大连金牛股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：大连金牛股份有限公司
A股简称：大连金牛
A股代码：0961
公司法定英文名称：Dalian jinniu Co.,Ltd
（二）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路４号
公司办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路４号
邮政编码：116031
公司网址：HTTP://WWW.dalian-jinniu.com.cn
（三）法定代表人姓名：赵明远
（四）公司董事会秘书：周建平
联系电话：0411-6679594
联系地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路４号
传真：0411-6678899
电子信箱：dljnzqb_cn@sina.com
证券事务代表：王永杰
联系电话：6671221-2198
传真：0411-6678899
电子信箱：dljnzqb_cn@sina.com
（五）公司中报备置地点：大连金牛股份有限公司证券部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
（八）经营范围 ：钢冶炼，钢压延加工
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 25,697,915.44 34,155,873.61
扣除非经常性损益后的净利润* 25,697,915.44 34,155,873.61
总资产 2,234,736,281.87 1,547,736,409.75
资产负债率(%) 65.59 54.40
股东权益(不含少数股东权益) 769,034,790.39 705,820,085.39
每股收益 0.095 0.126
项目 本期数 上期数
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.095 0.126
净资产收益率(%) 3.342 4.840
每股净资产 2.843 2.610
调整后每股净资产 2.730 2.440
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.730 2.440
每股经营活动产生的现金流量净额 0.162 -0.200
单位：元
项目 2000年末
净利润 69,476,910.33
扣除非经常性损益后的净利润 70,554,189.36
每股收益 0.26
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.26
净资产收益率(%) 9.00
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
摊销申购资金中签利息收益 3,437,217.57
固定资产减值准备 4,514,496.60
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份 17,053.00
1、发起人股份 17,053.00
其中：
国家持有股份 16,923.00
境内法人持有股份 130.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
二、已流通股份 10,000.00
1、人民币普通股 10,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
股本总数 27,053.00
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 17,053.00
1、发起人股份 17,053.00
其中：
国家持有股份 16,923.00
境内法人持有股份 130.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
二、已流通股份 10,000.00
1、人民币普通股 10,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
股本总数 27,053.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 大连钢铁集团有限责任公司 16,500 60.99
2 瓦房店轴承集团有限责任公司 130 0.48
3 兰州炭素有限公司 130 0.48
4 吉林炭素股份有限责任公司 130 0.48
5 金鑫证券投资基金 123 0.45
6 大连华信信托投资股份有限公 96 0.35
司
7 宁夏证券有限责任公司 83 0.31
8 吉林铁合金集团有限责任公司 65 0.24
9 张燕 20 0.07
10 王波 19 0.07
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 大连钢铁集团有限责任公司 全部冻结 国有股
2 瓦房店轴承集团有限责任公司 国有股
3 兰州炭素有限公司 国有股
4 吉林炭素股份有限责任公司 法人股
5 金鑫证券投资基金 流通股
6 大连华信信托投资股份有限公 国有股
司
7 宁夏证券有限责任公司 流通股
8 吉林铁合金集团有限责任公司 国有股
9 张燕 流通股
10 王波 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）因为债务原因，公司第一大股东大连钢铁集团有限责任公司被湖南法院冻结其持有的国有法人股3000万股；被辽阳法院冻结其持有的国有法人股2000万股；被大连市法院冻结其持有的国有法人股11500万股。（详见2000年12月28日和2001年2月13日《中国证券报》的重大事项公告）。
（2）持有公司股票5%（含5%）以上的法人股东是大连钢铁集团有限责任公司。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务是特殊钢的生产与销售。
经营状况：
（1）上半年公司为保证全年经营目标的实现，在激烈的市场竞争中，全体员工紧紧围绕经济效益这个主题，上下齐抓管理，继续深入学习邯钢、海尔的管理经验，扎实工作，励精图治，较好地完成了上半年的各项工作。报告期内共生产钢189,689吨，比上年同期增长了2.39%；生产钢材145,446吨，比上年同期增长了8.41%。实现主营业务收入57,798万元，比上年同期下降了1.03%，利润总额3,022元，比上年同期下降了24.79%，净利润2,568.7万元，比上年同期下降了24.79%。
（2）公司上半年认真贯彻落实2000度股东大会精神,重点做了以下方面的工作：
a、深化人事机制改革，实施管理人员竞聘上岗，优胜劣汰，公司管理水平大大提高。
b、狠抓管理，加大成本考核力度，降低目标成本2,106万元，降低采购成本2,079万元，降低各项费用448万元。
c、强化市场营销工作，增强质量意识，做好售后服务，不断扩大市场占有率。通过建立对用户异议24小时服务到位的快速反应服务体系，用户质量异议大量下降，质量异议损失额88.9万元，比上年同期下降了20.37%。
d、加快新产品开发步伐，共签定技术条件86个，试验计划157个，入库新产品7,086吨，在工艺技术改革方面也取得了一定成就。
e、精心组织750主电机安装调试工作，全面完成募集资金投资项目建设及技术消化，有力的保证了全公司上半年生产的顺畅进行。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
上半年没有对公司利润产生重大影响的其它业务经营活动。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
首次A股发行 高精度合金钢棒 1999-12-25 90,701.20 10,704.00
线材连轧机
首次A股发行 750轧机后部配 1999-12-25 4,985.20 968.00
套工程恢复建设
首次A股发行 750轧机主电机 1999-12-25 4,760.00 1,002.40
更新
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
首次A股发行 高精度合金钢棒 29,054.80 1999-12-25
线材连轧机
首次A股发行 750轧机后部配 4,985.20 1999-12-25
套工程恢复建设
首次A股发行 750轧机主电机 4,760.00 1999-12-25
更新
2、尚未使用的募集资金去向：
公司报告期内无尚未使用的募集资金。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
募集资金的项目没有变更。
4、项目进度及收益情况：
前次募集资金使用情况详见2000年年报及大连华连会计师事务所华连内审字[2001]87号《关于大连金牛股份有限公司新股发行募集资金使用情况的专项审核报告》
（1）棒线材连轧机项目已投入生产，2001年上半年销售棒线材产品64,328吨，实现产品销售收入26,040万元。
（2）750轧机后部配套工程恢复建设项目，2001年上半年已生产优质合格钢坯125,365吨。
（3）通过更新750轧机主电机，提高了电机的过载能力及额定功率，满足了新的轧制工艺的要求。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
公司上半年对2000年度尚未完工的非募集资金投资项目棒线材连轧机主轧机配套工程、一炼分厂改造、二炼分厂改造工程、电炉炼钢及配套工程、初轧分厂改造工程、中型材厂改造工程、物供部料场改造工程共投资5,023万元，工程完成进度分别达99%，未产生效益。
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
钢铁行业是国民经济基础产业，受国家宏观经济政策和经济发展速度影响较大。国家宏观政策的变化将直接影响公司的生产经营状况。根据《国民经济和社会发展“九五”规划和2010年远景目标纲要》的要求，钢铁工业的发展重点将从增加产量为主调整到优化产品结构为主，重点增加汽车、石油、电力等专用钢材的生产能力。国家“十五”规划中也明确指出冶金工业的发展重点是针对“轴承钢、齿轮钢、弹簧钢、模具钢、不锈钢长材”的国际水平，特钢企业“进行工艺技术和装备的配套完善”。公司将根据国家宏观政策的指引，加快从粗放型经营转变为集约型经营的步伐，发展和完善现代企业制度，促进经济效益的大幅度增长。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
下半年公司针对国家“十五”规划冶金工业发展要求，及时调整产品生产结构，重点生产轴承钢、齿轮钢、弹簧钢、模具钢、不锈钢长材，瞄准国际名牌产品的实物质量水平，进行工艺技术和装备的配套完善，巩固自己的拳头产品，同时加强在替代进口品种、稀少品种、国防急需品种的研制和开发工作，为增强公司的盈利能力和提高经济效益而努力。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
下半年公司工作的基点全面转向以经济效益为中心。
（１）确立一切从经济效益出发，把经济效益作为检验标准的工作指导原则。
第一，准确做好主导产品的定位，抓好产品结构调整；
第二，建立先算效益后做事制度；
第三，确立以效益为检验标准的原则。
（２）建立以财务为中心严格的成本控制体系。
（３）全面深入贯彻以人为本方针。
（４）深入学海尔，加快建立现代企业步伐。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司2001年4月15日召开的2000年年度股东大会决定，以公司2000年12月31日的总股本27，053万股为基数，每10股派发现金红利0.30元（含税）。公司董事会于2001年5月29日在《中国证券报》上刊登了《派息公告》。本次派息股权登记日为6月5日，除息日为2001年6月6日。并于６月8日完成了派发工作。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
（1）采购货物
依据招股说明书与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司从大钢集团公司及其子公司购入的成品实际成本加价5%计算。2001年1-6月份交易金额如下：
单位：元
企业名称 2001年1-6月份
大连钢铁集团有限责任公司 65,569,657.29
大连钢铁集团工兴实业有限公司 58,405.70
大连钢铁集团奥凯气体有限公司 9,015,311.19
合 计 74,643,374.18
（2）接受劳务
依据招股说明书与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司接受大钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5%计算。2001年1-6月份交易金额如下：
单位：元
企业名称 2001年1-6月份
大连钢铁集团有限责任公司 6,812,511.15
大连钢铁集团工兴实业有限公司 1,140,354.93
大连钢铁集团瑞达运输公司 2,673,427.75
合 计 10,626,293.83
（3）销售货物
依据招股说明书与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司销售给大钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。2001年1-6月份交易金额如下：
单位：元
企业名称 2001年1-6月份
大连钢铁集团有限责任公司 55,286,314.93
大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 20,897,230.35
大连钢铁集团精密合金有限公司 3,006,144.17
大连钢铁集团工兴实业有限公司 8,424,659.52
大连钢铁集团薄板有限公司 28,800,004.68
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 22,884.14
大连钢铁集团冷拔材有限公司 582,178.03
大连钢铁集团瑞达运输公司 27,301.00
大连钢铁集团奥凯气体有限公司 0
大连冶金物资公司 991,673.56
大连经济技术开发区大钢销售公司 1,880,927.16
合 计 119,919,317.54
2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
（1）债务往来
因本公司收购大连钢铁集团有限责任公司（简称大钢集团）棒线材项目及大钢集团债转股原因，形成本公司对大钢集团关联负债49,392.07万元。现经本公司与大钢集团协商达成还款协议：截止2000年12月30日前本公司已偿还大钢集团该负债1,832.95万元，剩余负债47,559.12万元，由本公司自今年起分8年向大钢集团偿还。
（2）担保事项
上半年公司部分流动资金周转额贷款到期，经与有关银行协商达成借新还旧协议，向中国光大银行大连分行贷款2,200万元，向上海浦东发展银行大连分行贷款1,000万元，向国家开发银行贷款2,000万元，以上贷款事项担保人均为大连钢铁集团有限责任公司。
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司在劳动、人事、及工资管理等方面实行独立管理，总经理、副总经理和其他高级管理人员没有在控股公司兼职或领取薪酬之情形。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司与控股股东的资产严格分开，拥有完整、独立的决策、生产和供销体系。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
公司建立了独立的财会部门，配备了独立的财会人员，独立在银行开户，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，依法独立纳税。
（六）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
租赁 -694.50 是
托管、承包、租赁情况说明：
本公司租赁大钢集团公司土地155,529.94平方米，根据国家有关规定及双方的协议年付租金334万元；使用大钢集团公司铁路专用线15公里，根据协议年付租金129万元，2001年1-6月份实际支付土地租金167万元，支付铁路专用线租金64.50万元。
（七）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1、本公司已于2001年4月办理了自营进出口权手续，从而全部消除本公司与大连钢铁集团有限责任公司有关产品代理进出口方面的关联交易。
２、由于大连钢铁集团有限责任公司全资子公司——奥凯气体公司90%的氧气提供给股份公司使用，每年因此发生关联交易2000万元左右。本公司拟收购奥凯气体有限公司的股权，使该公司成为本公司的控股子公司，从而完全消除公司与奥凯气体有限公司的关联交易。有关收购协议目前尚未签署，待时机成熟后，届时再详细披露具体情况。
（八）、其它重要事项：
报告期内，公司没有发生《证券法》第62条、《股票条例》第60条和《信息细则》第17条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。
大连金牛股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 大连金牛股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（公司） 本期期末（公司）
流动资产：
货币资金 84,417,066.73 102,891,333.95
短期投资
应收票据 9,051,440.00 17,431,760.81
应收股利
应收利息
应收帐款 注1 305,112,894.34 392,000,054.93
坏帐准备 41,090,842.41 42,910,285.21
其他应收款 注2 3,052,297.34 767,204.80
预付帐款 1,680,481.64 2,310,075.83
应收补贴款
存货 423,786,828.45 386,084,381.51
待摊费用 906,922.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 827,101,008.50 902,391,734.75
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,502,234,737.92 1,551,469,350.34
减：累计折旧 475,126,213.92 511,216,119.19
减：固定资产减值准备 4,514,496.60 4,514,496.60
固定资产净额 1,022,594,027.40 1,035,738,734.55
工程物资 19,215,758.80
在建工程 262,700,984.03 263,699,752.92
固定资产清理
固定资产合计 1,285,295,011.43 1,318,654,246.27
无形资产及其他资产：
无形资产 14,410,843.00 13,690,300.85
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,410,843.00 13,690,300.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,126,806,862.93 2,234,736,281.87
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 283,910,009.50 356,220,000.00
应付票据 106,113,500.00 99,660,000.00
应付帐款 384,638,522.15 424,339,147.41
预收帐款 87,690,476.03 78,944,877.56
应付工资
应付福利费
应付股利 8,115,900.00 136,500.00
应交税金 22,943,058.35 29,315,309.62
其他应交款 477,178.83 1,138,950.54
其他应付款 489,581,343.24 9,752,643.48
预提费用 2,500,953.15
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,383,469,988.10 1,002,008,381.76
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 10,311,652.72 463,693,109.72
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,311,652.72 463,693,109.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,393,781,640.82 1,465,701,491.48
少数股东权益
股东权益：
股本 注3 270,530,000.00 270,530,000.00
减：已归还投资
股本净额 270,530,000.00 270,530,000.00
资本公积 378,831,653.07 389,143,305.91
盈余公积 13,766,920.36 13,766,920.36
其中：法定公益金 4,588,973.46 4,588,973.46
未分配利润 69,896,648.68 95,594,564.12
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 733,025,222.11 769,034,790.39
负债和股东权益总计 2,126,806,862.93 2,234,736,281.87
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 41,190,842.41 1,819,442.80 59,620.80
其中：应收账款 41,090,842.41 1,819,442.80
其他应收款 100,000.00 59,620.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,974,337.90 9,079.01
其中：库存商品 1,974,337.90 9,079.01
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,514,496.60
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,514,496.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 42,950,664.41
其中：应收账款 42,910,285.21
其他应收款 40,379.20
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,983,416.91
其中：库存商品 1,983,416.91
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,514,496.60
其中：房屋、建筑物
机器设备 4,514,496.60
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 270,530,000.00 270,530,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 270,530,000.00 270,530,000.00
二、资本公积：
期初余额 378,831,653.07 378,831,653.07
本期增加数 10,311,652.84
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 10,311,652.84
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 389,143,305.91 378,831,653.07
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 9,177,946.90 2,230,255.87
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 9,177,946.90 2,230,255.87
其中：法定盈余公积 9,177,946.90 2,230,255.87
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,588,973.46 1,115,127.94
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,588,973.46 1,115,127.94
五、未分配利润：
期初未分配利润 69,896,648.68 18,957,174.90
本期净利润 25,697,915.44 34,155,873.61
本期利润分配
期末未分配利润 95,594,564.12 53,113,048.51
利润及利润分配表
编制: 大连金牛股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（公司） 本期（公司）
一、主营业务收入 584,005,673.75 577,987,567.10
减：主营业务成本 508,441,853.76 502,722,942.58
主营业务税金及附加 2,351,288.63
二、主营业务利润 75,563,819.99 72,913,335.89
加：其他业务利润 877,211.73 685,010.67
减：营业费用 6,985,610.65 6,116,070.26
管理费用 21,480,729.32 25,970,325.43
财务费用 7,791,311.05 11,351,109.17
三、营业利润 40,183,380.70 30,160,841.70
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 72,000.00
减：营业外支出
四、利润总额 40,183,380.70 30,232,841.70
减：所得税 6,027,507.09 4,534,926.26
少数股东损益
五、净利润 34,155,873.61 25,697,915.44
加：年初未分配利润 18,957,174.90 69,896,648.68
其他转入
六、可供分配的利润 53,113,048.51 95,594,564.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 53,113,048.51 95,594,564.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 53,113,048.51 95,594,564.12
2000年利润及利润分配表
公司
一、主营业务收入 1,174,771,090.70
减：主营业务成本 1,017,419,338.94
主营业务税金及附加 3,439,704.00
二、主营业务利润 153,912,047.76
加：其他业务利润 2,051,000.57
减：营业费用 14,061,249.87
管理费用 41,967,064.37
财务费用 16,323,237.62
三、营业利润 83,611,496.47
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 3,437,217.57
减：营业外支出 4,514,496.60
四、利润总额 82,534,217.44
减：所得税 13,057,307.11
少数股东损益
五、净利润 69,476,910.33
加：年初未分配利润 18,957,174.90
其他转入
六、可供分配的利润 88,434,085.23
减：提取法定盈余公积 6,947,691.03
提取法定公益金 3,473,845.52
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 78,012,548.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 8,115,900.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 69,896,648.68
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 9.48 9.78
营业利润 3.92 4.04
净利润 3.34 3.45
扣除非经常性损 3.33 3.44
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.270 0.270
营业利润 0.111 0.110
净利润 0.095 0.090
扣除非经常性损 0.090 0.090
益后的净利润
现金流量表
编制: 大连金牛股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 678,038,059.27
收到的税费返还 3,188,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 102,467,369.75
现金流入小计 783,693,429.02
购买商品、接受劳务支付的现金 629,041,656.52
支付给职工以及为职工支付的现金 22,816,274.14
支付的各项税费 25,817,795.39
支付的其他与经营活动有关的现金 62,183,505.81
现金流出小计 739,859,231.86
经营活动产生的现金流量净额 43,834,197.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 72,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 72,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 69,374,956.19
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 69,374,956.19
投资活动产生的现金流量净额 -69,302,956.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 72,309,990.50
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 72,309,990.50
偿还债务所支付的现金 22,810,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,556,964.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 28,366,964.25
筹资活动产生的现金流量净额 43,943,026.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,474,267.22
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 25,697,915.44
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,768,901.01
固定资产折旧 36,089,905.27
无形资产摊销 720,542.15
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 2,500,953.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
损失（减：收益） -72,000.00
固定资产报废损失
财务费用 11,351,109.17
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 37,693,367.93
经营性应收项目的减少(减：增加) -96,278,727.97
经营性应付项目的增加(减：减少) -448,156,649.99
其他 472,518,881.00
经营活动产生的现金流量净额 43,834,197.16
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 102,891,333.95
减:现金的期初余额 84,417,066.73
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,474,267.22
大连金牛股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、不符合会计核算前提的说明:
报告期内，公司无不符合会计核算前提的相关说明。
2、重要会计政策和会计估计说明:
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《企业会计制度》。根据财政部财会[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司董事会 二届 一 次会议通过，公司2001年制定并实施计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产减值准备的会计政策。具体情况如下：
（1）固定资产减值准备：期末固定资产原按帐面净值计价，现改按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
（2）在建工程减值准备：期末在建工程原按帐面价值计价，现改按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对于可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。
（3）无形资产减值准备：期末无形资产原按帐面价值计价，现改按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对于可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（4）本公司成立至今，未发生委托贷款业务，故本期不涉及该项会计政策的变更。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，2001年1-6月比较会计报表相关项目的期初数或上年数已按调整的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为4,514,496.60元，均为固定资产计价变更的影响数；由于会计政策的变更，调减了2000年度净利润4,514,496.60元；调减了2001年度期初留存收益4,514,496.60元，其中，未分配利润调减了3,837,322.11 元，法定盈余公积金调减了451,449.66元，法定公益金调减了225,724.83元。
3、会计政策变更及影响:
本报告期会计政策未发生变更。
4、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、重大会计差错更正的说明:
无
6、坏帐核算方法:
A、坏帐确认标准：
（1）对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。
B、公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备改按帐龄分析法计提（与集团之间的往来款项除外）,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为：帐龄1年(含1年)以内的,按其余额的5%计提；帐龄 1-2年(含2年)的，按其余额的25%计提；帐龄 2-3年(含3年)的，按其余额的30%计提；帐龄 3-4年(含4年)的,按其余额的35%计提；帐龄 4-5年(含5年以上)的按其余额的40%计提。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 81.44
1-2年以内 7.87
2-3年以内 3.45
3年以上 7.24
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 100.00
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001年1月1日起执行《企业会计制度》。根据财政部财会[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司董事会 二届 一 次会议通过，公司2001年制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产减值准备。具体情况说明如下：
(1)、固定资产减值准备：公司于1998年7月成立，成立以来固定资产大部分运行良好，但由于股份公司进行设备改造、工艺改革，锻钢、三轧两个车间存在一部分闲置资产。按市场价格测算，至2000年底该部分固定资产可收回金额已低于其帐面价值，公司依据《企业会计制度》的规定对其计提固定资产减值准备4,514,496.60元,并追溯调整了本期会计报表的期初数,此项会计政策变更使本期会计报表期初未分配利润减少3,837,322.11 法定盈余公积金减少451,449.66元；法定公益金减少225,724.83元。
(2)、在建工程减值准备：公司所有在建工程项目均在2000年度开始发生，目前在建工程尚未出现可收回金额低于其帐面情况，会计政策变更对会计报表不造成影响；
(3)、无形资产减值准备：公司无形资产只有一项，即2000年末随棒线材收购项目一并带入的用水权，目前估计其成本不会低于市价，会计政策变更对会计报表不造成影响。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
报告期内，公司合并报表范围的内容、理由未发生变化。
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 577,987,567.10
利息收入 323,988.69
提供劳务的收入 11,041,854.68
（四）、所得税的会计处理方法:
(1)增值税：按产品、劳务销售收入的17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳；
(2)城市建设维护税：按当期应缴流转税的7%计缴。
(3)教育费附加：按当期应缴流转税的3%计缴
(4)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计入当期损益。
(5)所得税：
经大政[1998]36号文件批准，从股份公司成立年度起，按33%上缴所税，再返还18%，企业的实际所得税税负为15%。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 250,722,023.88 72.42 12,536,101.19
1-2年 51,815,172.01 14.97 12,953,793.00
2-3年 14,165,598.83 4.09 4,249,679.65
3年以上 29,500,942.03 8.52 11,351,268.57
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 346,203,736.75 100.00 41,090,842.41
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 354,203,637.37 81.44 17,710,181.87
1-2年 34,230,132.76 7.87 8,557,533.19
2-3年 14,994,731.93 3.45 4,498,419.58
3年以上 31,481,838.08 7.24 12,144,150.57
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 434,910,340.14 100.00 42,910,285.21
注2、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 3,152,297.34 100.00 100,000.00 807,597.00
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 3,152,297.34 100.00 100,000.00 807,597.00
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 100.00 40,392.20
1-2年
2-3年
3年以上
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 40,392.20
注3、股本
见股本变动情况表。
（六）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期 本 期
营业收入 营业收入 营业成本 营业成本
工业 584,005,673.75 577,987,567.10 508,441,853.76 502,722,942.58
合计 584,005,673.75 577,987,567.10 508,441,853.76 502,722,942.58
行业 上年同期 本 期
营业毛利 营业毛利
工业 75,563,819.99 75,264,624.52
合计 75,563,819.99 75,264,624.52
（七）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
大连钢铁集团有限 大连市甘井子区工兴路4号 特殊钢冶炼、延压加工
责任公司 等
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
大连钢铁集团有限 母公司 国有独资企业 赵明远
责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
大连钢铁集团有限责任公 34,111.00 34,111.00
司
合计 34,111.00 34,111.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
大连钢铁集团有限公 165,000,000.00 60.99
司
合计 165,000,000.00 60.99
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
大连钢铁集团有限公 165,000,000.00 60.99
司
合计 165,000,000.00 60.99
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
大连钢铁集团薄板有限公司 与本公司同一董事长
大连钢铁集团三大特殊钢钢 与本公司同一董事长
丝有限公司
大连钢铁集团精密合金有限 与本公司同一董事长
公司
大连钢铁集团奥凯气体有限 与本公司同一董事长
公司
大连钢铁集团工兴实业有限 与本公司同一董事长
公司
大连钢铁集团瑞达运输有限 与本公司同一董事长
公司
大连冶金物资公司 与本公司同一董事长
大连经济技术开发区特殊钢 与本公司同一董事长
制品公司
大连钢铁集团冷拔材有限公 与本公司同一董事长
司
大连经济技术开发区大钢销 与本公司同一董事长
售公司
大连涪润实业总公司 与本公司同一董事长
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
大连钢铁集团有限责任公 66,569,657.29 1.04
司
大连钢铁集团工兴实业有 58,405.70 0.01
限公司
大连钢铁集团奥凯气体有 9,015,311.19 1.43
限公司
合计 75,643,374.18 2.48
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
大连钢铁集团有限责任公
司
大连钢铁集团工兴实业有
限公司
大连钢铁集团奥凯气体有
限公司
合计
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
大连钢铁集团有限责任公 55,286,314.93 9.57
司
大连钢铁集团三大特殊钢 20,897,230.35 3.62
钢丝有限公司
大连钢铁集团精密合金有 3,006,144.17 0.52
限公司
大连钢铁集团工兴实业有 8,424,659.52 1.46
限公司
大连钢铁集团薄板有限公 28,800,004.68 4.24
司
大连经济技术开发区特殊 22,884.14
钢制品公司
大连钢铁集团冷拔材有限 582,178.03 0.10
公司
大连钢铁集团瑞达运输有 27,301.00
限公司
大连冶金物资公司 991,673.56 0.17
大连经济技术开发区大钢 1,880,927.16 0.33
销售公司
合计 119,919,317.54 20.01
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
大连钢铁集团有限责任公
司
大连钢铁集团三大特殊钢
钢丝有限公司
大连钢铁集团精密合金有
限公司
大连钢铁集团工兴实业有
限公司
大连钢铁集团薄板有限公
司
大连经济技术开发区特殊
钢制品公司
大连钢铁集团冷拔材有限
公司
大连钢铁集团瑞达运输有
限公司
大连冶金物资公司
大连经济技术开发区大钢
销售公司
合计
(3)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
大连冶金物资公 777,740.30 0.18
司
大连钢铁集团薄 1,856,470.25 0.43
板有限公司
大连钢铁集团冷 4,960,399.11 1.14
拔材有限公司
大连钢铁集团三 5,615,498.66 1.29
大特殊钢钢丝有
限公司
大连钢铁集团有 84,594,181.89 19.45
限责任公司
大连经济技术开 2,941,552.17 0.68
发区大钢销售公
司
大连经济技术开 287,238.43 0.07
发区特钢制品公
司
合计 101,033,080.81 23.24
企业名称 占上年全部 关联交易
未结算金额
大连冶金物资公
司
大连钢铁集团薄
板有限公司
大连钢铁集团冷
拔材有限公司
大连钢铁集团三
大特殊钢钢丝有
限公司
大连钢铁集团有
限责任公司
大连经济技术开
发区大钢销售公
司
大连经济技术开
发区特钢制品公
司
合计
②应收票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数 占上年全部
大连钢铁集团三 1,137,322.00 6.52
大特钢钢丝有限
公司
合计 1,137,322.00 6.52
企业名称 关联交易
未结算金额
大连钢铁集团三
大特钢钢丝有限
公司
合计
③应付账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数 占上年全部
大连钢铁集团工
兴实业公司
合计
企业名称 关联交易
未结算金额
大连钢铁集团工
兴实业公司
合计
④应付票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数 占上年全部
大连钢铁集团有
限责任公司
合计
企业名称 关联交易
未结算金额
大连钢铁集团有
限责任公司
合计
⑤其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
大钢集团瑞达运 预收帐款 47,354.52 0.06
输有限公司
大连钢铁集团精 预收帐款 1,090,500.94 1.38
密合金有限公司
大连钢铁集团工 预收帐款 1,011,871.96 1.28
兴实业公司
大连涪润实业总 预收帐款 159,829.00 0.20
公司
大连钢铁集团有 其他应付款
限责任公司
大连钢铁集团有 长期应付款 463,693,109.72 100.00
限责任公司
合计 466,002,666.14 102.92
企业名称 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
大钢集团瑞达运
输有限公司
大连钢铁集团精
密合金有限公司
大连钢铁集团工
兴实业公司
大连涪润实业总
公司
大连钢铁集团有
限责任公司
大连钢铁集团有
限责任公司
合计
（八）、非货币性交易:
本期无非货币性交易。
（九）、或有事项
或有负债、或有损失对公司的影响：
截 止2001 年7 月26 日本公司第一大股东大连钢铁集团有限责任公司的法人股被冻结情况如下:
因欠湖南铁合金厂货款、中化辽阳石化公司货款、大连市电业局用电款，大钢集团公司所持有的本公司的16,500 万股国有法人股全部被法院冻结（详见2001 年2 月13 日《中国证券报》的重大事项公告）。
除上述事项外，本公司未向任何单位和个人提供债务担保,亦无影响生产经营的重大诉讼事项。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：大连金牛股份有限公司证券部
董事长 赵明远
大连金牛股份有限公司
2001 年7 月28 日