海南欣龙无纺股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经境内会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称：海南欣龙无纺股份有限公司
法定英文名称：HAINAN XINLONG NONWOVENS CO.,LTD.
2.公司法定代表人：郭开铸
3.公司董事会秘书：魏 毅
公司董事会证券事务代表：徐继光
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
联系电话：（0898）66717055、66712769
传 真：（0898）66723136
电子信箱：xlwfg@public.hk.hi.cn
4.公司注册地址：海南省澄迈县老城工业开发区
公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
邮政编码：570102
国际互联网网址：www.xlwf.com
电子信箱：xlwfg@public.hk.hi.cn
5.公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6.公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：欣龙无纺
股票代码：0955
二、主要财务数据和指标
（一）比较资产负债表财务指标： （单位：人民币元）
指标项目 2001年6月30日 2000年6月30日
1、总资产 786,080,300.32 777,846,024.38
2、资产负债率（%） 34.30 36.23
3、股东权益（不含少数股东权益） 512,509,154.07 496,045,820.95
4、每股净资产 2.500 2.42
5、调整后的每股净资产 2.477 2.39
6、每股经营活动产生的现金流量净额 0.0437 -0.107
（二）比较利润表财务指标（单位：人民币元）
2001年1-6月 2000年1-6月
1、净利润 11,563,411.27 3,848,139.29
2、扣除非经常性损益后的净利润 8,801,206.43 -1,686,017.41
3、每股收益 0.056 0.019
4、净资产收益率 2.26% 0.76%
注1:主要财务指标公式如下:
(1)每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
(2)净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
(3)每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
(4)调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数。
注2:扣除非经常性损益项目及涉及金额：
投资收益 2,925,000.00元；
营业外收支净额： 61,167.40元；
所得税影响数 -223,962.56元。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）、股本变动情况 单位：股
本次变动前 本次变动增减（±） 本次变动后
1、未上市流通股份
1）发起人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00
其中：国有法人股
2）募集法人股
未上市流通股份合计： 150,000,000.00 150,000,000.00
2、已上市流通股份
1）人民币普通股份 55,000,000.00 55,000,000.00
2）境内上市外资股
3）其他
已上市流通股合计 55,000,000.00 55,000,000.00
合 计 205,000,000.00 205,000,000.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
（1）本报告期内，本公司未因增发新股、送股、配股和减资等引起股份总数及结构变动。
（2）截止2001年6月30日本公司股东为24786户，股东数比2000年12月31日减少1217户。
（二）、主要股东持股情况
截止2001年6月30日公司前十名股东持股情况：
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例%
1 上海申达股份有限公司 61,500,000 30.00
2 海南欣安实业总公司 50,520,000 24.64
3 合盛投资有限公司 28,110,000 13.71
4 海南东北物资开发公司 6,075,000 2.96
5 甘肃华原企业总公司 3,795,000 1.85
6 金鼎证券投资基金 1,886,142 0.92
7 周厚华 381,100 0.19
8 方 平 310,000 0.15
9 许昌中外旅游劳务输出公司 216,365 0.11
10 唐 宏 158,600 0.08
序号 股东名称 本期持股变动情况
1 上海申达股份有限公司 无
2 海南欣安实业总公司 无
3 合盛投资有限公司 无
4 海南东北物资开发公司 无
5 甘肃华原企业总公司 无
6 金鼎证券投资基金 不详
7 周厚华 不详
8 方 平 不详
9 许昌中外旅游劳务输出公司 不详
10 唐 宏 不详
注1：前十名股东中第1—第5位股东所持有本公司股份共计15000万股（占公司总股本的73.17%）为发起人股，其余股东所持股份是本公司已上市流通股份。
注2：本公司前十名股东之间不存在关联关系。
注3：报告期内，持股5%以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结情况。
四、经营情况的回顾和展望
（一）报告期内公司主要经营情况
1）公司主要从事水刺、热轧、浆点等无纺卷材产品及其深加工产品的生产和销售，主营业务收入全部来自主导产品“欣龙”牌无纺布卷材及制品的销售。
本报告期主营业务收入和主营业务利润构成情况如下(单位：万元)：
项 目 水刺 热轧 浆点 其他产品 合计
主营业务收入 4,378.10 842.78 874.47 2,684.49 8,779.84
主营业务利润 1,137.17 292.90 353.53 783.71 2,567.31
注：其他产品包括柔巾机、擦布、湿面巾、压缩毛巾、柔巾卷等。
报告期公司主营业务收入比去年同期增长36.3%，净利润比去年同期增长了200.5%，其业绩增长的主要原因有以下几点：
(1)出口订单恢复较快，尤其是水刺产品出现了供不应求的状况。此外，水刺深加工产品销售也出现了较快的增长。
(2) 原材料采购成本下降及大额订单增多、产量提高，导致产品生产成本下降，产品毛利率水平提高约4%。
（3）通过加强企业的内部管理，裁减冗员，压缩机构，严格控制各项费用开支，使公司的费用水平大幅下降，比去年同期下降了28%。
2）对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动
本报告期对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动主要是公司利用资金的闲置期进行了委托投资，该项投资活动产生收益2,925,000.00元。
（二）公司投资情况
公司本报告期内项目投资共计人民币5,059.50万元，其中募股项目投入人民币727.30万元,变更募集资金用途后补充流动资金 3,500.00万元，其他项目投入人民币 832.20万元。
1、募集资金使用情况
（1）经中国证监会证监发字[1999]114号 文件批准，本公司于1999年9月8日在深圳证券交易所上网定价发行A股5500万股，每股面值1元，以5.80元/股溢价发行，共计募集资金人民币 31,900 万元，扣除券商承销费 、交易所上网费及其他发行费用 1,060 万元后，实际募集资金人民币30,840 万元。上述募集资金于1999年9月14日全部到位，并经深圳华鹏会计师事务所深华字(1999)第263号验资报告验证。
由于本公司前次招股发行时间延长,导致支付中介机构的发行费用追加494万元,故前次募集资金实际可用于项目的资金为30,346万元。
(2) 前次募集资金的调整及变更
由于本公司前次募集资金不足,同时原项目投资规模也已发生变化,为提高资金利用效率,本着对股东负责的原则，在 2000年股东大会上通过了对募集资金投向进行内部调整的决议。决议将原水剌三线项目募集资金 6,875万元及薄型涤纶纺粘生产线项目募集资金1,482.2 万元调整为追加水剌二线项目投资，同时变更薄型涤纶纺粘生产线项目募集资金3,500 万元用于补充公司流动资金。因募集资金用途的调整及变更而造成薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目资金缺口,公司拟通过银行贷款等融资方式解决。经调整后的前次募集资金项目资金计划使用情况如下：
项 目 项目投资总额 前次募集资金 前次募集资金调整
计划投入金额 后计划投入金额
水剌二线 18,179.47 7,490.30 15,847.60
水剌三线 18,621.00 6,875.00 -
纺粘生产线 19,982.00 15,980.70 10,998.40
补充流动资金 - - 3,500.00
合 计 57,782.47 30,346.00 30,346.00
有关募集资金调整方案的董事会决议公告已刊登于2001年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》。上述方案业经2001年5月23日召开的2000年度股东大会通过。
（3）截止2001年6月30日，公司累计使用募股资金18,981.90万元，其中报告期按募股资金用途使用资金4,227.30万元，募股资金使用详情如下(单位万元)：
项 目 投资总额 上期累计投资额 本期投资额
纺粘工程 10,998.40 3,888.80 656.50
二线水刺和热熔复合 15,847.60 10,865.80 70.80
补充流动资金 3,500.00 3,500.00
合计 30,346.00 14,754.60 4,227.30
项 目 累计投资额 进度
纺粘工程 4,545.30 41.33%
二线水刺和热熔复合 10,936.60 69.01%
补充流动资金 3,500.00 100.00%
合计 18,981.90 62.55%
2、其他投资情况
（1）公司报告期为提高资金利用效益，利用资金的闲置期进行委托投资，报告期获取投资收益2,925,000元，2001年7月份已收回收益款2,000,000.00元。
（2）公司报告期内购入工程物资667.23万元，尚未领用。
(三)、公司财务状况 单位：万元
项目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减原因
资产总额 78,608.03 77,265.10 盈利增加
应收款项 17,621.21 16,224.32 销售帐期未到
存货 6,596.46 7,372.67 期末产成品减少
长期投资 475.00 475.00
固定资产 26,300.92 25,520.94 在建工程增加
长期负债 3,414.10 3,648.04 日元借款汇率下降
股东权益 51,250.92 50,094.57 净利润增加
项目 2001年1-6月 2000年1-6月
主营业务利润 2,567.31 1,650.65 主营收入增长、成本费用下降
净利润 1,156.34 384.81 主营收入增长、成本费用下降
（四）报告期内生产经营环境的变化对公司财务状况和经营成果的重要影响
1、受周边国家汇率下降的影响,原材料进口价格下调，导致产品原材料成本消耗下降，产品盈利能力增强。
2、非织造布及相关产品的国际消费市场看好，需求旺盛，尤其是水刺产品出现了极为良好的需求势头。受此影响，公司报告期内国外订单大幅增加，主营业务收入增长速度较快，对提升公司业绩起到了很好的推动作用。
3、不利影响：受周边国家汇率下降的影响，同类产品出口竞争加剧，势必对产品价格形成冲击，从而影响公司产品的盈利能力。此外衬布营销面临国内市场的激烈竞争，经营难度加大，对热轧产品及衬布的经营业绩产生不利影响。
（五）、下半年经营计划
1、本公司针对上半年出现的良好经营态势,充分利用产品销售旺季,抓住即将入世的有利机遇,在下半年拟采取如下措施予以应对：
（1）继续拓展国际市场,扩大产品的市场份额,尤其是北美地区市场消费潜力巨大,应将其列为重点进行市场开发。
（2）充分发挥公司全国非织造技术中心的研发优势，开发新产品，采用新工艺新配方，提高产品档次和增加产品附加值，以应对入世后即将面临的国际市场竞争，做到人无我有，人有我新，从而提高公司产品的市场竞争力。
（3）加强订单生产的组织计划性，合理排产，优化单一品种规模效益，务求最大限度地增产节约，以进一步降低产品的生产成本，提高产品的盈利能力。
（4）继续加强与兄弟单位的技术合作，力争在下半年完成木浆纸国产化替代进口实验，以降低大宗原材料的采购成本。
2、公司针对上半年生产经营过程中出现的产能不足、周边国家货币贬值等问题，拟采取如下措施和对策：
（1）寻求适当的时机，加快完成水刺生产线技术改造工作，向技改要产能，以满足日益增长的产品市场需求。
（2）调整衬布产品的品种结构，大力拓展衬布直销业务，努力实现全年衬布销售增长50%的目标。
（3）周边国家货币贬值，虽然会对公司产品出口价格形成冲击，但同时原材料进口价格也在降低。公司拟将调整原材料采购渠道，增加国外原材料进口量，以降低主要原材料的采购成本，回避外币汇率风险。同时，根据产品国际市场行情的变化及时调整产品价格，以应对日益增强的市场竞争压力。
五、重要事项
（一）公司中期利润分配预案：
公司2001年1-6月实现净利润11,563,411.27元，加年初未分配利润30,848,997.92元，期末可供分配的利润为42,412,409.19元。鉴于公司项目建设及发展需要，故公司中期不进行利润分配，不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案：
2001年5 月23 日召开的股东大会审议通过了公司董事会提交的2000 年度利润分配方案(即:不进行利润分配,也不进行公积金转增股本)。上述股东大会决议公告刊登于2001年5月23日的《中国证券报》、《证券时报》。
（三）本报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项发生。
（四）报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
（五）重大关联交易事项
1、公司2001年1-6月份向关联方——海南欣安生物工程制药有限公司销售无纺基布2,563,671.15元，占报告期全部销售的3.29%。由于双方同处澄迈县老城工业开发区内，经双方协商，交易价格依据公司同类产品国内销售价格扣减运费后作价。按协议中有关规定，货款按季度结算。
2、公司2001年1-6月份向关联方——海南欣安生物工程制药有限公司购买无纺深加工产品总价款20,582,100.75元，占报告期购货总额29.67%。
3、截止2001年6月30日，关联方——海南欣安生物工程制药有限公司尚欠本公司货款 6,490,288.14 元，该项债权形成的原因是本公司预付关联方深加工产品货款所致，该项债权占公司预付帐款余额的18.15%。
（六）本公司与主要股东在人员、资产、财务上完全实行了“三分开”：
①在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立运作，本公司高级管理人员均未在股东单位兼职，且只在本公司领取薪酬。
②在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司也拥有独立的采购和销售系统。
③在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行设有独立的帐户，并独立依法纳税。
（七）报告期内公司未与其他公司发生托管、承包、租赁等交易事项。
（八）公司一届十二次董事会通过决议拟续聘深圳华鹏会计师事务所为公司 2001 年度审计单位。后由于华鹏会计师事务所不能履行其职责, 公司一届十三次(临时)董事会审议通过了“关于修改续聘深圳华鹏会计师事务所的议案”，决议拟改聘五洲联合会计师事务所为公司 2001年度审计单位。有关董事会决议已分别刊登于 2001年 8月 4日、2001年8月25日的《中国证券报》、《证券时报》。上述事项将提交2001年度第一次临时股东大会审议。
（九）其他重大合同及其履行情况
报告期内无重大合同事项。
（十）公司对外担保事项：
本公司于2000年12月29日为海南民生燃气股份有限公司向交通银行海南省分行申请的3500万元人民币一年期贷款提供了担保，担保期限至2003年12月29日止。同时海南民生燃气股份有限公司也向本公司出具了等额的反担保。
（十一）公司报告期内未有更改名称或股票简称的情况。
（十二）报告期重大事项：
公司第一届董事会第十一次会议及公司 2000 年度股东大会审议通过《关于对募集资金投向进行内部调整的议案》，公司决定根据公司实际情况，本着提高资金利用效益及对股东负责的原则，对公司前次募集资金投向进行内部调整。有关董事会决议及 2000 年度股东大会决议分别刊登于2001年4月21日及2001年5月25日的《中国证券报》及《证券时报》上。
（十三）期后重大事项
2001 年 8月 2 日本公司第一届董事会第十二次会议审议通过了关于公募增发不超过5000万股人民币A股的议案。有关董事会决议公告已刊登于2001年8月 4日的《中国证券报》、《证券时报》上。
其它期后事项详见会计报表附注“十三”。
六、财务会计报告
本公司 2001年中期会计报表业经境内注册会计师审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审 计 报 告
海南欣龙无纺股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、 2001年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年 1-6月的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况和合并财务状况，2001年6月30 日经营成果和合并经营成果及2001年1-6月现金流量情况和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：吴齐渊
中国·天津 中国注册会计师：吴建成
二〇〇一年八月二十七日
(二)会计报表
本公司依据《企业会计制度》及其补充规定，编制了公司2001年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、 2001年1-6月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001年1-6月的现金流量表和合并现金流量表（见附表）。
(三)会计报表附注
附注一、公司简介
海南欣龙无纺股份有限公司（以下简称“本公司”）是经海南省人民政府以琼府函[1999] 62 号文批准，由上海申达股份有限公司、海南欣安实业总公司、合盛投资有限公司、海南东北物资开发公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更而成的股份有限公司。
海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合[1993]2095号文批准于1993年7月16日成立的琼港合资企业，注册资本人民币2,800万元。
1997年11月，海南省经济合作厅以琼经合更字[1997]205号文批准，海南欣龙无纺实业有限公司注册资本变更为人民币5,530万元，股东及出资比例分别变更为：海南欣安实业总公司 74.68%、合盛投资有限公司18.74%、海南东北物资开发公司4.05%、甘肃华原企业总公司2.53%。
1999年3月，经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字[1999]017号文批准及本公司董事会决议通过，海南欣安实业总公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有限公司 41%的股权转让给上海申达股份有限公司。股权转让后，投资各方占发起人股本的出资比例为：上海申达股份有限公司 41%、海南欣安实业总公司33.68%、海南东北物资开发公司4.05%、甘肃华原企业总公司2.53%、合盛投资有限公司18.74%。
本公司经海南省人民政府以琼府函[1999]62号文批准，将 1998年12 月31 日的净资产按照1:1的比例折股，依法变更为股份有限公司。截止1998年12月31日公司的净资产为人民币15,000万元，折合成股本总额为人民币15,000万元，股份总数为15,000万股。
1999年8月27日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]114号文件核准，本公司于1999年9月8日向社会公众公开发行人民币普通股5,500万股，并于1999年12月9日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司于2000年7月25日换领注册号为4600001007022的企业法人营业执照，注册资本为人民币20,500万元。
本公司经营范围为：制造和销售各种无纺布及其深加工产品。
附注二、主要会计政策、会计估计
1．会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，自2001年1月 1日起执行《企业会计制度》。
2．会计年度
本公司自公历每年1月1日起至12月31日止。
3．记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4．记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，各项资产均按取得时的实际成本计价。
5．外币业务核算方法.
本公司对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中的外币余额，按当日市场汇价进行调整，由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。
6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．坏帐核算方法
(1)本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿、又无义务承担人确定无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏帐损失。
(2)坏帐损失的核算方法：本公司核算坏帐损失采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法与直接认定法孰高原则确定。
帐龄分析法：按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额确定的提取比例为：逾期 1年（含1年，以下类推）以内的计提1%；逾期1-2年的计提2%；逾期2-3年的计提5%；逾期3年以上的计提20%，并计入当年度损益。
直接认定法：根据债务单位的财务状况、现金流量等情况进行分析，对有较为确切的证据足以证明可能形成的坏帐损失进行直接认定，并计入当年度损益。
8．存货核算方法
（1）本公司的存货分为原材料、备品备件、低值易耗品、产成品等四类。
（2）各类存货的取得以计划成本计价。月度终了，按照发出原材料、产成品等存货的计划成本，计算应负担的成本差异，将其计划成本调整为实际成本。备品备件于领用时采用一次摊销法摊销；低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
（3）中期期末或年度终了提取存货跌价准备。期末，对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项：
a.市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
b.本公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
c.本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适用新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；
d.因本公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐步下跌。
e.其他足以证明该项存货实际上已经发生减值的情形。
9．长期股权投资核算方法
(1)本公司在2001年上半年未发生股票投资。
(2)其他股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足 50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并对其会计报表予以合并。
(3) 中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查。当出现被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，本公司按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
10．固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的5％）确定其年分类折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.375%
机器设备 13年 7.31%
运输工具 8年 11.875%
电子及其他设备 8年 11.875%
（4）固定资产减值准备核算方法：
在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
11．在建工程核算方法
（1）在建工程核算办法
在建工程按实际成本计价。在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续之后再作调整。
（2）在建工程减值准备核算办法
中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，按其差额计提减值准备。具体情况如下：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的核算办法：
无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在受益期内平均摊销。
（2）无形资产减值准备
中期期末或年度终了，检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下：
①某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
13．长期待摊费用核算方法
（1）长期待摊费用系指本公司支付的开办费、电力增容费、厂区绿化工程费，自费用发生之月或费用发生下月起分五年平均摊销。
（3）长期待摊费用---开办费系指本公司及子公司开办期发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入生产经营当月的损益。
14.委托贷款减值准备的确定方法
在中期期末或年度终了，对委托贷款本金逐项进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。
15．收入确认原则
产品销售：公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
16．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17．利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定，税后利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定盈余公积10%(当该项公积金已达本公司注册资本的50%时，可不再提取)；
(3)提取法定公益金5%；
(4)提取任意盈余公积，经股东大会决议本公司可以提取任意盈余公积；
(5)分配股利，经股东大会决议，根据本公司的“可供股东分配的利润”确定利润分配基数，进行利润分配。
附注三、主要会计政策变更、会计差错更正事项说明
1.主要会计政策的变更及其影响
根据财政部2001年新颁布的《企业会计制度》的规定及财政部财会（2001）17号文的有关要求，本公司决定自2001年1月1日起改按执行《企业会计制度》及其补充规定，并就本公司会计政策作如下调整和变更：
增加计提新四项资产减值准备，即增加委托贷款、固定资产、在建工程、无形资产等四项减值准备，并追溯调整2001年会计报表相关项目年初数。
原开办费摊销政策由待企业开始生产经营当月起分五年平均摊销改为在费用发生后，首先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入生产经营当月的损益。
依据上述变更后的会计政策进行检查，本公司应补提2000年以前年度固定资产减值准备——房屋及建筑物减值准备9,957,600.00元。受此影响，本公司应追溯调减2000年度固定资产折旧费用274,475.45元,调减2001年年初盈余公积3,389,093.59元(其中:法定公积金968,312.46元、法定公益金484,156.23元、任意公积金1,936,624.90元)及年初未分配利润6,294,030.96元。除此之外，其它三项资产因尚未发生减值之情形，故不计提减值准备。
2．会计差错的更正
（1）本公司1999年上市超标的发行费用计人民币4,937,949.26元计入了长期待摊费用。根据《企业会计制度》，公司上市发行费用应从发行股票的溢价中扣除。在编制本报告时，已对该项差错进行了更正，追溯调整了对比会计报表的年初数及上年数。由于此事项的影响，2000年增加了净利润及留存收益计人民币913,520.63元。相关项目变动情况如下：
项 目 对2000年末未分配利润的影响
调减长期待摊费用 3,950,359.39
调减资本公积 4,937,949.26
调减2000年管理费用 987,589.87
调增2000年所得税 74,069.24
影响盈余公积的计提 319,732.21
（2）本年度经主管税务分局初步认定应补缴2000 年度出口增值税计人民币 160万元，故对该事项进行追溯调整，并相应调整了会计报表相关项目年初数：
项 目 对2000年末未分配利润的影响
调增2000年主营业务成本 1,600,000.00
调增2000年应交税金-应交增值税 1,600,000.00
调减2000年所得税 120,000.00
影响盈余公积的计提 (518,000.00)
（3）本公司之子公司--杭州欣龙服装衬布有限公司上年度误将股权转让前年度的经营损益426,798.93 元计入开办费。本报告已对该事项进行了追溯调整，并相应调整会计报表相关项目的年初数：
项 目 对2000年末未分配利润的影响
调减2000年开办费 426,798.93
调增2000年管理费用 426,798.93
调减2000年所得税 34,682.13
调减2000年少数股东损益 156,846.72
影响盈余公积的计提 (82,344.52)
(4)1999 年因会计政策变更和会计差错更正的原因调减净利计人民币 3,828,420.19 元，为此应相应调减任意盈余公积765,684.03元。
附注四、税项
本公司适用的主要税种及税率列示如下：
税 种 计税依据 税 率
增值税 产品销售收入 17%
城市维护建设税 应交增值税 5%
教育费附加 应交增值税 3%
企业所得税 * 应纳税所得额 7.5%
根据1988年8月5日海南省人民政府《关于鼓励投资的税收优惠办法》（琼府[1988]27号文）的规定，本公司生产的产品在岛内市场销售的，免征增值税。
根据1999年12月7日中共海南省委发布的琼发[1999]30号文规定，经认定的生产开发性高新技术企业，经营期在10 年以上的，从开始获利年度起，第1 年和第2年免征企业所得税，第3年至第8年减半征收企业所得税，本公司现处于第六个税收减免年度。
本公司之子公司--苏州欣龙服装衬布有限公司是在苏州新区注册的一家高新技术企业，享受苏州新区的投资优惠政策：所得税自获利年度起2年内免征，第 3至第5年减半征收。苏州公司现处于第1个免税年度。
附注五、合并会计报表编制方法
本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数额予以编制。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，不以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
本公司的所有重大内部交易和往来款项期末余额均在会计报表合并时予以抵销。少数股东权益是指本公司之纳入合并会计报表范围的子公司所有者权益中由本公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除本公司以外的其他投资者在本公司之纳入合并会计报表范围的子公司中应分得的利润或应承担的亏损。
附注六、本公司的控股子公司基本情况
被投资单位名称 法定代表人 注册地
杭州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 杭州市
苏州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 苏州市
上海欣龙无纺有限公司* 陈少军 上海市
被投资单位名称 经营范围 注册资
本 成本
无纺布及复制品,针、纺织
杭州欣龙服装衬布有限公司 品,化学纤维,服装辅料的 300万元
批发、零售
苏州欣龙服装衬布有限公司 生产加工、销售：服装衬布 400万元
上海欣龙无纺有限公司* 销售并加工各种无纺布及其 500万元
深加工产品
被投资单位名称 本公司投资 本公司所占 企业
权益比例 类型 法核算
杭州欣龙服装衬布有限公司 180万元 60% 有限责任
苏州欣龙服装衬布有限公司 240万元 60% 有限责任
上海欣龙无纺有限公司* 475万元 95% 有限公司
被投资单位名称 是否权益 是否合
并报表
杭州欣龙服装衬布有限公司 是 是
苏州欣龙服装衬布有限公司 是 是
上海欣龙无纺有限公司* 否 否
注* 上海欣龙无纺有限公司自成立以来一直委托合盛投资有限公司经营管理，主要从事短期投资业务，本公司仅依约收取投资收益。截止本报告完成日已收回投资款项，故本公司未将其纳入合并会计报表范围，同时追溯调整了2000年会计报表相关项目年初数。
附注七、合并会计报表附注
1．货币资金
2000-12-31
项 目 原 币 汇率 折合人民币
现 金 1,032.524.39 1,032.524.39
银行存款 87,040,023.14
其中:人民币 86,021,975.22 86,021,975.22
港币 30,127.00 1.0613 31,952.70
美元 119,120.96 8.2781 986,095.22
其他货币资金 4,254,645.09
其中:人民币 1,727,512.60 1,727,512.60
港币 305,279.29 8.2781 2,527,132.49
92,327,192.62
2001-6-30
项 目 原 币 汇率 折合人民币
现 金 1,841,030.14 1,841,030.14
银行存款 85,787,035.12
其中:人民币 85,714,268.82 85,714,268.82
港币 30,127.00 1.0612 31,972.77
美元 4,928.54 8.277 40,793.53
其他货币资金
其中:人民币
港币
87,628,065.26
2．短期投资
2000-12-31
项 目
投资金额 跌价准备 净额 投资金额
*委托投资 50,000,000.00 - 50,000,000.00 39,000,000.00
2001-6-30
项 目
跌价准备 净额
*委托投资 - 39,000,000.00
* 本公司(甲方)于1999年10月-12 月与海南凯峰实业有限公司(乙方)、合盛投资有限公司(丙方)签定《委托投资协议》，由甲方委托乙、丙方进行短期投资，投资金额6000万元，委托期限一年，投资回报率不低于15%。甲方于 2000年1月12日与乙方、丙方签定《补充协议》，甲方同意乙、丙方缓期返还投资款，但缓期不得超过6个月。
3．应收票据
出票单位 出票日期 到期日 2001-6-30
绍兴振德医用敷料有限公司 2001.6.14 2001.9.13 500,000.00
江阴市第第三精无纺厂 2001.5.25 2001.11.25 100,000.00
潍坊赛特经贸有限公司 2001.4.18 2001.10.18 300,000.00
4．应收帐款
⑴ 账龄分析
2000-12-31 2001-6-30
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额
1年以内 60,360,744.86 54.44% 603,607.45 49,202,950.03
1-2年 37,723,320.34 34.02% 754,466.41 63,012,227.41
2-3年 9,668,563.45 8.72% 483,428.17 6,278,433.05
3年以上 3,129,302.35 2.82% 625,860.47 2,055,863.75
110,881,931.00 100% 2,467,362.50 120,549,474.24
帐龄 比例 坏帐准备
1年以内 40.81% 443,744.16
1-2年 52.27% 1,260,244.55
2-3年 5.21% 313,921.65
3年以上 1.71% 411,172.75
100% 2,429,083.11
⑵本帐户余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款为海南欣安实业总公司4,475.00元。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的明细情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
武汉南龙服装辅料有限公司 7,321,753.54 1-2年 货款
海口南方服装辅料贸易商行 4,642,727.96 1-2年 货款
上海美尔生医疗器械有限公司 3,235,599.99 1-2年 货款
潜江医用材料厂 3,153,059.18 1-2年 货款
广州全业贸易有限公司 2,648,278.50 1-2年 货款
5．其他应收款
⑴账龄分析
2000-12-31 2001-6-30
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
1年以内 18,226,033.66 33.28% 182,260.34 26,364,703.97 44.64%
1-2年 35,637,239.50 65.06% 712,744.79 32,081,954.62 54.33%
2-3年 896,355.40 1.64% 44,817.77 257,814.10 0.44%
3年以上 11,000.00 0.02% 2,200.00 349,141.30 0.59%
54,770,628.56 100% 942,022.90 59,053,613.99 100%
帐龄 坏帐准备
1年以内 237,545.25
1-2年 641,639.09
2-3年 12,890.71
3年以上 69,828.26
961,903.31
⑵本帐户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的明细情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
海南凯莱国际咨询公司 6,200,000.00 1-2年 往来款
海南同兴实业有限公司 5,471,880.56 1-2年 往来款
海口康平企业有限公司 5,437,643.96 1-2年 往来款
海南欣安磁纪录有限公司 4,452,089.17 1-2年 往来款
海南宗麒实业有限公司 4,398,829.77 2年以内 往来款
6．预付账款
⑴账龄分析
2000-12-31 2001-6-30
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 5,196,466.71 28.04% 25,450,970.07 70.90%
1-2年 13,260,426.70 71.56% 7,491,085.54 20.87%
2-3年 73,594.00 0.40% 2,553,019.14 7.11%
3年以上 - - 403,675.32 1.12%
18,530,487.41 100% 35,898,750.07 100%
⑵本帐户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的明细情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
海南宗麒贸易有限公司 8,380,000.00 1年以内 货款
海南欣安生物工程制药有限公司 6,490,288.14 1年以内 货款
深圳劲旺通服装有限公司 4,679,307.63 1年以内 货款
印尼PT公司 2,588,098.13 1年以内 货款
海南金盈实业有限公司 1,850,000.00 1—2年 货款
(4)预付帐款期末数比期初数增加17,365,022.66元，主要原因系本期预付海南宗麒贸易公司、海南欣安生物工程制药有限公司等公司货款所致。
7．存货及存货跌价准备
2000-12-31 2001-6-30
项目
金额 跌价准备 净额 金额
原材料 25,584,935.69 - 25,584,935.69 12,600,877.42
在途物资 - - - 830,200.04
产成品 45,329,748.47 - 45,329,748.47 44,183,673.35
库存商品 - - - 2,989,818.62
备品备件 2,811,992.58 - 2,811,992.58 -
半成品 - - - 23,749.91
在产品 - - - 133,072.83
委托加工商品 - - - 261,296.36
发出商品 - - - 4,941,923.32
73,726,676.74 - 73,726,676.74 65,964,611.85
项目
跌价准备 净额
原材料 - 12,600,877.42
在途物资 - 830,200.04
产成品 - 44,183,673.35
库存商品 - 2,989,818.62
备品备件 - -
半成品 - 23,749.91
在产品 - 133,072.83
委托加工商品 - 261,296.36
发出商品 - 4,941,923.32
- 65,964,611.85
8．待摊费用
类 别 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-6-30
租赁费 58,701.37 128,388.34 106,657.63 80,432.08
报刊费 12,696.20 - 6,348.12 6,348.08
装修费 - 21,652.60 10,826.30 10,826.30
保险费 338,325.90 84,581.49 253,744.41
其他 7,161.00 405,381.42 190,770.93 221,771.49
78,558.57 893,748.26 399,184.47 573,122.36
9．长期投资
被投资单位 注册资本 持股比例 投资金额
上海欣龙无纺有限公司 5,000,000.00 95% 4,750,000.00
本公司(甲方)在1999年12月31日与合盛投资有限公司(乙方)签定《委托投资协议》，将上海欣龙无纺有限公司全权委托乙方进行经营管理，主要从事短期投资业务，期限为一年。实际上该子公司自成立以来一直都委托给合盛投资有限公司进行经营管理，本公司仅依约收取投资收益。截止本报告完成日已收回投资款项，故本公司未将其纳入合并会计报表范围。
10．固定资产及累计折旧
固定资产类别 2000-12-31 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 83,522,219.37 - -
机器设备 173,736,226.40 20,090.00 -
运输设备 4,494,644.45 - -
电子及其他设备 2,920,111.24 368,096.46 -
264,673,201.46 388,186.46 -
累计折旧
房屋及建筑物 6,099,329.86 994,621.02 137,237.73
机器设备 46,254,021.93 6,348,122.45
运输设备 854,656.46 255,293.22
电子及其他设备 830,943.55 173,598.99
54,038,951.80 7,771,635.68 137,237.73
固定资产净值 210,634,249.66
固定资产类别 2001-6-30
固定资产原值
房屋及建筑物 83,522,219.37
机器设备 173,756,316.40
运输设备 4,494,644.45
电子及其他设备 3,288,207.70
累计折旧 265,061,387.92
房屋及建筑物 6,956,713.15
机器设备 52,602,144.38
运输设备 1,109,949.68
电子及其他设备 1,004,542.54
61,673,349.75
固定资产净值 203,388,038.17
*本公司与海南珠江实业股份有限公司签定《商品房购销合同》，由本公司购买其位于海口市龙昆北路2号帝豪大厦17层B、C号房，建筑面积672平方米，总价款3,589,824.00元。该房产的权属证正在办理中。
本公司固定资产中已用于贷款抵押的房屋建筑物、机器设备明细列示如下：
固定资产名称 原值 累计折旧 净值
一期工业厂房 16,919,202.00 2,410,986.28 14,508,215.72
二期工业厂房 21,092,724.04 1,502,856.60 19,589,867.44
水刺第一生产线机器设备 83,451,578.99 36,601,862.53 46,849,716.46
欣安新苑 30,998,700.00 3,329,918.55 27,668,781.45
152,462,205.03 43,845,623.96 108,616,581.07
11．固定资产减值准备
固定资产类别 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
房屋及建筑物 9,957,600.00 - - 9,957,600.00
合计 9,957,600.00 9,957,600.00
12．工程物资
类 别 2001.12.31 2001-6-30
备品备件 6,672,343.45
13．在建工程
工程名称 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
人工革项目 362,575.29 1,220,448.87 - 1,583,024.16
三期工程 2,500,000.00 0.00 - 2,500,000.00
纺粘工程 35,414,195.41 6,557,218.55 - 41,971,413.96
水刺线技术改造 5,476,692.00 360,018.53 - 5,836,710.53
一期扩建工程 7,494,895.73 0.00 - 7,494,895.73
产品检测中心 1,593,215.00 123,121.50 - 1,716,336.50
其他 1,691,158.16 112,899.12 - 1,804,057.28
54,532,731.59 8,373,706.57 - 62,906,438.16
工程名称 资金来源
人工革项目 自筹
三期工程
纺粘工程 募集资金
水刺线技术改造 募集资金
一期扩建工程 自筹
产品检测中心 募集资金
其他 自筹
14．无形资产
工程名称 原始金额 2000-12-31 本期增加 本期摊销
工业一期用地 15,571,785.60 14,348,288.52 - 111,227.03
工业二期用地 80,069,842.10 76,515,050.49 - 813,989.99
公寓用地 21,160,380.00 20,520,958.91 - 160,305.91
非专利技术 200,000.00 173,333.00 - 19,800.00
117,002,007.70 111,557,630.92 - 1,105,322.93
工程名称 2001-6-30
工业一期用地 14,237,061.49
工业二期用地 75,701,060.50
公寓用地 20,360,653.00
非专利技术 153,533.00
110,452,307.99
工业一期用地194亩土地使用权、工业二期用地761亩中的539.25亩土地使用权、公寓用地217.31亩土地使用权均作为中行借款抵押物。
15．长期待摊费用
种 类 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-6-30
电力增容费 1,685,548.03 40,000.00 250,019.58 1,475,528.45
厂区绿化费 128,000.03 - 31,999.98 96,000.05
可行性研究费 - 114,202.70 - 114,202.70
网站建设费 - 6,390.00 - 6,390.00
1,813,548.06 160,592.70 282,019.56 1,692,121.20
种 类 剩余摊销年限
电力增容费 2.5年
厂区绿化费 2.5年
可行性研究费
网站建设费
16．短期借款
2000-12-31 2001-6-30
借款类别 原币 折合人民币 原币
抵押担保 USD 2,479,000.00 20,521,409.90 USD 2,479,000.00
抵押借款 USD 787,000.00 6,514,864.70 USD 787,000.00
抵押借款 RMB 18,000,000.00 18,000,000.00 RMB 18,000,000.00
45,036,274.60
借款类别 折合人民币
抵押担保 20,518,683.00
抵押借款 6,513,999.00
抵押借款 18,000,000.00
45,032,682.00
逾期借款明细列示如下:
借款类别 2001-6-30
原币 折合人民币
中国银行海南省分行 USD 2,479,000.00 20,518,683.00
USD 787,000.00 6,513,999.00
RMB 18,000,000.00 18,000,000.00
17．应付票据
收款人名称 出票日期 到期日 2001-6-30
仪征市迁城物资贸易公司 2001.4.4 2001.7.4 679,881.60
仪征市迁城物资贸易公司 2001.5.14 2001.8.14 224,305.20
仪征市迁城物资贸易公司 2001.5.14 2001.8.14 448,610.40
仪征市迁城物资贸易公司 2001.5.23 2001.8.23 658,983.60
2,011,780.80
18．应付账款
2000-12-31 2001-6-30
15,728,461.54 17,125,686.92
本帐户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股东欠款。
19．预收账款
2000-12-31 2001-6-30
708,142.03 3,701,664.86
本帐户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股东欠款。
20．应交税金
税 种 2000-12-31 2001-6-30
营业税 --- (105.06)
房产税 25,555.88 125,555.88
增值税 4,386,757.19 3,701,196.29
企业所得税 955,462.32 1,377,415.26
城市维护建设税 229,381.85 326,257.91
合计 5,597,157.24 5,530,320.28
21．其他应付款
2000-12-31 2001-6-30
7,966,778.46 8,817,942.84
本帐户余额中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项为海南欣安实业总公司89,999.99元。
22．预提费用
类 别 2000-12-31 2001-6-30
利息支出 38,493,455.04 38,119,495.26
水电费 - 28,000.00
38,493,455.04 38,147,495.26
23．一年内到期的长期负债
2000-12-31 2001-6-30
借款类别 原币 折合人民币 原币
抵押借款 USD 1,331,758.40 11,024,429.21 USD 1,331,758.40
抵押借款 RMB 25,000,000.00 25,000,000.00 RMB 24,000,000.00
保证借款 USD 7,000,000.00 57,946,700.00 USD 7,000,000.00
抵押借款 RMB 14,800,000.00 14,800,000.00 RMB 14,800,000.00
保证借款 RMB 7,000,000.00 7,000,000.00 RMB 7,000,000.00
115,771,129.21
借款类别 折合人民币
抵押借款 11,022,964.28
抵押借款 24,000,000.00
保证借款 57,939,000.00
抵押借款 14,800,000.00
保证借款 7,000,000.00
114,761,964.28
逾期借款明细列示如下:
借款类别 2001-6-30 逾期原因
原币 折合人民币
中国银行海南省分行 USD 7,000,000.00 57,939,000.00
德国买方信贷 USD 1,331,758.40 11,022,964.28
农业银行海南省分行 RMB 24,000,000.00 24,000,000.00
24．长期借款
2001—6—30
借款单位 原币 人民币 借款期限
1997.12.16
2006.12.31
中国银行海南省分行 JPY 478,000,000.00 31,809,944.00
借款利息 JPY 35,028,706.00 2,331,090.33
合 计 34,141,034.33
借款单位 年利率 借款条件
中国银行海南省分行 3.35% 抵押
借款利息
合 计
25．少数股东权益
单 位 名 称 2001-6-30
苏州新区东港无纺布制造有限公司 2,321,427.59
余杭宏欣纺织品有限公司 1,637,404.52
合 计 3,958,832.11
26．股本
2000-12-31 2001-6-30
一、尚未流通股份
1．发起人股份 150,000,000 150,000,000
其中：境内法人持有股 121,890,000 121,890,000
境外法人持有股 28,110,000 28,110,000
2．定向募集法人股
3．内部职工股
尚未流通股份合计 150,000,000 150,000,000
二、已上市流通股份
境内上市的人民币普通股 55,000,000 55,000,000
已上市流通股份合计 55,000,000 55,000,000
三、股份总数 205,000,000 205,000,000
以上股本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字（1999）第 263 号验资报告审验，股权转让事项详见附注十股权转让事项。
27．资本公积
项目 2000-12-31 2001-6-30
股本溢价 248,485,745.97 248,485,745.97
资本公积追溯调整前为 253,423,695.23 元，追溯调减4,937,949.26元系超标发行费用冲减数。追溯调整后为248,485,745.97。
28．盈余公积
项目 2000-12-31 2001-6-30
法定盈余公积 4,745,999.69 4,745,999.69
法定公益金 2,372,999.85 2,372,999.85
任意盈余公积 9,491,999.37 9,491,999.37
16,610,998.91 16,610,998.91
29．未分配利润
项目 2000-12-31 2001-6-30
年初未分配利润 21,191,608.73 30,848,997.92
加：本年净利润 14,857,521.85 11,563,411.27
减：提取法定盈余公积 1,485,752.19 -
提取法定公益金 742,876.10 -
提取任意盈余公积金 2,971,504.37 -
年末未分配利润 30,848,997.92 42,412,409.19
*2000年调整前年初未分配利润为 26,898,364.70元， 2000年年度报告因会计差错调减以前年度利润 3,828,420.15 元，但未相应调减任意盈余公积金，故本期追溯调增 2000 年年初未分配利润765,684.03 元；另因提取固定资产减值准备采用追溯调整法，相应调减 2000 年年初未分配利润6,472,440.00元，调整后2000年初未分配利润为21,191,608.73元。
30．其他业务利润,
项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
售果套款 7,500.00 6,852.65 647.35
31．财务费用
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
利息支出 5,950,910.24 8,288,992.96
减：利息收入 961,809.37 116,422.10
汇兑损益 (1,124,022.89) (2,936,049.40)
其他 142,981.05 100,040.38
4,008,059.03 5,336,561.84
32．投资收益
单位名称 2000年1-6月 2001年1-6月
委托投资收益 6,000,000.00 2,925,000.00
其他投资收益 （148,818.03）
5,851,181.97 2,925,000.00
*有关投资说明参见附注七.2 短期投资一项
33．补贴收入
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月 来源和依据
岛内销售退还增值税 - 1,929,365.32 琼府〔1988〕27号文
出口退还增值税 543,880.80 -
合 计 543,880.80 1,929,365.32
34．营业外收入
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
罚款 6,270.00 10,601.40
科技奖励款 - 60,000.00
其他 147,009.61 9,066.00
153,279.61 79,667.40
35．营业外支出
项 目 2000年1-6月 2001年1-6月
项目款 21,589.47 4,000.00
罚款 - 3,000.00
其他 - 11,500.00
21,589.47 18,500.00
36．少数股东损益
单 位 名 称 2001年1-6月
苏州新区东港无纺布制造有限公司 565,125.83
余杭宏欣纺织品有限公司 761,751.19
1,326,877.02
37．支付的其他与经营活动有关的现金
2001年1—6月支付的其他与经营活动有关的现金为10,641,738.96元,其大额支付如下:
项 目 2001-6-30
办公费 1,004,551.44
保险费 632,756.48
业务招待费 787,412.08
广告费 185,382.46
差旅费 1,209,097.75
租金 649,162.16
运杂费 1,478,064.76
通讯费 351,966.46
其他 4,343,345.37
10,641,738.96
38．支付的其他与投资活动有关的现金
2001年1—6月无支付的其他与投资有关的现金。
39．支付的其他与筹资有关的现金
2001年1—6月支付的其他与筹资有关的现金为100,040.38元，为银行结算手续费。
附注八.母公司报表主要项目注释
1．应收帐款
(1) 账龄如下:
2000-12-31
帐龄 金额 比例 坏帐准备 金额
1年以内 60,905,629.83 54.66% 544,758.97 49,897,202.90
1-2年 37,723,320.34 33.85% 754,466.40 63,012,227.41
2-3年 9,668,563.45 8.68% 483,428.17 6,278,433.05
3年以上 3,129,302.35 2.81% 625,860.47 2,055,863.75
111,426,815.97 100% 2,408,514.01 121,243,727.11
2001-6-30
帐龄 比例 坏帐准备
1年以内 41.15% 388,095.68
1-2年 51.97% 1,260,244.55
2-3年 5.18% 313,921.65
3年以上 1.70% 411,172.75
100% 2,373,434.63
⑵本帐户余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款为海南欣安实业总公司4,475.00元。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的明细情况如下：
单位 名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
武汉南龙服装辅料有限公司 7,321,753.54 1-2年 货款
海口南方辅料贸易商行 4,642,727.96 1-2年 货款
上海美尔生医疗器械有限公司 3,235,599.99 1-2年 货款
潜江医用材料厂 3,153,059.18 1-2年 货款
广州全业贸易有限公司 2,648,278.50 1-2年 货款
2．长期投资
被投资单位名称 注册资本 持股比例 投资金额
杭州欣龙服装衬布有限公司 3,000,000.00 60% 1,800,000.00
苏州欣龙服装衬布有限公司 4,000,000.00 60% 2,400,000.00
上海欣龙无纺有限公司 5,000,000.00 95% 4,750,000.00
合计 8,950,000.00
被投资单位名称 &