大连金牛股份有限公司股票上市公告书
海南省国际信托投资公司
吉林省信托投资公司
股票简称：大连金牛 股票代码：0961
上市地点：深圳证券交易所 上市时间：2000年3月1日
股本总额：27,053万股 可流通股本：10,000万股
本次上市流通A股：8,750万股
重要提示
本公司董事会保证本上市公告书所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查， 均不构成对本公司的任何保证。
本公司董事会提醒广大投资者注意，凡本公司公告书未涉及的有关内容请投资者查阅1999年12月4日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的《 招股说明书概要》。
一、 绪言
大连金牛股份有限公司（以下简称“本公司”）上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《深圳证券交易所股票上市规则》等国家现行有关法律、法规编制的，旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有关资料。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]128号文核准，本公司于1999年12 月8日成功向社会公众发行了面值1.00元的人民币普通股7,500万股，向证券投资基金配售2,500万股。
经深圳证券交易所深证上〖2000〗11号《上市通知书》批准，本公司10，000万 股社会公众股，将于2000年3月1日在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“大连金牛”，股票代码“0961”。根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的有关规定，本次向证券投资基金配售2，500万股，其中50％部分自配售之日起6个月内不能流通，其余50％部分自本次挂牌交易之日起即可流通。
本公司已于1999年12月4日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上刊登了本公司股票的《招股说明书概要》，距今不足6个月，故与其重复的内 容在此不再赘述， 敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会成员已批准本上市公告书，确信本公告书不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带责任。
二、 公司概况
1、基本情况
（1）公司名称
中文名称：大连金牛股份有限公司
英文名称：DALIN JINNIU C0.,LTD.
（2）注册资本：27，053万元
（3）法定代表人：赵明远
（4）成立日期：1998年7月28日
（5）经营范围：钢冶炼、钢压延加工
（6）所属行业：冶金
（7）注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
（8）联系电话：（0411）6671587、6671764
联系人：周建平、刘月鹏
2、历史沿革
本公司是大连钢铁集团有限责任公司在进行部分改制的基础上，联合吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素有限公司、大连华信信托投资股份有限公司、吉林铁合金集团有限责任公司共同发起，并经大连市人民政府大政[1998]58号文批准，于1998年7月28日以采取发起设立方式成立的股份有限公司。公司 设立时登记名称为“大连钢铁股份有限公司”，经股东大会作出决议，并经大连市工商局1999年8月16日批准，公司名称变更为“大连金牛股份有限公司”。
大钢集团是本公司的主要发起人及控股股东。其前身最初为大连炼钢工厂，始建于1905年。1953年6月，大连钢铁工厂改名为大连钢厂。1996年12月28日，经辽企改 办发[1996]4号文、大政[1996]34号文批准，大连钢厂更名为大连钢铁集团有限责任 公司。大钢集团是大连市重点支持的十大企业集团之一，是冶金行业唯一的一家。大钢集团是我国重点特钢企业和军工重点生产企业。
1998年7月，大钢集团将其下属七个分厂（一炼、二炼、锻钢、初轧、一轧、二 轧、三轧）的全部经营性资产投入本公司，上述资产以1997年7月31日为基准日，经 北京中企华资产评估有限责任公司评估，并经国家国有资产管理局确认，净资产为人民币25，283.15万元，按1：0.6526的比例，折为国有法人股16，500万股；吉林炭素股份有限公司以对本公司的债权200万元投入本公司，按同比例折为法人股130万股；瓦房店轴承集团有限责任公司以对本公司的债权200万元投入本公司，按同比例折为 国有法人股130万股；兰州炭素有限公司以对本公司的债权200万元投入本公司，按同比例折为国有法人股130万股；大连华信信托投资股份有限公司以现金150元投入本公司，按同比例折为国有法人股98万股；吉林铁合金集团有限责任公司以对本公司的债权100万元投入本公司，按同比例折为国有法人股65万股。本公司成立时的注册资本 为17，053万元。
本次发行经大连正元会计师事务所验资后，本公司于1999年12月28日在大连工商行政管理局依法变更工商登记，注册资本27053万元，注册登记号为大工商企法字2102001 103527 6－2916。
三、 股票发行及承销
1、股票公开发行
社会公众发行数量：10，000万股，其中上网公开发行7，500万股，向基金配售2，500万股。
本次上市流通数量：8，750万股。
发行价格：每股人民币4.08元
发行市盈率：11.33倍
募集资金总额：38，800万元（已扣除发行费用）
发行方式：上网定价
发行日期：1999年12月8日
中签率：0.146282％
配售户数：1，519，718户
持1，000股以上（含1，000股）的股东数：74，750个
发行费用总额：2，000万元
每股发行费用：0.20元
2、股票承销
本次公开发行的10，000万股社会公众股，除向基金配售2，500万股外，其余7，500万股全部已由社会公众认购，承销团成员无余额包销。
3、验资报告(摘要)
受本公司委托，大连正元会计师事务所对本公司截止1999年12月15日的实收资本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验，以下摘自该所出具的大会师内验字[1999]19号验资报告。
大连金牛股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对大连金牛股份有限公司截止1999年12月15日止的实收股本及相关的资产和负债的合法性进行了审验。在审验过程中，我们按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求，实施了必要的审验程序。大连金牛股份有限公司的责任是提 供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
大连金牛股份有限公司变更前的注册资本和投入资本分别为17，053，000.00元 和261，331，359.07元，大连金牛股份有限公司变更后的注册资本为270，530，000.00元。根据我们的审验，截止1999年12月15日止，大连金牛股份有限公司增加投入资本388，000，000.00元。变更后的投入资本总额为647，903，359.07元，其中股本270，530，000.00元，资本公积378，801，359.07元。
大连正元会计师事务所 中国注册会计师：臧德盛
中国·大连 中国注册会计师：孙劲松
一九九九年十二月二十二日
四、 董事、监事及高管人员持股
1、董事、监事及高级管理人员简介
董事：
赵明远：男，1952年11月生，大专学历，高级经济师。1969年12月参加工作，历任大钢机动处总支书记，大钢团委书记，供应处书记、副总经济师、处长，大钢副厂长，大钢厂长，大钢集团董事长、总经理。现任本公司董事长、总经理及大钢集团董事长。
白孝慈：男，1944年4月生，大专学历，高级政工师。1961年8月参加工作，历任大钢七五二研究所党委书记，大钢监察处处长，纪委书记，工会主席，党委副书记，大钢集团副董事长、党委副书记、工会主席。现任本公司副董事长及大钢集团副董事长。
周建平：男，1949年3月生，大专学历，高级会计师。1968年12月参加工作，历 任大钢财务处处长、副总会计师、总会计师，大钢集团常务副总经理、董事会成员。现任本公司董事、副总经理兼财务总监。
刘宇：男，1959年9月生，研究生学历，高级工程师。1982年8月参加工作，历任大钢特殊钢研究所高工钢室主任，大钢精密合金研究所所长，大钢副厂长、总工程师，大连钢铁集团有限责任公司副总经理、总工程师、董事会成员。现任本公司董事、副总经理兼董事会秘书。
隋万玲：女，1953年5月生，大专学历，统计师。1970年9月参加工作，历任大钢供应处副处长、原料处处长、副厂长，大连钢铁集团有限责任公司副总经理。现任本公司董事、副总经理。
孙宝惠：男，1945年10月生，大学学历，高级工程师。1969年7月参加工作，历 任大钢劳动服务公司副总经理、三轧分厂厂长，热处理分厂厂长。现任本公司董事、副总经理。
唐律今：男，1947年2月生，大学学历，高级工程师。1969年3月参加工作，历任大钢研究所副所长、冶金部赴新加坡大众钢铁公司专家组组长、研究所所长、副总工程师、科技开发中心主任，棒线材分厂厂长，大连钢铁集团有限责任公司总经理助理。 现任本公司董事及大钢集团总经理助理。
邵福群：男，1962年12月生，大专学历，政工师。1979年9月参加工作，历任大 钢宣传部干事，团委副书记，《冶金报》驻大钢记者，宣传部副部长，厂部办公室副主任，主任，大钢集团总公司经理办主任，董事会办公室主任，总经理助理。现任本公司董事、总经理办主任。
魏守忠：男，1964年12月生，研究生学历，会计师，工程师。1987年7月参加工 作，历任大钢热处理分厂设备组组长，劳资处副处长，企管处处长，大钢集团公司资产部部长，财务部部长。现任本公司董事、财务部部长。
盛占玉：男，1945年7月生，大学学历，高级工程师。1970年8月参加工作，历任一炼分厂计划调度组组长，副厂长，技术处处长兼科协主任，精密所所长，一炼分厂厂长，大钢集团公司生产部部长兼总调度长，副总工程师。现任本公司董事、生产部部长兼总调度长。
高炳岩：男，1959年8月生，大学学历，高级工程师。1970年8月参加工作，历任大钢厂供应处仓库主任，业务科长，副厂长，原料处处长，大钢集团公司物资部部长。现任本公司董事、物资部部长。
监事：
张守印：男，1945年10月生，大学学历，高级工程师。1970年8月参加工作，历 任大钢一炼车间副主任，大钢副厂长，大连钢铁集团有限责任公司副总经理。现任本公司监事会主席及大钢集团副总经理。
王昭利：男，1959年2月生，大专学历，政工师。1976年7月参加工作。历任大钢运输公司党总支干事，办公室主任，大钢党委办公室副主任，主任。现任本公司监事及大钢集团党委工作部部长。
孟绍波：男，1953年8月，大专学历，政工师。1969年12月参加工作，历任大钢 干校教员，工会干事，副主席，大钢行政处处长，大钢集团工会副主席。现任本公司监事、办公室工作人员。
高级管理人员：
总经理：赵明远
副总经理：周建平、刘宇、隋万玲、孙宝惠
财务总监：周建平
2、董事、监事、高级管理人员持股情况
本公司董事、监事、 高级管理人员均未持有本公司股份。
五、公司设立
本公司经大连市人民政府大政[1998]58号文批准设立，于1998年7月28日在大连 市工商局登记注册。公司设立时登记名称为“大连钢铁股份有限公司”，经股东大会作出决议，并经大连市工商局1999年8月16日批准，公司名称变更为：“大连金牛股 份有限公司”。
1998年10月20日本公司临时股东大会通过了公开发行股票及上市的决议。1999年12月经中国证监会证监发行字[1999]128号文批准，本公司于1999年12月8日成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股(A股)10，000万股，1999年12月28日本公司在大连市工商局依法办理了工商变更登记，具体工商变更登记情况如下：
1、公司成立日期：1998年7月28日
2、公司变更登记日期：1999年12月28日
3、公司法定代表人：赵明远
4、注册资本：27，053万元
5、公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
6、营业执照注册号：2102001 1035276－2916
六、 关联企业与关联交易
1、关联企业
（1）大钢集团
大钢集团是本公司的控股股东，现持有本公司16，500万股的股份，占股本总额 的96.75％。本次A股发行成功后，大钢集团持有本公司60.99％的股份。本公司生产 经营所需的水、电、通讯、铁路专用线等将由大钢集团提供，本公司与大钢集团签订了《综合服务协议》、《铁路专用线有偿使用协议》、《土地使用权租赁协议》、《水、电、通讯设施无偿使用协议》、《委托产品出口代理协议》，根据市场原则确定双方的关联交易关系。
（2）大连钢铁集团三大特殊钢丝有限责任公司
大连钢铁集团三大特殊钢丝有限责任公司是大钢集团全资子公司，成立于1996年，注册资本1，866万元，总资产4，348.66万元，主要生产各种钢丝，年生产特殊钢 钢丝11，000吨。
（3）大连钢铁集团精密合金有限责任公司
大连钢铁集团精密合金有限责任公司是大钢集团全资子公司，成立于1996年，注册资本3，620万元，总资产11，184.21万元，主要生产软磁合金、加工永磁、膨胀合金、热双金属、精密电阻合金等精密合金产品。
（4）大连经济技术开发区特殊钢制品有限责任公司
大连经济技术开发区特殊钢制品有限责任公司是大钢集团全资子公司，成立于1998年，注册资本1，000万元，总资产5，477.42万元，主要生产扁丝、双金属复合带 、锯条等制品。
（5）大钢集团瑞达运输公司
大钢集团瑞达运输公司是大钢集团全资子公司，成立于1996年，注册资本358万 元，总资产1，043万元，经营范围：运输及汽车修理。
2、关联交易
本次A股成功发行后，大钢集团将持有本公司60.99％的股份，占有控股地位。本公司与大钢集团在供水、供电、供气、通讯、运输、进出口贸易、土地使用、产品提供等方面存在关联交易。本公司已与大钢集团签订了《综合服务协议》、《土地使用权租赁协议》、《水、电、通讯设施无偿使用协议》、《铁路专用线有偿使用协议》、 《委托产品代理进出口协议》以明确关联交易的业务性质和定价依据。
（1）1998年7月28日，本公司与大钢集团签订了《综合服务协议》，根据协议，大钢集团向本公司提供能源、生产辅助、生活服务及公用服务设施，本公司按国家定价或实际成本加百分之五的利润支付服务费。本公司向大钢集团提供产品，产品价格不低于该产品的同期市场价格。双方均在每月10日前将上月应付款项以转帐方式支付给对方。该服务协议有效期限15年，未经本公司同意，大钢集团无权终止该协议，但本公司可在事先通知大钢集团后终止服务或设施的使用。协议期满，可以续签，无正当理由，大钢集团不得拒绝续签。
（2）1998年7月28日，本公司与大钢集团签订了《土地使用权租赁协议》，根据协议，大钢集团向本公司出租本公司生产及行政设施所使用的土地的土地使用权，该土地使用权期限喂50年。本公司每年向大钢集团支付租金334万元人民币，在每年1月30日前支付。 大钢集团无权提前终止协议。
（3）1998年7月28日，本公司与大钢集团签订了《水、电、通讯设施无偿使用协议》，根据协议，大钢集团向本公司无偿提供本公司生产、生活所需水、电、通讯设施，该协议有效期15年，大钢集团无权提前终止该协议。协议期满可以续签，无正当理由大钢集团不得拒绝续签。
（4）1998年7月28日，本公司与大钢集团签订了《铁路专用线有偿使用协议》，根据协议，大钢集团将其铁路专用线提供给本公司使用，本公司每年共支付129万元 使用费，分批于每月10日前以转帐方式支付。该协议有效期15年，大钢集团无权提前终止该协议，协议期满可以续签，无正当理由，大钢集团不得拒绝续签。
（5）1998年7月28日，本公司与大钢集团签订了《委托产品出口代理协议》，根据协议，本公司产品出口委托大钢集团代理，大钢集团收取出口产品金额的3％作为 代理费用，在收到货款后一次性扣除。当本公司取得出口自营权后，该协议自行终止。
七、 股本结构及大股东持股情况
1、上市前的股本结构：
股份数量（万股） 占总股本比例（％）
尚未流通股份：
（1）国有法人股 16，923 62.56
（2）法人股 130 0.48
（3）向基金配售（50％） 1，250 4.62
可流通股份：
（1）社会公众股 7，500 27.72
（2）向基金配售（50％） 1，250 4.62
总股本 27，053 100
2、公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数量（万股） 持股比例（％）
（1）大连钢铁集团有限责任公司 16，500 60.99
（2）基金安顺 246.05 0.9
（3）基金天元 246.05 0.9
（4）基金同盛 246.05 0.9
（5）基金金鑫 246.05 0.9
（6）吉林炭素股份有限公司 130 0.48
（7）瓦房店轴承集团有限责任公司 130 0.48
（8）兰州炭素有限公司 130 0.48
（9）大连华信信托投资股份有限公司 98 0.36
（10）吉林铁合金集团有限责任公司 65 0.24
八、公司财务会计资料
以下资料摘自大连正元会计师事务所出具的大正会内审字[1999]93号审计报告
（一）审计报告
审计报告
大正会内审字[1999]93号
大连金牛股份有限公司∶
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日、1999年6月30日的资产负债表和1996年度、1997年度、1998年度、1999年1－6月 的利润表及1998年8－12月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日、1999年6月30日的财务状况和1996年度、1997年度、1998年 度、1999年1－6月的经营成果及1998年8－12月的现金流量情况，会计处理方法的选 用遵循了一贯性原则。
大连正元会计师事务所 中国注册会计师∶臧德盛
中国·大连 中国注册会计师∶刘 璐
一九九九年七月二十六日
（二）财务报表(附后)
（三）会计报表附注
1、会计报表编制基准
本公司会计报表的编制基础是假设本公司依重组方案确立时的现时结构，自1996年1月1日起业已存在至1998年7月31日无转变，并于整个有关期间按股份公司要求运 作。此期间本公司的会计报表是以大钢集团公司的会计报表为基础，并按《股份有限公司会计制度》及有关补充规定进行编制。自股份公司设立并建帐之日（1998年8月1日）起至1999年6月30日按股份公司真实发生额编制。
2、公司采用的主要会计政策
（1）会计制度
公司重组前原大连钢铁集团有限责任公司（其前身为大连钢厂）执行《工业企业会计制度》，本会计报表基于编报的目的和用途，已按《股份有限公司会计制度》调整编报。
（2）会计期间
公司采用公历年度，即从1月1日至12月31 日为一个完整的会计期间。
（3）会计报表的编制方法
公司无附属公司,无合并会计报表事宜。
（4）记帐方法
公司采用借贷记帐法。
（5）记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
（6）记帐原则及计价基础
公司按权责发生制进行会计核算，以实际成本为计价基础。公司设立前后无变化，对会计报表无影响。
（7）外币折算方法
本公司年度内发生的外币业务，按业务发生当月一日外汇市场汇价的中间价折合为人民币记帐；月份终了，货币性外币帐户余额按月末市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当期财务费用。
（8）存货计价方法
公司存货包括材料采购、原主材料、修理用备件、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等，其中原主材料、修理用备件、低值易耗品、包装物按计划成本计价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、产成品按实际成本计价；期末在产品成本仅计算原主材料成本。产成品发出时采用加权平均法。低值易耗品及包装物采用领用时一次摊销法。公司不计提存货跌价准备。
（9）坏帐处理方法
公司采用备抵法处理坏帐。按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
（10）固定资产计价及其折旧
公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑 物、机械设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。
公司的固定资产按实际成本计价，其中1994年原大连钢厂清产核资时进行评估延续的固定资产1996年均按其评估价值计价；1996年12月31日原大连钢厂改制为有限责任公司由资产评估机构评估并经国有资产管理部门确认，按评估确认后的价值调整入帐，其续存的固定资产自1997年1月1日至1998年7月31日按此次评估价值计价；1997 年7月31日大钢集团公司拟改制设立本公司由资产评估机构评估并经国有资产管理部 门确认，于1998年8月1日按评估确认后的价值调整入帐。固定资产折旧年限按照《工业企业财务制度》规定的分类折旧年限确定；预留残值按原价的5％计留；固定资产 折旧方法采用分类直线折旧法。
各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
类 别 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑物 20～40 4.75～2.37
机械设备 14 6.79
运输工具 10 9.50
传导设备 25 3.80
其他设备 8 11.88
（11）收入实现的条件
已将商品所有权上的主要风险报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（12）税项
A、增值税：按产品、劳务销售收入的17％税率计算销项税额，扣除当期允许抵 扣的进项税额后的余额缴纳；
B、城市建设维护税：按当期应缴增值税的7％计缴。
C、教育费附加：按当期应缴增值税的3％计缴
D、费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计入 当期损益。
E、所得税：
经大连市财政局批准，本公司1996～1997年度执行集团公司的所得税税率，实际税负为15％。经大连市人民政府同意，从股份公司成立年度起，按33％上缴所得税，再返还18％，实际的企业所得税税负为15％。
（13）利润分配
1997年8月1日至1998年7月31日，公司形成的净利润全部上缴大钢集团公司，1998年8月1日后公司形成的税后利润归新老股东共享。本公司募集设立后，税后利润分 配将由董事会制定分配预案， 经股东大会审议通过后实施。
根据公司章程，公司每年税后利润的分配顺序如下：
项 目 比 例
(1)弥补以前年度亏损 —
(2)提取法定盈余公积金 10％
(3)提取公益金 5～10％
(4)提取任意公积金 按股东大会决议
(5)分配普通股股利 按股东大会决议
3、1999年6月30日资产负债表和1996年度、1997年度、1998年度、1999年1－6月利润表有关项目附注
附注1、货币资金期末余额10,449,380.36元，其中人民币银行存款4,773,316.05元；美元存款680,881.56元，折合人民币5,637,699.36元。
附注2、应收帐款期末余额342,823,803.66元，其中∶
(1)帐龄情况
帐 龄 期末余额（元） 占总额比例
一年以内 183,538,369.76 53.54％
一年至二年 95,247,281.81 27.79％
二年至三年 46,534,475.12 13.57％
三年以上 17,503,676.97 5.1％
(2)本帐户余额中无持有公司5％以上股份的主要股东欠款。
附注3、其它应收款期末余额57,196,897.68元，主要为与大钢集团公司的其他往来款项。
(1)帐龄情况
帐 龄 期末余额（元） 占总额比例
一年以内 57,196,897.68 100％
(2)大钢集团公司为拥有本公司96.75％股权的股东，期末欠款余额为56,139,196.78元，主要系客户将以前年度所欠货款汇入大钢集团公司帐户所致。
附注4、存货期末余额321,292,317.23元，其中∶
单位：元
项 目 金 额
物资采购 8,936,199.64
原主材料 55,036,062.57
辅助材料 12,547,829.21
修理备件 28,074,882.30
低值易耗品 4,135,311.61
库存商品 44,702,407.33
在产品 168,128,922.67
材料成本差异 －269,298.10
合 计 321,292,317.23
附注5、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
单位:元
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 211,346,988.68 211,346,988.68
机械设备 322,114,617.72 2,486,953.59 161,420.00 324,440,151.31
运输工具 2,861,610.00 2,861,610.00
传导设备 2,243,895.00 2,243,895.00
其他设备 1,452,054.00 1,452,054.00
合 计 540,019,165.40 2,486,953.59 161,420.00 542,344,698.99
(2)累计折旧
单位∶元
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 137,512,496.31 2,887,612.14 140,400,108.45
机械设备 261,805,920.08 10,954,889.28 82,524.00 272,678,285.36
运输设备 1,869,274.84 135,983.70 2,005,258.54
传导设备 1,988,012.42 42,678.90 2,030,691.32
其他设备 788,732.57 86,251.98 874,984.55
合 计 403,964,436.22 14,107,416.00 82,524.00 417,989,328.22
附注6、短期借款期末余额220,200,000.00元，明细如下：
贷款单位 贷款日 到期日 年利率(％) 金额(元) 贷款条件
招商银行大连 99.6.25 2000.4.25 7.722 10,000,000 担保
高新园区支行
中国工商银行 99.6.2 2000.5.20 7.029 210,200,000 担保
大连甘井子支行
附注7、应付帐款期末余额305,845,335.33元，其中：
(1)帐龄情况
帐 龄 期末余额（元） 占总额比例
一年以内 227,014,842.51 74.23％
一年至二年 16,926,308.94 5.53％
二年至三年 3,269,751.35 1.07％
三年以上 58,634,432.53 19.17％
(2)本帐户余额中无欠持有公司5 ％以上股份的主要股东款项。
附注8、预收货款期末余额671,511.08元，均为年内预收的销货款。
附注9、应交税金期末余额17,347,950.32元,其中:
(1)增值税: 11,345,448.88
(2)城建税: 967,941.32
(3)所得税: 5,034,560.12
附注10、其它未交款期末余额768,815.50元， 均为教育附加。
附注11、其它应付款期末余额6,505,107.42元，均为年内发生的各种应付款项。
(1)帐龄情况
帐 龄 期末余额（元） 占总额比例
一年以内 6,505,107.42 100％
(2)本帐户余额中无欠持有公司5 ％以上股份的主要股东款项。
附注12、预提费用期末余额3,455,460.76元,其中:
(1) 贷款利息: 479,755.45
(2) 取暖费: 2,975,516.18
附注13、股本/净资产各年情况如下：
单位:元
1999年6月30日 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
股本/净资产 170,530,000.00 170,530,000.00 210,817,159.07 204,580,134.39
资本公积 90,801,359.07 90,801,359.07 — —
以上1996年12月31日、1997年12月31日净资产系依公司重组方案确立的；1998年12月31日及1999年6月30日的股本170,530,000元为公司发起人投入的股本，资本公积90,801,359.07元为公司发起人投入资本依据国有资产管理局批准的折股方案折股后 形成的差额。
附注14、未分配利润期末余额38,278,111.21元，为公司设立后实现的净利润。 其中，1998年8－12月实现净利润8,898,937.18元,1999年1－6月实现净利润29,379,174.03元。
附注15、主营业务收入:
单位∶元
产品名称 1999年1－6月 1998年 1997年 1996年
碳结材 162,258,697.73 284,641,664.17 244,621,767.07 250,639,288.32
碳工材 4,396,493.40 8,058,237.74 7,004,296.41 6,877,047.54
合结材 210,361,713.80 327,373,051.60 239,898,932.98 225,899,587.09
合工材 10,543,098.89 20,573,615.13 26,099,753.61 26,325,506.07
弹簧材 40,974,451.10 119,241,862.67 90,231,560.58 99,030,633.48
高工材 7,019,539.96 18,273,748.49 60,429,063.67 83,189,264.83
滚珠材 148,661,609.00 336,046,312.97 270,575,036.21 256,089,961.92
不锈材 55,557,163.21 92,801,361.53 47,674,811.83 64,456,968.84
精密材 — — 1,845,476.57 2,455,950.00
其他 23,701,619.18 9,612,423.99 10,906,575.34 12,126,485.77
合 计 663,474,386.27 1,216,622,278.29 999,287,274.27 1,027,090,693.86
附注16、财务费用∶ 单位∶元
项 目 1999年1－6月 1998年 1997年 1996年
利息支出 9,211,472.57 20,241,408.00 23,175,556.80 26,530,455.18
利息收入 19,453.69 29,079.25 — 364,795.97
银行手续费 3,326.00 3,755.34 — 8,252.26
合 计 9,195,344.88 20,216,084.09 23,175,556.80 26,173,911.47
附注17、其它业务利润 单位：元
项 目 1999年1－6月 1998年 1997年 1996年
加工费收入 — 159,704.86 — —
销售材料 295,536.81 — — —
合 计 295,536.81 159,704.86 — —
附注18、营业外收入 单位：元
项 目 1999年1－6月 1998年 1997年 1996年
固定资产清理收入 68,075.00 82,755.00 57,989.51 39,270.00
合 计 68,075.00 82,755.00 57,989.51 39,270.00
附注19、营业外支出 单位：元
项 目 1999年1－6月 1998年 1997年 1996年
固定资产清理支出 — 18,111.00 87,715.47 —
合 计 — 18,111.00 87,715.47 —
附注20、所得税∶ 单位:元
年 度 1999年1－6月 1998年 1997年 1996年
所得税 5,184,560.12 10,375,864.19 10,693,997.34 11,794,969.92
附注21、其它重要事项：
(1)1998年7月31日调帐日比较资产负债表如下： (附后)
(2)1998年8－12月经营活动产生的现金净流量为926,417.38元，其中经营活动的现金流入346,688,931.45元，经营活动的现金流出345,762,514.07元。
(3) 公司原无偿使用的财产或权利主要为：土地和铁路。
其中土地年租金334万元，铁路年租金129万元，两项合计影响股份公司利润473 万元。1999年1－6月影响公司利润236.5万元。
4、关联关系及关联交易
（1）存在控制关系的关联方:
大连钢铁集团有限责任公司为本公司的主要发起人,注册地址:大连市甘井子区工兴路4号;经济性质为国有独资企业;主营特殊钢冶炼、延压加工等,法定代表人赵明远,注册资本34,111万元。该公司注册资本本期无变化。
（2）关联交易:
A、购销业务:本公司销售给大钢集团公司的产品按实际成本加价5％计算；从大 钢集团公司购入的成品按实际成本加价5％计算；大钢集团公司提供的动力、劳务等 辅助服务，凡是外购的按市场结算价格计算，凡属自制的按实际成本加价5％计算(详见关联交易协议)。各年交易的金额如下:
单位：元
项 目 1999年1－6月 1998年 1997年 1996年
销售给大钢集 237,231,668.75 408,055,998.68 203,980,564.68 242,399,379.60
团公司产品
大钢集团公司 79,487,179.65 96,320,835.34 21,114,603.32 20,766,074.80
提供原料
大钢集团公司 7,541,622.02 61,764,076.04 58,483,781.76 49,297,750.32
提供劳务
B、租赁业务：本公司租赁大钢集团公司土地155,529.94平方米，根据国家有关 规定及双方的协议年付租金334万元；使用大钢集团公司铁路专用线15公里，根据协 议年付租金129万元。1999年1－6月支付土地租金167万元,支付铁路专用线租金64.5 万元。
C、关联方应收应付款项余额：
1999年6月30日本公司应收大钢集团公司往来款 56,139,196.78元。
5、或有事项
截止1999年6月30日本公司未向任何单位和个人提供债务担保,亦无影响生产经营的重大诉讼事项。
6、期后事项
本公司无重要的期后事项。
7、财务承诺
本公司无重要财务承诺。
8、结算日后帐项
自一九九九年六月三十日后任何期间， 本公司概无编制业经审计的帐项。
9、会计报表之批准
本会计报表于一九九九年七月二十四日业经本公司董事会批准。
九、 董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》、《深圳证券交易所交易规则》和国家有关法律、法规的规定，并自本公司股票上市之日起作出如下承诺：
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并将受证券主管机关、 深圳证券交易所的监督管理。
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者 查阅。
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持有本公司股票发生变 化时，在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性 影响时， 本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利 用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6、本公司没有无记录负债。
十、 重要事项揭示
1、本公司通过深圳证券交易所上网发行的7，500万股社会公众股将于2000年3月1日上市交易。本次本公司股票公开发行向基金配售的2，500万股，根据中国证监会 《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的有关规定，各证券投资基金所配售的股票的50％部分自配售之日起6个月内不能流通，其余50％部分自本次股票上 市之日起即可流通。
2、根据股东大会决议，1998年8月1日至本次发行前形成的利润，归公开发行后 的新老股东共享。
3、盈利预测：根据大连正元会计师事务所大正会内审字（1999）第94号《盈利 预测审核报告》，本公司2000年盈利预测为6120万元人民币（按15％所得税率计算），本次发行后，加权平均每股盈利0.36元， 全面摊薄每股盈利0.23元。
4、经大连市人民政府大政[1998]36号文批准，自本公司成立年度起，按33％的 所得税率交纳所得税，再由大连市政府财政返还18％，实际所得税负为15％，返还部分计入当年利润。
5、截止本公司上市公告书公布之日起，本公司无重大诉讼事项。
十一、 备查文件目录
1、招股说明书
2、深圳证券交易所上市通知书
3、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
4、大连正元会计师事务所出具的验资报告
5、大连正元会计师事务所出具的审计报告、财务报表及附注
大连正元会计师事务所出具的盈利预测审核报告
6、大连联合律师事务所出具的法律意见书
7、公司章程
8、营业执照
9、其它各备查文件
查阅地点：
1、发行人：大连金牛股份有限公司
法定代表人：赵明远
联系地址：大连市甘井子区工兴路4号
电话：（0411）6671587、6671764
传真：（0411）6795514
联系人：周建平、刘月鹏
2、上市推荐人：海南省国际信托投资公司
法定代表人：彭振明
地址：北京市朝阳区安立路阳光广场B座写字间329室
海南省国际信托投资公司投资银行北京部
电话：（010）64961368
传真：（010）64961369
联系人：姜霜、唐颖、崔家炳、吴宝利
上市推荐人：吉林省信托投资公司
法定代表人：方中义
地址：吉林省长春市北安路80号
电话：（0431）8919122
传真：（0431）8959532
联系人：金梅香
大连金牛股份有限公司
2000年2月25日
大连金牛股份有限公司 利润表
编制单位:大连金牛股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 663474386.27 1216622278.29 999287274.27 1027090693.86
减:折扣与折让
主营业务收入净额 663474386.27 1216622278.29 999287274.27 1027090693.86
减:主营业务成本 598567337.19 1069004951.14 831641376.51 857916622.81
主营业务税金及附加 1382773.32 2631680.22 2955806.93 2562799.98
二、主营业务利润 63524275.76 144985646.93 164690090.83 166611271.07
加:其他业务利润 295536.81 159704.86
减:存货跌价损失
营业费用 5208442.58 7236392.18 9746455.78 7316405.38
管理费用 14920365.96 48455803.59 60504488.58 54448551.40
财务费用 9195344.88 20216084.09 23175556.80 26173911.47
三、营业利润 34495659.15 69237071.93 71263589.67 78672402.82
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 68075.00 18111.00 87715.47
减:营业外支出 82755.00 57989.51 39270.00
四、利润总额 34563734.15 69172427.93 71293315.63 78633132.82
减:所得税 5184560.12 10375864.19 10693997.34 11794969.92
五、净利润 29379174.03 58796563.74 60599318.29 66838162.90
大连金牛股份有限公司 资产负债表
编制单位:大连金牛股份有限公司 单位:人民币元
资 产 99年6月30日 98年12月31日 97年12月31日 96年12月31日
流动资产:
货币资金 10449380.36 1140771.05 12076688.92 14911889.36
短期投资
减:短期投资跌价准备
应收票据 1086911.00
应收股利
应收利息
应收帐款 342823803.66 341237144.00 245636492.24 250426287.00
减:坏帐准备 1714119.01 1706185.72 1228182.46 1252131.44
应收帐款净额 341109684.65 339530958.28 244408309.78 249174155.57
预付帐款
其他应收款 57196897.68 78366.49 9166819.53 5157100.83
存货 321292317.23 349865362.65 297715417.85 244295252.26
减:存货跌价准备
存货净额 321292317.23 349865362.65 297715417.85 244295252.26
待摊费用 6125153.51 12430307.01
待处理流动资产损失
流动资产合计 730048279.92 691702369.47 569492389.59 525968705.03
长期投资:
长期债权投资
长期股权投资
长期投资合计
固定资产:
固定资产原值 542344698.99 540019165.40 449955742.78 439783940.80
减:累计折旧 417989328.22 403964436.22 336215190.10 301491559.71
固定资产净值 124355370.77 136054729.18 113740552.68 138292381.09
固定资产清理
在建工程
固定资产合计 124355370.77 136054729.18 113740552.68 138292381.09
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
资产总计 854403650.69 827757098.65 683232942.27 664261086.12
负债及股东权益 99年6月30日 98年12月31日 97年12月31日 96年12月31日
流动负债:
短期借款 220200000.00 210200000.00 210200000.00 214940000.00
应付票据
应付帐款 305845335.33 303680454.14 257876786.71 244740951.73
预收帐款 671511.08
其他应付款
应付工资
应付福利费 1668031.02
应交税金 17347950.32 15017402.27
其他应交款 768815.50 353983.50
其他应付款 6505107.42 16089029.16 4338996.49
预提费用 3455460.76 10517902.31
一年内到期的长期负债
流动负债合计 554794180.41 557526802.40 472415783.20 459680951.73
长期负债:
长期借款
长期应付款
住房周转金
长期负债合计
负债合计 554794180.41 557526802.40 472415783.20 459680951.73
股东权益:
净资产 210817159.07 204580134.33
股本 170530000.00 170530000.00
资本公积金 90801359.07 90801359.07
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 38278111.21 8898937.18
股东权益合计 299609470.28 270230296.25 210817159.07 204580134.33
负债及股东权益总计 854403650.69 827757098.65 683232942.27 664261086.06
调帐前后比较资产负债表
1998年7月31日 单位:人民币元
资 产 调帐前 调帐后
流动资产:
货币资金 214353.67 314353.67
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 266089079.66 266089079.66
减:坏帐准备 1330445.40 1330445.40
应收帐款净额 264758634.26 264758634.26
预付帐款 23941.49 23941.49
其他应收款 63519.49 63519.49
存货 294573677.12 302167077.12
待摊费用 2589647.28 2589647.28
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 562223773.31 569817173.31
长期投资:
长期股权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原值 407172942.78 498941842.78
减:累计折旧 284594521.15 341942621.15
固定资产净值 122578421.63 156999221.63
在建工程
固定资产合计 122578421.63 156999221.63
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计
资产总计 684802194.94 726816394.94
负债及股东权益 调帐前 调帐后
流动负债:
短期借款 210200000.00 210200000.00
应付票据
应付帐款 208855793.17 208855793.17
预收帐款 27805310.29 27805310.29
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 18623932.41 18623932.41
预提费用
流动负债合计 465485035.87 465485035.87
长期负债:
长期借款
长期负债合计
负债合计 465485035.87 465485035.87
股东权益:
股本 170530000.00 170530000.00
资本公积 48787159.07 90801359.07
盈余公积
其中:公益金
未分配利润
股东权益合计 219317159.07 261331359.07
负债及股东权益总计 684802194.94 726816394.94
大连金牛股份有限公司 现金流量表
编制单位:大连金牛股份有限公司 1998年8-12月 单位:人民币元
项 目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 274663360.28
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回的增值税款 72007460.17
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18111.00
现金流入小计 346688931.45
购买商品,接受劳务支付的现金 260708292.60
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15511735.29
支付的增值税款 61157640.17
支付的所得税款 350000.00
支付的除所得税以外的其他税费 825961.51
支付的其他与经营活动有关的现金 7208884.50
现金流出小计 345762514.07
经营活动产生的现金流量净额 926417.38
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东股权性投资所收到的现金
借款所收到的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 926417.38
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 8898937.18
加:少数股东权益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 375740.32
固定资产折旧 11357293.15
无形资产及递延资产摊销
待摊费用减少(减增加)
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报销损失 64644.00
财务费用 7661820.99
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -47698285.53
经营性应收项目的减少(减增加) -73636232.57
经营性应付项目的增加(减减少) 82403049.78
增值税增加净额(减:减少) 11499450.06
经营活动产生的现金流量净额 926417.38
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 1140771.05
减:货币资金的期初余额 214353.67
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 926417.38