项投资计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
坏账的确认标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
坏账的核算方法：
本公司坏账损失的核算采用备抵法，期末本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。
对应收款项按账龄分析法计提比例如下：
期 限 计提比例 期 限 计提比例 期 限 计提比例
3个月以内 1% 1年—1年半 8% 4—5年 40%
3—6个月 2% 1年半—2年 10% 5年以上 100%
6—9个月 3% 2—3年 20%
9—12个月 5% 3—4年 30%
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
（1）本公司存货包括原材料、库存商品、在产品（开发产品）、低值易耗品等。
（2）购入或自制的存货以实际成本入账，发出和领用存货时按加权平均法计价，开发的工
程产品按个别成本法核算。生产成本在完工产品和在产品之间的分配原则是在产品只分摊直接
材料费用，完工产品分摊直接材料费用、工资及福利费、制造费用。低值易耗品采用“五五”
摊销法。
（3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本
不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法.
（1）长期股权投资
按取得时的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重
大影响时采用成本法核算，对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响时采用权益法核算。
对投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算并编制合
并会计报表。
（2）股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，其取得的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，确认为长期股权投资差额。长期投资股权差额的摊销期限，若合同规定投资期限
的在投资期限内分期摊销计入当期损益；未规定投资期限的，按10年平均摊销计入当期损益。
根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，自2003
年3月17日起，新发生的对外投资，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额
的差额，计入资本公积科目。
（3）长期债权投资
以取得时的实际成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收
益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在
确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债券投资按期计算应收利息，确认为当期投资
收益。
（4）长期投资减值准备
期末，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额
低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
处置长期投资时，其已计提的长期投资减值准备一并转入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产按取得时的实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果租赁资产占资产总额的
比例小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。）
固定资产的标准为：使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具等以及不属于
生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，且使用年限超过2年的物品。
固定资产折旧按平均年限法计提，固定资产类别、估计折旧年限、预计残值率、年折旧率
分别如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 5-10 2.375-4.500
机器设备 10-12 5-10 7.917-9.000
电子设备 5-6 5-10 15.833-18.000
运输设备 5-10 5-10 9.500-18.000
其他设备 5 5-10 18.000-19.000
固定资产减值准备：
期末，对固定资产逐项进行检查，如果市价持续下跌或技术陈旧、长期闲置不用、已遭毁
损等导致可收回的金额低于账面价值的，则按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值
的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时作为结转固定资产的时点。
在建工程减值准备：
期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的
可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的建设工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很
大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
（1）借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化
期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价和溢价
的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购
建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期
确认为费用。若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊
销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预
定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加
权平均数与资本化率的乘积。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的
摊销年限按如下原则确定：
a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短
者摊销；
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值
全部转入当期管理费用。
（3）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回
金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
（1）长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。
（2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产
经营当月一次计入损益。
16、收入确认原则
（1）商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再实施继续管理权和实际控制权，
相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，
确认收入的实现。
（2）提供劳务
a.劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，
确认劳务收入。
b.劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够
可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够
可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡本公司资产使用权发生的利息收入 ，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定同时满足以下两条：
a．与交易相关的经济利益能够流入公司；
b．收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
企业所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围
本公司将投资额占被投资单位具有表决权资本总额50%（不含50%）以上的控股子公司，纳
入合并会计报表编制范围。
（2）合并会计报表的编制方法
合并报表以母公司、纳入合并范围的控股子公司的个别会计报表个别会计报表（按母公司
会计政策调整后的报表）和其他数据为依据，在抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间重
大交易、资金往来等的基础上，按照《合并会计报表暂行规定》的规定编制而成。
（三）税项
1、增值税
销项税额：本公司按产品销售收入的17%，其中软件收入税负超过3%部分，实行即征即退。
进项税额：以取得的法定扣税凭证，按规定进行抵扣。
2、营业税：按应税收入的5%计缴。
3、城建税：本公司按缴纳增值税、营业税税额的7%计缴；
4、教育费附加：本公司按缴纳增值税、营业税税额的3%计缴；
5、所得税：本公司被认定为高新技术企业，并在昆明高新技术产业开发区注册，根据财政部、
国家税务总局财税字（94）001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，本公司所得税按
15%的税率计缴。
（四）控股子公司
1、控股子公司情况
注册资本 控股
公 司 名 称 经营范围
（元） 比例
生产、设计、开发、销售计算机产品、计算机应用系统、应用
广州南天电脑系统有限公司 30,000,000.00 88%
软件和系统软件及维修服务。
计算机及外设，系统集成、网络技术、通讯技术领域内的科技
上海南天电脑系统有限公司 15,940,488.00 81.18%
咨询，技术开发、转让、服务，并经销相关产品；计算机租赁。
生产计算机软件及硬件、IC及磁卡应用系统；承接银行信息系
北京南天信息工程有限公司 17,561,847.89 统工程；销售自产产品；自产产品的技术开发、咨询、服务、 73.68%
转让、培训。
开发、生产、销售计算机软件、硬件、外设及智能机电产品，
西安南天电脑系统有限公司 3,121,482.00 70%
承包信息工程、技术服务及技术咨询。
开发、生产、销售计算机软件、硬件、外部设备及智能机电产
武汉南天电脑系统有限公司 1,939,500.00 70%
品，信息工程承包、技术咨询服务。
生产和销售电子计算机系列产品，提供相应的售后服务和技术
昆明南天电脑系统有限公司 3,400,000.00 75%
咨询。
生产经营IC卡、磁卡读写器、金融专用设备、计算机应用软
深圳南天东华科技有限公司 8,477,660.00 75%
件及相关的技术咨询服务。
法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营
北京南天软件有限公司 20,000,000.00 60%
活动。
北京南天通盈信息技术发展 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营
300,000.00 60%
有限公司 活动。
云南医药工业股份有限公司 81,926,800.00 医用设备、制药设备、医疗器械、中西药品 66.6%
2、合并会计报表范围的变化
本期合并会计报表范围与2003年度比较发生较大变化，根据本公司第二届董事会第十九次、
二十次会议决议、云南医药工业股份有限公司第二届第二次临时股东大会决议以及2003年12
月本公司与珠海南方集团有限公司、云南省医药医疗器械工业公司职工持股会分别签订的《股
权转让协议》，本公司受让珠海南方集团有限公司所持有的云南医药工业股份有限公司9.15%的
股权，计750万股；受让云南省医药医疗器械工业公司职工持股会所持有的云南医药工业股份
有限公司24.23%的股权，计1985万股。至此，2004年本公司持有云南医药工业股份有限公司
66.6%的股权，纳入合并范围。
（五）合并会计报表主要项目注释
以下会计报表项目注释，若无特别说明均为合并会计报表项目，期初数是指2003年12月
31日余额，期末数是指2004年6月30日余额，上年同期数是指2003年1-6月发生额，本期数
是指2004年1-6月发生额。
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 396,785.44 163,206.80
银行存款 115,615,626.12 183,915,844.63
其他货币资金 2,509,767.33 6,449,045.38
合 计 118,522,178.89 190,528,096.81
2、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 400,000.00
合 计 400,000.00
注：应收深圳国灵公司银行承兑汇票400,000.00元。
3、应收股利
单 位 期末数 期初数
思茅南天制药有限公司 88,512.60
合 计 88,512.60
注：云南医药工业股份有限公司应收思茅南天制药有限公司2003年股利88,513.60元。
4、应收款项
(1)应收账款
a．按账龄列示
期末数 期初数
账 龄 比例 比例
金 额 坏账准备 账面价值 金 额 坏账准备 账面价值
（%） （%）
1年以内 251,783,691.09 90.26 1,644,006.54 250,139,684.55 149,256,709.32 88.69 1,066,437.67 148,190,271.65
1—2年 12,100,011.05 4.34 923,245.21 11,176,765.84 4,885,762.55 2.90 404,709.89 4,481,052.66
2—3年 5,143,675.92 1.84 1,734,140.78 3,409,535.14 5,570,150.97 3.31 1,109,824.59 4,460,326.38
3年以上 9,940,745.62 3.56 5,172,863.27 4,767,882.35 8,586,195.78 5.10 4,534,028.33 4,052,167.45
合 计 278,968,123.68 100.00 9,474,255.80 269,493,867.88 168,298,818.62 100.00 7,115,000.48 161,183,818.14
b．应收账款期末余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为78,464,745.64元，占期末应收账
款账面余额的28.13%。
c．期末余额比期初增长了65.76%，主要是会计报表合并范围发生变化所致(云南医药工业股
份有限公司并入)。
d．期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a．按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 15,074,318.02 31.51 131,627.62 14,942,690.40 20,947,222.76 48.53 19,774.28 20,927,448.48
1—2年 9,234,773.23 19.30 1,342,392.55 7,892,380.68 13,078,816.31 30.30 1,302,238.13 11,776,578.18
2—3年 9,320,661.11 19.48 287,897.16 9,032,763.95 727,699.10 1.69 145,139.82 582,559.28
3年以上 14,213,757.92 29.71 12,377,744.59 1,836,013.33 8,405,243.99 19.48 6,995,448.69 1,409,795.30
合 计 47,843,510.28 100.00 14,139,661.92 33,703,848.36 43,158,982.16 100.00 8,462,600.92 34,696,381.24
b．其他应收款期末余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为15,156,330.61元，占期末其他应
收款账面余额的31.68%。
c．期末余额比期初增长了10.85%，主要是会计报表合并范围发生变化所致(云南医药工业股
份有限公司并入)。
d．期末余额中没有持有本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款（见七、关联方关系） 。
e．金额较大的其他应收款：
单位名称 期末余额 欠款时间 欠款原因
禄劝县人民医院 4,821,063.63 1年以内 保证金
北京中成伟业经贸有限公司 3,500,000.00 4—5年 预付项目合作款
昆明骄雄经贸总公司 2,567,327.98 5年以上 暂借款
路达高新技术股份有限公司 2,281,964.00 5年以上 担保
深圳市翘楚实业有限公司 1,985,975.00 5年以上 暂借款
（3）预付账款
a．按账龄列示
期末数 期初数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 20,912,956.47 94.56% 7,397,263.66 88.08%
1—2年 754,521.19 3.41% 943,507.30 11.24%
2—3年 450,000.00 2.03% 57,356.77 0.68%
合 计 22,117,477.66 100.00% 8,398,127.73 100.00%
b．一年以上预付账款明细：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
南京康赛特有限公司 450,000.00 2-3年 未结算材料款
云南官房电子技术有限公司 200,000.00 2-3年 项目合作款
云南现代医疗设备厂 303,126.12 1-2年 未结算材料款
上海禾丰制药厂 91,638.61 1-2年 未结算材料款
其他 159,756.46 1—3年 未结算材料款
合 计 1,204,521.19
c．期末余额比期初增长了163.36%，主要是会计报表合并范围发生变化所致(云南医药工业股
份有限公司并入)。
d．期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、存货及存货跌价准备
（1）明细情况
期末数 期初数
项目
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
原材料 81,612,256.24 8,455,125.39 73,157,130.85 69,880,329.81 8,917,584.95 60,962,744.86
库存商品 120,491,862.15 2,127,271.97 118,364,590.18 7,230,477.35 1,906,911.53 5,323,565.82
在产品 48,116,968.45 44,543.00 48,072,425.45 22,326,882.38 44,543.00 22,282,339.38
低值易耗品 219,153.57 219,153.57 85,263.59 85,263.59
委托加工物资 129,475.44 129,475.44
合 计 250,569,715.85 10,626,940.36 239,942,775.49 99,522,953.13 10,869,039.48 88,653,913.65
（2）由于会计报表合并范围发生变化(云南医药工业股份有限公司并入)，因此期末存货余额
比期初增加了151.77%；
（3）存货跌价准备是按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，可变现净值是以工程技
术人员或销售人员估计该种产品的售价减去销售所必须的估计费用后的价值确定。
6、待摊费用
类 别 期末数 期初数 期末结存原因
租赁费 299,102.83 234,192.33 下期受益
养路费 20,239.70 13,296.00 下期受益
保险费 95,228.69 6,258.08 下期受益
其他 11,290.00 66,382.86 下期受益
合 计 425,861.22 320,129.27
注：由于会计报表合并范围发生变化(云南医药工业股份有限公司并入)，因此期末待摊费用余额
比期初增加了33.03%；
7、长期股权投资
期初数 期末数
（1）项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
对联营企业的投资 87,086,702.90 53,158,424.35 53,069,535.83 87,175,591.42
其他股权投资 6,000,000.00 9,464,516.80 15,464,516.80
股权投资合并价差 13,958,546.63 4,082,728.20 1,415,906.83 16,625,368.00
合 计 107,045,249.53 66,705,669.35 54,485,442.66 119,265,476.22
（2）企业的投资明细
占被投资
投资起止 本期权益增(+) 累计权益增(+)
被投资单位名称 投资金额 单位注册 备注
日期 减(-)额 减(-)额
资本比例
北京赛科药业有限责任公司 30,185,916.78 33.88% -76,016.94 1,576,105.60 权益法
2002.12—
深圳得天银行技术有限公司 14,200,200.41 49.00% -2,478,905.07 -13,953,115.34 权益法
2003.04
云南佳程防伪科技有限公司 3,000,000.00 20.00% 381,583.81 922,553.96 权益法
—
北京南天智诚信息技术有限 2003.12
300,000.00 30.00% -136,107.08 -136,107.08 权益法
责任公司 —2008.12
云南南天信息软件有限公司 2004. 05---- 1,300,000.00 32.50% -51,079.93 -51,079.93 权益法
2000.12.30-
昆明积大制药股份有限公司 38,300,000.00 权益法
-- 35.00% 1,653,889.15 11,531,117.02
合 计 87,286,117.19 -706,636.06 -110,525.77
（3）股权投资明细
占被投资 减值 本期权益增 累计权益增
被投资单位名称 投资起 投资金额 备 注
单位注册
止日期 准备 (+)减(-)额 (+)减(-)额
资本比例
北京盈富泰克投资发展有
2002.12_
限公司 6,000,000.00 10.00% 成本法
云南南天电子信息产业股
2000.01
份有限公司 9,464,516.80 2.00% 成本法
合 计 15,464,516.80
注：a.新增投资详见第十一项“其他重要事项说明”。
b. 对北京赛科药业有限责任公司的投资说明：本期权益减少76,016.94元，其中：本期应享
有的投资收益1,167,165.82元、分回2003年股利1,252,478.60元，该公司执行《企业会计制度》，
与本公司在会计政策方面未有重大差异
c．对深圳得天银行技术有限公司的投资说明：本期权益减少2,478,905.07元，其中：本期
应享有的投资收益-2,464,370.66元，该公司属中外合资企业，执行《企业会计制度》，与本公司
在会计政策方面未有重大差异。
d．对昆明积大制药股份有限公司的投资说明：本期权益增加1,653,889.15元，其中：本期
应享有的投资收益4,803,889.15元、分回2003年股利3,150,000.00元，该公司属中外合资企业，
执行《企业会计制度》，与本公司在会计政策方面未有重大差异。
e．本公司对上述投资的变现除作为发起人或出资人受《公司法》和相关法律法规以及公司
章程的限制外，投资的变现和投资收益的汇回不存在重大限制。
（4）股权投资合并价差
原始发生额 期初余额 本期增加 本期已摊销 期末余额
（其中：上海 （其中：上海 (其中：上海南 （其中：上海南 （其中：上海南
被投资单位名称
南天对广州南 南天对广州南 天对广州南天 天对广州南天投 天对广州南天
天投资差额） 天投资差额） 投资差额) 资差额摊销） 投资差额）
19,688,896.62 13,420,568.84 1,146,460.56 12,274,108.28
广州南天电脑系统有限公司
(6,018,349.18) (4,965,138.07) (300,917.46) (4,664,220.61)
北京南天信息工程有限公司 206,778.60 103,389.32 10,338.94 93,050.38
昆明南天电脑系统有限公司 266,855.00 133,427.54 13,342.76 120,084.78
武汉南天电脑系统有限公司 316,952.80 158,476.47 15,847.64 142,628.83
西安南天电脑系统有限公司 -351,085.00 -245,759.59 -245,759.59
深圳南天东华科技有限公司 80,147.40 40,073.74 4,007.38 36,066.36
上海南天电脑系统有限公司 435,462.87 348,370.31 21,773.14 326,597.17
云南医药工业股份有限公司 4,082,728.20 4,082,728.20 204,136.41 3,878,591.79
合 计 13,958,546.63 4,082,728.20 1,415,906.83 16,625,368.00
注：a．上述股权投资差额原始发生额均为本公司初始投资成本与按持股比例所享有的被投资单
位权益之间的差额；
b．股权投资差额的摊销期限均为10年。
8、固定资产及累计折旧
固定资产原值： 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 98,877,806.25 85,043,312.61 7,294,404.87 176,626,713.99
机器设备 24,700,312.11 15,084,307.00 0.00 39,784,619.11
运输设备 16,547,882.80 7,602,439.89 0.00 24,150,322.69
电子设备 28,894,475.93 1,596,527.18 110,057.71 30,380,945.40
其 他 9,948,102.38 380,863.81 0.00 10,328,966.19
小 计 178,968,579.47 109,707,450.49 7,404,462.58 281,271,567.38
累计折旧：
房屋建筑物 18,398,701.45 9,172,485.94 230,989.52 27,340,197.87
机器设备 17,025,408.11 5,705,336.66 0.00 22,730,744.77
运输设备 9,401,495.43 5,812337.78 0.00 15,213,833.21
电子设备 15,020,305.61 2,278,934.23 99,051.60 17,200,188.24
其 他 3,525,100.19 780,523.60 0.00 4,305,623.79
小 计 63,371,010.79 23,749,618.21 330,041.12 86,790,587.88
净值 115,597,568.68 194,480,979.50
固定资产减值准备:
机器设备 1,776.59 0.00 0.00 1,776.59
运输设备 31,600.00 0.00 0.00 31,600.00
电子设备 251,171.44 12,139.20 17,551.05 245,759.59
其 他 750,266.67 0.00 0.00 750,266.67
小 计 1,034,814.70 12,139.20 17,551.05 1,029,402.85
固定资产净额:
房屋建筑物 80,479,104.80 149,286,516.12
机器设备 7,673,127.41 17,052,097.75
运输设备 7,114,787.37 8,904,889.48
电子设备 13,622,998.88 12,934,997.57
其 他 5,672,735.52 5,273,075.73
小 计 114,562,753.98 193,451,576.65
注：(1)期末余额中有部分房屋建筑物（原值6,669,383.00元，净值3,746,625.65元）以及机器设
备（原值15,146,066.00元，净值2,251,175.27元）用于抵押贷款。
(2)固定资产减值准备计提原因说明：
计提固定资产减值准备的原因系相关固定资产的市价下跌或无使用价值，导致其预计可收
回金额低于账面价值。
(3)固定资产原值、累计折旧、固定资产净额、固定资产净值期末比期初分别增加57.16%、
36.96%、68.24%、68.86%，主要是由于会计报表合并范围发生变化所致(云南医药工业股份有限
公司并入)。固定资产减值准备的减少主要是由于处置固定资产所致。
9、在建工程
期初数 本期增加 本期转入固定 期末数
资金 工程
工程名称 （其中：利息资 （其中：利息资 其他减少 资产（其中：利 （其中：利息资
来源 进度
本化金额） 本化金额） 息资本化金额） 本化金额）
物流中心 5,893,272.15 5,893,272.15 自筹资金
合 计 5,893,272.15 5,893,272.15 自筹资金
注：本期增加的在建工程是云南医药工业股份有限公司筹建的物流中心。
10、无形资产
类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
非专利技术 782,222.21 107,222.21 576,666.64 101,333.34 582,555.51
土地使用权 10,827,171.64 0.00 10,360,135.14 108,271.68 10,251,863.46
合 计 11,609,393.85 107,222.21 10,936,801.78 209,605.02 10,834,418.97
注：无形资产期末比期初增加100.05倍，主要是由于会计报表合并范围发生变化所致(云南医药
工业股份有限公司并入)。
11、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 累计摊销 剩余摊销年限
锅炉改造费 172,490.00 95,493.26 17,249.00 78,244.26 94,243.74 1年至2年5个月
装修费 9,585,432.58 1,793,789.38 668,758.84 1,125,030.54 8,460,402.04 3月至2年6个月
房租费 2,995,334.74 2,447,452.61 104,775.00 2,342,677.61 652,657.13 3.5年至40年
软件费 68,681.00 42,750.70 17,170.20 25,580.50 43,100.50 4年
合 计 12,821,938.32 1,889,282.64 2,490,203.31 807,953.04 3,571,532.91 9,250,403.41
注：长期待摊费用期末比期初增加89.04%，主要是由于会计报表合并范围发生变化所致(云南医
药工业股份有限公司并入)。
12、短期借款
借款类别 期末数 期初数
担保借款 4,000,000.00 21,000,000.00
信用借款 179,500,000.00
合 计 183,500,000.00 21,000,000.00
注：（1）担保借款400万元，均由本公司为控股子公司提供担保借入的；
（2）期末短期借款余额比期初增加773.81%，主要是由于会计报表合并范围发生变化所致(云
南医药工业股份有限公司并入)。
13、应付款项
(1)应付账款
期末数 期初数
85,825,010.47 42,715,528.70
注：本项目中无超过3年大额应付账款，期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款
项。期末应付账款比期初增加100.92%，主要是由于公司会计报表合并范围发生变化所致(云南
医药工业股份有限公司并入)。
(2)预收账款
期末数 期初数
14,231,849.89 12,055,048.56
注：a．期末预收账款比期初增加18.06%，主要是由于公司会计报表合并范围发生变化所致（云
南医药工业股份有限公司并入）；
b．期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)其他应付款
期末数 期初数
20,411,594.66 15,634,612.62
注：a．期末其他应付款比期初增加30.55%，主要是由于公司会计报表合并范围发生变化所致
（云南医药工业股份有限公司并入）；
b．期末余额中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
14、应付股利
投资者名称 期末数 期初数
香港亚森科技发展有限公司 387,477.64 387,477.64
香港明源贸易公司 291,186.66 291,186.66
云南医药集团有限公司 8,914,960.55
云南省医药医疗器械工业公司 675,443.61
合 计 10,269,068.46 678,664.30
注：期末应付股利比期初增加14.13倍，主要是由于公司会计报表合并范围发生变化所致（云南
医药工业股份有限公司并入）。
15、应交税金
税 种 期末数 期初数 税率(%)
增值税 -6,375,770.85 17,091,166.73 17、3
城建税 795,799.43 1,129,156.48 1、7
企业所得税 1,052,924.65 1,413,765.57 15
个人所得税 628,477.05 1,358,309.42 5—45
营业税 256,083.41 714,815.76 5
印花税 35,877.49 32,192.31 0.03
房产税 1,143,708.02 90,766.55 12、1.2
车船使用税 -320.00
城镇土地使用税 5,258.73
合 计 -2,457,962.07 21,830,172.82
16、其他应交款
项 目 期末数 期初数 计缴标准(%)
教育费附加 361,313.33 523,145.64 3.00
住房公积金 2,468,937.12 2,879,823.08 5-6.00
防洪费 123,326.12 169,520.11 1.00
河道工程维护管理费 0.00 39,730.22 1.00
合 计 2,953,576.57 3,612,219.05
17、一年内到期的长期负债
借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率%借款条件 备注
意大利政府 84,101.67 1,036,684.82 1999.7-2004.7 6.38 抵押
合 计 84,101.67 1,036,684.82
注：上述一年内到期的长期负债为意大利政府贷款10,336.20美元。
18、长期借款
借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率% 借款条件 备注
意大利政府 11,165,500.04 11,165,500.04 1999.7-2022.7 1.00 抵押
工商银行昆明市正义 2003.6.25—
20,000,000.00 20,000,000.00 4.5750 贴息
路支行 2005.6.24
工商银行昆明市正义 2003.7.11—
20,000,000.00 20,000,000.00 4.5750 贴息
路支行 2005.6.24
2002-08-05----2
中行云南省分行 30,000,000.00 5.7348 信用
005-08-05
2003-03-13----2
交行昆明分行 2,000,000.00 5.7348 信用
005-06-06
合 计 83,165,500.04 51,165,500.04
注：期末余额中意大利政府贷款1,349,028美元，按期末人民币基准汇价1:8.2767折合人民币
11,165,500.04元。期末长期借款比期初增加62.54%，主要是由于公司会计报表合并范围发生变
化所致（云南医药工业股份有限公司并入）。
19、专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
PR高级存打 2,758,288.55 1,828,436.84 929,851.71
存折打印机研发费 692,860.26 253,770.09 439,090.17
云南省对外贸易经济合作厅 29,000.00 29,000.00
昆明高新技术产业开发区财政局 235,261.78 235,261.78 0.00
合 计 928,122.04 2,787,288.55 2,317,468.71 1,397,941.88
20、股本
本次变动增减（+，-）
项 目 期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 100,000,552 100,000,552
国家拥有股份
境内法人持有股份 99,000,547 99,000,547
外资法人持有股份
其他 1,000,005 1,000,005
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 100,000,552 100,000,552
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 40,000,000 40,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 40,000,000 40,000,000
三、股份总数 140,000,552 140,000,552
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 305,608,497.20 305,608,497.20
股权投资准备 8,403,873.65 8,403,873.65
合 计 314,012,370.85 314,012,370.85
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 27,877,200.71 27,877,200.71
公益金 10,034,544.81 10,034,544.81
合 计 37,911,745.52 37,911,745.52
23、待分配股利
分配对象 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
境内法人持股 6,930,038.29 6,930,038.29
发起人自然人 70,000.35 70,000.35
境内上市人民币流通股 2,800,000.00 2,800,000.00
合 计 9,800,038.64 9,800,038.64
24、未分配利润
项 目 期末数 期初数
本年净利润 4,092,474.21 3,656,410.31
年初未分配利润 368.16 6,412,990.91
可供分配利润 10,069,401.22
减：提取法定盈余公积 78,130.43
提取法定公益金 39,065.22
提起储备基金 151,798.77
可供股东分配的利润 9,800,406.80
减： 应付普通股股利 9,800,038.64
年末未分配利润 4,092,842.37 368.16
25、主营业务收入/主营业务成本
(1)业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
金融设备产品 219,243,663.44 272,775,982.12
软件系统集成 110,071,312.35 67,233,516.91
医药产品 299,667,997.56
其他 4,218,409.66 4,044,306.16
小 计 633,201,383.01 344,053,805.19
抵 销 111,859,572.26 110,896,054.44
合 计 521,341,810.75 233,157,750.75
主营业务成本
金融设备产品 209,314,153.84 248,326,969.04
软件系统集成 68,244,213.66 37,746,280.00
医药产品 278,751,254.03
其他 2,699,782.18 2,519,507.63
小 计 559,009,403.71 288,592,756.67
抵 销 113,281,019.78 114,482,477.48
合 计 445,728,383.93 174,110,279.19
(2)本期向前5名客户销售的收入总额为74,233,746.25元， 占公司全部主营业务收入的14.24%。
(3)本期主营业务收入比上年同期增加123.60%，本期主营业务成本比上年同期增加156%，主
要是由于公司会计报表合并范围发生变化所致（云南医药工业股份有限公司并入）。
26、主营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准（%）
城建税 532,114.19 935,184.93 7
教育费附加 225,920.30 406,751.16 3
营业税 911,960.69 1,277,099.58 5
堤防费 0.00 1,352.77 1
义务兵优待金 0.00 0.00 0.3
河道工程维护管理费 32,469.71 13,691.29 1
合 计 1,702,464.89 2,634,079.73
27、其他业务利润
项 目 本期数 上年同期数
技术服务 34,716.86 417,558.62
材料销售 442,605.20 258,787.25
房屋租赁及物业管理 1,902,041.18 1,681,882.00
加工费 21,112.94
其 他 293,730.22
合 计 2,694,206.40 2,358,227.87
28、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 4,562,721.38 2,443,925.30
减：利息收入 329,594.67 569,758.30
汇兑损失 56.92 4,732.78
减：汇兑收益 1,308.20 1,043.08
其他财务费用 526,169.20 113,239.73
合 计 4,758,044.63 1,991,096.43
注：本期财务费用比上年同期增加138.97%，主要是由于公司增加贷款及公司会计报表合并范
围发生变化所致（云南医药工业股份有限公司并入）。
29、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -1,421,145.41 -1,196,277.32
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 3,701,081.12 3,596,757.48
合 计 2,279,935.71 2,400,480.16
注：⑴期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额3,701,081.12元，其中主要有：
a．对深圳得天银行技术有限公司的投资应享有的投资收益-2,464,370.66元。
b．对北京赛科药业有限责任公司的投资应享有的投资收益1,167,165.82元。
c．对云南佳程防伪科技有限公司的投资应享有的投资收益381,583.81元。
d．对昆明积大制药股份有限公司的投资应享有的投资收益4,803,889.15元。
⑵上述被投资单位在投资收益的汇回方面不存在重大限制。
30、补贴收入
项 目 本期数 上年同期数
销售软件退回增值税 1,820,504.37 1,612,070.56
营业税退税款 373,120.00
其他 2,400.00
合 计 2,196,024.37 1,612,070.56
31、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
罚款、违约金收入 213,985.00 499,026.22
赔款收入 28,306.00 10,000.00
处置固定资产净收益 2,467,798.88 58,003.68
其他 9,751.90 163,117.27
合 计 2,719,841.78 730,147.17
注：本期营业外收入比上年同期增加272.51%，主要是由于本期处理房屋所得2,467,798.88元。
32、支付其他与经营活动有关的现金
2004年1-6月本公司支付其他与经营活动有关的现金64,232,898.32元，主要是支付的营业
费用和管理费用及代垫款，其中大额款项明细如下：
项 目 金 额
差旅费 8,844,055.74
办公费 5,009,589.87
代垫单位款 6,869,160.85
研究与开发费 3,044,788.12
业务招待费 3,599,665.72
租赁费 2,611,551.22
水电费 1,687,565.65
运输费 1,712,235.86
广告宣传费 472,732.13
保险费 803,621.67
修理、物耗费 1,519,116.74
中介机构费用 975,136.00
投标保证金 3,091,017.71
合 计 40,240,237.28
（六）母公司有关报表项目附注
1、应收账款
期末数 期初数
账龄 比例 比例
金 额 坏账准备 账面价值 金 额 坏账准备 账面价值
（%） （%）
1年以内 209,150,667.75 98.78 104,490.89 209,046,176.86 188,351,968.73 99.63 290,218.89 188,061,749.84
1—2年 2,556,018.70 1.21 198,377.53 2,357,641.17 694,388.70 0.37 56,211.36 638,177.34
2—3年 20,953.00 0.01 4,190.60 16,762.40
合 计 211,727,639.45 100.00 307,059.02 211,420,580.43 189,046,357.43 100.00 346,430.25 188,699,927.18
注：（1）应收款期末余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为184,237,332.40元，占期末应收账
款账面余额的87.02%。
（2）期初金额和期末金额中分别有173,988,389.02元和189,189,195.01元属母公司与控股子
公司之间的内部往来款，未计提坏账准备。
（3）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值 金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1年以内 68,883,826.17 99.11 130.00 68,883,696.17 17,321,302.54 87.05 2,752.54 17,318,550.00
1—2年 14,974.75 0.89 1,197.98 13,776.77 76,749.63 0.39 6,219.97 70,529.66
2—3年 0.00 0.00 0.00 5.97 1.19 4.78
3年以上 5.97 1.79 4.18 2,500,000.00 12.56 2,500,000.00
合 计 68,898,806.89 100.00 1,329.77 68,897,477.12 19,898,058.14 100.00 8,973.70 19,889,084.44
注：（1）其他应收款期末余额中欠款金额前5名的欠款金额总计为56,303,773.62元，占期末应
收账款账面余额的81.72%；
（2）期初金额和期末金额中分别有3,423,617.60元和56,316,693.62元属母公司与控股
.子公司之间的内部往来款，未计提坏账准备；
（3）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司的投资 98,959,972.36 97,995,120. 18,059,217.07 178,895,875.29
对联营公司的投资 87,086,702.90 177,307.34 49,919,535.84 37,344,474.40
其他股权投资 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00
合 计 192,046,675.26 98,172,427.34 67,978,752.91 222,240,349.69
(2)对子公司的投资
占被投资单
投资起止日 本期权益增(+) 累计权益增(+)
被投资单位名称 投资金额 位注册资本 备注
期 减(-)额 减(-)额
比例
1992.01—2
广州南天电脑系统有限公司 24,331,303.67 88.00% 346,743.53 16,062,308.81权益法
002.01
1993.04—
北京南天信息工程有限公司 12,059,142.77 73.68% -1,320,329.70 5,295,153.33权益法
2008.04
1992.04—
上海南天电脑系统有限公司 17,000,000.00 81.18% -3,628,426.85 -2,016,227.62权益法
1993.02—
昆明南天电脑系统有限公司 2,550,000.00 75.00% -453,928.49 1,933,883.66权益法
2008.02
1993.02—
武汉南天电脑系统有限公司 1,349,523.00 70.00% 41,404.39 525,638.54权益法
2008.02
1993.02—
西安南天电脑系统有限公司 2,279,046.00 70.00% -581,133.45 -2,514,150.30权益法
2008.02
1993.03—
深圳南天东华科技有限公司 10,525,999.61 75.00% 298,405.75 1,254,404.51权益法
2008.03
北京南天软件有限公司 2002.04— 12,000,000.00 60.00% -1,580,965.22 -10,738,529.67权益法
北京南天通盈信息技术发展 2002.02—
300,000.00 60.00% -19,884.63 -135,638.62权益法
有限公司 2022.02
云南医药工业股份有限公司 75,200,941.95 66.60% -9,835,227.64 11,633075.65权益法
1999.12---
合 计 157,595,957.00 -16,733,342.31 21,299,918.29
(3)对联营企业的投资
占被投资单
投资起止日 本期权益增(+) 累计权益增(+)
被投资单位名称 投资金额 位注册资本 备注
期 减(-)额 减(-)额
比例
北京赛科药业有限责任公司 30,185,916.78 33.88% -76,016.94 1,576,105.60 权益法
2002.12—
深圳得天银行技术有限公司 14,200,200.41 49.00% -2,478,905.07 -13,953,115.34 权益法
2003.04
云南佳程防伪科技有限公司 3,000,000.00 20.00% 381,583.81 922,553.96 权益法
—
北京南天智诚信息技术有限 2003.12
300,000.00 30.00% -136,107.08 -136,107.08 权益法
责任公司 —2008.12
云南南天信息软件有限公司 2004.05---- 1,300,000.00 32.50% -51,079.93 -51,079.93
合 计 48,986,117.19 -2,360,525.21 -11,641,642.79
(4)其他股权投资
占被投资单位 本期权益增 累计权益增
被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 备注
注册资本比例 (+)减(-)额 (+)减(-)额
2002.12—
北京盈富泰克投资发展公司 6,000,000.00 10.00% 成本法
2030.04
合 计 6,000,000.00
注：a．本期权益减少19,093,867.52元，其中：本期应享有的投资收益-3,859,661.48元，，收到
子公司2003年度股利10,477,475.11元，应收云南医药工业股份有限公司以前年度股利
7,719,231.18元，增加对云南医药工业股份有限公司的股权投资差额4,082,728.20，股权投资差
额减少1,120,227.95元。
b．上述被投资单位执行《企业会计制度》 ，在会计政策方面与本公司未有重大差异；
c．本公司对上述投资的变现除作为发起人或出资人受《公司法》和相关法律法规以及公司
章程的限制外，投资的变现和投资收益的汇回不存在重大限制。
4、主营业务收入/主营业务成本
项 目 本年数 上年同期数
主营业务收入
金融设备产品 97,110,641.44 115,217,906.97
软件系统集成 20,206,966.64 15,267,208.45
小 计 117,317,608.08 130,485,115.42
抵 销 114,871.80
合 计 117,202,736.28 130,485,115.42
主营业务成本
金融设备产品 90,333,015.01 108,730,620.06
软件系统集成 9,120,355.58 1,081,934.42
小 计 99,453,370.59 109,812,554.48
抵 销 114,871.80
合 计 99,338,498.79 109,812,554.48
5、投资收益
项 目 本年数 上年同期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -3,859,661.47 -94,623.33
股权投资差额摊销 -1,120,227.95 -895,359.86
合 计 -4,979,889.42 -989,983.19
注：（1）本期投资收益比上期下降了403.03%，主要原因是子公司利润下滑、盈利水平降低所
致。
（2）期末调整的被投资公司所有者权益净增减的说明：
a．对深圳得天银行技术有限公司的投资应享有的投资收益-2,464,370.66元。
b．对北京赛科药业有限责任公司的投资应享有的投资收益1,167,165.82元。
c．对云南佳程防伪科技有限公司的投资应享有的投资收益381,583.81元。
d．对北京南天智诚信息技术有限责任公司的投资应享有的投资收益-136,107.08元。
e．对云南南天信息软件有限公司的投资应享有的投资收益-51,079.92元。
f．对子公司的股权投资收益-2,756,853.44元。
详见注释第五项第29条。
（3）被投资单位在投资收益的汇回方面不存在重大限制。
（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
与本公 经济性 法定代
企业名称 注册地址 主营业务
司关系 质 表人
电子计算机软硬件产品的开发、生产、销售，机床自
南天电子信息 昆明市环城东路 国有经
动化设备的开发、生产、销售等。 母公司 郑南南
产业集团公司 455号 济
广州天河石牌东园 生产、设计、开发、销售计算机产品、计算机应用系
广州南天电脑 控股子 有限责
新村中区7幢302 统、应用软件和系统软件及维修服务。 雷 坚
系统有限公司 公司 任公司
号
计算机及外设，系统集成、网络技术、通讯技术领域
上海南天电脑 上海定西路1310弄 控股子 有限责
内的科技咨询，技术开发转让、服务，并经销相关产 雷 坚
系统有限公司 2号4楼 公司 任公司
品；计算机租赁。
生产计算机软件及硬件、IC及磁卡应用系统；承接银
北京南天信息 北京市海淀区上地 控股子 中外合
行信息系统工程；销售自产产品；自产产品的技术开 雷 坚
工程有限公司 信息路10号 公司 资
发、咨询、服务、转让、培训。
西安南天电脑 西安市高新技术开 开发、生产、销售计算机软件、硬件、外设及智能机 控股子 中外合
雷 坚
系统有限公司 发区高科大厦10层 电产品，承包信息工程、技术服务及技术咨询。 公司 资
武汉南天电脑 武汉市武珞路628 开发、生产、销售计算机软件、硬件、外部设备及智 控股子 中外合
雷 坚
系统有限公司 号B座1578室 能机电产品，信息工程承包、技术咨询服务。 公司 资
昆明南天电脑 昆明市环城东路 生产和销售电子计算机系列产品，提供相应的售后服 控股子 中外合
雷 坚
系统有限公司 455号 务和技术咨询。 公司 资
深圳南天东华 深圳市福田区天安 生产经营IC卡、磁卡读写器、金融专用设备、计算 控股子 中外合
雷 坚
科技有限公司 工业区天祥大厦 机应用软件及相关的技术咨询服务。 公司 资
北京南天软件 北京市海淀区上地 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目， 控股子 有限责
雷 坚
有限公司 信息路10号 开展经营活动。 公司 任公司
北京市海淀区西五 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，
北京南天通盈信息 控股子 有限责
道口45号乙4单元 开展经营活动。 雷 坚
技术发展有限公司 公司 任公司
101室
云南医药工业 昆明市棕树营小区 医用设备、制药设备、医疗器械、中西药品 控股子 股份有
杨保民
股份有限公司 中心组团21幢 公司 限公司
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
南天电子信息产业集团公司 34,340,000.00 34,340,000.00
广州南天电脑系统有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上海南天电脑系统有限公司 15,940,488.00 15,940,488.00
北京南天信息工程有限公司 17,561,847.89 17,561,847.89
西安南天电脑系统有限公司 3,121,482.00 3,121,482.00
武汉南天电脑系统有限公司 1,939,500.00 1,939,500.00
昆明南天电脑系统有限公司 3,400,000.00 3,400,000.00
深圳南天东华科技有限公司 8,477,660.00 8,477,660.00
北京南天软件有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
北京南天通盈信息技术发展有限公司 300,000.00 300,000.00
云南医药工业股份有限公司 81,926,800.00 81,926,800.00
⑶存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数
企业名称
金 额 持股% 金额 持股金额 持股% 金 额 持股%
南天电子信息产业集团公司 64,651,364.00 46.18 64,651,364.00 46.18
广州南天电脑系统有限公司 26,400,000.00 88.00 26,400,000.00 88.00
上海南天电脑系统有限公司 12,940.488.00 81.18 12,940.488.00 81.18
北京南天信息工程有限公司 12,939,569.53 73.68 12,939,569.53 73.68
西安南天电脑系统有限公司 2,279,046.00 70.00 2,279,046.00 70.00
武汉南天电脑系统有限公司 1,349,523.00 70.00 1,349,523.00 70.00
昆明南天电脑系统有限公司 2,550,000.00 75.00 2,550,000.00 75.00
深圳南天东华科技有限公司 6,358,245.00 75.00 6,358,245.00 75.00
北京南天软件有限公司 12,000,000.00 60.00 12,000,000.00 60.00
北京南天通盈信息技术发展
300,000.00 60.00 300,000.00 60.00
有限公司
云南医药工业股份有限公司 27,213,400.00 33.22 47,987,541.95 33.38 75,200,941.95 66.60
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的联系
深圳得天银行技术有限公司 联营企业
2、关联交易
(1)销售货物：本公司2004年1-6月及2003年度未向关联方销售货物。
(2)采购货物：本公司2004年1-6月及2003年度未向关联方采购货物。
3、关联方往来
期末余额
项 目
2004.06.30 2003.12.31
其他应收款：
南天电子信息产业集团公司 812,089.98
4、其他应披露事项
本公司第二届董事会第七次会议于2002年6月30日通过决议，同意在2002年度至2004
年度为下属子公司昆明南天电脑系统有限公司提供800万元人民币贷款担保。截至2004年6月
30日止，该公司贷款余额为400万元。
八、或有事项
截止2004年6月30日公司无需要披露重大或有事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
六、备 查 文 件
（一）载有公司董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
董 事 会
二○○四年八月十三日
附：会计报表 资产负债表
编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
合并数 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 118,522,178.89 190,528,096.81 32,552,703.19 114,775,924.51
短期投资
应收票据 400,000.00
应收股利 88,512.60 294,487.97 1,366,188.81
应收利息
应收账款 269,493,867.88 161,183,818.14 211,420,580.43 188,699,927.18
其他应收款 33,703,848.36 34,696,381.24 68,897,477.12 19,889,084.44
预付账款 22,117,477.66 8,398,127.73 4,371,050.62 2,018,849.34
应收补贴款
存货 239,942,775.49 88,653,913.65 69,403,482.21 33,365,253.57
待摊费用 425,861.22 320,129.27
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 1,476,479.60
流动资产合计 686,171,001.70 483,780,466.84 386,939,781.54 360,115,227.85
长期投资：
长期股权投资 119,265,476.22 107,045,249.53 222,240,349.69 192,046,675.26
长期债权投资
长期投资合计 119,265,476.22 107,045,249.53 222,240,349.69 192,046,675.26
其中：合并价差 16,625,368.00 13,958,546.63
固定资产：
固定资产原价 281,271,567.38 178,968,579.47 85,142,891.47 65,553,674.91
减：累计折旧 86,790,587.88 63,371,010.79 30,532,349.65 26,726,412.35
固定资产净值 194,480,979.50 115,597,568.68 54,610,541.82 38,827,262.56
减：固定资产减值准备 1,029,402.85 1,034,814.70 111,482.19 118,027.13
固定资产净额 193,451,576.65 114,562,753.98 54,499,059.63 38,709,235.43
工程物资
在建工程 5,893,272.15
固定资产清理
固定资产合计 199,344,848.80 114,562,753.98 54,499,059.63 38,709,235.43
无形资产及其他资产：
无形资产 10,834,418.97 107,222.21 30,000.00 45,000.00
长期待摊费用 3,571,532.91 1,889,282.64 240,158.94
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计 14,405,951.88 1,996,504.85 30,000.00 285,158.94
递延税款：
递延税款借项
资产总计 1,019,187,278.60 707,384,975.20 663,709,190.86 591,156,297.48
法定代表人:郑志刚 主管会计工作负责人：雷 坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐 绯
资产负债表（续）
编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
合并数 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 183,500,000.00 21,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 33,709,878.11
应付账款 85,825,010.48 42,715,528.70 41,199,041.23 8,448,095.67
预收账款 14,231,849.89 12,055,048.56 748,483.20
应付工资
应付福利费 23,104,427.15 19,964,497.02 7,299,708.88 7,697,761.49
应付股利 10,269,068.46 678,664.30
应交税金 -2,457,962.07 21,830,172.82 -2,575,017.48 12,637,872.42
其他应交款 2,953,576.57 3,612,219.05 461,372.11 453,122.96
其他应付款 20,411,594.66 15,634,612.62 7,354,295.57 3,643,204.64
预提费用 414,366.49
预计负债
一年内到期的长期负债 84,101.67 1,036,684.82 84,101.67 1,036,684.82
其他流动负债
流动负债合计 372,045,911.41 138,527,427.89 103,823,501.98 34,665,225.20
长期负债：
长期借款 83,165,500.04 51,165,500.04 51,165,500.04 51,165,500.04
应付债券
长期应付款 1,925,022.79
专项应付款 1,397,941.88 928,122.04 958,851.71 235,261.78
其他长期负债
长期负债合计 86,488,464.71 52,093,622.08 52,124,351.75 51,400,761.82
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 458,534,376.12 190,621,049.97 155,947,853.73 86,065,987.02
少数股东权益 54,835,353.10 15,038,850.06
股东权益：
股本 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00
减：已归还投资
股本净额 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00 140,000,552.00
资本公积 314,012,370.85 314,012,370.85 314,012,370.85 314,012,370.85
盈余公积 37,911,745.52 37,911,745.52 27,876,066.49 27,876,066.49
其中：法定公益金 10,034,544.81 10,034,544.81 9,292,022.16 9,292,022.16
待分配股利 9,800,038.64 9,800,038.64 9,800,038.64 9,800,038.64
未分配利润 4,092,842.37 368.16 16,072,309.15 13,401,282.48
股东权益合计 505,817,549.38 501,725,075.17 507,761,337.13 505,090,310.46
负债及股东权益合计 1,019,187,278.60 707,384,975.20 663,709,190.86 591,156,297.48
法定代表人:郑志刚 主管会计工作负责人：雷 坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐 绯
利润表及利润分配表
编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
合并数 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 521,341,810.75 233,157,750.75 117,202,736.28 130,485,115.42
减：主营业务成本 445,728,383.93 174,110,279.19 99,338,498.79 109,812,554.48
主营业务税金及附加 1,702,464.89 2,634,079.73 230,263.31 1,148,408.65
二、主营业务利润 73,910,961.93 56,413,391.83 17,633,974.18 19,524,152.29
加：其他业务利润 2,694,206.40 2,358,227.87 587,147.91 207,468.11
减：营业费用 34,510,312.68 23,715,893.84 1,890,131.24 3,511,927.36
管理费用 39,607,146.07 33,625,443.39 8,982,342.03 12,913,152.31
财务费用 4,758,044.63 1,991,096.43 958,810.07 1,452,834.37
三、营业利润 -2,270,335.05 -560,813.96 6,389,838.75 1,853,706.36
加：投资收益 2,279,935.71 2,400,480.16 -4,979,889.42 -989,983.19
补贴收入 2,196,024.37 1,612,070.56 1,676,663.34 1,576,173.13
营业外收入 2,719,841.78 730,147.17 23,290.00 502,026.22
减：营业外支出 92,104.51 71,236.51 3,820.00
四、利润总额 4,833,362.30 4,110,647.42 3,109,902.67 2,938,102.52
减：所得税 926,600.33 1,561,350.63 438,876.00 745,380.57
少数股东损益 -185,712.24 -3,229,848.20
五、净利润 4,092,474.21 5,779,144.99 2,671,026.67 2,192,721.95
加：年初未分配利润 368.16 6,412,990.91 13,401,282.48 22,537,212.46
其他转入
六、可供分配的利润 4,092,842.37 12,192,135.90 16,072,309.15 24,729,934.41
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 4,092,842.37 12,192,135.90 16,072,309.15 24,729,934.41
八、未分配利润 4,092,842.37 12,192,135.90 16,072,309.15 24,729,934.41
法定代表人:郑志刚 主管会计工作负责人：雷 坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐 绯
现金流量表
编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
项 目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 554,732,740.94 120,447,631.74
收到的税费返还 3,064,803.22 2,061,783.67
收到的其他与经营活动有关的现金 23,323,444.97 6,823,849.53
经营活动产生的现金流入小计 581,120,989.13 129,333,264.94
购买商品、接受劳务支付的现金 547,598,289.10 121,647,301.57
支付给职工以及为职工支付的现金 62,305,956.08 13,775,879.13
支付的各项税费 38,130,916.47 14,704,337.59
支付的其他与经营活动有关的现金 64,232,898.32 64,845,418.32
经营活动产生的现金流出小计 712,268,059.97 214,972,936.61
经营活动产生的现金流量净额 -131,147,070.84 -85,639,671.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,429,920.84 9,252,438.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,617,835.30
收到的其他与投资活动有关的现金 238,328.77 2,545,572.31
投资活动产生的现金流入小计 14,286,084.91 11,798,011.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,727,014.01 17,691,810.10
投资所支付的现金 38,518,810.12 38,518,810.12
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 58,245,824.13 56,210,620.22
投资活动产生的现金流量净额 -43,959,739.22 -44,412,609.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 121,000,000.00 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,054,599.97
筹资活动产生的现金流入小计 124,054,599.97 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 56,989,950.32 989,950.32
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,579,102.76 1,180,990.17
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 62,569,053.08 2,170,940.49
筹资活动产生的现金流量净额 61,485,546.89 47,829,059.51
四、汇率变动对现金的影响 -11.39
五、现金及现金等价物净增加额 -113,621,274.56 -82,223,221.32
法定代表人:郑志刚 主管会计工作负责人：雷 坚 会计机构负责人：彭玉珠 填表人：唐 绯
现金流量表附表
编制单位：云南南天电子信息产业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
补充资料 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 4,092,474.21 2,671,026.67
加: 少数股东本期损益 -185,712.24
计提的资产减值准备 -478,637.82 -53,560.10
固定资产折旧 8,558,361.82 3,808,447.36
无形资产摊销 209,605.02 15,000.00
长期待摊费用摊销 807,953.06 240,158.94
待摊费用减少（减：增加） -44,875.64
预提费用增加（减：减少） 414,366.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -2,466,168.68
固定资产报废损失
财务费用 4,414,276.19 538,410.52
投资损失(减:收益) -2,279,935.71 4,979,889.42
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少（减：增加） -73,122,391.75 -37,484,362.38
经营性应收项目的减少(减:增加) -135,990,463.70 -82,910,927.60
经营性应付项目的增加(减:减少) 67,464,529.43 22,556,245.50
其他 -2,540,451.52
经营活动产生的现金流量净额 -131,147,070.84 -85,639,671.67
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 118,522,178.89 32,552,703.19
减:货币资金的期初余额