海南欣龙无纺股份有限公司2003年半年度报告
一、重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
陈少军、蔡欣董事未出席第二届董事会第九次会议，分别委托魏毅、徐继光董事代为行使表决权。公司总裁郭开铸先生、财务总监徐继光先生和计划财务处处长潘英先生保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。公司本半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）、公司法定中文名称：海南欣龙无纺股份有限公司
英文名称：HAINAN XINLONG NONWOVENS CO., LTD.
（二）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：欣龙无纺
股票代码：000955
（三）、公司注册地址：海南省澄迈县老城工业开发区
公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
邮政编码：570125
国际互联网网址：www.xinlong-nonwovens.com
电子信箱：xlwf@xinlong-nonwovens.com
（四）、公司法定代表人：郭开铸
（五）、公司董事会秘书：魏 毅
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
联系电话：（0898）68581055
传 真：（0898）68583136
电子信箱：xlwf@xinlong-nonwovens.com
证券事务代表：徐继光
联系地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦17层
联系电话：（0898）68581769
传 真：（0898）68583136
电子信箱：xlwf@xinlong-nonwovens.com
（六）、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司2003年半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司2003年半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
三、主要财务数据和指标 单位：人民币元
项 目 报告期 上年同期
净利润 6,708,539.90 4,135,202.59
扣除非经常性损益后的净利润 6,514,810.56 4,150,513.59
每股收益 0.030 0.018
净资产收益率 1.35% 0.86%
经营活动产生的现金流量净额 65,615,917.41 24,558,778.28
期末数 年初数
流动资产 368,878,358.99 362,224,949.09
流动负债 141,816,650.93 141,733,926.35
总资产 808,043,195.89 801,597,390.26
股东权益（不含少数股东权益） 498,333,085.34 491,624,545.44
每股净资产 2.21 2.18
调整后的每股净资产 2.11 2.07
注：非经常性损益项目 金 额
1、营业外收入 268,255.00
2、营业外支出 74,525.66
四、股本变动和主要股东持股情况
（一）、报告期内公司股本结构未发生变动
（二）、股东持股情况
1、报告期末股东总数：24,921户
2、截止2003年6月30日公司前十名股东持股情况：
股东名称（全 报告期内 期末持股 比例 股份类别
称） 增减 数量 （％） （已流通或
未流通）
海南欣安实业总 0 55,572,000 24.64 未流通
公司
海南柯鑫投资有 37,590,850 16.67 未流通
限公司 0
合盛投资有限公 0 30,921,000 13.71 未流通
司
上海申达股份有 0 30,059,150 13.33 未流通
限公司
海南东北物资开 0 6,682,500 2.96 未流通
发公司
甘肃华原企业总 0 4,174,500 1.85 未流通
公司
广东粤财信托投 -485,720 879,276 0.39 已流通
资公司
上海潞安投资有 不详 476,879 0.21 已流通
限公司
汤英 不详 471,600 0.2 已流通
周维三 不详 270,000 0.12 已流通
股东名称（全 质押或冻 股东性质
称） 结股份的
数量
海南欣安实业总 冻结55,572， 发起人境内法人股
公司 000股
海南柯鑫投资有 冻结35，000， 发起人境内法人股
限公司 000股
合盛投资有限公 冻结30，921， 发起人境外法人股
司 000股
上海申达股份有 冻结30，059， 发起人境内法人股
限公司 150股
海南东北物资开 冻结 6，075， 发起人境内法人股
发公司 000股
甘肃华原企业总 0 发起人境内法人股
公司
广东粤财信托投 不详 流通股
资公司
上海潞安投资有 不详 流通股
限公司
汤英 不详 流通股
周维三 不详 流通股
注：A、前十名股东间不存在关联关系。
B、报告期内控股股东及实际控制人未发生变化。
五、董事、监事、高级管理人员
（一）报告期内公司董事、监事及高管人员没有持有公司股票。
（二）经公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第四次会议决议并报经2002年度股东大会审议通过，聘任朱雪松先生为公司独立董事、冯寿门先生为公司监事，同时同意冯寿门先生由于工作变动原因辞去公司董事职务、吕烈铮先生因个人原因辞去公司监事及监事长职务。
六、管理层讨论与分析
（一）公司报告期内的经营情况以及财务状况的简要分析：
1、公司主营业务范围及其经营状况
公司主要从事水刺、热轧、浆点等无纺布卷材产品及其后加工产品的生产和销售，主营业务收入主要来自主导产品“欣龙”牌无纺布卷材及制品的销售。
本报告期主营业务收入和主营业务成本构成情况如下(单位：万元)：
项 目 水刺
主营业务收入 5,918.41
主营业务成本 4,414.87
销售毛利 1,503.54
毛利率(%) 25.40
主营业务收入同比增减(%) 22.14
主营业务成本同比增减(%) 18.27
毛利率同比增减(%) 10.63
项 目 热轧及衬布
主营业务收入 1,541.95
主营业务成本 1,000.85
销售毛利 541.10
毛利率(%) 35.09
主营业务收入同比增减(%) 11.83
主营业务成本同比增减(%) 6.13
毛利率同比增减(%) 11.04
项 目 无纺制品
主营业务收入 1,058.64
主营业务成本 777.34
销售毛利 281.30
毛利率(%) 26.57
主营业务收入同比增减(%) 84.28
主营业务成本同比增减(%) 65.02
毛利率同比增减(%) 47.61
项 目 其他贸易
主营业务收入 2,702.11
主营业务成本 2,611.28
销售毛利 90.83
毛利率(%) 3.36
主营业务收入同比增减(%)
主营业务成本同比增减(%)
毛利率同比增减(%)
项 目 合计
主营业务收入 11,221.11
主营业务成本 8,804.34
销售毛利 2,416.77
毛利率(%) 21.54
主营业务收入同比增减(%) 65.04
主营业务成本同比增减(%) 71.06
毛利率同比增减(%) -11.36
注：毛利率比去年同期下降11.36%的原因是本报告期增加了其他贸易业务,而其他贸易业务毛利率偏低造成公司整体毛利水平相对下降。
注：无纺产品包括柔巾机、擦布、湿面巾、压缩毛巾、柔巾卷等；其他贸易业务主要包括通讯产品、能源、建材、有色金属等贸易业务。
主营业务收入及毛利地区分布表（单位：元）
地区 销售收入
海南本部
（含国际贸易部） 91,405,874.76
北京地区 3,875,044.33
成都地区 3,293,344.79
大连地区 9,650,855.98
西安地区 654,063.14
广州地区 14,443,559.54
武汉地区 6,169,248.38
上海地区 21,665,055.33
减：内部销售 38,945,951.37
合计 112,211,094.88
地区 销售成本
海南本部
（含国际贸易部） 72,153,761.52
北京地区 2,987,726.67
成都地区 3,050,926.48
大连地区 9,069,999.62
西安地区 545,478.68
广州地区 12,927,199.11
武汉地区 5,875,407.16
上海地区 20,191,731.47
减：内部销售 38,945,951.37
合计 87,856,279.34
地区 销售毛利
海南本部
（含国际贸易部） 19,252,113.24
北京地区 887,317.66
成都地区 242,418.31
大连地区 580,856.36
西安地区 108,584.46
广州地区 1,516,360.43
武汉地区 293,841.22
上海地区 1,473,323.86
减：内部销售 0.00
合计 24,354,815.54
2、报告期内公司利润构成、主营业务结构变化情况。
本报告期内公司利润构成无重大变化，但主营业务结构出现一定的变化，其主要原因是本报告期内增加了其他贸易业务，有关主营业务结构变化情况如下：
项 目 本报告期主营业务收入结构
水刺产品 52.74%
热轧及衬布产品 13.74%
无纺制品 9.43%
其他贸易业务 24.09%
合 计 100.00%
项 目 去年同期主营业务收入结构
水刺产品 71.27%
热轧及衬布产品 20.28%
无纺制品 8.45%
其他贸易业务
合 计 100.00%
项 目 同比增减%
水刺产品 -26.00%
热轧及衬布产品 -32.20%
无纺制品 +11.60%
其他贸易业务
合 计
3、报告期内公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
4、经营中出现的问题与困难
报告期公司主营业务收入比去年同期上升65 %，净利润比去年同期上升了62.2 %，其主要原因有以下几点：
(1)本报告期因“非典”影响导致水刺无纺布及其深加工产品出现了俏销状况,水刺无纺布及其深加工产品销售收入大幅上升25%以上。由于产品产量大幅度提高导致产品单位固定成本下降,产品盈利能力增强,产品销售利润增加；
(2)由于报告期内增加了其他国内贸易业务,导致公司主营业务收入增长39.74%；
本报告期虽然在经营方面出现了一些好的转变,但也存在如下问题:
(1)本报告期内，公司受国家取消岛内销售免征增值税税收优惠政策的影响,公司税收补贴收入大幅度下降,从而对公司盈利水平产生不利影响；
(2)国内衬布营销工作虽然有所进展,但仍面临国内市场的激烈竞争，传统的热轧产品及衬布的销售难度仍很大，这对公司经营业绩产生了不利的影响。
(3)水刺二线技术改造项目仍未能按计划完成,公司产能瓶颈问题亟待解决。
针对上述问题,公司拟采取如下措施予以应对:
(1)利用“非典”机遇,进一步拓展国内水刺深加工产品市场,加大无纺制品营销工作力度,提高无纺制品的市场占有率,进而提高公司整体经营能力。
(2)完善衬布产品系列配套,开发高档有纺衬布产品,提高公司衬布产品的市场占有率。
(3)充分利用公司后加工整理线的生产潜能,大力开发水刺产品再整理市场,以提高公司整体经济效益。
(4)合理安排生产进度,寻找恰当时机完成水刺二线技术改造项目,以提高公司水刺产品的生产能力。
（二）公司报告期内的投资情况
1、公司报告期内募集资金的投资情况
公司上年结余募集资金7,112.61万元，本报告期内募集资金使用共计人民币244.32万元，期末剩余募股资金6,868.29万元存放在公司银行存款帐户上。
募股资金使用详情如下(单位万元)：
项 目 投资总额
纺粘工程 10,998.40
二线水刺和热熔复合 15,847.60
补充流动资金 3,500.00
合计 30,346.00
项 目 上期累计投资额
纺粘工程 6,401.00
二线水刺和热熔复合 13,332.39
补充流动资金 3,500.00
合计 23,233.39
项 目 本期投资额
纺粘工程 25.33
二线水刺和热熔复合 218.99
补充流动资金
合计 244.32
项 目 累计投资额
纺粘工程 6,426.33
二线水刺和热熔复合 13,551.38
补充流动资金 3,500.00
合计 23,477.71
项 目 进度
纺粘工程 58.43%
二线水刺和热熔复合 85.51%
补充流动资金 100.00%
合计 77.37%
A、因项目资金缺口未能及时解决，纺粘生产线项目建设延缓。
B、水刺二线技术改造项目因国内设备供货方在设备制造工艺及技术方面未达设计要求无法按时交货，现使项目建设延迟。
2、公司报告期内非募集资金投资项目情况
(1)本公司报告期内投资非募集资金投资项目——超细纤维基材高档合成革项目541.46万元,截止2003年6月30日该项目已累计完成投资2,267.17万元。
(2)本公司于2003年3月1日与海南开帆贸易有限公司签订了《委托投资协议》,协议确定委托投资总额控制在3000万元人民币以内,受托方在此范围内根据其投资情况决定实际受托投资金额, 委托期限为一年，协议暂定投资回报率为10%,最低不低于8%。至报告日,本公司实际已委托投资1700万元,尚未收取投资收益。
七、重要事项
（一）公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司已制定并完善了相关制度与工作细则。本报告期，公司经董事会决议并报股东大会审议通过，又增选了一名独立董事，使独立董事人数符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定。从整体看，公司的运作及管理符合中国证监会和国家经贸委发布的有关上市公司治理结构的规范性文件的要求。公司将根据有关法律法规的要求，尽快拟定董事会各专门委员会的设置方案及相关工作细则。
（二）报告期内公司实施的利润分配方案、公积金转增股本方案
根据2003年6月23日召开的公司2002年度股东大会审议通过的2002年度利润分配方案，2002年度不实施红利分配,也不实施公积金转增股本,2002年度利润结转下一年度分配。
（三）报告期公司无重大诉讼、仲裁事项；
（四）报告期内公司未发生收购事项
（五）报告期内公司发生的关联交易事项
1、本公司与海南欣安生物工程制药有限公司（ 以下简称“欣安制药” ）于2001年2月2 日在海口市签署了《销售协议》，欣安制药（本公司关联法人）向本公司购买水刺无纺布进行卫生材料制品的加工后出售，本公司利用已有的营销网络从欣安制药购买部份卫生材料制品对外进行销售，双方本着互惠互利原则进行正常的产品交易。双方交易价格的确定依据及交易的结算方式仍维持不变，双方交易的内容均属产品交易类型。
本公司报告期累计向欣安制药出售水刺布156.18吨，交易金额4,409,393.97元,出售其它产品7,688.89元,交易总金额4,417,082.86元人民币，占本公司销售总额的3.36%。
本公司报告期累计向欣安制药购买各类卫生材料制品3,571,549.57元人民币，占本公司采购总额的5.36%。
以上交易在开具发票后，双方均以现金支付。
2、关联方介绍
欣安制药成立于1993年1月，注册资本3000万元人民币。注册地：海南省澄迈县。法定代表人：郭开铸。经济性质：合资企业(港资)。主营业务：卫生材料制品、生物药品的生产和销售等。
该公司是控股股东的控股子公司，依照《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，欣安制药是本公司的关联法人。
3、关联交易的目的及对上市公司的影响
公司董事会认为，双方产品关联交易是正常的持续性的产品交易，交易双方是互惠互利的。一方面，公司为了提高水刺布产品的附加值，在产能许可的条件下，利用欣安制药现有的卫生制品生产条件和本公司的营销网络优势，向欣安制药出售水刺产品不影响公司正常生产经营。另一方面，欣安制药为了充分利用自身设备优势和原材料就近采购的便利条件，提高设备的利用率，需要购买本公司生产的水刺产品进行再加工后出售，从而获取一定的回报。由于本次产品交易相对于本公司而言，数额较少，故对本公司的生产经营业绩未产生较大影响。
（六）报告期内公司重大合同及其履行情况：
1、报告期内公司未与其他公司发生托管、承包、租赁等交易事项；
2、报告期内公司重大担保事项。
（见会计报表附注十）
3、持股5%以上股东的承诺事项
（见会计报表附注十）
（七）其他重要事项
公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门及证券交易所公开谴责；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（八）重要信息索引
本报告期内公告均已在《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布。
公告时间 公告编号
2003年2月14日 2002-025
2003年3月22日 2003-01
2003年4月2日 2003-02
2003年4月16日 2003-03
2003年4月18日 2003-04-05
2003年4月29日 2003-06-07
2003年4月29日 2003-08
2003年5月20日 2003-09-010
2003年6月24日 2003-011
2003年6月25日 2003-012
公告时间 公告名称
2003年2月14日 董事会公告（股东合盛投资有限公司股权质押事项）
2003年3月22日 董事会公告（股东海南柯鑫投资有限公司股权质押事项）
2003年4月2日 关于与海南第一投资招商股份有限公司进行互保事项的
公告
2003年4月16日 董事会公告（股东海南柯鑫投资有限公司法人股被司法冻
结事项）
2003年4月18日 第二届董事会第五次会议决议公告、第二届监事会第二次
会议决议公告、2002年度报告摘要
2003年4月29日 第二届董事会第六次会议决议公告2003年第一季度报告、
第二届监事会第三次会议决议公告
2003年4月29日 关于与金花企业股份有限公司进行互保事项的公告
2003年5月20日 第二届董事会第七次会议决议公告暨召开2002 年度股东
大会的通知、第二届监事会第四次会议决议公告
2003年6月24日 公司2002年度股东大会决议公告
2003年6月25日 董事会公告（股东海南柯鑫投资有限公司被司法冻结的
法人股解冻事项）
八、财务报告
本公司2003年半年度会计报表未经境内注册会计师审计。
1、会计报表见附表；
2、会计报表附注
附注一、公司简介
海南欣龙无纺股份有限公司（以下简称“本公司”）是经海南省人民政府以琼府函[1999] 62号文批准，由上海申达股份有限公司、海南欣安实业总公司、合盛投资有限公司、海南东北物资开发公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更而成的股份有限公司。
海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合[1993]2095号文批准于1993年7月16日成立的琼港合资企业，注册资本人民币2,800万元。
1997年11月，海南省经济合作厅以琼经合更字[1997]205号文批准，海南欣龙无纺实业有限公司注册资本变更为人民币5,530万元，股东及出资比例分别变更为：海南欣安实业总公司74.68%、合盛投资有限公司18.74%、海南东北物资开发公司4.05%、甘肃华原企业总公司2.53%。
1999年3月，经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字[1999]017号文批准及本公司董事会决议通过，海南欣安实业总公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有限公司41%的股权转让给上海申达股份有限公司。股权转让后，投资各方占发起人股本的出资比例为：上海申达股份有限公司41%、海南欣安实业总公司33.68%、海南东北物资开发公司4.05%、甘肃华原企业总公司2.53%、合盛投资有限公司18.74%。
本公司经海南省人民政府以琼府函[1999]62号文批准，将1998年12月31日的净资产按照1:1的比例折股，依法变更为股份有限公司。截止1998年12月31日公司的净资产为人民币15,000万元，折合成股本总额为人民币15,000万元，股份总数为15,000万股。
1999年8月27日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]114号文件核准，本公司于1999年9月8日向社会公众公开发行人民币普通股5,500万股，并于1999年12月9日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司于2000年7月25日换领注册号为4600001007022的企业法人营业执照，注册资本为人民币20,500万元。
本公司于2002年6月27日实施了每10股送0.5股及公积金转增0.5股分配方案,实施送转方案后公司注册资本为22，550万元。
本公司经营范围为：制造和销售各种无纺布及其深加工产品，兼营国内商品贸易及进出口业务、技术咨询服务、房地产开发经营等。
附注二、主要会计政策、会计估计
1．会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，自2001年1月1日起执行《企业会计制度》。
2．会计年度
自公历每年1月1日起至12月31日止。
3．记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4．记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，各项资产均按取得时的实际成本计价。
5．外币业务核算方法.
本公司对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中的外币余额，按当日市场汇价进行调整，由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。
6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确定标准是：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．坏帐核算方法
(1)本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿、又无义务承担人确定无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据，该等应收款项列为坏帐损失。
(2)坏帐损失的核算方法：本公司核算坏帐损失采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法与直接认定法孰高原则确定。
帐龄分析法：按决算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额确定的提取比例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的计提1%；逾期1-2年的计提2%；逾期2-3年的计提8%；逾期3年以上的计提35%，并计入当年度损益。
直接认定法：根据债务单位的财务状况、现金流量等情况进行分析，对有较为确切的证据足以证明可能形成的坏帐损失进行直接认定，并计入当年度损益。
8．存货核算方法
（1）本公司的存货分为原材料、备品备件、低值易耗品、产成品等四类。
（2）各类存货的取得以实际成本计价。发出原材料、产成品的成本以加权平均法计算确定；备品备件于领用时采用一次摊销法摊销；低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
（3）中期期末或年度终了提取存货跌价准备。期末，对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项：
① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
② 本公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③ 本公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适用新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本；
④ 因本公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐步下跌。
⑤ 其他足以证明该项存货实际上已经发生减值的情形。
9．长期股权投资核算方法
(1)本公司在2003年上半年未发生股票投资。
(2)其他股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实质控制权的，采用权益法核算并对其会计报表予以合并。
(3) 中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查。当出现被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，本集团按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
10．固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的5％）确定其年分类折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.375%
机器设备 13年 7.31%
运输工具 8年 11.875%
电子及其他设备 8年 11.875%
（4）固定资产减值准备核算方法：
在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
11．在建工程核算方法
（1）在建工程核算办法
在建工程按实际成本计价。在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续之后再作调整。
（2）在建工程减值准备核算办法
中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，按其差额计提减值准备。具体情况如下：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的核算办法：
无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在受益期内平均摊销。
（2）无形资产减值准备
中期期末或年度终了，检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下：
①某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
13．长期待摊费用核算方法
（1）长期待摊费用系指本公司支付的开办费、电力增容费、厂区绿化工程费，自费用发生之月或费用发生截止下月起分五年平均摊销。
（2）长期待摊费用---开办费系指本公司及子公司开办期发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入生产经营当月的损益。
14．收入确认原则
产品销售：公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
15．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16．利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定，税后利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定盈余公积10%(当该项公积金已达本公司注册资本的50%时，可不再提取);
(3)提取法定公益金5%；
(4)提取任意盈余公积，经股东大会决议本公司可以提取任意盈余公积；
(5)分配股利，经股东大会决议，根据本公司的“可供股东分配的利润”确定利润分配基数，进行利润分配。
附注三、税项
本公司适用的主要税种及税率列示如下：
税 种 计税依据 税 率
增值税 产品销售收入 17%
城市维护建设税 应交增值税 5%
教育费附加 应交增值税 3%
企业所得税 * 应纳税所得额 7.5%
根据1999年12月7日中共海南省委发布的琼发[1999]30号文规定，经认定的生产开发性高新技术企业，经营期在10 年以上的，从开始获利年度起，第1 年和第2年免征企业所得税，第3年至第8年减半征收企业所得税，本公司现处于第八个税收减免年度。
本公司之子公司--苏州欣龙服装衬布有限公司是在苏州新区注册的一家高新技术企业，享受苏州新区的投资优惠政策：所得税自获利年度起2年内免征，第3至第5年减半征收。苏州公司现处于第3个税收减免年度。
附注四、合并会计报表编制方法
本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数额予以编制。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，不以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
本公司的所有重大内部交易和往来款项期末余额均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指本公司之纳入合并会计报表范围的子公司所有者权益中由本公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除本公司以外的其他投资者在本公司之纳入合并会计报表范围的子公司中应分得的利润或应承担的亏损。
附注五、本公司的控股子公司基本情况
被投资单位名称 法定代表人 注册地
海南欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 海口
北京欣龙服装衬布有限公司 戴育朝 北京
上海欣龙服装衬布有限公司 戴育朝 上海
广州欣龙服装衬布有限公司 戴育朝 广州
杭州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 杭州市
苏州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 苏州市
上海欣龙无纺有限公司* 陈少军 上海市
上海欣龙非织造新材料工业 郭开铸 上海
园有限公司
琼海集元经济建设发展有限 郭开铸 琼海
公司
新疆欣龙非织造新材料有限 郭开铸 新疆
公司
海南欣龙高仿真材料有限公司 郭开铸 海南
海南欣龙熔纺新材料有限公司
郭开铸 海南
北京欣龙丰裕贸易有限公司 郭开铸 北京
被投资单位名称 经营范围
海南欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的生产、
销售
北京欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
上海欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
广州欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
杭州欣龙服装衬布有限公司 无纺布及复制品，针、纺织
品，化学纤维，服装辅料的
批发、零售
苏州欣龙服装衬布有限公司 生产加工、销售：服装衬布
上海欣龙无纺有限公司* 销售并加工各种无纺布及其
深加工产品
上海欣龙非织造新材料工业 生产销售非织造新材料、产
园有限公司 业用纺织原辅料及设备
琼海集元经济建设发展有限 房地产经营
公司
新疆欣龙非织造新材料有限 生产销售非织造新材料、产
公司 业用纺织原辅料及设备
海南欣龙高仿真材料有限公司 人工革产品的生产、销售
海南欣龙熔纺新材料有限公司 熔纺等无纺产品的生产、销售
北京欣龙丰裕贸易有限公司 农产品进出口贸易业务等
被投资单位名称 注册资本 本公司投资本 公司所占
成本 权益比例
海南欣龙服装衬布有限公司 5000万 4500万 90%
北京欣龙服装衬布有限公司 300万 240万 72%
上海欣龙服装衬布有限公司 2500万 225万 81%
广州欣龙服装衬布有限公司 500万 450万 81%
杭州欣龙服装衬布有限公司 300万元 300万元 90%
苏州欣龙服装衬布有限公司 400万元 240万元 54%
上海欣龙无纺有限公司* 500万元 475万元 95%
上海欣龙非织造新材料工业 3000万元 1650万元 55%
园有限公司
琼海集元经济建设发展有限 1000万元 4004万元 95%
公司
新疆欣龙非织造新材料有限 1000万元 800万元 80%
公司
海南欣龙高仿真材料有限公司 5000万 4500万 90%
海南欣龙熔纺新材料有限公司 5000万 4500万 90%
北京欣龙丰裕贸易有限公司 1000万 700万 70%
被投资单位名称 企业类型 是否权益法 是否合
核算 并报表
海南欣龙服装衬布有限公司 有限公司 是 是
北京欣龙服装衬布有限公司 有限公司 是 是
上海欣龙服装衬布有限公司 有限公司 是 是
广州欣龙服装衬布有限公司 有限公司 是 是
杭州欣龙服装衬布有限公司 有限公司 是 是
苏州欣龙服装衬布有限公司 有限公司 是 是
上海欣龙无纺有限公司* 有限公司 否 否
上海欣龙非织造新材料工业 有限公司 否 否
园有限公司
琼海集元经济建设发展有限 有限公司 否 否
公司
新疆欣龙非织造新材料有限
公司 有限公司 是 是
海南欣龙高仿真材料有限公司 有限公司 是 是
海南欣龙熔纺新材料有限公司 有限公司 是 是
北京欣龙丰裕贸易有限公司 有限公司 是 是
注1：上海欣龙无纺有限公司自成立以来一直委托合盛投资有限公司经营管理，主要从事短期投资业务，本公司仅依约收取投资收益。截止报告日已收回投资款项，故本公司未将其纳入合并会计报表范围。
注2：上海欣龙非织造新材料工业园有限公司仍处于项目报建及公司筹建阶段，故本公司未将其纳入合并会计报表范围。
注3：琼海集元经济建设发展有限公司仍处于项目筹建阶段，故本公司未将其纳入合并会计报表范围。
附注六、合并会计报表附注
1、短期投资
项 目 2003-6-30 2002-12-31
开放式基金 700,000.00
委托投资 17,000,000.00
合 计 17,000,000.00 700,000.00
注:本公司根据与海南开帆贸易有限公司签订的《委托投资协议》,委托投资总额控制在3000万元以内，期限暂定为一年，投资回报率为10%，最低不低于8%。本公司已分期分批支付委托投资款17,000,000.00元,至报告日尚未收取投资收益。
2、应收帐款
⑴ 账龄分析
2003-6-30
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 57,435,581.18 55.31% 574,355.81
1-2年 18,653,475.55 17.96% 373,069.51
2-3年 9,293,636.53 8.95% 743,490.92
3年以上 18,451,183.21 17.77% 5,535,354.96
103,833,876.47 100% 7,226,271.21
2002-12-31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 49,553,531.71 50.16% 495,535.31
1-2年 14,999,139.52 15.18% 299,982.79
2-3年 14,221,602.39 14.40% 1,137,728.18
3年以上 20,018,223.21 20.26% 6,005,466.97
98,792,496.83 100% 7,938,713.25
⑵本帐户余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款为海南欣安实业总公司4,475.00元。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款合计为26,411,597.11元,占总金额的25.44%,其明细情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
武汉南龙服装辅料公司 1,725,752.32 1-2年 货款
上海欣速通讯有限公司 1,917,610.01 1年内 货款
阿玛公司武汉办事处 2,664,854.21 1-2年 货款
潜江医用材料厂 3,655,562.58 1-2年 货款
上海金泰铜业有限公司 16,447,817.99 1年内 货款
3、其他应收款
⑴账龄分析
2003-6-30
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 11,204,282.93 24.15% 112,042.83
1-2年 23,455,683.57 50.55% 469,113.67
2-3年 8,015,748.66 17.27% 641,259.89
3年以上 3,726,338.13 8.03% 1,117,901.44
46,402,053.29 100% 2,340,317.83
2002-12-31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 39,562,811.94 60.89% 395,628.13
1-2年 16,155,947.69 24.87% 323,118.96
2-3年 8,506,645.82 13.09% 680,531.67
3年以上 744,990.49 1.15% 223,497.14
64,970,395.94 100% 1,622,775.90
⑵本帐户余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款为海南欣安实业总公司60,000.01元。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款合计为22,804,452.97元,占总金额的49.15%,其明细情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
海南宗麒实业有限公司 6,664,057.00 1_2年 往来款
海南京威科技贸易公司 6,327,080.00 1年以内 往来款
海南金海湾实业有限公司 5,589,067.01 1-2年 往来款
琼海博鳌汇康投资公司 2,800,000.00 1年以内 往来款
海口康平企业有限公司 1,424,248.96 2_3年 往来款
4、预付账款
⑴账龄分析
2003-6-30
账龄 金额 比例
1年以内 9,434,290.49 22.89%
1-2年 24,580,719.33 59.65%
2-3年 3,658,688.02 8.88%
3年以上 3,537,790.07 8.58%
41,211,487.91 100%
2002-12-31
账龄 金额 比例
1年以内 31,790,577.50 77.06%
1-2年 2,266,049.36 5.49%
2-3年 3,658,688.02 8.87%
3年以上 3,537,790.07 8.58%
41,253,104.95 100%
⑵本帐户余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款合计为31,424,440.76元,占总金额的76.25%,其明细情况如下：
单位名称 金 额
海南恒强贸易公司 9,801,750.00
海南进能贸易有限公司 6,778,969.33
深圳劲旺通服装公司 4,343,721.43
深圳聚宝银贸易公司 8,000,000.00
海南丽君服饰有限公司 2,500,000.00
5、存货及存货跌价准备
2003-6-30
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 16,432,676.34 - 16,432,676.34
在途物资 1,347,970.04 - 1,347,970.04
产成品 53,339,938.75 - 53,339,938.75
在产品 -
委托加工商品 143,184.96 - 143,184.96
发出商品 11,853,693.77 - 11,853,693.77
83,117,463.86 - 83,117,463.86
2002-12-31
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 16,097,825.32 - 16,097,825.32
在途物资 1,389,134.18 - 1,389,134.18
产成品 48,912,355.23 - 48,912,355.23
在产品 23,749.91 23,749.91
委托加工商品 122,614.22 122,614.22
发出商品 11,925,950.20 11,925,950.20
78,471,629.06 78,471,629.06
6、长期投资
被投资单位名称 注册资本 持股 投资金额
比例
上海欣龙无纺有限公司 5,000,000.00 95% 4,750,000.00
琼海集元经济建设发展有 10,000,000.00 95% 40,042,942.27
限公司
上海欣龙非织造新材料工 30,000,000.00 55% 16,500,000.00
业园有限公司
合 计 61,292,942.27
被投资单位名称 以前年度权 本年度权益 期末余额
益调整 调整
上海欣龙无纺有限公司 4,750,000.00
琼海集元经济建设发展有 40,042,942.27
限公司
上海欣龙非织造新材料工 - - 16,500,000.00
业园有限公司
合 计 61,292,942.27
7、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
类别 期初数
房屋及建筑物 88,837,042.33
机器设备 172,823,758.90
运输设备 6,180,623.27
电子及其他设备 4,070,103.67
合 计 271,911,528.17
类别 本期增加
房屋及建筑物 645,256.96
机器设备 1,318,730.00
运输设备 568,320.80
电子及其他设备 338,340.59
合 计 2,870,648.35
类别 本期减少
房屋及建筑物 706,020.67
机器设备 40,000.00
运输设备
电子及其他设备
合 计 746,020.67
类别 期末数
房屋及建筑物 88,806,668.62
机器设备 172,768,763.24
运输设备 6,961,415.31
电子及其他设备 5,499,308.68
合 计 274,036,155.85
（2）累计折旧
房屋及建筑物 8,572,974.13
机器设备 71,736,882.36
运输设备 1,677,689.57
电子及其他设备 1,930,657.45
合 计 83,918,203.51
固定资产净值 187,993,324.66
房屋及建筑物 770,071.20
机器设备 6,334,709.23
运输设备 353,890.10
电子及其他设备 203,834.89
合 计 7,656,072.42
固定资产净值
房屋及建筑物 74,524.40
机器设备
运输设备
电子及其他设备
合 计 74,524.40
固定资产净值
房屋及建筑物 9,268,520.98
机器设备 78,065,390.42
运输设备 2,061,175.36
电子及其他设备 2,111,097.77
合 计 91,499,751.53
固定资产净值 182,536,404.32
注：本公司固定资产中已用于贷款抵押的房屋建筑物、机器设备明细列示如下：
固定资产名称 原值
一期工业房屋 16,948,471.06
水刺Ⅱ、Ⅲ线厂房 13,706,452.12
热熔复合车间 3,934,233.68
A、B仓库 2,778,300.76
机修车间 535,845.22
欣安新苑 31,008,603.60
热扎生产线 24,770,615.71
浆点生产线 5,732,249.99
成品生产线 3,497,350.47
水刺Ⅰ线 52,752,813.44
水刺Ⅱ线 78,698,445.96
合 计 234,363,382.01
固定资产名称 累计折旧
一期工业房屋 2,512,305.68
水刺Ⅱ、Ⅲ线厂房 1,673,641.41
热熔复合车间 480,393.93
A、B仓库 339,247.47
机修车间 65,429.98
欣安新苑 4,168,649.05
热扎生产线 12,535,187.23
浆点生产线 3,016,337.46
成品生产线 1,840,322.60
水刺Ⅰ线 26,882,774.24
水刺Ⅱ线 25,097,133.79
合 计 78,611,422.84
固定资产名称 净值
一期工业房屋 14,436,165.38
水刺Ⅱ、Ⅲ线厂房 12,032,810.71
热熔复合车间 3,453,839.75
A、B仓库 2,439,053.29
机修车间 470,415.24
欣安新苑 26,839,954.55
热扎生产线 12,235,428.48
浆点生产线 2,715,912.53
成品生产线 1,657,027.87
水刺Ⅰ线 25,870,039.20
水刺Ⅱ线 53,601,312.17
合 计 155,751,959.17
（3）固定资产减值准备
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 21,719,300.00 -
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 - 21,719,300.00
8、在建工程
工程名称 预算数
1、人工革项目 196,080,000.00
2、水刺二线工程 229,837,000.00
3、纺粘工程 199,820,000.00
4、人造皮肤项目 180,000,000.00
5、中心实验线 159,600,000.00
6、其他 0
合计
工程名称 期初数
1、人工革项目 17,257,079.22
2、水刺二线工程 37,146,979.65
3、纺粘工程 60,536,172.13
4、人造皮肤项目 896,612.76
5、中心实验线 80,539.00
6、其他 3,776,334.42
合计 119,693,717.18
工程名称 本期增加
1、人工革项目 5,414,632.31
2、水刺二线工程 2,189,941.23
3、纺粘工程 253,275.42
4、人造皮肤项目 250,057.95
5、中心实验线
6、其他 130,591.00
合计 8,238,497.91
工程名称 本期转入固定资产
1、人工革项目
2、水刺二线工程 1,267,000.00
3、纺粘工程
4、人造皮肤项目
5、中心实验线
6、其他 645,256.96
合计 1,912,256.96
工程名称 其他减少额
1、人工革项目
2、水刺二线工程
3、纺粘工程
4、人造皮肤项目
5、中心实验线
6、其他
合计
工程名称 期末数
1、人工革项目 22,671,711.53
2、水刺二线工程 38,069,920.88
3、纺粘工程 60,789,447.55
4、人造皮肤项目 1,146,670.71
5、中心实验线 80,539.00
6、其他 3,261,668.46
合计 126,019,958.13
工程名称 资金来源
1、人工革项目 自筹
2、水刺二线工程 自筹募集
3、纺粘工程 募集资金
4、人造皮肤项目
5、中心实验线
6、其他
合计
注 :因在建工程均为新建项目且尚未发生减值之情形,故未计提减值准备。
9、无形资产及其减值准备
（1）无形资产
工程名称 取得方式
工业一期用地 购买
工业二期用地 股东投入
公寓用地 购买
非专利技术 购买
合计
工程名称 原始金额
工业一期用地 15,571,785.60
工业二期用地 80,069,842.10
公寓用地 21,160,380.00
非专利技术 200,000.00
合计 117,002,007.70
工程名称 期初数
工业一期用地 13,889,998.48
工业二期用地 74,423,110.08
公寓用地 19,852,227.03
非专利技术 100,803.00
合计 108,266,138.59
工程名称 本期增加
工业一期用地 -
工业二期用地 -
公寓用地 -
非专利技术
合计
工程名称 本期摊销
工业一期用地 111,219.57
工业二期用地 632,698.38
公寓用地 160,243.65
非专利技术 21,533.16
合计 925,694.76
工程名称 期末数
工业一期用地 13,778,778.91
工业二期用地 73,790,411.70
公寓用地 19,691,983.38
非专利技术 79,269.84
合计 107,340,443.83
工程名称 累计摊销
工业一期用地 1,793,006.69
工业二期用地 6,279,430.40
公寓用地 1,468,396.62
非专利技术 120,730.16
合计 9,661,563.87
工程名称 剩余摊销年限
工业一期用地 63.5
工业二期用地 42.5
公寓用地 62.5
非专利技术 2.7
合计
注：工业一期用地、工业二期用地、公寓用地均作为中行借款抵押物。
（2）无形资产减值准备
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工业二期用地 16,800,000.00 16,800,000.00
10、长期待摊费用
种 类 原始金额
电力增容费 3,100,296.00
可行性研究费 213,579.40
网站建设费 6,390.00
合计 3,320,265.40
种 类 期初数
电力增容费 454,136.26
可行性研究费 78,038.50
网站建设费 5,112.00
合计 537,286.76
种 类 本期增加
电力增容费
可行性研究费 99,376.70
网站建设费
合计 99,376.70
种 类 本期摊销
电力增容费 268,027.32
可行性研究费 11,314.50
网站建设费 5,112.00
合计 284,453.82
种 类 期末数
电力增容费 186,108.94
可行性研究费 166,100.70
网站建设费
合计 352,209.64
种 类 累计摊销额
电力增容费 2,994,087.06
可行性研究费 47,478.70
网站建设费 6,390.00
合计 3,047,955.76
种 类 剩余摊销年限
电力增容费 1.5年
可行性研究费 3.5年
网站建设费
合计
11、短期借款
借款类别 期末数
原币 折合人民币
抵押借款 RMB46,000,000.00 RMB 46,000,000.00
保证借款 RMB20,000,000.00 RMB 20,000,000.00
合计 66,000,000.00
借款类别 期初数
原币 折合人民币
抵押借款 RMB41,000,000.00 41,000,000.00
保证借款 RMB59,803,000.00 59,803,000.00
合计 100,803,000.00
12、应付票据
类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,841,749.00 2,532,551.40
商业承兑汇票 8,599,547.99
合计 12,441,296.99
注：截止2003年6月30日止，上述银行承兑汇票和商业承兑汇票未到期。
13、应付账款
期末数 期初数
21,552,125.81 8,047,380.23
注：本帐户余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
14、应付股利
主要投资者 期末数 期初数
法人股 1,356,902.92 1,356,902.92
社会个人股
合 计 1,356,902.92 1,356,902.92
15、应交税金
税 种 期末数 期初数
房产税 25,555.88 25,555.88
增值税 -235,878.92 645,473.91
企业所得税 528,948.81 1,058,144.42
城市维护建设税 -13,897.73 332,465.12
其他税金 -11,823.06 -1,285.42
合计 292,904.99 2,060,353.91
16、其他应付款
期末数 期初数
41,505,000.74 26,236,018.62
注：本帐户余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17、长期借款
期末数
贷款单位 原币 人民币
中国银行海南省分行 JPY299,143,911.93 20,582,226.90
中国银行海南省分行 USD 12,172,297.00 100,786,620.73
中国银行海南省分行 RMB 42,800,000.00 42,800,000.00
合 计 164,168,847.63
贷款单位 借款期限 年利率 借款条件
中国银行海南省分行 1997.12.16- 3.35% 抵押
2006.12.31
中国银行海南省分行 2001.12.20- 3.6825% 抵押
2006.12.20
中国银行海南省分行 2002.12.5- 5.49% 抵押
合 计 2005.12.5
18、少数股东权益
单 位 名 称 期末数 期初数
海南欣业投资有限公司 3,724,611.99 1,340,411.64
19、股本
期末数 期初数
一、尚未流通股份
1．发起人股份 165,000,000 165,000,000
其中：境内法人持有股 134,079,000 134,079,000
境外法人持有股 30,921,000.00 30,921,000.00
2．定向募集法人股
3．内部职工股
尚未流通股份合计 165,000,000 165,000,000
二、已上市流通股份
境内上市的人民币普通股 60,500,000 60,500,000
已上市流通股份合计 60,500,000 60,500,000
三、股份总数 225,500,000 225,500,000
注：以上股本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字（1999）第263号验资报告及天津五洲联合会计师事务所五洲会字(2002)6-第152号验资报告审验。
20、资本公积
项目 期末数 期初数
股本溢价 238,235,745.97 238,235,745.97
21、盈余公积
项 目 期末数 期初数
法定盈余公积 4,432,912.32 4,432,912.32
法定公益金 2,216,456.16 2,216,456.16
任意盈余公积 8,865,824.62 8,865,824.62
15,515,193.10 15,515,193.10
22、未分配利润
项 目 期末数 期初数
年初未分配利润 12,373,606.37 16,999,730.07
加：本年净利润 6,708,539.90 8,652,117.39
减：提取法定盈余公积 865,211.74
提取法定公益金 432,605.87
提取任意盈余公积金 1,730,423.48
转增股本 10,250,000.00
年末未分配利润 19,082,146.27 12,373,606.37
23、主营业务收入及成本
地区分部报表
项 目 金 额
主营业务收入 本期数 上年同期数
海南及国际贸易 91,405,874.76 54,587,651.11
北京地区 3,875,044.33 3,347,695.84
成都地区 3,293,344.79 800,418.10
大连地区 9,650,855.98 2,959,553.31
西安地区 654,063.14 335,146.10
广州地区 14,443,559.54 6,680,641.99
武汉地区 6,169,248.38 4,140,007.80
上海地区 21,665,055.33 17,352,732.84
合 计 151,157,046.25 90,203,847.09
减：内部销售收入 38,945,951.37 22,215,442.48
合并抵消后主营业务收入 112,211,094.88 67,988,404.61
项 目 金 额
主营业务成本 本期数 上年同期数
海南及国际贸易 72,153,761.52 43,672,079.57
北京地区 2,987,726.67 2,883,341.49
成都地区 3,050,926.48 707,340.68
大连地区 9,069,999.62 2,457,731.62
西安地区 545,478.68 274,389.43
广州地区 12,927,199.11 5,512,716.78
武汉地区 5,875,407.16 3,707,156.98
上海地区 20,191,731.47 14,469,643.98
合 计 126,802,230.71 73,684,400.53
减：内部销售成本 38,758,827.40 22,215,442.48
合并抵消后主营业务成本 88,043,403.31 51,468,958.05
业务分部报表
项 目 金 额
主营业务收入 本期数 上年同期数
水剌部 92,176,348.93 66,696,605.78
服衬部 20,796,519.89 11,730,756.58
无纺制品部 11,163,044.53 11,776,484.73
其它贸易 27,021,132.90
合 计 151,157,046.25 90,203,847.09
减：内部销售收入 38,945,951.37 22,215,442.48
合并抵消后主营业务收入 112,211,094.88 67,988,404.61
项 目 金 额
主营业务成本 本期数 上年同期数
水剌部 76,953,799.23 55,546,166.86
服衬部 15,385,576.68 8,655,280.11
无纺制品部 8,350,104.05 9,482,953.56
其它贸易 26,112,750.75
合 计 126,802,230.71 73,684,400.53
减：内部销售成本 38,758,827.40 22,215,442.48
合并抵消后主营业务成本 88,043,403.31 51,468,958.05
注：本期前五名客户销售收入合计17,301,148.06元，占销售收入总额的15.42%。
24、财务费用
项 目 报告期 去年同期
利息支出 4,964,486.30 6,848,908.35
减：利息收入 315,330.15 2,267,681.73
汇兑损益 -107.42 -93.95
其他 88,438.44 216,396.22
合计 4,737,487.17 4,797,528.89
25、投资收益
单位名称 报告期 去年同期
投资收益 15,359.71
合计 15,359.71
26、补贴收入
项 目 报告期 去年同期 来源和依据
岛内销售退还增值税 1,500,739.68 琼府[1998]27号文
财政补贴 262,657.82 1,260,000.00
合 计 262,657.82 2,760,739.68
27、收到的其他与经营有关的现金
项 目 报告期
其他资金往来 29,680,199.88
财政补贴及其他 340,658.75
合 计 30,020,858.63
28、支付的其他与经营活动有关的现金
报告期支付的其他与经营活动有关的现金为7,889,468.66元,其大额支付如下:
项 目 报告期
办公费 517,566.10
房租费 702,043.98
业务招待费 714,413.30
汽车费 302,836.06
差旅费 1,080,199.25
运杂费 1,526,083.22
通讯费 484,625.39
其他 2,561,701.36
7,889,468.66
29、支付的其他与筹资有关的现金
报告期支付的其他与筹资有关的现金为88,438.44元，为银行结算手续费。
附注七、母公司报表主要项目注释
1、应收帐款
（1）账龄如下:
期末数(%)
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 78,105,125.54 70.15 448,595.19
1-2年 5,489,046.98 4.93 109,780.94
2-3年 11,989,477.38 10.77 884,816.80
3年以上 15,757,312.62 14.15 4,727,193.79
111,340,962.52 100 6,170,386.72
期初数(%)
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 59,041,697.41 64.55 249,921.08
1-2年 4,677,052.53 5.11 93,541.05
2-3年 11,989,477.38 13.11 959,158.19
3年以上 15,757,312.62 17.23 4,727,193.79
91,465,539.94 100 6,029,814.11
(2)本帐户余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款为海南欣安实业总公司4,475.00元。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款合计为26,411,597.11元,占总金额的23.72%。
2 、其他应收款
（1）帐龄分析
帐龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年内 44,233,764.70 57.02 196,885.26
1-2年 22,851,806.77 29.46 457,036.14
2-3年 6,762,525.66 8.72 541,002.05
3年以上 3,726,338.13 4.80 183,718.59
合计 77,574,435.26 100 1,378,642.04
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备
1年内 70,474,334.76 77.21 379,857.17
1-2年 11,565,438.81 12.67 231,308.78
2-3年 8,493,145.82 9.30 679,451.67
3年以上 744,990.49 0.82 223,497.14
合计 91,277,909.88 100 1,514,114.76
（2）本帐户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
⑶本帐户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款合计为22,804,452.97元,占总金额的29.40%。
3、长期投资
被投资单位名称 注册资本 持股
比例
海南欣龙服装衬布有限公司 50,000,000.00 90%
上海欣龙无纺有限公司 5,000,000.00 95%
琼海集元经济建设发展有限公司 10,000,000.00 95%
上海欣龙非织造新材料工业园有 30,000,000.00 55%
限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司 10,000,000.00 80%
北京欣龙丰裕贸易有限公司 10,000,000.00 70%
海南欣龙高仿真材料有限公司 50,000,000.00 90%
合 计
被投资单位名称 投资金额 以前年度权益
调整
海南欣龙服装衬布有限公司 29,537,047.10
上海欣龙无纺有限公司 4,750,000.00
琼海集元经济建设发展有限公司 40,042,942.27
上海欣龙非织造新材料工业园有 16,500,000.00 -
限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司 8,000,000.00
北京欣龙丰裕贸易有限公司 7,000,000.00
海南欣龙高仿真材料有限公司 3,000,000.00
合 计 108,829,989.37 -497,213.22
被投资单位名称 本年度权益调 期末余额
整
海南欣龙服装衬布有限公司 -497,213.22 29,039,833.88
上海欣龙无纺有限公司 4,750,000.00
琼海集元经济建设发展有限公司 40,042,942.27
上海欣龙非织造新材料工业园有 - 16,500,000.00
限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司 8,000,000.00
北京欣龙丰裕贸易有限公司 7,000,000.00
海南欣龙高仿真材料有限公司 3,000,000.00
合 计 108,332,776.15
附注八：关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
关 联 方 注册地址 注册资本
海南欣安实业总公司 海口 1,000万元
海南欣龙服装衬布有限公司 海口 5,000万元
北京欣龙服装衬布有限公司 北京 300万元
上海欣龙服装衬布有限公司 上海 2500万元
广州欣龙服装衬布有限公司 广州 500万元
杭州欣龙服装衬布有限公司 杭州 300万元
苏州欣龙服装衬布有限公司 苏州 400万元
上海欣龙无纺有限公司 上海 500万元
上海欣龙非织造新材料工业 上海 3000万元
园有限公司
琼海集元经济建设发展有限公司 琼海 1000万元
新疆欣龙非织造新材料有限公司 新疆 1000万元
北京欣龙丰裕贸易有限公司 北京 1000万元
海南欣龙高仿真材料有限公司 海南 5000万元
关 联 方 主营业务
海南欣安实业总公司 房地产开发及经营,饮食业,
旅游宾馆经营等
海南欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的生产、销售
北京欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
上海欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
广州欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的销售
杭州欣龙服装衬布有限公司 无纺布及服制品的批发零售
苏州欣龙服装衬布有限公司 生产加工、销售服装衬布
上海欣龙无纺有限公司 销售并加工各种无纺布等
上海欣龙非织造新材料工业 生产销售非织造新材料、产业
园有限公司 用纺织、原辅料及设备
琼海集元经济建设发展有限公司 房地产开发经营
新疆欣龙非织造新材料有限公司 生产销售非织造新材料、产业用纺织
北京欣龙丰裕贸易有限公司 农产品进出口贸易业务等
海南欣龙高仿真材料有限公司 超细纤维人工革生产、销售等
关 联 方 经济性质 法定代表人
海南欣安实业总公司 联营经济 郭开铸
海南欣龙服装衬布有限公司 有限公司 郭开铸
北京欣龙服装衬布有限公司 有限公司 戴育朝
上海欣龙服装衬布有限公司 有限公司 戴育朝
广州欣龙服装衬布有限公司 有限公司 戴育朝
杭州欣龙服装衬布有限公司 有限公司 郭开铸
苏州欣龙服装衬布有限公司 有限公司 郭开铸
上海欣龙无纺有限公司 有限公司 陈少军
上海欣龙非织造新材料工业 有限公司 郭开铸
园有限公司 有限公司 郭开铸
琼海集元经济建设发展有限公司 有限公司 郭开铸
新疆欣龙非织造新材料有限公司 有限公司 郭开铸
北京欣龙丰裕贸易有限公司 有限公司 郭开铸
海南欣龙高仿真材料有限公司 有限公司 郭开铸
关 联 方 与本公司的关系
海南欣安实业总公司 本公司控股股东
海南欣龙服装衬布有限公司 子公司
北京欣龙服装衬布有限公司 孙公司
上海欣龙服装衬布有限公司 孙公司
广州欣龙服装衬布有限公司 孙公司
杭州欣龙服装衬布有限公司 孙公司
苏州欣龙服装衬布有限公司 孙公司
上海欣龙无纺有限公司 子公司
上海欣龙非织造新材料工业 子公司
园有限公司 子公司
琼海集元经济建设发展有限公司 子公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司 子公司
北京欣龙丰裕贸易有限公司 子公司
海南欣龙高仿真材料有限公司 子公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方 2002-12-31
海南欣安实业总公司 10,000,000.00
海南欣龙服装衬布有限公司 50,000,000.00
杭州欣龙服装衬布有限公司 3,000,000.00
苏州欣龙服装衬布有限公司 4,000,000.00
北京欣龙服装衬布有限公司 3,000,000.00
上海欣龙服装衬布有限公司 25,000,000.00
广州欣龙服装衬布有限公司 5,000,000.00
上海欣龙无纺有限公司 5,000,000.00
上海欣龙非织造新材料工业园有限公司 30,000,000.00
琼海集元经济建设发展有限公司 10,000,000.00
新疆欣龙非织造新材料有限公司
北京欣龙丰裕贸易有限公司
海南欣龙高仿真材料有限公司
关联方 本期增加
海南欣安实业总公司 -
海南欣龙服装衬布有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司
苏州欣龙服装衬布有限公司
北京欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙服装衬布有限公司
广州欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙无纺有限公司
上海欣龙非织造新材料工业园有限公司
琼海集元经济建设发展有限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司 10,000,000.00
北京欣龙丰裕贸易有限公司 10,000,000.00
海南欣龙高仿真材料有限公司 3,000,000.00
关联方 本期减少
海南欣安实业总公司 -
海南欣龙服装衬布有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司
苏州欣龙服装衬布有限公司
北京欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙服装衬布有限公司
广州欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙无纺有限公司
上海欣龙非织造新材料工业园有限公司
琼海集元经济建设发展有限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司
北京欣龙丰裕贸易有限公司
海南欣龙高仿真材料有限公司
关联方 2003-6-30
海南欣安实业总公司 10,000,000.00
海南欣龙服装衬布有限公司 50,000,000.00
杭州欣龙服装衬布有限公司 3,000,000.00
苏州欣龙服装衬布有限公司 4,000,000.00
北京欣龙服装衬布有限公司 3,000,000.00
上海欣龙服装衬布有限公司 25,000,000.00
广州欣龙服装衬布有限公司 5,000,000.00
上海欣龙无纺有限公司 5,000,000.00
上海欣龙非织造新材料工业园有限公司 30,000,000.00
琼海集元经济建设发展有限公司 10,000,000.00
新疆欣龙非织造新材料有限公司 10,000,000.00
北京欣龙丰裕贸易有限公司 10,000,000.00
海南欣龙高仿真材料有限公司 3,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方股东所持股份或权益及其变化
关联方 2002-12-31
金额 拥有权益
海南欣安实业总公司 55,572,000.00 24.64%
海南欣龙服装衬布有限公司 45,000,000.00 90%
杭州欣龙服装衬布有限公司 3,000,000.00 100%
苏州欣龙服装衬布有限公司 2,400,000.00 60%
北京欣龙服装衬布有限公司 2,400,000.00 80%
上海欣龙服装衬布有限公司 22,500,000.00 90%
广州欣龙服装衬布有限公司 4,500,000.00 90%
上海欣龙无纺有限公司 4,750,000.00 95%
上海欣龙非织造新材料工业园
有限公司 16,500,000.00 55%
琼海集元经济建设发展有限公司 9,500,000.00 95%
新疆欣龙非织造新材料有限公司
北京欣龙丰裕贸易有限公司
海南欣龙高仿真材料有限公司
关联方 本期增加
金额 拥有权益
海南欣安实业总公司
海南欣龙服装衬布有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司
苏州欣龙服装衬布有限公司
北京欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙服装衬布有限公司
广州欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙无纺有限公司
上海欣龙非织造新材料工业园
有限公司
琼海集元经济建设发展有限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司 8,000,000.00 80%
北京欣龙丰裕贸易有限公司 7,000,000.00 70%
海南欣龙高仿真材料有限公司 3,000,000.00 6%
关联方 本期减少
金额 拥有权益
海南欣安实业总公司
海南欣龙服装衬布有限公司
杭州欣龙服装衬布有限公司
苏州欣龙服装衬布有限公司
北京欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙服装衬布有限公司
广州欣龙服装衬布有限公司
上海欣龙无纺有限公司
上海欣龙非织造新材料工业园
有限公司
琼海集元经济建设发展有限公司
新疆欣龙非织造新材料有限公司
北京欣龙丰裕贸易有限公司
海南欣龙高仿真材料有限公司
关联方 2003-6-30
金额 拥有权益
海南欣安实业总公司 55,572,000.00 24.64%
海南欣龙服装衬布有限公司 45,000,000.00 90%
杭州欣龙服装衬布有限公司 3,000,000.00 100%
苏州欣龙服装衬布有限公司 2,400,00.00 60%
北京欣龙服装衬布有限公司 2,400,00.00 80%
上海欣龙服装衬布有限公司 22,500,000.00 90%
广州欣龙服装衬布有限公司 4,500,000.00 90%
上海欣龙无纺有限公司 4,750,000.00 95%
上海欣龙非织造新材料工业园
有限公司 16,500,000.00 55%
琼海集元经济建设发展有限公司 9,500,000.00 95%
新疆欣龙非织造新材料有限公司 8,000,000.00 80%
北京欣龙丰裕贸易有限公司 7,000,000.00 70%
海南欣龙高仿真材料有限公司 3,000,000.00 6%
注：公司受让余杭宏欣纺织品有限公司持有杭州欣龙服装衬布有限公司40%的股权工商登记手续正在办理中。
2.不存在控制关系的关联方性质
关联方 与本公司的关系
海南欣安房地产有限公司 受同一股东控制
海南欣安生物工程制药有限公司 受同一股东控制
海南柯鑫投资有限公司 本公司股东
合盛投资有限公司 本公司股东
海南凯峰实业有限公司 本公司股东之股东
3.关联方交易事项
(1) 本公司向关联方——海南欣安生物工程制药有限公司销售货物的有关明细资料如下：
年 度 销货金额 占当年同期总销货比例 定价原则
2002年1-12月 11,037,980.70 5.35% 市场定价
2003年1-6月 4,417,082.86 3.36% 市场定价
(2) 本公司向关联方——海南欣安生物工程制药有限公司购货的有关明细资料如下：
年 度 购货金额 占当年同期总购货比例 定价原则
2002年1-12月 10,851,481.98 11.89% 市场定价
2003年1-6月 3,571,549.57 5.36% 市场定价
4．关联方往来款项
项 目 余 额
应收帐款：
海南欣安实业总公司 4,475.00
海南欣安生物工程制药有限公司 2,523,676.96
其他应收款：
海南凯峰实业有限公司 446,675.56
海南欣安实业总公司 60,000.01
海南欣安房地产有限公司 526,750.00
应付帐款：
海南欣安生物工程制药有限公司 2,432,174.47
发出商品：
海南欣安生物工程制药有限公司 1,847,266.91
项 目 帐 龄
应收帐款：
海南欣安实业总公司 3年以上
海南欣安生物工程制药有限公司 1年内
其他应收款：
海南凯峰实业有限公司 3年内
海南欣安实业总公司 1年内
海南欣安房地产有限公司 1-2年
应付帐款：
海南欣安生物工程制药有限公司 1年内
发出商品：
海南欣安生物工程制药有限公司 1年内
项 目 占该帐项比例(%)
应收帐款：
海南欣安实业总公司 0.01
海南欣安生物工程制药有限公司 2.43
其他应收款：
海南凯峰实业有限公司 0.96
海南欣安实业总公司 0.01
海南欣安房地产有限公司 1.14
应付帐款：
海南欣安生物工程制药有限公司 19.03
发出商品：
海南欣安生物工程制药有限公司 2.22
附注九：股权质押冻结事项
本公司于2001年10月16日接到海南省海口市中级人民法院(2000)海中法执字第299-3号、299-4号《协助执行通知书》，因中国华融资产管理公司海口办事处与海南欣安实业总公司经济合同纠纷案，法院裁定冻结海南欣安实业总公司向上海申达股份有限公司购买的尚在上海申达股份有限公司名下的“欣龙无纺”发起人法人股27326500股（包括红股、配股）及海南欣安实业总公司持有的“欣龙无纺”发起人法人股352万股（包括红股、配股），冻结期自2001年9月19日至2002年9月18日止,至报告日, 上述冻结股权尚未解冻。
公司股东海南欣安实业总公司于2002年06月18日将其所持有的公司1800股法人股(送转后为1980万股,占总股本的8.78%)质押给了深圳发展银行海口分行用于借款,该项质押于2003年6月19日解除。海南欣安实业总公司同期再次与深圳发展银行海口分行签署质押担保合同，将上述1980万股法人股质押给深圳发展银行海口分行。在质押期内，该部分股份被冻结。
另本公司股东合盛投资有限公司于2002年8月将其所持本公司2102.1万股法人股质押给中国工商银行上海虹桥开发区支行，质押期限为2002年8月16日至2003年7月15日；于2002年3月将其所持本公司900万股法人股质押给上海银行营业部，质押期限为2002年3月13日至2003年1月20日。
本公司第二大股东海南柯鑫投资有限公司所持有的本公司股份37,590，850股法人股司法冻结已于2003年5月28日解冻。
附注十：承诺事项
1．债权担保事项
（1）本公司于2000年7月21日分别取得五名债务人——海南金盈实业有限公司、海南同兴实业有限公司（已更名为海南凯峰实业有限公司）、海南欣安磁记录材料有限公司、海南明嘉装饰工程（香港）公司、海口康平企业公司的《承诺函》，就其截止1999年12月31日所欠本公司之货款，承诺在两年内（即2000年7月21日至2002年7月21日）分期分批清偿所欠本公司之债务，并承担相应的经济责任。
本公司（甲方，主债权人）于2000年7月21日与本公司之三名股东——海南欣安实业总公司（乙方，保证人）、海南柯鑫投资有限公司（丙方，保证人）、合盛投资有限公司（丁方，保证人）及上述五名债务人（戊方，主债务人）签订《担保协议》，就截止1999年12月31日戊方所欠本公司的债务计人民币40,129,970.20元由三名保证人提供担保。
乙、丙、丁三方作为保证人，保证戊方在其承诺期内（即自2000年7月21日至2002年7月21日）偿还其所欠本公司之债务，如戊方未能按时清偿债务，乙、丙、丁三方负连带担保责任。保证期限为三年，即自2000年7月21日至2003年7月21日止，在保证期内，如戊方不能履行偿债义务，乙、丙、丁三方依各自持有甲方的股权或受托的股权按比例分担连带清偿责任，三方保证人以其现金或甲方分配的现金红利代戊方进行债务清偿，或以其优质资产予以置换。
五名债务人截止1999年12月31日所欠本公司之款项如下：
债务人 金 额
海南金盈实业有限公司 15,882,329.86
海南同兴实业有限公司 * 6,608,480.32
海南欣安磁记录材料有限公司 4,202,089.17
海南明嘉装饰工程（香港）公司 5,499,426.89
海口康平企业公司 7,937,643.96
合 计 40,129,970.20
* 海南同兴实业有限公司现已更名为海南凯峰实业有限公司。
（2）债权回收事项
2003年1-6月本公司收回上述公司的欠款及其截止2003年6月30日的欠款如下：
债务人 2000-2002年收回
海南金盈实业有限公司 15,882,329.86
海南凯峰实业有限公司 6,054,577.79
海南欣安磁记录材料有限公司 2,900,000.00
海南明嘉装饰工程（香港）公司 5,449,791.80
海口康平企业公司 6,513,395.00
合 计 36,800,094.45
债务人 2003年1-6月收回
海南金盈实业有限公司
海南凯峰实业有限公司 107,226.97
海南欣安磁记录材料有限公司
海南明嘉装饰工程（香港）公司
海口康平企业公司
合 计 107,226.97
债务人 2003年6月30日欠款
海南金盈实业有限公司
海南凯峰实业有限公司 446,675.56
海南欣安磁记录材料有限公司 1,302,089.17
海南明嘉装饰工程（香港）公司 49,635.09
海口康平企业公司 1,424,248.96
合 计 3,222,648.78
2、债务互保协议
①、本公司于2002年7月8日与福建省神龙发展股份有限公司签订了《互相担保协议》,互保金额为5000万元,互保期限为首笔贷款放款之日起两年,该事项已于2002年7月26日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。本公司尚未对对方实施担保。
②、本公司2003年4月2日与海南第一投资招商股份有限公司签订了《互相担保协议》，互保总额为4000万元人民币，期限两年。该事项已于2003年4月2日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。本公司已对对方实施担保4000万元人民币。
③、本公司2003年4月26日与金花企业（集团）股份有限公司签定了《互相担保协议》。该事项已于2003年4月29日在《中国证券报》、《证券时报》上公告。本公司已对对方实施担保合计5000万元人民币。
附注十一：或有事项
本公司报告期无应披露未披露的或有事项。
附注十二：资产负债日后事项中的非调整事项、债务重组事项、非货币交易事项本公司报告期无应披露未披露的非调整事项、债务重组事项、非货币交易事项。
二OO三年八月十四日
九、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、财务总监、会计主管人员签字盖章的财务报告；
（三）报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
（四）公司章程文本。
海南欣龙无纺股份有限公司
董事会
二OO三年八月十四日
资产负债表
编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元
资产 附注
流动资产：
货币资金
短期投资 6.1
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6.2
其他应收款 6.3
预付账款 6.4
应收补帖款
存货 6.5
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 6..6
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 6.7
减：累计折旧 6.8
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 6.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 6.10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产合计
2003.6.30
资产 合并数
流动资产：
货币资金 85,601,911.78
短期投资 17,000,000.00
应收票据 700,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 96,607,605.26
其他应收款 44,061,735.46
预付账款 41,211,487.91
应收补帖款 275,895.33
存货 83,117,463.86
待摊费用 302,259.39
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 368,878,358.99
长期投资：
长期股权投资 61,292,942.27
长期债权投资
长期投资合计 61,292,942.27
固定资产：
固定资产原价 274,036,155.85
减：累计折旧 91,499,751.53
固定资产净值 182,536,404.32
减：固定资产减值准备 21,719,300.00
固定资产净额 160,817,104.32
工程物资
在建工程 126,019,958.13
固定资产清理 142,178.71
固定资产合计 286,979,241.16
无形资产及其他资产：
无形资产 90,540,443.83
长期待摊费用 352,209.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,892,653.47
递延税项：
递延税款借项
资产合计 808,043,195.89
2003.6.30
资产 母公司数
流动资产：
货币资金 83,471,503.75
短期投资 17,000,000.00
应收票据 700,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 105,170,575.80
其他应收款 76,195,793.22
预付账款 35,384,943.58
应收补帖款 275,895.33
存货 59,393,556.94
待摊费用 282,929.83
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 377,875,198.45
长期投资：
长期股权投资 108,332,776.15
长期债权投资
长期投资合计 108,332,776.15
固定资产：
固定资产原价 237,884,579.52
减：累计折旧 75,216,721.75
固定资产净值 162,667,857.77
减：固定资产减值准备 21,719,300.00
固定资产净额 140,948,557.77
工程物资
在建工程 125,603,514.13
固定资产清理 33,847.00
固定资产合计 266,585,918.90
无形资产及其他资产：
无形资产 90,540,443.83
长期待摊费用 252,832.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,793,276.77
递延税项：
递延税款借项
资产合计 843,587,170.27
2002.12.31
资产 合并数
流动资产：
货币资金 84,545,452.46
短期投资 700,000.00
应收票据 2,400,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 90,853,783.58
其他应收款 63,347,620.04
预付账款 41,253,104.95
应收补帖款 466,992.60
存货 78,471,629.06
待摊费用 186,366.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 362,224,949.09
长期投资：
长期股权投资 61,292,942.27
长期债权投资
长期投资合计 61,292,942.27
固定资产：
固定资产原价 271,911,528.17
减：累计折旧 83,918,203.51
固定资产净值 187,993,324.66
减：固定资产减值准备 21,719,300.00
固定资产净额 166,274,024.66
工程物资
在建工程 119,693,717.18
固定资产清理 108,331.71
固定资产合计 286,076,073.55
无形资产及其他资产：
无形资产 91,466,138.59
长期待摊费用 537,286.76
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 92,003,425.35
递延税项：
递延税款借项
资产合计 801,597,390.26
2002.12.31
资产 母公司数
流动资产：
货币资金 81,601,670.72
短期投资 700,000.00
应收票据 2,400,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 85,435,725.83
其他应收款 89,763,795.12
预付账款 35,707,810.49
应收补帖款 466,992.60
存货 59,694,353.40
待摊费用 171,091.01
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 355,941,439.17
长期投资：
长期股权投资 93,204,827.89
长期债权投资
长期投资合计 93,204,827.89
固定资产：
固定资产原价 235,298,422.76
减：累计折旧 74,531,415.13
固定资产净值 160,767,007.63
减：固定资产减值准备 21,719,300.00
固定资产净额 139,047,707.63
工程物资
在建工程 119,350,723.18
固定资产清理
固定资产合计 258,398,430.81
无形资产及其他资产：
无形资产 91,466,138.59
长期待摊费用 �