海南欣龙无纺股份有限公司2003年年度报告
重要提示示:本公司董事会及其董事保证本报告所载、资料不存在任何虚假记载误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
陈少军董事未出席本次董事会会议委托魏毅董事代为出席并行使表决权。
公司总裁郭开铸先生财务总监徐继光先生和计划财务处处长潘英先生保证本年度报
告中财务报告的真实完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度主要财务数据
（二）、前三年主要会计数据及财务指标
（三）、按照公开发行证券公司信息披露规则第九
要求计算的相关指标
（四）、报告期股本变动及股东权益变动情况
三、股本变动和股东情况
（一）、股份变动情况
（二）、股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）、董事、监事、高级管理人员的情况
（二）公司员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
（一）、管理层的讨论与分析
（二）、公司报告期内的经营情况
（三）、公司报告期内的投资情况
（四）、公司报告期财务状况及经营成果分析
（五）、生产经营环境以及宏观政策的变化
对公司财务状况及经营成果的重要影响
（六）、董事会日常工作情况
（七）、本年度利润分配预案
（八）、注册会计师对公司控股股东及
其他关联方占用资金情况的专项说明
（九）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况执行证监发[2003]56 号文件
规定情况的专项说明及独立意见
八、监事会报告
（一）、监事会2003 年度的工作情况
（二）、监事会对2003 年度有关事项的独立意见
九、重要事项
十、财务报告
（一）、审计报告
（二）、会计报表
（三）、会计报表附注
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：海南欣龙无纺股份有限公司
英文名称：HAINAN XINLONG NONWOVENS CO., LTD.
（二）公司法定代表人郭开铸
（三）公司董事会秘书魏毅
联系地址：海南省海口市龙昆北路2 号珠江广场帝豪大厦17 层
联系电话：0898 68581055
传真：0898 68582799
电子信箱：xlwf@xinlong-nonwovens.com
证券事务代表：徐继光
联系地址：海南省海口市龙昆北路2 号珠江广场帝豪大厦17 层
联系电话：0898 68581769
传真：0898 68582799
电子信箱：xlwf@xinlong-nonwovens.com
四公司注册地址：海南省澄迈县老城工业开发区
公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2 号珠江广场帝豪大厦17 层
邮政编码：570125
国际互联网网址：www.xinlong-nonwovens.com
电子信箱：xlwf@xinlong-nonwovens.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址；
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：欣龙无纺
股票代码：000955
（七）公司首次注册登记日期：1993 年7 月16 日
公司首次注册登记地址:海口市大同路38 号海口国际商业大厦1108 室
企业法人营业执照注册号码:4600001007022
税务登记号码:460027620001960
公司聘请的会计师事务所名称:天津五洲联合合伙会计师事务所
办公地址:海南省海口市海甸岛沿江一西路二号二楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要财务数据
财务项目名称 金额
利润总额 5,035,504.79
净利润 4,920,616.70
扣除非经常性损益后的净利润 4,913,099.22
主营业务利润 44,186,532.65
其他业务利润 8,234.42
营业利润 5,027,377.78
补贴收入 277,563.77
营业外收支净额 217,733.11
经营活动产生的现金流量净额 50,438,105.04
现金及现金等价物净增减额 22,387,156.58
注：非经常性损益项目金额
1、投资收益 -51,703.65
2、补贴收入 277,563.77
3、营业外收入 361,666.05
4、营业外支出 579,399.16
5、所得税影响数 -609.53
（二）前三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元
1、 主要会计数据
指标名称 2003年 2002年调整后 2002年调整前
1、主营业务收入 227,967,696.78 150,811,274.18 150,811,274.18
2、利润总额 5,035,504.79 9,312,158.33 9,593,728.44
3、净利润 4,920,616.70 8,080,101.18 8,652,117.39
4、扣除非经常性损益后的 4,913,099.22 7,852,759.94 8,424,776.15
净利润
2003年年末 2002年年末 2002年年末
(调整后) (调整前)
1、总资产 893,490,200.80 801,550,777.14 801,597,390.26
2、股东权益不含少数股 495,973,145.93 491,052,529.23 491,624,545.44
东权益
3、经营活动产生的现金流 50,438,105.04 37,638,765.65 37,638,765.65
量净额
指标名称 本年比上年增减 2001年
(%)
1、主营业务收入 51.16 160,457,691.07
2、利润总额 -45.93 18,944,363.70
3、净利润 -39.10 16,272,812.27
4、扣除非经常性损益后的 -37.43 13,597,081.11
净利润
本年年末比上年末 2001年年末
增减(%)
1、总资产 11.47 807,180,267.92
2、股东权益不含少数股 1.00 482,972,428.05
东权益
3、经营活动产生的现金流 34.01 19,733,577.47
量净额
2、 主要财务指标
项目 2003年 2002年调整后
每股收益 0.0218 0.0358
净资产收益率(%) 0.99 1.65
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 0.99 1.60
净资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.224 0.167
2003年年末 2002年年末
(调整后)
每股净资产 2.20 2.178
调整后每股净资产 2.10 2.07
项目 2002年调整前 本年比上年增减(%)
每股收益 0.0384 -39.10
净资产收益率(%) 1.76 -40.00
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 1.71 -38.10
净资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.167 34.13
2002年年末 本年年末比上年末增
(调整前) 减(%)
每股净资产 2.18 1.01
调整后每股净资产 2.07 1.45
项目 2001年
每股收益 0.0793
净资产收益率(%) 3.37
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 2.82
净资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.096
2001年年末
每股净资产 2.36
调整后每股净资产 2.32
（三）、按照公开发行证券公司信息披露规则第九号要求计算的相关指标
项目 净资产收益率% 每股收益元
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.91 8.95 0.196 0.196
营业利润 1.01 1.02 0.0223 0.0223
净利润 0.99 1.00 0.0218 0.0218
扣除非经常性损益后的净利润 0.99 1.00 0.0218 0.0218
（四）、报告期股本变动及股东权益变动情况 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 225,500,000.00 238,235,745.97 15,314,987.43
本期增加 1,722,215.85
本期减少
期末数 225,500,000.00 238,235,745.97 17,037,203.28
变动原因 盈利增加
项目 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 2,187,855.35 12,001,795.83 491,052,529.23
本期增加 246,030.84 3,198,400.85 4,920,616.70
本期减少
期末数 2,433,886.19 15,200,196.68 495,973,145.93
变动原因 盈利增加 盈利增加
三、股本变动和股东情况
（一）股份变动情况
1、 股份变动情况表 数量单位股
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 165,000,000
其中
国家持有股份
境内法人持有股份 134,079,000
境外法人持有股份 30,921,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 165,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,500,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,500,000
三、股份总数 225,500,000
本次变动后
一未上市流通股份
1、发起人股份 165,000,000
其中
国家持有股份
境内法人持有股份 134,079,000
境外法人持有股份 30,921,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 165,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,500,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,500,000
三、股份总数 225,500,000
2、 股票发行与上市情况
本公司于1999 年9 月8 日向社会公众发行人民币普通股票5500 万股，其中向社会
公众公开发行4950 万股，向证券投资基金配售550 万股，发行价格为每股5.80 元人民
币。本公司向社会公众公开发行的4950 万股社会公众股于1999 年12 月9 日在深圳证
券交易所挂牌交易，向证券投资基金配售的550 万股于2000 年2 月17 日上市交易。
经公司2001年度股东大会批准,公司以2001年12月31日的总股本20500 万股为基数
,向全体股东每10 股送0.5 股,另用资本公积金转增股本,每10股转增0.5股,送转股本总
数为2050万股,送转股本后公司总股本增至22550万股。
公司挂牌上市至今没有内部职工股。
（二）股东情况
1、 报告期末股东总数24,759 户
2、 截止2003 年末公司前十名股东持股及前十名流通股股东持股情况
（1） 前十名股东持股情况表
序号 股东名称 年内增减变动情况 年末持股数量股
1 海南欣安实业总公司 0 55,572,000
2 海南柯鑫投资有限公司 0 37,590,850
3 合盛投资有限公司 0 30,921,000
4 上海申达股份有限公司 0 30,059,150
5 海南东北物资开发公司 0 6,682,500
6 甘肃华原企业总公司 0 4,174,500
7 广东粤财信托投资公司 不详 600,000
8 汤英 不详47 1,600
9 夏恩虎 不详 437,580
10 周维三 不详 270,000
序号 股份类别 股份质押或冻结情况
1 发起人境内法人股 冻结55,572,000股
2 发起人境内法人股 冻结35,000,000股
3 发起人境外法人股 冻结30,921,000股
4 发起人境内法人股 冻结30,059,150股
5 发起人境内法人股 冻结6,075,000股
6 发起人境内法人股
7 流通股
8 流通股
9 流通股
10 流通股
注：前六名法人股东间不存在关联关系第七至第十名流通股股东之间的关联关系未
知。
（2） 公司前十名流通股股东情况表
序号 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量股 种类
1 广东粤财信托投资公司 600,000 A股
2 汤英 471,600 A股
3 夏恩虎 437,580 A股
4 周维三 270,000 A股
5 刘根旺 200,000 A股
6 徐玲 199,289 A股
7 龙慧敏 187,300 A股
8 张晓敏 174,306 A股
9 陈永星 120,602 A股
10 徐付荣 115,110 A股
注：前十名流通股股东之间的关联关系未知。
3、 控股股东情况
本公司的控股股东是海南欣安实业总公司.
法定代表人：蒋南
成立日期：1992 年1 月23 日
注册资本：1000 万元
主要业务：房地产开发及经营，饮食业，旅游宾馆经营,纺织品,工艺品,普通机械
化工产品（国家专营和危险品除外）、医疗器械、五金工具、建筑材料、生物制品,电
子产品,塑料制品、纸张。
海南欣安实业总公司的控股股东为海南凯峰实业有限公司,其持股比例为85%, 该公
司成立于1993 年4 月16 日,期末注册资本为1800 万元,法定代表人为郭开铸,主要业务
是旅游宾馆业经营、装饰装修工程施、信息咨询服务等。
4、 其他持股在10%以上的法人股东情况;
(1) 海南柯鑫投资有限公司
法定代表人:赵泰安
成立日期:1994 年6 月30 日
注册资本:5000 万元
主要业务: 新能源新材料环保材料投资生产开发销售房地产开发经营旅游业的开发
纺织原料电子产品钢材装饰修饰材料化工产品及原料专营外机械产品纺织品百货服装机
动车配件销售经济信息服务
(2)合盛投资有限公司
法定代表人陈少军
成立日期1996 年12 月17 日
注册资本USD5000 元
主要业务投资
(3)上海申达股份有限公司
法定代表人:席时平
成立日期1986 年12 月11 日
注册资本33821 万元
主要业务制造销售纺织原料两纱两布线带绳各类纺织品服装鞋帽进出口贸易
四、董事监事高级管理人员和员工情况
一董事监事高级管理人员的情况
1 董事监事高级管理人员的基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期期间
郭开铸 董事长兼总裁 男 55 2002.09至2005.09
陈少军 副董事长 男 53 2002.09至2005.09
赵泰安 副董事长 男 36 2002.09至2005.09
蔡欣 董事兼执行总裁 男 45 2002.09至2005.09
徐继光 董事兼财务总监 男 38 2002.09至2005.09
魏毅 董事兼行政总裁 女 40 2002.09至2005.09
董事会秘书
李荣珍 独立董事 女 37 2002.09至2005.09
刘学国 独立董事 男 42 2002.09至2005.09
朱雪 松独立董事 男 35 2003.06至2005.09
冯寿门 监事长 男 63 2003.06至2005.09
王昕春 监事 男 62 2002.09至2005.09
赵文华 监事 男 62 2002.09至2005.09
陈喆 生产技术总裁 男 40 2003.07至2005.09
[注] 以上董事监事高级管理人员均未持有本公司股票
2 在股东单位的任职情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间
陈少军 合盛投资有限公司 董事长总经理 1995.1至今
赵泰安 海南柯鑫投资有限公司 董事长总经理 2001.1至今
3、年度报酬情况
根据公司章程规定公司董事监事的报酬由股东大会确定高级管理人员的报酬由董事
会确定公司目前实行岗位工资与绩效工资相结合的工资制度
现任董事监事和高级管理人员在公司领取报酬的共6 人年度报酬总额为45.1 万元
金额最高的前三名董事的报酬总额为27.5 万元
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为27.5 万元
年度报酬区间11-12 万1 人7-8 万元3 人5-6 万元1 人3-4 万元1 人
独立董事年报酬总额3 万元含税参加董事会和股东大会所发生的差旅费及按公司章
程行使职权所需费用由公司承担
董事陈少军赵泰安及监事冯寿门赵文华均在股东单位或股东的关联单位领取报酬
4 报告期内董事监事高级管理人员聘任离任情况
1 报告期内经公司于2003 年6 月23 日召开的2002 年度股东大会审议批准选聘朱
雪松先生为独立董事冯寿门先生为监事
2 报告期内监事长吕烈铮先生因个人身体原因离任
3 报告期内因公司经营管理体制的调整选任原常务副总裁蔡欣为公司执行总裁原副
总裁魏毅为公司行政总裁原副总裁陈喆为公司生产技术总裁原副总裁岳维先为企业发展
总监
二公司员工情况
员工总数415 人其中生产人员134 人销售人员86 人技术人员120 人财务人员21 人
行政人员54 人
教育程度本科以上学历93 人大专学历94 人中专学历以下含中专228 人无退休职工
五、公司治理结构
一公司治理的基本情况
公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则以及中国证监会和深圳证券交易所的
其他有关规定不断完善公司法人治理结构规范公司运作制定了股东大会议事规则董事会
议事规则监事会议事规则公司投资者关系管理制度及独立董事制度等基本制度并按相关
规定要求修订了公司章程在报告期内公司根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见在规定的时限内增补了独立董事使公司董事会的独立董事比例达到1/3 公司目前尚
未建立董事会专门委员会
(二)独立董事履行职责情况
本公司选聘的三名独立董事任职以来能认真履行法律法规及公司章程所赋予的职责
积极参加各次董事会和股东大会,并且均能完全独立和充分地发表意见在董事会重要决
策中尽职尽责维护了公司及全体股东的利益充分地发挥了独立董事的作用
(三)公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面的分开情况
1 业务方面公司拥有独立完整的生产经营计划原材料供应和产品销售等业务体系具
有自主经营能力
2 人员方面公司在劳动人事及工资管理等方面完全独立高管人员均由董事会聘任或
解聘且不在股东单位任职
3 资产方面公司拥有独立完整的生产及保障系统资产完整权属清晰
4 机构方面公司组织机构体系健全内部机构独立与控股股东完全分开无从属关系
5 财务方面公司设有独立的财会部门建立了独立的会计核算体系和财务管理制度设
有独立的银行帐户并依法独立纳税
(四)对高级管理人员的考评及激励机制的情况
报告期内公司已着手建立高级管理人员的绩效评价体系其激励与约束机制尚待完善
六、股东大会情况简介
公司2003 年度召开了2002 年度股东大会
一股东大会的通知召集召开情况
公司董事会于2003 年5 月20 日在中国证券报及证券时报上刊登了公司将于2003
年6 月23 日召开2002 年度股东大会的通知公告2002 年度股东大会于2003 年6 月23日
在海口市龙昆北路2 号珠江广场帝豪大厦17 层公司会议室召开出席会议的股东及代理
人共6 名代表股权165,000,000 股占公司有表决权总股本的73.17% 会议由董事长郭开
铸先生主持会议经海南方圆律师事务所涂显亚律师现场见证并出具法律意见书
二股东大会形成的决议决议刊登的信息披露报纸和披露日期
公司2002 年度股东大会审议通过了以下决议
a 审议通过了公司2002 年度董事会工作报告
b 审议通过了公司2002 年度监事会工作报告
c 审议通过了公司2002 年度财务决算报告
d 审议通过了公司2002 年度利润分配预案
e 审议通过了关于修改<公司章程>的议案
f 审议通过了关于修改公司<董事会议事规则>的议案
g 审议通过了关于公司2003 年度会计师事务所续聘议案
h 审议通过了关于聘任朱雪松先生为公司第二届董事会独立董事的议案
I 审议通过了关于免去冯寿门先生董事职务的议案
J 审议通过了关于同意吕烈铮先生辞去监事及监事长职务的议案
K 审议通过了关于增补冯寿门先生为监事的议案
有关决议公告刊登于2003 年6 月24 日中国证券报和证券时报上
七、董事会报告
一管理层的讨论与分析
公司本年度主营业务收入增长较快,与去年同期相比增长51.16%.其中:公司无纺产
品销售比去年增长13.75%,本年度公司开展贸易经营业务,成效显著, 贸易经营业务增加
导致公司主营业务收入增长38.21%;本年度加大了应收帐款的清收力度,货款回笼明显加
快,应收帐款余额大幅度下降,经营现金净流量出现较大幅度的增长但由于公司受到海南
省取消税收补贴政策及日元汇率大幅上升等因素的影响,虽然报告期公司主营业务收入
比去年同期增长51.16% 但净利润比去年同期下降了39.10% 其主要原因有以下几点
(1)由于2003 年度海南省取消了岛内地产地销免征增值税的优惠政策,导致公司报
告期补贴收入比去年减少254 万元
(2)由于本年度日元汇率大幅上升,日元贷款产生较大的汇兑损失, 使本年度利润减
少了330 万元
二公司报告期内的经营情况
1 公司主营业务范围及其经营状况
公司主要从事水刺热轧浆点等无纺布卷材深加工产品的生产和销售以及从事部
分国内外贸易业务
1 公司主营业务分行业产品情况表单位人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(%)
水刺产品 125,366,076.31 95,107,021.05 24.14
其中：关联交易 5,792,081.93 4,393,873.35 24.14
热轧及其衬布产品 25,995,172.19 21,250,358.32 18.25
其中：关联交易
无纺深加工制品 18,974,718.10 15,137,501.56 20.22
其中：关联交易
贸易业务 57,631,730.18 51,764,743.33 10.18
其中：关联交易
关联交易定价原则 按市场公允价格定价
关联交易的必要性持续性说明
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上
比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%)
水刺产品 13.75 17.92 -10.00
其中：关联交易 -47.53 -45.62 -10.00
热轧及其衬布产品 18.64 32.89 -32.40
其中：关联交易
无纺深加工制品 1.51 3.01 -5.59
其中：关联交易
贸易业务
其中：关联交易
关联交易定价原则
关联交易的必要性持续性说明 关联方具备无纺医疗卫生
制品生产条件,是公司产品的下游产业链
2 主营业务收入及利润地区分布表单位人民币元
地区 主营业务收入 销售成本 销售毛利
海南本部
含国际贸易部 179,127,338.15 148,127,908.93 30,999,429.22
北京地区 18,499,142.48 15,260,774.64 3,238,367.84
成都地区 5,561,708.08 4,938,780.85 622,927.23
大连地区 15,937,715.71 15,060,428.49 877,287.22
西北地区 3,184,272.39 2,760,076.70 424,195.69
广州地区 28,094,886.80 25,141,221.65 2,953,665.15
武汉地区 15,321,370.47 14,397,965.14 923,405.33
华东地区 43,807,206.76 40,552,076.88 3,255,129.88
减内部销售 81,565,944.06 82,979,609.02 -1,413,664.96
合计 227,967,696.78 183,259,624.26 44,708,071.52
2 主营业务收入及其结构主营业务盈利能力发生重大变化的情况说明
主营业务收入结构比较表 单位:万元
产品类别 2003年度收入 收入占比 上年度收入
比例(%)
水刺产品 12,536.61 54.99 11,020.88
热轧及其衬布产品 2,599.52 11.40 2,190.95
无纺制品 1,897.47 8.32 1,869.30
贸易业务 5,763.17 25.28 0
合计 22,796.77 100.00 15,081.13
产品类别 收入占比比例 收入占比比上
(%) 年变动(%)
水刺产品 73.08 -24.75
热轧及其衬布产品 14.53 -21.54
无纺制品 12.39 -32.85
贸易业务 0
合计 100.00
收入结构发生变化的原因:本年度公司大力开拓贸易业务导致公司收入结构发生重
大变化
3 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
利润构成比较表 单位万元
利润构成项目 2003年度 占利润总额 2002年度
比例(%)
主营业务利润 4,418.65 877.50 3,908.57
三项费用 3,916.74 -777.83 3,321.23
投资收益 -5.17 -1.02
补贴收入 27.76 5.51 319.57
营业外收支净额 -21.77 -4.32 24.58
利润总额 503.55 931.22
利润构成项目 占利润总额比例 结构比上年增减
(%) 变动(%)
主营业务利润 419.73 109.06
三项费用 -356.65 118.09
投资收益
补贴收入 34.32 -83.95
营业外收支净额 2.64
利润总额
利润构成与上年比发生重大变化的主要原因为:
(1)本年度贸易业务增加其创造主营业务利润586.70 万元,占主营业务利润的13.2
8%;
(2)本年度日元汇率上升汇兑损失增加导致财务费用增加;
(3)本年度税收补贴收入大幅减少导致公司利润大幅减少
4 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
本公司的控股公司海南欣龙服装衬布有限公司本年度实现净利润-970,048.95 元;
本公司的控股公司新疆欣龙非织造新材料有限公司本年度实现净利润-530,579.40
元;
本公司的控股公司北京欣龙五洲科技有限公司本年度实现净利润-156,841.11 元;
本公司的控股公司北京欣龙丰裕贸易有限公司本年度实现净利润-312,271.12 元;
本公司的控股公司海南欣安生物工程制药有限公司本年度实现净利润-486,728.15
元
5 主要供应商及客户情况
本公司在本年度向前五名供应商采购金额合计104,579,353.61 元占公司全年采购
总额的47.59%
本公司在本年度向前五名客户销售产品金额合计88,877,951.38 元占公司全年销售
总额的33.93%
6 在经营中出现的问题与困难及解决方案问题及困难
1 受国际原油价格上升的影响,公司大宗原材料价格持续上涨,导致产品原材料成本
升高产品盈利能力下降
2 2003 年以来国内水刺产品生产线大量投产中低档水刺产品供应量大幅增加将会
给普通水刺产品价格造成较大冲击从而对公司产品盈利能力造成重大影响
3 由于海南省工业产品销售和原料采购主要依托岛外市场本身缺乏工业生产配套优
势加之在2003 年海南省又取消了地产地销免征增值税的优惠政策从而削弱了公司普通
产品的市场竞争能力措施
1 针对公司产品原材料持续上涨的态势公司将在产品结构调整替代原料开发改进生
产工艺节能降耗等方面加大投入以降低单位产品原材料消耗成本提高产品获利能力
2 重点拓展木桨复合水刺布纯棉水刺布加强筋水刺产品等高附加值产品市场预计2
004 年公司在高附加值产品市场开发方面将会取得突破性进展从而提高产品的综合获利
能力
3 水刺二线技改工程现已基本完成2004 年度水刺产品生产能力将会大幅提高预期
产品单位固定生产成本会有所降低
4 利用公司的品牌优势和完善的营销网络大力拓展无纺终端产品市场提高公司产品
的市场占有率增强公司抵抗水刺卷材产品市场竞争风险的能力
5 继续坚持一业为主多种经营的方针在2003 年度已拓展的贸易业务领域的基础上
继续充分利用公司的信息资源优势开拓新的贸易经营业务以整体提高公司赢利能力
三公司报告期内的投资情况
1 公司报告期内募集资金的使用情况
公司本报告期内募集资金使用共计人民币1,064.36 万元均为募股项目投入有关募
集资金使用情况如下
经中国证监会证监发字[1999]114 号文件批准本公司于1999 年9 月8 日在深圳证
券交易所上网定价发行A 股5500 万股每股面值1 元以5.80 元/股溢价发行共计募集资
金人民币31,900 万元扣除券商承销费交易所上网费及其他发行费用1,060 万元后实际
募集资金人民币30,840 万元上述募集资金于1999 年9 月14 日全部到位并经深圳华鹏
会计师事务所深华字(1999)第263 号验资报告验证
由于本公司前次招股发行时间延长,导致支付中介机构的发行费用追加494 万元,故
前次募集资金实际可用于项目的资金为30,346 万元
前次募集资金的调整及变更情况:
由于本公司前次募集资金不足,同时原项目投资规模也已发生变化,为提高资金利用
效率,本着对股东负责的原则在2000 年度股东大会上通过了对募股资金投向进行内部调
整的议案该议案将原水剌三线项目募集资金6,875 万元及薄型涤纶纺粘无纺布生产线项
目募集资金1,482.2 万元调整为对水剌二线技术改造项目投资同时变更薄型涤纶纺粘无
纺布生产线项目募集资金3,500 万元用于补充公司流动资金因募集资金用途的调整及变
更而造成薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目资金缺口,公司拟通过银行贷款等融资方式解
决经调整后的前次募集资金项目资金计划使用情况如下(单位人民币万元)
项目 项目投资总额 前次募集资金 前次募集资金调整
计划投入金额 后计划投入金额
水剌二线 18,179.47 7,490.30 15,847.60
水剌三线 18,621.00 6,875.00 -
纺粘生产线 19,982.00 15,980.70 10,998.40
补充流动资金 - - 3,500.00
合计 57,782.47 30,346.00 30,346.00
有关募股资金调整方案的董事会决议公告已刊登于2001 年4 月21 日的中国证券报
和证券时报上述方案业经2001 年5 月23 日召开的2000 年度股东大会通过
截止2003 年12 月31 日公司累计使用募股资金24,297.75 万元剩余募股资金6,04
8.25万元存放在公司银行存款帐户上其中报告期按募股资金用途使用资金1,064.36 万
元募股资金使用详情如下(单位万元)
项目 投资总额 上期累计投资额 本期投资额
纺粘生产线 10,998.40 6,401.00 30.82
二线水刺和热熔复合 15,847.60 13,332.39 1,033.54
补充流动资金 3,500.00 3,500.00
合计 30,346.00 23,233.39 1,064.36
项目 累计投资额 进度
纺粘生产线 6,431.82 58.48%
二线水刺和热熔复合 14,365.93 90.65%
补充流动资金 3,500.00 100.00%
合计 24,297.75 80.01%
项目未能按期完成的原因分析:
a 水刺二线技术改造项目的主体改造已完成,国内配套设备因供货方制造工艺及技
术未达到设计要求延迟交货导致配套改造预计延迟至2004 年5 月底完成
b 因项目资金缺口未能及时解决纺粘生产线项目建设延缓
2 公司报告期内非募集资金投资项目情况
为提高公司整体盈利能力,实现多元化经营和规模经营的目标,本公司在本年度投资
以下项目
1 以现金1,200 万元投资上海欣龙非织造新材料工业园有限公司,持有该公司40%股
权;该公司尚处于筹建期,未开展经营业务本年度无投资收益;
2 公司本年度追加投资1,044.72 万元,完成了人工革项目主体厂房项目建设该项目
尚未投产本年度无收益
3 本公司控股公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司厂房工程投资290.17 万元该公
司尚处于筹建期,未开展经营业务本年度无收益;
4 本公司控股公司上海欣龙衬布制造有限公司设备投资1300.66 万元该公司尚处于
筹建期,未开展经营业务本年度无收益
四公司报告期财务状况及经营成果分析
1 财务状况及经营成果分析表单位万元
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 较上年增减幅度(%)
资产总额 89,349.02 80,155.08 11.47
应收款项 20,188.55 19,827.49 1.82
存货 12,679.89 7,847.17 61.58
长期投资 1,580.05 6,129.29 25.78
固定资产 34,159.80 28,607.61 19.41
长期负债 16,322.68 16,689.85 -2.20
股东权益 49,597.31 49,105.25 1.00
项目 2003年度 2002年度
主营业务利润 4,418.65 3,908.57 13.07
净利润 492.06 808.01 39.10
现金及现金等 2,238.72 6,616.77 133.83
价物净增加额
项目 增减原因
资产总额 债务增加
应收款项 其他应收款增加
存货 合并范围扩大导致存货增加
长期投资 合并范围扩大
固定资产 在建工程增加
长期负债 偿还债务
股东权益 净利润增加
项目
主营业务利润 贸易收入大幅增加
净利润 汇兑损失增加补贴收入减少
现金及现金等 经营活动现金净流量增加
价物净增加额
2 公司对于2002 年年度报告涉及相关税项的会计差错进行了调整其调整的主要内
容和产生的原因为经主管税务机关稽查审定,应补交2002 年度运费中不应抵扣的增值税
234,956.99 元,调整应纳税所得额后应补交2002 年度企业所得税290,446.10 元,补交
个人所得税46,613.12 元,共计减少2002 年度净利润572,016.21 元,影响盈余公积金2
00,205.67元公司根据企业会计制度的规定作为会计差错,追溯调整了2002 年度利润,并
调整了资产负债表和利润表的相关项目
经过会计差错调整后减少了股东权益572,016.21 元,增加了负债572,016.21 元,2
002年度净利润由8,652,117.39 元减少至8,080,101.18 元
五生产经营环境以及宏观政策的变化对公司财务状况及经营成果的影响
1 由于2003 年度海南省取消了岛内地产地销免征增值税的优惠政策,导致本年度及
未来年度公司补贴收入大幅减少
2 2004 年度国内水刺无纺布生产线大量投产,预计2004 年度国内水刺无纺布产品
供应量会大幅增长普通水刺产品销售竞争日趋激烈,产品销售价格会逐步下滑,对公司产
品盈利能力产生重大影响
3 受国际原油价格大幅上升的影响,2004 年度公司大宗原材料价格预计将会持续上
涨,从而导致公司产品原材料成本升高产品盈利能力下降
六董事会日常工作情况
1 报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内共召开了董事会会议九次并组织召开了公司2002 年度股东大会董事会会
议情况及决议内容如下
1 2003 年3 月28 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第四次会议会议审议并通
过关于与海南第一投资招商股份有限公司进行互保事项的议案
2 2003 年4 月16 日召开了第二届董事会第五次会议会议审议并通过了以下决议
a 审议通过了2002 年度董事会工作报告
b 审议通过了2002 年度总经理工作报告
c 审议通过了2002 年年度报告正文及摘要
d 审议通过了2002 年度财务决算报告
e 审议通过了2002 年度利润分配预案
f 审议通过了关于修改<公司章程>的议案
g 审议通过了关于修改公司<董事会议事规则>的议案
h 审议通过了关于公司2003 年度会计师事务所续聘议案
3 2003 年4 月26 日召开了第二届董事会第六次会议会议审议并通过了以下决议
a 审议通过了公司2003 年第一季度报告
b 审议通过了关于与金花企业集团股份有限公司进行互保的议案
4 2003 年5 月17 日召开了第二届董事会第七次会议会议审议并通过了以下决议
a 审议通过了关于推荐朱雪松先生为公司第二届董事会独立董事候选人的议案
b 审议通过了独立董事提名人声明
c 审议通过了关于免去冯寿门先生董事职务的议案
d 审议通过了关于召开2002 年度股东大会有关事项的议案
5 2003 年6 月29 日召开了第二届董事会第八次会议会议审议并通过关于在湖北宜
昌组建磷酸二氢钾项目公司的议案
6 2003 年8 月14 日召开了第二届董事会第九次会议会议审议并通过了公司2003年
半年度报告正文及摘要
7 2003 年10 月27 日召开了第二届董事会第十次会议会议审议并通过了以下议案
a 审议通过了公司2003 年第三季度报告
b 审议通过了关于公司以应收帐款与海南欣安实业总公司持有的海南欣安生物工程
制药有限公司股权进行置换的议案
c 审议通过了公司投资者关系管理制度
d 审议通过了关于修改<公司章程>的议案
8 2003 年11 月15 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十一次会议会议审议
通过了关于为中国外贸金融租赁公司提供担保的议案
9 2003 年12 月6 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十二次会议会议审议通
过了关于转让上海欣龙非织造新材料工业园有限公司15%股权的议案
2 对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会根据公司法公司章程以及有关法规的要求在股东大会的授权范
围内认真执行了股东大会的各项决议并接受监事会的监督
七本年度利润分配预案
公司2003 年度会计报表业经天津五洲联合合伙会计事务所审计经审计确认公司本
年度实现净利润4,920,616.70 元按公司章程规定从净利润中提取10%的法定公积金492
,061.67 元提取5%的法定公益金246,030.84 元提取20%的任意公积金984,123.34元三项
合计提取盈余公积1,722,215.85 元加年初未分配利润12,001,795.83 元,本年度可供股
东分配利润为15,200,196.68 元
由于考虑到公司下一年度扩大无纺深加工产品经营规模的资金需求,公司董事会决
定本年度不实施红利分配,也不实施公积金转增股本方案,本年度实现的净利润结转下一
年度分配
八注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明海南欣龙无纺
股份有限公司全体股东
我们接受委托审计了海南欣龙无纺股份有限公司以下简称欣龙无纺2003 年12 月3
1 日资产负债表及合并资产负债表2003 年度利润表和合并利润表2003 年度现金流量表
和合并现金流量表出具了审计报告五洲会字2004 6-086 号根据中国证券监督管理委员
会和国务院国有资产监督委员会发布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知证监发2003 56 号文的规定现将我们在审计过程中注意到的2
003 年度欣龙无纺控股股东及其他关联方与欣龙无纺资金往来情况报告如下
关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目
海南欣安房地产有限公司 受同一股东控制 往来款 其他应收款
应付帐款
海南凯峰实业有限公司 本公司股东之股东 往来款 其他应收款
海南欣安实业总公司 本公司控股股东 往来款 其他应收款
应收帐款
海南欣业投资有限公司 受同一股东控制 往来款 其他应收款
关联方名称 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额
海南欣安房地产有限公司 120,000.00 120,000.00 496,750.00 496,750.00
382,186.43 382,186.43
海南凯峰实业有限公司 553,902.53 553,902.53
海南欣安实业总公司 90,000.01 90,000.00 60,000.01 60,000.01
4,475.00 4,475.00
海南欣业投资有限公司 16,124,026.00 14,006,906.00 600,000.00 2,717,120.00
天津五洲联合会计师事务所
2004 年4 月15 日
九独立董事对公司累计和当期对外担保情况执行证监发[2003]56 号文件规定情况
的专项说明及独立意见
根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知证监发[2003] 56 号的要求作为公司独立董事我们对公司累计及报告期内对外担
保情况和公司与关联方资金往来情况进行了核查现就相关事项发表独立意见如下
1 公司对外担保情况
1 截止2003 年12 月31 日公司累计对外担保总额为人民币12000 万元占公司报告
期末经审计的净资产的24.19%
2 公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方任何非法人单位或个人
提供担保
3 公司未直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保
4 公司对外担保均按规定提交董事会审议并均取得董事会全体成员2/3 以上签署同
意审批程序合法有效
我们认为公司在对外担保事项上执行了上述文件的规定且担保对象经营稳定资信状
况良好担保事项审议程序合法公司亦及时披露了相关信息没有损害公司和股东的利益
2 公司与关联方资金往来情况
截止2003 年12 月31 日本公司控股股东及其关联方原占用本公司资金总额与去年
同期相比大幅度减少同时我们也关注到,公司管理层出于公司扩大经营的需要,与关联方
海南欣业投资有限公司合资设立控股公司,鉴于海南欣业投资有限公司投资资金不能及
时到位,本公司已代其垫付了投资款项16,124,026 元,公司董事会已要求公司管理层尽
快解决海南欣业投资有限公司的出资问题,以落实合资各方在合资公司中所占有的实际
股东权益我们将继续关注此项出资问题的解决情况
八、监事会报告
一监事会2003 年度的工作情况
在报告期内公司监事会成员本着认真负责的态度按照公司法公司章程所赋予的职责
遵守诚信原则履行了监事会的职权与义务报告期内监事会共召开会议五次并列席各次董
事会会议会议情况及决议内容如下
1 2003 年4 月16 日召开了第二届监事会第二次会议会议审议通过了以下决议
a 审议通过了公司2002 年度监事会工作报告
b 审议通过了公司2002 年度总经理工作报告
c 审议通过了公司2002 年年度报告正文及摘要
d 审议通过了公司2002 年度财务决算报告
e 审议通过了公司2002 年度利润分配预案
f 审议通过了关于修改公司章程的议案
2 2003 年4 月26 日召开了第二届监事会第三次会议会议审议通过了2003 年度第
一季度报告
3 2003 年5 月17 日召开了第二届监事会第四次会议会议审议通过了以下决议
a 审议通过了关于同意吕烈铮先生辞去监事及监事长职务的议案
b 审议通过了关于增补冯寿门先生为监事的议案
4 2003 年8 月14 日召开了第二届监事会第五次会议会议审议通过了公司2003 年
半年度报告正文及摘要并选举了冯寿门先生为公司监事会监事长
5 2003 年10 月27 日召开了第二届监事会第六次会议会议审议通过了以下决议
a 审议通过了公司2003 年第三季度报告
b 审议通过了关于公司以应收帐款与海南欣安实业总公司持有的海南欣安生物工程
制药有限公司股权进行置换的议案
c 审议通过了公司投资者关系管理制度
d 审议通过了关于修改公司章程的议案
二监事会对2003 年度有关事项的独立意见
1 公司依法运作情况公司建立了较为完善的内部控制制度决策程序合法公司董事及
高级管理人员能按照公司法证券法公司章程及其他有关法律法规规范运作工作认真负责
在执行其职务时没有违反法律法规公司章程及损害公司利益的行为
2 公司财务检查情况公司监事会审核了由天津五洲联合合伙会计师事务所对公司2
003年度出具的无保留意见的审计报告监事会认为该审计报告客观真实地反映了公司的
财务状况和经营成果
3 公司募集资金使用情况经2000 年度股东大会审议通过对募股资金投向进行内部
的调整报告期公司对募集资金的投入与承诺项目一致
4 公司与关联企业的关联交易均按公平原则进行其交易价格公允没有损害上市
公司利益
九、重要事项
一本年度公司无重大诉讼仲裁事项
二报告期内公司发生的收购出售资产吸收合并事项
1 报告期本公司发生的收购事项详见会计报表附注十二:非货币性交易事项
2 本公司于2003 年12 月将本公司持有的杭州欣龙服装衬布有限公司300 万元股本
及苏州欣龙服装衬布有限公司240 万元股本转让给宁波久盛资源再生利用有限公司,转
让基准日为2003 年11 月30 日,转让价格分别为380 万元和450 万元,共计获得投资收
益153,713.54元
三重大关联交易事项
本公司与海南欣安生物工程制药有限公司以下简称欣安制药于2001 年2 月2日在海
口市签署了长期销售协议欣安制药本公司关联法人向本公司购买水刺无纺布进行卫生材
料制品的加工后出售本公司利用已有的营销网络从欣安制药购买部份卫生材料制品对外
进行销售双方本着互惠互利原则进行正常的产品交易到2003 年9 月30 日止本公司向欣
安制药累计销售6,776,735.86 元, 欣安制药向本公司累计销售5,069,102.68元现将本
公司与欣安制药关联交易事项说明如下
1 交易概述
本公司本年度累计向欣安制药出售无纺布金额6,776,735.86 元人民币
以上交易在开具发票后除双方约定的帐期外货款由欣安制药用现金支付
本公司本年度累计向欣安制药购买各类卫生材料制品5,069,102.68 元人民币
以上交易在开具发票后本公司用现金支付
本次交易的对方欣安制药是公司控股股东的控股子公司依照深圳证券交易所股票上
市规则有关规定欣安制药是本公司的关联法人,2003 年10 月27 日本公司与本公司实际
控制人海南欣安实业总公司签订资产置换协议,有关事项详见会计报表附注十三,通过上
述资产置换, 欣安制药成为本公司的控股子公司
2 关联方介绍
欣安制药成立于1993 年1 月注册资本3000 万元注册地海南省澄迈县法定代表人郭
开铸经济性质合资企业(港资) 主营业务卫生材料制品生物药品的生产和销售等截止20
03 年9 月30 日总资产5510.4 万元净资产2598 万元2003 年1-9 月主营业务收入796.
53 万元2003 年1-9 月利润净额-29.26 万元
本公司成立于1993 年7 月注册资本22550 万元注册地海南省澄迈县法定代表人郭
开铸经济性质股份有限公司主营业务无纺制品的生产和销售截止2002 年12 月31 日总
资产80,155.08 万元净资产49,105.25 万元主营业务收入15,081.11 万元利润净额808
.01 万元
3 交易合约的主要内容
本次出售产品系本公司自产水刺布本次购买产品系欣安制药自产的卫生材料制品,
双方交易均属产品交易类型交易的主要内容如下
(1)甲方海南欣龙无纺股份有限公司水刺产品出售方和卫生材料制品的收购方乙方
海南欣安生物工程制药有限公司水刺产品收购方和卫生材料制品的出售方
(2)双方于2001 年2 月2 日在海口市签订
(3)截止2003 年9 月30 日甲方向乙方出售无纺布产品交易总金额6,776,735.86 元
人民币(明细详见交易概述)
截止2003 年9 月30 日乙方向甲方出售卫生材料制品交易总金额5,069,102.68 元
人民币(明细详见交易概述)
(4)本次关联交易结算方式于协议生效并开具发票后双方均以现金进行结算
(5)出售产品的基本情况
本次购销双方出售的产品均系双方各自生产的产品其质量符合国家有关标准
(6)交易价格
双方产品交易价格均系市场价格其中
甲方向乙方出售水刺产品的平均价格为30,000 元/吨
乙方向甲方出售的各类卫生材料制品平均价格分别为
柔巾卷结算价格为105 元/箱压缩毛巾结算价格为0..60 元/个擦布结算价格为0.4
6元/片干面巾结算价格为0.12 元/片湿面巾结算价格为0.13 元/片
4 本次关联交易的目的及对上市公司的影响
公司董事会认为双方产品关联交易是正常的持续性的产品交易交易双方是互惠互利
的一方面公司为了提高水刺布产品的附加值在产能许可的条件下利用欣安制药现有的卫
生制品生产条件和本公司的营销网络优势向欣安制药出售水刺产品不影响公司正常生产
经营另一方面欣安制药为了充分自身的利用设备优势和原材料就近采购的便利条件提高
设备的利用率需要购买本公司生产的水刺产品进行再加工后出售从而获取一定的回报由
于本次产品交易相对于本公司而言数额较少故对本公司的生产经营业绩未产生较大影响
5 此次关联交易正式生效条件
此次关联交易在双方协议生效后实施
四报告期内公司重大合同及其履行情况
1 报告期内公司与其他公司发生托管承包租赁等交易事项
报告期内公司与其他公司发生租赁交易事项详见会计报表附注十三
2 报告期内公司重大担保事项:
报告期内公司重大担保事项详见会计报表附注十一
3 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项
4 持股5%以上股东的承诺事项详见会计报表附注十
5 公司续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司2003 年度审计单位并报经公司
2003 年度第一次临时股东大会审议批准2003 年度公司共支付审计业务费用28 万元天
津五洲联合合伙会计师事务所为本公司提供审计服务已有二年半的时间
十、财务报告
本公司2003 年年度会计报表业经境内注册会计师审计并出具了标准无保留意见的
审计报告
(一)审计报告
审计报告
海南欣龙无纺股份有限公司全体股东
我们审计了后附的海南欣龙无纺股份有限公司以下简称欣龙无纺2003 年12 月31
日的资产负债表和合并资产负债表2003 年度的利润表和合并利润表2003 年度的现金流
量表和合并现金流量表这些会计报表的编制是欣龙无纺管理当局的责任,我们的责任是
在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是
否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评
价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表
的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础
我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有
重大方面公允地反映了欣龙无纺2003 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况2003 年
度的经营成果及合并经营成果现金流量情况及合并现金流量情况
中国注册会计师王祖平
中国注册会计师吴建成
二OO 四年四月十五日
二会计报表
本公司依据企业会计制度及其补充规定编制了公司2003 年12 月31 日的资产负债
表和合并资产负债表2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表2003 年度
的现金流量表和合并现金流量表见附表
会计报表附注
附注1 公司基本情况
海南欣龙无纺股份有限公司以下简称本公司系经海南省人民政府琼府函[1999]62号
文批准由上海申达股份有限公司海南欣安实业总公司合盛投资有限公司海南东北物资开
发公司甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更而成的
股份有限公司
海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合[1993]2095 号文批准
于1993 年7 月16 日成立的琼港合资企业注册资本人民币2,800 万元
1997 年11 月海南省经济合作厅以琼经合更字[1997]205 号文批准海南欣龙无纺实
业有限公司注册资本变更为人民币5,530 万元股东及出资比例分别变更为海南欣安实业
总公司74.68% 合盛投资有限公司18.74% 海南东北物资开发公司4.05% 甘肃华原企业总
公司2.53%
1999 年3 月经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字[1999]017 号文批准及本公司董
事会决议通过海南欣安实业总公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有限公司41%的股权转
让给上海申达股份有限公司股权转让后投资各方占发起人股本的出资比例为上海申达股
份有限公司占41% 海南欣安实业总公司占33.68% 海南东北物资开发公司占4.05% 甘肃
华原企业总公司占2.53% 合盛投资有限公司占18.74% 后经海南省人民政府琼府函[199
9]62 号文批准以1998 年12 月31 日的净资产按照1:1 的比例折股依法变更为股份有限
公司截止1998 年12 月31 日本公司净资产为人民币15,000 万元折合股本总额为人民币
15,000万元股份总数为15,000 万股
1999 年8 月27 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]114 号文件核准本
公司于1999 年9 月8 日向社会公众公开发行人民币普通股5,500 万股并于1999 年12
月9日在深圳证券交易所挂牌交易
上海申达股份有限公司分别于2000 年7 月21 日和2002 年9 月21 日与海南柯鑫投
资有限公司签署了股权转让协议和股权转让补充协议将其持有的本公司16.67%的法人股
股份即37,590,850 股送股前为34,173,500 股作价5,000 万元人民币转让给海南柯鑫投
资有限公司
本公司于2002 年6 月27 日以公司2001 年末总股本20500 万股为基数,向全体股东
每10 股送红股0.5 股,另用公积金转增0.5 股,送转后公司总股本为22,550 万股,并换
领注册号为4600001007022 的企业法人营业执照注册资本为人民币22,550 万元
本公司法定代表人郭开铸住所海南省澄迈县老城工业开发区经营范围制造和销售各
种无纺布及其深加工产品国内商品贸易及进出口业务技术咨询服务房地产开发经营等
附注2 主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
执行企业会计准则和企业会计制度及其补充的规定
2.2 会计年度
自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度
2.3 记账本位币
以人民币为记账本位币
2.4 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则
2.5 外币业务核算方法.
对年度内发生的非本位币经济业务按业务发生的当月一日中国人民银行公布的市场
汇价折合人民币记账期末对货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整由此产生
的折算差额作为汇兑损益其中与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达
到预定可使用状态前予以资本化其余汇兑损益计入当期损益
2.6 现金等价物的确定标准
现金等价物的确定标准持有期限短一般不超过三个月流动性强易于转换为已知金额
现金价值变动风险很小的投资
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年含一年的
投资包括各种股票债券基金等短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账
2.7.2 期末短期投资按成本与市价孰低计价并按单项投资成本和市价相比后的预计
损失提取短期投资跌价准备
2.8 坏账核算方法
1 计提坏账准备的范围包括应收账款和其他应收款公司的预付账款如有确凿证据表
明其不符合预付账款性质或者因供货单位破产撤销等原因已无望再收到所购货物的将原
计入预付账款的金额转入其他应收款并按规定计提坏账准备公司持有的未到期应收票据
如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时将其账面余额转入应收账款并计提
相应的坏账准备
2 坏账的确认标准
a 因债务人破产以其破产财产清偿后仍然无法收回
b 债务人死亡以其遗产清偿后仍然无法收回
c 债务人较长时期内未能履行其偿债义务并有足够的证据表明无法收回或收回的可
能性极小
3 坏账损失核算方法坏账损失采用备抵法核算对应收款项按账龄分析法和个别认定
法计提坏账准备对账龄较长有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备
4 坏账准备计提比例如下
账龄 计提比例
1年以内 1%
1-2年 2%
2-3年 8%
3年以上 30%
注纳入合并范围内公司之间的应收款项不计提坏账准备
2.9 存货核算方法
2.9.1 本公司的存货分为原材料备品备件低值易耗品产成品四类
2.9.2 各类存货的取得以计划成本计价月度终了按照发出原材料产成品等存货的计
划成本计算应负担的成本差异将其计划成本调整为实际成本备品备件和低值易耗品
于领用时采用一次摊销法摊销
2.9.3 中期期末或年度终了提取存货跌价准备期末对存货进行全面清查当存在下列
情况之一时按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备
1 市价持续下跌并且在可预见的未来无回升的希望
2 本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品销售价格
3 本公司因产品更新换代原有库存原材料已不适用新产品的需要而该原材料的市场
价格又低于其账面成本
4 因本公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化导
致市场价格逐步下跌
5 其他足以证明该项存货实际上已经发生减值的情形
2.10 长期股权投资核算方法
2.10.1 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,长期股权投资按其初始投资成
本入账,即按投资时实际支付的全部价款入账公司对其他单位的投资占该单位有表决权
资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的采
用成本法核算对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上或虽投资不足
20%但有重大影响的采用权益法核算对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%
不含50% 以上或虽占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实质控制权的对其会计报
表予以合并
2.10.2 对长期投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间
的差额确认为股权投资差额对于借方差额按合同规定的投资期限或不超过10 年有效期
限摊销入当期损益贷方差额计入资本公积
2.10.3 中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查当出现被投资单位市价持续
下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值并且这种降低
的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时本公司按可收回金额低于长期股权投资账面
价值的差额计提长期投资减值准备
2.11 固定资产计价和折旧方法
2.11.1 固定资产标准
同时具有以下特征的有形资产
1 为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的
2 使用年限超过一年
3 单位价值较高
2.11.2 固定资产计价
固定资产在取得时按实际成本计价
2.11.3 固定资产折旧方法
固定资产折旧采用直线法分类计算已计提减值准备的固定资产在计提折旧时按照该
项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额如果已计提减值准备
的固定资产价值又得以恢复该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法按照固定资产恢
复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额
2.11.4 固定资产减值准备核算方法
中期期末或年度终了对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损
坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按单项固定资产可收回金额低于账
面价值的差额计提固定资产减值准备
2.12 在建工程核算方法
2.12.1 在建工程核算办法
在建工程按实际成本计价在办理竣工决算和验收手续后按决算价格结转固定资产所
建造的固定资产已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态
之日起根据工程预算造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产并按关于计提
固定资产折旧的规定计提固定资产折旧待办理竣工决算手续之后再作调整
2.12.2 在建工程减值准备核算办法
中期期末或年度终了对在建工程进行全面检查存在下列一项或若干项情况的按其差
额计提减值准备
1 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程
2 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性
3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
2.13 借款费用的核算方法
借款费用资本化的确认原则和资本化期间依照企业会计准则—借款费用的规定,为
购建固定资产所借入专门借款发生的利息折价或溢价的摊销费用辅助费用和汇兑差额在
同时符合以下条件时予以资本化计入该项资产成本资产支出已经发生借款费用已经发生
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始其他借款利息折价或溢价的摊
销费用和汇兑差额计入当期损益所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费
用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认为费用
2.14 无形资产计价和摊销方法
2.14.1 无形资产按取得时的实际成本计价自取得当月起在受益期内平均摊销土地
使用权价值属在建项目用地的待项目完工后一次性转入固定资产未使用的土地使用权价
值按其他无形资产的摊销方法摊销
2.14.2 无形资产减值准备
中期期末或年度终了检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时按单项无形
资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备
1 某项无形资产已被其他新技术等所代替使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响
2 某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复
3 某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值
4 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形
2.14.3 如存在下列一项或若干项情况时应当将该项无形资产的账面价值全部转入
当期损益
某项无形资产已被其他新技术等所替代并且该项无形资产已无使用价值和转让价值
某项无形资产已超过法律保护期限并且已不能为企业带来经济利益
其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形
2.15 长期待摊费用核算方法
筹建期间费用先在长期待摊费用中归集待开始生产经营当月起一次计入开始生产经
营当月的损益其他长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销
2.16 收入确认原则
1 销售商品时如同时符合以下四个条件即确认为收入
a. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方
b. 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对出售的商品实施控
制
c. 与交易相关的经济利益能够流入公司
d. 相关的收入与成本能够可靠地计量
2 公司提供劳务的收入应分别下列情况确认和计量
a. 在同一会计年度内开始并完成的劳务在劳务完成时确认收入的
b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度且在资产负债表日能对该项交易的
结果作出可靠估计的按完工百分比法确认相关的收入如果提供劳务交易结果不能可靠估
计则已经发生的劳务成本预计能够补偿部分含全部确认收入不能补偿部分作为损失
3 让渡资产使用权取得的收入在同时满足以下条件时确认
a. 与交易相关的经济利益能够流入公司
b. 收入的金额能够可靠地计量
2.17 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法
2.18 合并会计报表的合并范围及编制方法
2.18.1 合并会计报表合并范围
公司合并范围的确定原则为母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业和被母
公司控制的其他被投资企业
2.18.2 合并会计报表编制方法
根据财政部财会字1995 11 号合并会计报表暂行规定等文件规定编制合并会计报表
合并会计报表时根据各个别会计报表及相关资料对公司的长期股权投资与子公司所有者
权益重大内部交易资金往来进行相互抵销
对报告期内出售购买的子公司期末在编制合并资产负债表时不调整合并资产负债表
的期初数将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的相关收入成本利润纳入合并利润
表将被购买的子公司自购买日起至报告期末止的相关收入成本利润纳入合并利润表将被
出售的子公司自报告期期初至出售日止的现金流量信息纳入合并现金流量表出售日现金
及现金等价物余额在支付的其他与投资活动有关的现金项下反映将被购买的子公司自购
买日起至报告期末止的现金流量信息纳入合并现金流量表购买日现金及现金等价物余额
在收到的其他与投资活动有关的现金项下反映
对资产负债表附表如资产减值准备明细表应交增值税明细表以及会计报表主要项目
注释将被购买子公司购买日转入数作为本期增加数披露将被出售子公司出售日转出数作
为本期减少数披露
2.19 利润分配
根据中华人民共和国公司法和本公司章程的有关规定税后利润按下列顺序进行分配
1 弥补以前年度亏损
2 提取法定盈余公积10%(当该项公积金已达本公司注册资本的50%时可不再提取)
3 提取法定公益金5%
4 提取任意盈余公积经股东大会决议本公司可以提取任意盈余公积
5 分配股利经股东大会决议根据本公司的可供股东分配的利润确定利润分配基数进
行利润分配
附注3 主要会计政策变更会计估计变更会计差错更正事项说明
3.1 主要会计政策的变更及其影响
本报告期主要会计政策未发生变更
3.2 会计估计变更及其影响
本报告期会计估计未发生变更
3.3 会计差错更正及其影响
本年度经主管税务机关审定补交2002 年度不应抵扣运费增值税234,956.99 元所得
税290,446.10 元个人所得税46,613.12 元本公司对该事项进行了追溯调整并相应调整
了会计报表相关项目年初数
项目 对2002年年末未分配利润的影响
调增2002年度营业费用234,956.99元 -234,956.99
调增2002年度管理费用46,613.12元 -46,613.12
调增2002年度所得税290,446.10元 -290,446.10
调增2002年末应交税金525,403.09元 -
调减2002年末其他应收款46,613.12元 -
调减盈余公积金 200,205.67
合计 -371,810.54
附注4 税项
本公司适用的主要税种及税率列示如下
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
城市维护建设税 应交增值税 5%、7%
教育费附加 应交增值税 3%
企业所得税 应纳税所得额 *
* 根据1999 年12 月7 日中共海南省委发布的琼发[1999]30 号文规定经认定的生
产开发性高新技术企业经营期在10 年以上的从开始获利年度起第1 年和第2 年免征企
业所得税第3 年至第8 年减半征收企业所得税公司本部和海南欣龙服装衬布有限公司现
处于第八个税收减免年度执行7.5%税率
其他控股子公司及控股子公司的子公司执行33%的所得税率
附注5 本公司控股子公司及控股子公司的子公司的基本情况
被投资单位名称 法定代 注册地
表人
海南欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 澄迈
宜昌市欣龙化工新材料有限公司 郭开铸
海南欣龙高仿真材料有限公司 郭开铸 澄迈
新疆欣龙非织造新材料有限公司 郭开铸 乌鲁木齐
北京欣龙五洲科技有限公司 郭开铸 北京
北京欣龙丰裕贸易有限公司 郭开铸 北京
琼海集元经济建设发展有限公司 郭开铸 琼海
北京欣龙无纺服装衬布有限公司 蔡欣 北京
上海欣龙衬布有限公司 蔡欣 上海
广州欣龙衬布有限公司 蔡欣
上海欣龙衬布制造有限公司 郭开铸 上海
杭州欣龙衬布有限公司 蔡欣
海南欣安生物工程制药有限公司 郭开铸 澄迈
海南欣安医疗卫生制品有限公司 叶明森 澄迈
海南欣安生物工程技术研究开发 熊恩东 澄迈
有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 杭州市
苏州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 苏州市
被投资单位名称 经营范围
海南欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的生产销售
宜昌市欣龙化工新材料有限公司 宜昌化工新材料的开发生产与销售
海南欣龙高仿真材料有限公司 超纤合成革基材高仿真合成革材料
及其深加工产品的生产销售
新疆欣龙非织造新材料有限公司 无纺布及其产品的生产销售
北京欣龙五洲科技有限公司 技术开发咨询无纺布销售
北京欣龙丰裕贸易有限公司 销售饲料土产品粮油食品建材
琼海集元经济建设发展有限公司 房地产经营
北京欣龙无纺服装衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
上海欣龙衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
广州欣龙衬布有限公司 广州无纺布及服制品的销售
上海欣龙衬布制造有限公司 有纺衬布无纺衬布及其后加工产品
的生产销售
杭州欣龙衬布有限公司 杭州市销售针纺织品服装辅料
海南欣安生物工程制药有限公司 生产销售医用水刺无纺纱布无纺
系列医疗卫生用品
海南欣安医疗卫生制品有限公司 生产销售无纺系列医疗卫生用品等
海南欣安生物工程技术研究开发 生物技术制品保健品等的研究生产
有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司 无纺布及复制品针纺织品化学纤
维服装辅料的批发零售
苏州欣龙服装衬布有限公司 生产加工销售服装衬布
被投资单位名称 注册资本 本公司投 本公司所占 企业类型
资成本 权益比例
海南欣龙服装衬布有限公司 5000万 4500万 90% 有限责任
宜昌市欣龙化工新材料有限公司 3000万 1650万 55% 有限责任
海南欣龙高仿真材料有限公司 5000万 4500万 90% 有限责任
新疆欣龙非织造新材料有限公司 1000万 800万 80% 有限责任
北京欣龙五洲科技有限公司 500万 300万 60% 有限责任
北京欣龙丰裕贸易有限公司 1000万 700万 70% 有限责任
琼海集元经济建设发展有限公司 1000万元 950万元 95% 有限责任
北京欣龙无纺服装衬布有限公司 300万 240万 72% 有限责任
上海欣龙衬布有限公司 2500万 2250万 81% 有限责任
广州欣龙衬布有限公司 500万 450万 81% 有限责任
上海欣龙衬布制造有限公司 1500万 1350万 81% 有限责任
杭州欣龙衬布有限公司 500万 450万 81% 有限责任
海南欣安生物工程制药有限公司 3000万 1650万 55% 有限责任
海南欣安医疗卫生制品有限公司 1600万 1440万 49.5% 有限责任
海南欣安生物工程技术研究开发 100万 70万 38.5% 有限责任
有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司 300万 300万 90% 有限责任
苏州欣龙服装衬布有限公司 400万 240万 54% 有限责任
被投资单位名称 上期是否 本期是否 合并范围
合并报表 合并报表 变化原因
海南欣龙服装衬布有限公司 是 是
宜昌市欣龙化工新材料有限公司 否 是 新设
海南欣龙高仿真材料有限公司 否 是 新设
新疆欣龙非织造新材料有限公司 否 是 新设
北京欣龙五洲科技有限公司 否 是 新设
北京欣龙丰裕贸易有限公司 否 是 新设
琼海集元经济建设发展有限公司 否 是 注1
北京欣龙无纺服装衬布有限公司 是 是
上海欣龙衬布有限公司 是 是
广州欣龙衬布有限公司 是 是
上海欣龙衬布制造有限公司 否 是 新设
杭州欣龙衬布有限公司 否 是 新设
海南欣安生物工程制药有限公司 否 是 注2
海南欣安医疗卫生制品有限公司 否 是 注 2
海南欣安生物工程技术研究开发 否 否 注 3
有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司 是 否 出售
苏州欣龙服装衬布有限公司 是 否 出售
注1 琼海集元经济建设发展有限公司已开始运作故本期纳入合并范围
注2 本期以资产置换方式持有对海南欣安生物工程制药有限公司55%的股权股权购
买日为2003 年9 月30 日确定依据为双方以2003 年9 月30 日账面价值为基础进行置换
并经董事会决议通过海南欣安医疗卫生制品有限公司为海南欣安生物工程制药有限公司
的控股子公司
注3 对海南欣安生物工程技术研究开发有限公司无实质控制权及重大影响采用成本
法核算
注4 本公司为海南欣业投资有限公司投资宜昌市欣龙化工新材料有限公司海南欣龙
高仿真材料有限公司琼海集元经济建设发展有限公司代垫资金其承诺在出资未到位前不
享有对上述3 家公司的股东权益上述3 家子公司尚未开业本公司在合并报表时将本部挂
在其他应收款项下为海南欣业投资有限公司投资上述3 家公司代垫资金1300 万元与相
应少数股东权益予以抵销
附注6 合并报表主要项目附注单位:人民币元
6.1 货币资金
项目 期末数
原币 汇率 折合人民币
现金 1,191,723.29 1,191,723.39
银行存款 79,906,904.68
其中人民币 77,631,072.95 77,631,072.95
港币 30,299.96 1.0657 32,290.67
美元 271,067.10 8.2767 2,243,541.06
其他货币资金 25,833,980.97 25,833,980.97
合计 106,932,609.04
项目 期初数
原币 汇率 折合人民币
现金 4,134,792.93 4,134,792.93
银行存款 71,783,143.37
其中人民币 71,572,152.80 71,572,152.80
港币 30,299.20 1.0611 32,150.48
美元 21,606.09 8.2773 178,840.09
其他货币资金 8,627,516.16 8,627,516.16
合计 84,545,452.46
注银行存款增加的原因为本期经营活动产生的现金流量净额增加
6.2 短期投资
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额
债券投资 700,000.00 700,000.00
合计 700,000.00 700,000.00
6.3 应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,100,000.00 2,400,000.00
商业承兑汇票 150,000.00
合计 3,250,000.00 2,400,000.00
6.4 应收账款
6.4.1 账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 39,344,642.40 45.68 570,339.98
1-2年 18,350,063.53 21.31 367,001.25
2-3年 6,935,797.89 8.05 554,863.83
3年以上 21,499,062.37 24.96 6,449,718.72
合计 86,129,566.19 100 7,941,923.78
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 49,553,531.71 50.16 495,535.31
1-2年 14,999,139.52 15.18 299,982.79
2-3年 14,221,602.39 14.40 1,137,728.18
3年以上 20,018,223.21 20.26 6,005,466.97
合计 98,792,496.83 100 7,938,713.25
注本账户余额中持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款为海南欣安实
业总公司4,475.00 元
6.4.2 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为16,525,289.78 元
占金额比例为19.19% 其明细情况如下
单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因
珠海粤裕丰钢铁有限公司 5,088,079.70 1年以内 货款
湖北潜江江赫医用有限公司 4,275,879.98 1-2年 货款
武汉阿玛医用材料有限公司 3,392,502.34 1年以内 货款
长春思特保健品公司 2,158,725.44 1-2年 货款
武汉南龙服装辅料公司 1,610,102.32 1-2年 货款
6.5 其他应收款
6.5.1 账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 74,583,098.08 83.43 735,960.35
1-2年 7,234,962.07 8.10 144,699.24
2-3年 3,090,986.13 3.46 247,278.89
3年以上 4,481,994.98 5.01 1,344,598.49
合计 89,391,041.26 100 2,472,536.97
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 39,516,198.82 60.87 395,628.13
1-2年 16,155,947.69 24.88 323,118.96
2-3年 8,506,645.82 13.10 680,531.67
3年以上 744,990.49 1.15 223,497.14
合计 64,923,782.82 100 1,622,775.90
注本账户余额中持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款为海南欣安实
业总公司90,000.01 元账龄为1-2 年
6.5.2 其他应收款增加主要系因本部为新设子公司另一方股东代垫资金所致
6.5.3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为34,924,026.00 元
占金额比例为39.07% 其明细情况如下
单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因
海南欣业投资有限公司 16,124,026.00 1年以内 往来款
海南筑华实业有限公司 7,000,000.00 1年以内 往来款
海南开帆贸易有限公司 7,000,000.00 1年以内 往来款
琼海博鳌汇康投资公司 2,800,000.00 1-2年 往来款
海南南方辅料贸易商行 2,000,000.00 1年以内 往来款
6.6 预付账款
6.6.1 账龄分析
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 11,947,253.50 36.68 31,790,577.50 77.06
1-2年 12,736,248.92 39.10 2,266,049.36 5.49
2-3年 2,240,056.16 6.87 3,658,688.02 8.87
3年以上 5,651,846.31 17.35 3,537,790.07 8.58
合计 32,575,404.89 100 41,253,104.95 100
注1 本账户余额中无预付持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位款项
注2 预付账款超过一年以上的金额20,628,151.39 元主要原因是双方未及时办理货
物结算所致,本公司正与相关单位协商解决
6.6.2 本账户余额中大额单位明细情况如下
单位名称 金额 账龄 性质
深圳聚宝银贸易有限公司 4,377,750.00 1-2年 购货款
海南进能深贸易有限公司 3,768,483.33 1-2年 购货款
海南恒强贸易有限公司 2,801,750.00 1-2年 购货款
深圳劲旺通服装有限公司 2,785,632.27 3年以上 购货款
6.7 应收补贴款
项目 期末数 期初数
出口退税款 476,963.27 466,992.60
合计 476,963.27 466,992.60
6.8 存货及存货跌价准备
项目 期末数
金额 跌价准备 净额
房地产土建工程 40,781,213.52 40,781,213.52
原材料 16,967,719.74 16,967,719.74
在途物资 191,840.42 191,840.42
产成品 53,731,376.75 28,153.93 53,703,222.82
在产品 419,783.93 419,783.93
委托加工商品 185,578.23 185,578.23
低值易耗品 108,114.26 108,114.26
发出商品 14,441,436.94 14,441,436.94
合计 126,827,063.79 28,153.93 126,798,909.86
项目 期初数
金额 跌价准备 净额
房地产土建工程
原材料 16,097,825.32 16,097,825.32
在途物资 1,389,134.18 1,389,134.18
产成品 48,912,355.23 48,912,355.23
在产品 23,749.91 23,749.91
委托加工商品 122,614.22 122,614.22
低值易耗品
发出商品 11,925,950.20 11,925,950.20
合计 78,471,629.06 78,471,629.06
注存货增幅较大的原因为本期将琼海集元经济建设发展有限公司纳入合并范围该公
司房地产开发项目金额40,781,213.52 元列在存货项下
6.9 待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
租赁费 24,181.42 606,450.13 162,257.97
报刊费 17,548.28 17,548.28
保险费 90,775.40 366,206.54 300,898.74
信息披露费 37,116.67 150,400.00 123,673.00
其他 16,744.63 87,695.30 22,803.43
合计 186,366.40 1,210,751.97 627,181.42
类别 期末数 结存原因
租赁费 468,373.58 预付2004年租赁费
报刊费 -
保险费 156,083.20 预付2004年保险费
信息披露费 63,843.67
其他 81,636.50
合计 769,936.95
注待摊费用大幅增加的原因为子公司北京丰裕贸易有限公司房租费增加
6.10 长期投资
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 15,800,511.64 61,292,942.27
合计 15,800,511.64 61,292,942.27
6.10.1 其他股权投资
被投资单位名称 注册资本 持股比例 投资金额
%
上海欣安基因与疫苗研究
开发有限公司 10,000,000.00 15 1,500,000.00
海南欣安生物工程技术研
究开发有限公司 1,000,000.00 70 700,000.00
上海欣龙非织造新材料工
业园有限公司 30,000,000.00 40 12,000,000.00
合计
被投资单位名称 以前年度权益调整 本年度权益调整 期末余额
上海欣安基因与疫苗研究
开发有限公司 1,500,000.00
海南欣安生物工程技术研
究开发有限公司 700,000.00
上海欣龙非织造新材料工
业园有限公司 12,000,000.00
合计 14,200,000.00
6.10.2 合并价差
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
海南欣安生物工程制药有限公司 1,778,346.27 详见附注13 10年
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
海南欣安生物工程制药有限公司 177,834.63 1,600,511.64
注对海南欣安生物工程技术研究开发有限公司无实质控制权及重大影响采用成本法
核算
6.11 固定资产原值及累计折旧
6.11.1 固定资产原值
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 88,837,042.33 12,989,223.92 706,020.67 101,120,245.58
机器设备 172,823,758.90 68,235,360.30 1,688,783.98 239,370,335.22
运输设备 6,180,623.27 3,568,509.85 363,426.98 9,385,706.14
电子及其他设备 4,070,103.67 1,902,142.08 333,468.46 5,638,777.29
合计 271,911,528.17 86,695,236.15 3,091,700.09 355,515,064.23
6.11.2 累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 8,572,974.13 3,766,657.94 67,071.91 12,272,560.16
机器设备 71,736,882.36 14,912,309.23 631,007.94 86,018,183.65
运输设备 1,677,689.57 1,295,955.50 149,052.09 2,824,592.98
电子及其他设备 1,930,657.45 688,795.59 122,946.77 2,496,506.27
合计 83,918,203.51 20,663,718.26 970,078.71 103,611,843.06
固定资产净值 187,993,324.66 251,903,221.17
注1 本期增加的固定资产原值中在建工程转入35,545,054.24 元本期新设子公司增
加13,816,849.80 元本期资产置换进入的子公司海南欣安生物工程制药有限公司购买日
转入数33,510,536.22 元
注2 本期增加的累计折旧中含资产置换进入的子公司海南欣安生物制药工程有限公
司购买日转入数4,772,217.51 元
注3 本公司固定资产中已用于贷款抵押的房屋建筑物机器设备明细列示如下
固定资产名称 原值 累计折旧 净值
一期工业房屋 16,948,471.06 2,713,575.56 14,234,895.50
水刺线厂房 13,706,452.12 1,836,411.01 11,870,041.11
热熔复合车间 3,934,233.68 527,114.53 3,407,119.15
AB仓库 2,778,300.76 372,240.90 2,406,059.86
机修车间 535,845.22 71,793.35 464,051.87
欣安新苑 31,008,603.60 4,794,792.91 26,213,810.69
热扎生产线 24,770,615.71 13,439,968.64 11,330,647.07
浆点生产线 5,732,249.99 3,225,715.92 2,506,534.07
成品生产线 3,497,350.47 1,968,068.22 1,529,282.25
水刺线 52,752,813.44 28,809,644.60 23,943,168.84
水刺线 78,698,445.96 27,971,704.71 50,726,741.25
合计 234,363,382.01 85,731,030.35 148,632,351.66
注4 公司以机器设备中母公司拥有的离线染整生产线账面原值1,980 万元净值1,7
26.70 万元及其控股子公司海南欣安生物工程制药有限公司拥有的两条进口湿面巾生产
线账面原值1,593.80 万元净值1,455.90 万元与中国外贸金融租赁公司进行融资租赁回
租赁详见附注13
6.11.3 固定资产减值准备
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 21,719,300.00 21,719,300.00
6.12 在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
1人工革项目 196,080,000.00 17,257,079.22 10,447,198.46
2水刺二线工程 229,837,000.00 37,146,979.65 10,335,382.64
3宜昌化工厂房 2,901,671.81
4纺粘工程 99,820,000.00 60,536,172.13 308,207.46
5人造皮肤项目 180,000,000.00 896,612.76 342,842.78
6中心实验线 159,600,000.00 80,539.00
7其他 3,776,334.42 2,930,133.03
合计 965,337,000.00 119,693,717.18 27,265,436.18
工程名称 本期转入固定资产 其他减少额 期末数 资金来源
1人工革项目 27,704,277.68 自筹
2水刺二线工程 993,513.06 14,488,849.23 自筹募集
3宜昌化工厂房 2,901,671.81 自筹
4纺粘工程 60,844,379.59 募集资金
5人造皮肤项目 1,239,455.54 自筹
6中心实验线 80,539.00 自筹
7其他 2,551,541.18 4,154,926.27 自筹
合计 35,545,054.24 111,414,099.12 自筹
注因在建工程均为新建项目且尚未发生减值之情形,故未计提减值准备
6.13 无形资产及其减值准备
6.13.1 无形资产
工程名称 取得方式 原始金额 期初数 本期增加
工业一期用地 购买 15,571,785.60 13,889,998.48
工业二期用地 股东投入 80,069,842.10 74,423,110.08
公寓用地 购买 21,160,380.00 19,852,227.03
专利技术 购买 200,000.00 100,803.00
老城镇南门岭
72.78亩土地 股东投入 9,238,094.00 8,365,444.75
合计 126,240,101.70 108,266,138.59 8,365,444.75
工程名称 本期摊销 期末数 累计摊销 剩余摊销年限
工业一期用地 210,933.02 13,679,065.46 1,892,720.14 63
工业二期用地 1,292,418.43 73,130,691.65 6,939,150.45 44.4
公寓用地 310,343.66 19,541,883.37 1,618,496.63 60
专利技术 36,230.95 64,572.05 135,427.95 1.4
老城镇南门岭
72.78亩土地 24,932.84 8,340,511.91 897,582.09 61
合计 1,874,858.90 114,756,724.44 11,483,377.26
注工业一期用地工业二期用地公寓用地均作为中行借款抵押物
6.13.2 无形资产减值准备
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工业二期用地 16,800,000.00 16,800,000.00
合计 16,800,000.00 16,800,000.00
6.14 长期待摊费用
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
电力增容费 3,180,196.00 454,136.26 454,136.26
可行性研究费 114,202.70 78,038.50 22,734.72
网站建设费 6,390.00 5,112.00 5,112.00
开办费 2,129,207.81 2,129,207.81
其他 59,904.65 59,904.65 19,442.52
合计 537,286.76 2,139,112.46 501,425.50
种类 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限
电力增容费 3,180,196.00
可行性研究费 55,303.78 58,898.92 2年2个月
网站建设费 6,390.00
开办费 2,129,207.81
其他 40,462.13 19,442.52
合计 2,224,973.72
6.15 短期借款
借款类别 期末数
原币 折合人民币
抵押借款 RMB54,000,000.00 54,000,000.00
担保借款 RMB10,000,000.00 10,000,000.00
保证借款 RMB20,000,000.00 20,000,000.00
融资租赁 RMB30,000,000.00 30,000,000.00
回租赁
合计 RMB114,000,000.00 114,000,000.00
借款类别 期初数
原币 折合人民币
抵押借款 RMB41,000,000.00 41,000,000.00
担保借款
保证借款 RMB59,803,000.00 59,803,000.00
融资租赁
回租赁
合计 RMB100,803,000.00 100,803,000.00
6.16 应付票据
类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,000,000.00 2,532,551.40
合计 30,000,000.00 2,532,551.40
注1 应付票据增加系因应付购货款增加所致
注2 截止2003 年12 月31 日止上述银行承兑汇票尚未到期
6.17 应付账款
期末数 期初数
19,484,232.42 8,047,380.23
注1 本账户余额中无欠付持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位款项
注2 应付账款增加系因应付货款增加所致
6.18 预收账款
期末数 期初数
4,937,640.50 1,792,317.94
注1 本账户余额中无预收持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位款项
注2 预收账款增加系因本期新设子公司北京丰裕贸易有限公司预收大豆款270 多万
元所致
6.19 应付股利
主要投资者 期末数 期初数
法人股 1,025,550.00 1,356,902.92
合计 1,025,550.00 1,356,902.92
6.20 应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 -2,128,231.25 880,430.90
城市维护建设税 35,535.10 332,465.12
企业所得税 131,053.44 1,348,590.52
房产税 75,555.88 25,555.88
个人所得税 833.51 -1,285.42
合计 -1,885,253.32 2,585,757.00
注应交税金减少系因公司本部期末留抵增值税增加所致
6.21 其他未交款
项目 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 应交增值税3% 34,593.37 258,335.87
合计 34,593.37 258,335.87
6.22 其他应付款
期末数 期初数
26,609,831.07 26,236,018.62
注1 本账户余额中无欠付持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位款项
注2 大额其他应付款项如下
单位 金额 账龄 欠款原因
上海欣安进出口公司 16,500,000.00 1-2年 暂收款
海南宗麒贸易有限公司 1,967,703.25 1年以内 往来款
6.23 预提费用
类别 期末数 期初数 结存原因
利息支出 4,058,243.17 应付未付利息
其他 2,349.15
合计 4,058,243.17 2,349.15
注预提费用增加系因本期资产置换进入的子公司海南欣安生物工程制药有限公司预
提短期借款利息尚未支付
6.24 长期借款
贷款单位 期末数
原币 人民币 借款期限
中国银行海南省分行 JPY228,685,552.85 17,668,931.87 1997.12.16-
2006.12.31
中国银行海南省分行 USD12,042,418.04 102,759,834.75 2001.12.20-
2006.12.20
中国银行海南省分行 RMB29,986,275.00 29,986,275.00 2002.12.5-
2005.12.5
中国银行海南省分行 RMB12,811,712.00 12,811,712.00 2003.6.30-
2006.6.30
合计 163,226,753.62
贷款单位 年利率 借款条件
3.35% 抵押
中国银行海南省分行
3.6825% 抵押
中国银行海南省分行
5.49% 抵押
中国银行海南省分行
5.49% 担保
中国银行海南省分行
合计
6.25 股本
期末数 期初数
一尚未流通股份
1发起人股份 165,000,000.00 165,000,000.00
其中境内法人持有股 134,079,000.00 134,079,000.00
境外法人持有股 30,921,000.00 30,921,000.00
2定向募集法人股
3内部职工股
尚未流通股份合计 165,000,000.00 165,000,000.00
二已上市流通股份
境内上市的人民币普通股 60,500,000.00 60,500,000.00
已上市流通股份合计 60,500,000.00 60,500,000.00
三股份总数 225,500,000.00 225,500,000.00
注上述股本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字1999 第263 号验资报告及天津
五洲联合会计师事务所五洲会字[2002]6-152 号验资报告审验
6.26 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 238,235,745.97 238,235,745.97
合计 238,235,745.97 238,235,745.97
6.27 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,375,710.70 492,061.67 4,867,772.37
法定公益金 2,187,855.35 246,030.84 2,433,886.19
任意盈余公积 8,751,421.38 984,123.34 9,735,544.72
合计 15,314,987.43 1,722,215.85 17,037,203.28
6.28 未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 12,001,795.83
加本年净利润 4,920,616.70
减提取法定盈余公积 492,061.67
提取法定公益金 246,030.84
提取任意盈余公积金 984,123.34
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 15,200,196.68
6.29 主营业务收入及成本
项目 主营业务收入
本期数 上期数
水剌产品 141,868,412.64 155,744,677.93
服衬产品 25,995,172.19 28,589,804.21
手机 15,515,589.74
电解铜 37,116,993.30
其它产品 23,973,865.24 20,505,704.58
合计 244,470,033.11 204,840,186.72
减内部销售收入 16,502,336.33 54,028,912.54
合并抵消后主营业务收入 227,967,696.78 150,811,274.18
项目 主营业务成本
本期数 上期数
水剌产品 112,465,905.34 126,190,559.85
服衬产品 21,250,358.32 22,671,190.88
手机 14,395,529.81
电解铜 36,934,151.90
其它产品 15,572,563.18 16,507,653.04
合计 200,618,508.55 165,369,403.77
减内部销售收入 17,358,884.29 54,028,912.54
合并抵消后主营业务收入 183,259,624.26 111,340,491.23
注本期前五名客户销售收入合计88,877,951.38 元占销售收入总额的38.99%
6.30 主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数
城建税 325,962.42 260,092.11
教育费附加 195,577.45 124,981.73
合计 521,539.87 385,073.84
6.31 财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 9,279,164.33 5,482,805.06
减利息收入 845,522.13 2,762,823.27
汇兑损益 3,300,306.89 2,994,289.58
其他 500,509.66 334,123.63
合计 12,234,458.75 6,048,395.00
注财务费用2003 年度发生额较2002 年度发生额增加55.22% 系因银行免计收2002
年度部分贷款利息所致
6.32 投资收益
单位名称 本期数 上期数
债券投资收益 15,359.71
股权投资差额摊销 -220,776.90
出售子公司收益 153,713.54
合计 -51,703.65
6.33 补贴收入
项目 本期数 上期数 来源和依据
岛内销售退还增值税 2,535,723.44 琼府[1998]27号文
财政补贴 277,563.77 660,000.00 琼科[2002]186号文
合计 277,563.77 3,195,723.44
6.34 收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到的其他与经营活动有关的现金为4,020 万元主要为
收海南宗麒贸易有限公司往来款 1,369万元
收海南金海湾实业有限公司往来款 456万元
收海南京威科技贸易有限公司往来款 633万元
收海南筑华实业有限公司往来款 1,370万元
收海南康平企业有限公司往来款 143万元
6.35 支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付的其他与经营活动有关的现金为3,399 万元主要为
付海南欣业投资有限公司往来款 251万元
付海南开帆贸易有限公司往来款 700万元
付乌市九色鹿商贸有限公司往来款 100万元
付管理费用营业费用 1,425万元
付绵阳市勤生技术开发公司往来款 750万元
付待摊费用开办费 74万元
附注7 母公司报表主要项目注释
7.1 应收账款
7.1.1 账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 58,861,156.69 67.93 318,916.38
1-2年 6,423,473.17 7.41 128,469.45
2-3年 4,438,540.21 5.13 355,083.22
3年以上 16,927,123.15 19.53 5,078,136.95
合计 86,650,293.22 100 5,880,606.00
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 59,041,697.41 64.55 249,921.08
1-2年 4,677,052.53 5.11 93,541.05
2-3年 11,989,477.38 13.11 959,158.19
3年以上 15,757,312.62 17.23 4,727,193.79
合计 91,465,539.94 100 6,029,814.11
7.1.2 本账户余额中大额单位明细情况如下
单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因
珠海惠裕丰钢铁有限公司 5,088,079.70 1年以内 货款
湖北潜江江赫医用有限公司 4,275,879.98 1-2年 货款
武汉阿玛医用材料有限公司 3,392,502.34 1年以内 货款
长春思特保健品公司 2,158,725.44 1-2年 货款
武汉南龙服装辅料公司 1,610,102.32 1-2年 货款
7.1.3 本账户余额中持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款为海南欣
安实业总公司4,475.00 元账龄为3 年以上
7.1.4 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为16,525,289.78 元
占金额比例为19.07%
7.2 其他应收款
7.2.1 账龄分析
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 58,840,220.50 82.89 290,639.22
1-2年 6,975,210.33 9.83 139,504.21
2-3年 2,704,505.26 3.80 216,360.42
3年以上 2,467,884.98 3.48 740,365.49
合计 70,987,821.07 100 1,386,869.34
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 70,427,721.64 77.21 379,857.17
1-2年 11,565,438.81 12.67 231,308.78
2-3年 8,493,145.82 9.30 679,451.67
3年以上 744,990.49 0.82 223,497.14
合计 91,231,296.76 100 1,514,114.76
7.2.2 本账户余额中无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款
7.2.3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为29,520,266.42 元
占金额比例为41.58% 明细情况如下
单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因
海南欣业投资有限公司 21,624,026.00 1年以内 往来款
琼海博鳌汇康投资公司 2,800,000.00 1-2年 往来款
海南南方辅料贸易商行 2,000,000.00 1年以内 往来款
7.3 长期投资
期末数 期初数
项目 金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 135,116,644.74 93,204,827.89
合计 135,116,644.74 93,204,827.89
7.3.1 其他股权投资
被投资单位名称 注册资本 持股比例 投资金额
海南欣龙服装衬布有限公司 50,000,000.00 90% 37,588,446.94
宜昌市欣龙化工新材料有限公司 30,000,000.00 55% 16,500,000.00
海南欣龙高仿真材料有限公司 50,000,000.00 90% 3,000,000.00
琼海集元经济建设发展有限公司 10,000,000.00 95% 38,000,000.00
新疆欣龙非织造新材料有限公司 10,000,000.00 80% 8,000,000.00
上海欣龙非织造新材料工业园有限公司 30,000,000.00 40% 12,000,000.00
北京欣龙五洲科技有限公司 5,000,000.00 60% 3,000,000.00
北京欣龙丰裕贸易有限公司 10,000,000.00 70% 7,000,000.00
海南欣安生物工程制药有限公司 30,000,000.00 55% 12,225,319.41
合计 137,313,766.35
被投资单位名称 以前年度权益调整 本年度权益调整
海南欣龙服装衬布有限公司 -1,919,730.74 -873,044.06
宜昌市欣龙化工新材料有限公司
海南欣龙高仿真材料有限公司
琼海集元经济建设发展有限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司 -424,463.52
上海欣龙非织造新材料工业园有限公司 - -
北京欣龙五洲科技有限公司 -94,104.67
北京欣龙丰裕贸易有限公司 -218,589.78
海南欣安生物工程制药有限公司 -267,700.48
合计 -1,919,730.74 -1,877,902.51
被投资单位名称 期末余额
海南欣龙服装衬布有限公司 34,795,672.14
宜昌市欣龙化工新材料有限公司 16,500,000.00
海南欣龙高仿真材料有限公司 3,000,000.00
琼海集元经济建设发展有限公司 38,000,000.00
新疆欣龙非织造新材料有限公司 7,575,536.48
上海欣龙非织造新材料工业园有限公司 12,000,000.00
北京欣龙五洲科技有限公司 2,905,895.33
北京欣龙丰裕贸易有限公司 6,781,410.22
海南欣安生物工程制药有限公司 11,957,618.93
合计 133,516,133.10
7.3.2 合并价差
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
海南欣安生物工程制药有限公司 1,778,346.27 详见附注13 10年
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
海南欣安生物工程制药有限公司 177,834.63 1,600,511.64
7.4 主营业务收入及成本
项目 主营业务收入
本期数 上期数
水剌产品 185,470,668.56 110,208,744.57
服衬产品 6,289,861.12
手机 15,515,589.74
电解铜 37,116,993.30
其它产品 22,902,521.99 18,693,022.89
合计 �