大连金牛股份有限公司2002年年度报告
目 录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长赵明远先生、总经理刘伟先生、财务负责人魏守忠先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。
一、公司基本情况简介
（一）公司的法定中文名称：大连金牛股份有限公司
公司的法定英文名称：Dalian jinniu Co.,Ltd
（二）公司法定代表人：赵明远
（三）公司董事会秘书：周建平
董秘授权代表：王永杰
联系地址：大连市甘井子区工兴路4 号
联系电话：0411-6676868、6672112-2198、2188
传真：0411-6678899
电子信箱：stock@dljn.com
（四）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4 号
办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4 号
邮政编码：116031
网址：http://www.dljn.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地：大连金牛股份有限公司证券部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大连金牛
股票代码：000961
（七）其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2002 年4 月12 日
公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：（大工商企法字）21020011035276-2916
税务登记号码：210211711341725
公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所
办公地点：大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦24 层
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额： 65,473,936.80
净利润： 3,867,537.66
扣除非经常性损益后的净利润： 44,062,432.45
主营业务利润： 168,509,601.41
其它业务利润： 2,051,956.74
营业利润： 65,668,831.59
投资收益： 0
补贴收入： 0
营业外收支净额： -194,894.79
经营活动产生的现金流量净额： 73,255,599.70
现金及现金等价物净增加额： 57,777,344.93
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： (单位：人民币元)
项目 金额
处理固定资产净损益 -194,894.79
（二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
（单位：人民币元）
项目 2002年12月31日
主营业务收入 1,198,840,887.57
净利润 43,867,537.66
总资产 3,006,870,384.33
股东权益 1,037,817,472.61
每股收益(元/股) 0.15
每股收益(元/股)(加权) 0.15
每股收益(元/股)(扣除非经常性损益) 0.15
每股净资产(元) 3.45
调整后的每股净资产 3.36
每股经营活动产生的现金流量净额 0.24
净资产收益率(%) 4.23
净资产收益率(%)(加权) 4.30
扣除非经常性损益的净资产收益率(%)(加权) 4.32
项目 2001年12月31日
主营业务收入 1,141,526,864.38
净利润 52,532,982.58
总资产 2,404,547,436.44
股东权益 1,002,965,834.95
每股收益(元/股) 0.17
每股收益(元/股)(加权) 0.19
每股收益(元/股)(扣除非经常性损益) 0.19
每股净资产(元) 3.34
调整后的每股净资产 3.24
每股经营活动产生的现金流量净额 0.30
净资产收益率(%) 5.24
净资产收益率(%)(加权) 6.71
扣除非经常性损益的净资产收益率(%)(加权) 6.65
2000年12月31日
项目 调整后
主营业务收入 1,174,771,090.70
净利润 69,476,910.33
总资产 2,126,806,862.93
股东权益 733,025,222.11
每股收益(元/股) 0.26
每股收益(元/股)(加权) 0.26
每股收益(元/股)(扣除非经常性损益) 0.27
每股净资产(元) 2.71
调整后的每股净资产 2.59
每股经营活动产生的现金流量净额 0.15
净资产收益率(%) 9.48
净资产收益率(%)(加权) 9.48
扣除非经常性损益的净资产收益率(%)(加权) 9.01
2000年12月31日
项目 调整前
主营业务收入 1,174,771,090.70
净利润 73,991,406.93
总资产 2,131,321,359.53
股东权益 737,539,718.71
每股收益(元/股) 0.27
每股收益(元/股)(加权) 0.27
每股收益(元/股)(扣除非经常性损益) 0.26
每股净资产(元) 2.73
调整后的每股净资产 2.40
每股经营活动产生的现金流量净额 0.15
净资产收益率(%) 10.03
净资产收益率(%)(加权) 10.44
扣除非经常性损益的净资产收益率(%)(加权) 9.96
利润表附表
(根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的净资产收益率和每股收益)
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.12 16.51 0.56 0.56
营业利润 6.33 6.44 0.22 0.22
净利润 4.23 4.30 0.15 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 4.21 4.32 0.15 0.15
（三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金
期初数 300,530,000.00 575,255,183.33 21,646,867.75 7,215,622.59
本期增加 6,580,130.66 2,193,376.8 9
本期减少
期末数 300,530,000.00 575,255,183.33 28,226,998.41 9,408,999.48
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 105,533,783.87 1,002,965,834.95
本期增加 28,271,507.00 34,851,637.66
本期减少
期末数 133,805,290.87 1,037,817,472.61
变动原因：
1、报告期内股东权益增加3,485 万元。
2、报告期内盈余公积增加658 万元。(其中：法定公益金增加219 万元)
3、报告期内未分配利润增加2,827 万元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 170,530,000
其中：
国家持有股份 169,230,000
境内法人持有股份 1,300,000
境外法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 170,530,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 130,000,000
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已上市流通股份合计 130,000,000
三、股份总数 300,530,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 170,530,000
其中：
国家持有股份 169,230,000
境内法人持有股份 1,300,000
境外法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股份 -
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
其中：转配股 -
未上市流通股份合计 170,530,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 130,000,000
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已上市流通股份合计 130,000,000
三、股份总数 300,530,000
2、股票发行及上市情况
(1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]128 号文核准，公司于1999年12 月8 日在深圳证券交易所首次上网发行人民币普通股A 股10,000 万股，发行价每股4.08 元，其中向证券投资基金配售2,500 万股。招股说明书刊登于1999年12 月4 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
经深圳证券交易所深证上〖2000〗11 号《上市通知书》批准，2000 年3 月 日，向社会公众发行的7,500 万股人民币普通股A 股股票在深圳交易所挂牌上市交易；根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的有关规定，向证券投资基金配售2,500 万股，其中50%部分自配售之日起6 个月内不能流通，其余50%部分自挂牌交易之日起即可流通。上市公告书刊登于2000年2 月25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]93 号文核准，公司实施了配股，配股类型为人民币普通股，每股面值1.00 元，配股价格每股人民币7.5 元，每10 股配3 股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，向社会公众股股东配售3,000 万股，此次配股共计3,000 万股，股权登记日2001 年10 月12 日，2001年10 月15 日为除权日，配股缴款起止日为2001 年10 月16 日至2001 年10 月29 日。《配股说明书》刊登于2001 年9 月28 日的《中国证券报》上。经深圳证券交易所安排，公司配股新增可流通股份3,000 万股于2001 年11 月15 日上市交易，《大连金牛股份有限公司股本变动及2001 年配股可流通股份上市公告》刊登于2001 年11 月14 日的《中国证券报》上。公司由于配股，公司总股本由27,053万股增加为30,053 万股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，增加的3,000万股全部为社会流通股，现在公司总股本30,053 万股中，国有法人股为16,923万股，法人股130 万股，社会流通股为13,000 万股。
(2)本公司于2002 年11 月11 日召开第二届董事会第六次会议审议通过2002年度增资配股方案，经2002 年12 月12 日召开2002 年第三次临时股东大会审议通过，并授权公司董事会办理2002 年增资配股相关事宜。目前此项工作正在筹备运作中。(详见2002 年11 月12 日及2002 年12 月13 日的《中国证券报》)
(3)报告期内公司没有内部职工股。
（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数：截止2002 年12 月31 日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股东共有75,788 户。
2、持有本公司股票前10 名股东名单（截止2002 年12 月31 日）
名 股东名称 年度内 年末持股数 占股本
次 增减(股) (股) 比例(%)
1 大连钢铁集团有限责任公司 无 165,000,000 54.90
2 金鑫证券投资基金 无 1,599,325 0.53
3 瓦房店轴承集团有限责任公司 无 1,300,000 0.43
4 兰州炭素有限责任公司 无 1,300,000 0.43
5 吉林炭素股份有限公司 无 1,300,000 0.43
6 大连华信信托投资股份有限公司 无 980,000 0.32
7 华宝信托投资有限责任公司 +690,807 690,807 0.23
8 吉林铁合金集团有限责任公司 无 650,000 0.22
9 鹏华行业成长证券投资基金 +628,863 628,863 0.21
10 中开泰资产管理有限公司 +442,400 442,400 0.15
名 股东名称 所持股份 股份质押或冻
次 类别 结情况(股)
1 大连钢铁集团有限责任公司 国有法人股 165,000,000
2 金鑫证券投资基金 流通股 无
3 瓦房店轴承集团有限责任公司 国家股 无
4 兰州炭素有限责任公司 国家股 无
5 吉林炭素股份有限公司 境内法人股 无
6 大连华信信托投资股份有限公司 国家股 无
7 华宝信托投资有限责任公司 流通股 无
8 吉林铁合金集团有限责任公司 国家股 无
9 鹏华行业成长证券投资基金 流通股 无
10 中开泰资产管理有限公司 流通股 无
注：
(1)大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司，股东名称变更手续正在办理过程中)为本公司的控股股东，所持股份未上市流通。
(2)前10 名股东中国有法人股股东大连钢铁集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
(3)大股东所持股份的冻结情况
报告期内，因债务诉讼原因，控股股东大连钢铁集团有限责任公司（现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司）被营口市中级人民法院冻结1,300 万股国有法人股已到期，经营口市中级人民法院裁定继续冻结，冻结期限为2002 年11 月14 日至2003 年5 月14 日止；因债务原因被大连市中级人民法院冻结15,200 万股国有法人股已于2002 年12 月20 日到期，经大连市中级人民法院裁定继续冻结，冻结期限为2002 年12 月20 日至2003 年6 月20 日止。（详见2002 年12月26 日的《中国证券报》）
3、公司控股股东情况介绍
根据辽宁省政府辽政[2002]322 号文，大连市政府将其持有的大连钢铁集团有限责任公司101,297 万元资产上划辽宁省政府，公司第一大股东----大连钢铁集团有限责任公司于2002 年12 月31 日更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司（详见2003 年1 月2 日的《中国证券报》）。公司法定代表人：赵明远，公司经营范围：钢冶炼、钢压延加工、汽车保养、汽车(轿车除外)销售。
4、其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况
报告期内本公司没有其他持股10%以上（含10%）的法人股东。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日
赵明远 男 50岁 董事长 2001.7.28-2004.7.28
白孝慈 男 58岁 副董事长 2001.7.28-2004.7.28
周建平 男 53岁 董事、董秘 2001.7.28-2004.7.28
刘伟 男 36岁 董事、总经理 2002.11.11-2004.7.28
隋万玲 女 49岁 董事、副总经理 2001.7.28-2004.7.28
刘宇 男 42岁 董事 2001.7.28-2004.7.28
唐律今 男 55岁 董事 2001.7.28-2004.7.28
邵福群 男 40岁 董事 2001.7.28-2004.7.28
魏守忠 男 38岁 董事、副总经理、财务总监 2001.7.28-2004.7.28
李源山 男 64岁 独立董事 2002.4.18-2004.7.28
姚殿礼 男 65岁 独立董事 2002.4.18-2004.7.28
刘勇 男 35岁 副总经理 2002.10.9-2004.7.28
孙宝惠 男 57岁 监事、监事会主席 2002.11.11-2004.7.28
王昭利 男 43岁 监事 2001.7.28-2004.7.28
孟绍渤 男 49岁 监事 2001.7.28-2004.7.28
姓名 持股数 备注
赵明远 0 在股东单位任职
白孝慈 0 在股东单位任职
周建平 0
刘伟 0
隋万玲 0
刘宇 0 在股东单位任职
唐律今 0 在股东单位任职
邵福群 0 在股东单位任职
魏守忠 0
李源山 0
姚殿礼 0
刘勇 0
孙宝惠 0
王昭利 0 在股东单位任职
孟绍渤 0
注：公司董事、监事、高管人员在股东单位的任职情况
1、董事长赵明远先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任董事长、总经理、党委副书记。
2、副董事长白孝慈先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任党委副书记。
3、董事刘宇先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任董事。
4、董事唐律今先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任总经理助理。
5、董事邵福群先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任董事、副总经理。
6、监事王昭利先生在本公司控股股东大连钢铁集团有限责任公司(现已更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司)任党委工作处处长。
(二)年度报酬情况
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的年度报酬以股东大会决议通过的年度报酬议案而定。
本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为623,423元；本年度在公司受薪的金额最高的前三名董事的报酬总额为354,645 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为354,645 元。
独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为2 万元。
本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬在12 万元以上的有1 人，11-12 万元的有4 人。11 万元以下有2 人（不包括独立董事）。
赵明远、白孝慈、刘宇、唐律今、邵福群、王昭利在股东单位领取报酬。
(三)报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
1、公司第二届董事会第二次会议通过决议，同意高炳岩先生辞去公司董事一职。（已公告于2002 年3 月15 日的《中国证券报》）
2、2002 年10 月9 日召开的公司临时董事会通过决议，同意赵明远先生辞去公司总经理职务；同意孙宝惠先生辞去公司董事及副总经理职务；同意刘宇先生辞去公司副总经理职务；董事会还聘任刘勇先生为公司副总经理、提名刘伟先生为公司二届董事会候选董事。（详见2002 年10 月11 日的《中国证券报》）
3、公司2002 年11 月11 日召开的2002 年第二次临时股东大会通过决议，同意孙宝惠先生辞去公司董事，选举刘伟先生为公司董事；同意刘伟先生辞去公司监事，选举孙宝惠先生为公司监事。在同日召开的公司二届董事会第六次会议上，经公司董事长赵明远先生提名，董事会聘任刘伟先生为公司总经理。同日召开的二届五次监事会选举孙宝惠先生为公司二届监事会监事会主席。（详见2002年11 月12 日的《中国证券报》）
(四)员工情况
截止2002 年12 月31 日，公司共有员工3,019 人，其中：生产人员2,473人、销售人员114 人、技术人员154 人、财务人员31 人、行政人员247 人。教育程度：本科以上177 人、大专95 人、中专36 人、其他2,711 人。公司已实行劳动统筹，没有需公司负担的离退休人员。
五、公司治理结构
1、本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。公司制定并实施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易实施细则》、《信息披露管理办法》、《募集资金管理办法》、《控股股东行为规范》等一系列制度。报告期内，公司按《上市公司治理准则》《股东大会规范意见》等的要求，修改了公司章程，明确规定，股东大会董事选举中采用累积投票制，并将适时建立董事会专门委员会。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
2、根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公司已于2002 年4 月18 日召开2001 年度股东大会选举了两名独立董事（详情已公告于2002 年4 月19 日的《中国证券报》），并将根据有关规定及公司情况完成增选2 名独立董事的工作，使独立董事人数超过董事总人数的三分之一。现有2 名独立董事出席了2002 年本公司召开的董事会和股东大会，并对重大关联交易等事项发表了独立意见。
3、2002 年6 月20 日公司临时董事会审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，并具有独立完整的业务及自主经营的能力。
4、报告期内，公司高级管理人员的考评及激励机制、员工的奖励制度都已建立并实施。公司制订了《大连金牛股份有限公司经济责任制考核办法》、《总经理工作细则》等规章制度，对高级管理人员按工作责任、绩效由董事会根据年度目标责任制的标准要求定期进行考核，决定奖惩。
六、股东大会情况简介
报告期内本公司共召开四次股东大会。
(一)2001 年度股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
2002 年3 月15 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登了《大连金牛股份有限公司召开股东大会的通知》。2002 年4 月18 日，本公司2001 年度股东大会在大连金鹰宾馆五楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共6人，代表公司股份170,530,000 股，占公司有表决权股份总数的56.74%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
会议以投票表决方式审议通过了以下报告及议案：
（1）审议通过了《2001 年年度董事会工作报告》；
（2）审议通过了《2001 年年度监事会工作报告》；
（3）审议通过了《2001 年年度财务决算报告》；
（4）审议通过了《2001 年年度利润分配预案》；
（5）审议通过了《关于公司董事、高级管理人员年度报酬的议案》；
（6）审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》；
（7）审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
（8）审议通过了《关于董事会成员辞去董事一职的议案》；
（9）审议通过了《关于提名公司独立董事候选人的议案》；
（10）审议通过了《关于独立董事提名人的声明》；
（11）审议通过了《关于公司独立董事津贴及费用等事项的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在2002 年4 月19 日的《中国证券报》上。
3、选举公司独立董事情况
本次股东大会审议通过了《关于提名公司独立董事候选人的议案》，提名李源山先生、姚殿礼先生为公司第二届董事会独立董事，任期与公司第二届董事会成员任期相同。
(二)2002 年第一次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
2002 年7 月23 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登《大连金牛股份有限公司召开股东大会通知》。2002 年8 月23 日，本公司2002 年第一次临时股东大会在大连金鹰宾馆五楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共5 人，代表公司股份170,530,000 股，占公司有表决权股份总数的56.74%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
会议以投票表决方式审议通过了以下议案：
(1)审议通过了《关于公司2002 年度申请发行可转换公司债券的议案》；
(2)审议通过了《关于公司2002 年度发行可转换公司债券发行方案的议案》；
(3)审议通过了《关于公司2002 年度发行可转换公司债券决议有效期限的议案》；
(4)审议通过了《关于授权公司董事会办理2002 年度发行可转换公司债券相关事宜的议案》；
(5)审议通过了《关于公司2002 年度发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》；
(6)审议通过了《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；
(7)审议通过了《关于公司关联交易的议案》；
(8)审议通过了《关于修改大连金牛股份有限公司章程的议案》；
(9)审议通过了《大连金牛股份有限公司股东大会议事规则（2002 年修订）》；
(10)审议通过了《大连金牛股份有限公司关联交易实施细则》；
(11)审议通过了《大连金牛股份有限公司控股股东行为规范》。
本次股东大会决议公告刊登在2002 年8 月24 日的《中国证券报》上。
(三)2002 年第二次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
2002 年10 月11 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登《大连金牛股份有限公司召开2002 年第二次临时股东大会通知》。2002 年11 月11 日，本公司2002 年第二次临时股东大会在大连金鹰宾馆五楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共3 人，代表公司股份170,530,000 股，占公司有表决权股份总数的56.74%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
会议以投票表决方式审议通过了以下议案：
(1)审议通过了《关于公司董事变更的议案》；
(2)审议通过了《关于公司监事变更的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在2002 年11 月12 日的《中国证券报》上。
3、选举、更换公司董事、监事情况
本次股东大会审议通过了《关于公司董事变更的议案》，同意孙宝惠先生辞去公司董事；选举刘伟先生为公司董事。
本次股东大会审议通过了《关于公司监事变更的议案》，同意刘伟先生辞去公司监事；选举孙宝惠先生为公司监事。
(四)2002 年第三次临时股东大会
1、股东大会的通知、召集、召开情况
2002 年11 月12 日，本公司董事会在《中国证券报》上刊登《大连金牛股份有限公司召开2002 年度第三次临时股东大会通知》。2002 年12 月12 日，本公司2002 年度第三次临时股东大会在大连金牛宾馆（原大连金鹰宾馆）五楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表共5 人，代表公司股份170,530,000 股，占公司有表决权股份总数的56.74%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
会议以投票表决方式审议通过了以下议案：
(1)审议通过了《关于放弃公司2002 年度发行可转换公司债券的议案》；
(2)审议通过了《关于公司2002 年度申请增资配股资格审查的议案》；
(3)审议通过了《关于公司2002 年度增资配股的议案》；
(4)审议通过了《关于公司2002 年度配股募集资金运用可行性的议案》；
(5)审议通过了《关于提议公司2002 年度第三次临时股东大会授权公司董事会办理本次增资配股相关事宜的议案》；
本次股东大会决议公告刊登在2002 年12 月13 日的《中国证券报》上。
七、董事会报告
（一） 经营情况的讨论与分析
2002 年是公司在特钢产业面临着入世后激烈的国内外竞争以及原材料成本大幅上涨情况下，全面推行标准成本考核的一年；也是在自身不断改革，不断创新的情况下，推进与世界接轨，建设现代化新型企业的关键一年。经过一年的努力，公司克服种种不利因素较好地完成了年度计划目标，取得了令人满意的经营业绩。2002 年经过全公司的共同努力，公司经济运行质量进一步提高，经济效益指标持续增长，公司主营业务收入119,884 万元；利润总额6,547 万元；净利润4,387 万元。重点产品产量有较大幅度增长，全年完成钢产量37.67 万吨，钢材产量29.6 万吨。在基本完成各项计划指标的同时，公司的产品质量有进一步提高，其中钢锭成材率比上年提高0.2%，钢锭合格率比上年提高0.04%。主要消耗指标比上年有所降低，其中金属料单耗下降22.5 公斤/吨钢；钢铁料下降23.2公斤/吨钢。公司全年实现销售收入11.98 亿元，其中出口创汇406 万美元。
（二） 报告期内公司经营情况
1、主营业务范围及其经营状况
（1）公司属特殊钢生产企业，主要从事特殊钢材生产及其延伸产品加工、进出口业务，报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润的具体构成情况如下：
(单位：万元)
名称 主营业务收入 主营业务利润
行 汽车 13,013 1,888
机械 72,987 11,378
化工 26,785 3,257
业 冶金 7,098 865
产 弹簧 5,020 814
不锈 30,496 4,660
品 轴承 37,452 7,849
地 东北 62,766 9,015
西北 4,843 342
华东 48,968 7,635
区 华南 3,307 396
（2）公司主要生产不锈钢、轴承钢、合金弹簧钢、高速工具钢、高附加值合金结构钢等特殊钢材。占公司销售收入总额10%以上的主要产品的销售收入、销售成本、毛利率情况如下表：
品种 销售收入(万元) 销售成本(万元) 毛利率(%)
不锈钢 30,496 25,836 15.28
轴承钢 37,452 29,603 20.96
合金结构钢 27,170 23,921 11.96
（3）报告期内公司主营业务及其结构没有发生变化。
2、公司主要供应商、客户情况：
报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为13,873.50 万元，占年度采购总额的14.48%；前五名客户销售额合计为27,032.62 万元，占公司销售总额的22.55%。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中出现的主要问题有以下几点:
(1)虽然已经形成了公司主导产品体系，但在国内、国际市场竞争中优势还不明显；
(2)生产设备整体技术水平较低，限制了产品产量、质量和附加值的进一步提升；
(3)人员整体素质不高，管理和技术能力突出的复合型人才短缺，员工队伍年龄结构偏大，学历水平偏低，限制了公司的进一步发展。
针对以上情况，公司采取的对策是：
(1)合理调整产品结构，加大优势主导产品的比重，生产高附加值的产品，开发新产品，逐步提高市场占有率；
(2)加快技术改造，对已启动的技术改造项目加快进度，尽快完工投产创效，使装备和工艺布局趋于合理；
(3)对内继续加大人才的合理选拔和使用，对外招聘优秀人才和大学生优化人才结构，加强对员工的培训，提高员工素质。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司募集资金使用情况
募集资金总额 21,546 本年度已使用的募集 17,616
（万元） 资金总额（万元）
序号 承诺项目 拟投入资金 是否变
(元) 更项目
1 棒线材后部工序配套改造项目 49,790,000.00 无
2 二炼钢改造工程 49,300,000.00 无
3 合金钢小方坯连铸机工程项目 49,880,000.00 无
4 不锈钢精炼工程项目 49,290,000.00 无
5 补充流动资金 17,200,000.00
合计 215,460,000.00
未达到计划进度和收益的说明(分具体项目) 无
变更原因及变更程序说明(分具体项目) 无
已累计使用的募集 19,474
资金总额（万元）
序号 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划
(元) 和预计收益
1 45,830,428.55 无 符合
2 48,881,548.92 无 符合
3 41,656,561.73 无 符合
4 41,172,203.58 无 符合
5 17,200,000.00
合计 194,740,742.78
2、报告期内公司非募集资金使用情况
序号 项目名称 项目金额(元) 项目进度(%) 项目收益
1 一炼钢工程项目 23,595,847.82 45 无
2 二炼钢工程项目 10,330,946.55 30 无
3 初轧厂工程项目 36,731,618.45 40 无
4 中型材工程项目 35,191,673.66 60 无
5 棒线材工程项目 35,428,309.91 65 无
6 其他 3,358,754.46 35 无
合计 144,637,150.85 无
说明：由于2002 年度第三次临时股东大会通过的公司增资配股工作正在运作之中，为了尽快实施技改项目，以利于提高公司整体竞争力，提高生产技术装备水平，抢占市场，为公司可持续发展奠定基础，公司对拟配股投资项目采取贷款融资进行先期投入。
（四）报告期内财务状况分析
单位:万元
项目 2002年 2001年 增幅(%)
总资产 300,687 240,455 25.04
长期负债 34,434 27,069 27.21
股东权益 103,782 100,297 3.47
主营业务利润 16,851 14,091 19.59
净利润 4,387 5,253 -16.49
增减原因:
1、报告期内总资产增加60,232 万元，增长了25.04%。其中：流动资产增加31,706 万元（主要是货币资金增加26,690 万元）；固定资产增加28,670 万元。
2、报告期内长期负债较上一年度增加7,365 万元，增长了27.21%。主要是长期借款增加所致。
3、报告期内股东权益增加3,485 万元。其中：盈余公积增加658 万元；未分配利润增加2,827 万元。
4、报告期内主营业务利润总额较上一年度增加2,760 万元，增长了19.59%。
5、报告期内净利润总额较上一年度减少866 万元，减少了16.49%。减少的主要原因是由于国家对上市公司上交所得税税率由15%调整为33%所致。
(五)经营环境及宏观政策、法规的影响
1、我国加入WTO 组织后对特钢企业的主要影响：
(1)我国已取消了非关税保护措施，五年内取消进口钢材专营权。
(2)国际特钢产品具有的技术优势和价格优势将给国内的特钢企业带来一定的压力，将进一步加剧特钢行业的竞争，而且特钢产品呈世界性的能力过剩，对公司影响较大。
(3)与国际特钢行业的先进水平相比较，公司目前的资产中尚有部分设备处于落后状态，而一些具有先进水平的设备其前后配套工程又未达到相应的标准，影响了先进设备优势的发挥。
2、根据国家规定，2002 年取消“所得税按33%税率计算缴纳，由财政返还18%计入利润，实际税赋15%”的优惠政策，对公司的净利润产生较大的影响。
(六)2003 年生产经营计划
公司新年度生产经营计划的主要内容是：实现年度销售收入160,000 万元，工业总产值148,000 万元，钢产量430,000 吨，钢材产量347,000 吨，为实现上述目标，公司在新年度将采取如下举措：
1、以经济效益为中心，以建立科技、效益型企业为宗旨，以实现四个创新为手段，即“技术创新、产品创新、管理创新、制度创新”，以建立扁平化、信息化为标志，全面构建一个现代化管理模式。
2、要紧紧围绕市场，坚持以利润为中心，在保证企业降本增效的前提下，通过产品结构优化、实现高附加值、高技术含量的产品，保证公司利润目标的实现。
3、做好公司本年度的增资配股工作。
(七)董事会日常工作情况
1、董事会的会议情况及决议内容：报告期内董事会共召开五次董事会和一次临时董事会。
（1）公司第二届董事会第二次会议于2002 年3 月13 日在公司会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事10 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过以下报告和议案：
⑴《2001 年年度总经理工作报告》；
⑵《2001 年年度董事会工作报告》；
⑶《2002 年生产经营计划议案》；
⑷《2001 年年度报告及年度报告摘要》；
⑸《2001 年年度财务决算报告》；
⑹《2001 年年度利润分配预案》；
⑺《公司高级管理人员年度报酬的议案》；
⑻《关于续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构的议案》；
⑼《关于修改公司章程的议案》；
⑽《关于董事会成员辞去董事一职的议案》；
⑾《关于提名独立董事候选人的议案》；
⑿《公司关于独立董事提名人的声明》；
⒀《关于公司独立董事津贴及费用事项的议案》；
⒁《关于召开2001 年年度股东大会的议案》。
会议决议公告刊登在2002 年3 月15 日的《中国证券报》上。
（2）公司第二届董事会第三次会议于2002 年4 月25 日在公司会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事8 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了公司2002 年第一季度季度报告。
会议决议公告刊登在2002 年4 月26 日的《中国证券报》上。
（3）公司第二届董事会第四次会议于2002 年7 月21 日在公司会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事11 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案：
⑴《大连金牛股份有限公司2002 年半年度报告》；
⑵《关于公司申请发行可转换公司债券的议案》；
⑶《关于公司2002 年度发行可转换公司债券发行方案的议案》；
⑷《关于公司本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案》；
⑸《关于授权公司董事会办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案》；
⑹《关于公司2002 年度发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》；
⑺《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》；
⑻《关于公司关联交易的议案》；
⑼《关于修改大连金牛股份有限公司章程的议案》；
⑽《大连金牛股份有限公司股东大会议事规则（2002 年修订）》；
⑾《大连金牛股份有限公司董事会议事规则（2002 年修订）》；
⑿《大连金牛股份有限公司总经理工作细则（2002 年修订）》；
⒀《大连金牛股份有限公司关联交易实施细则》；
⒁《大连金牛股份有限公司信息披露管理办法》；
⒂《大连金牛股份有限公司募集资金管理办法》；
⒃《大连金牛股份有限公司控股股东行为规范》；
⒄《关于召开公司2002 年第一次临时股东大会的议案》。
会议决议公告刊登在2002 年7 月23 日的《中国证券报》上。
（4）公司临时董事会于2002 年10 月9 日在公司会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事10 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下事项：
⑴同意赵明远先生辞去公司总经理职务；
⑵同意孙宝惠先生辞去公司董事及公司副总经理职务；
⑶同意刘宇先生辞去公司副总经理职务；
⑷聘用刘勇先生为公司副总经理；
⑸提名刘伟先生为公司二届董事会候选董事；
⑹决定公司于2002 年11 月11 日召开2002 年第二次临时股东大会审议《关于公司董事变更的议案》。
会议决议公告刊登在2002 年10 月11 日的《中国证券报》上。
（5）公司第二届董事会第五次会议于2002 年10 月25 日在公司会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事11 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了《大连金牛股份有限公司2002 年第三季度报告》。
会议决议公告刊登在2002 年10 月26 日的《中国证券报》上。
（6）公司第二届董事会第六次会议于2002 年11 月11 日在公司会议室召开，会议应到董事11 人，实到董事11 人，3 名监事和高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了以下议案：
⑴《关于聘任刘伟先生为大连金牛股份有限公司总经理的议案》；
⑵《关于放弃公司2002 年度发行可转换公司债券的议案》；
⑶《关于公司2002 年度申请增资配股资格审查的议案》；
⑷《关于公司2002 年度增资配股的议案》；
⑸《关于公司2002 年度配股募集资金运用可行性的议案》；
⑹《关于提议公司2002 年度第三次临时股东大会授权公司董事会办理本次增资配股相关事宜的议案》；
⑺《关于召开公司2002 年度第三次临时股东大会的议案》。
会议决议公告刊登在2002 年11 月12 日的《中国证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的执行情况如下：
（1）2001 年度利润分配方案的执行情况
本公司2001 年度利润分配方案经公司2002 年4 月18 日召开的公司2001 年度股东大会决议通过，以本公司2001 年12 月31 日总股本300,530,000 股为基数，向全体股东按每10 股派现金0.30 元(含税), 社会公众股的个人股东扣税后，实际每10 股派发现金红利0.24 元。本公司董事会于2002 年5 月30 日在《中国证券报》上刊登了《大连金牛股份有限公司2001 年度派息公告》。本次派息股权登记日为2002 年6 月5 日，除息日为2002 年6 月6 日，并于2002 年6 月6 日完成了股利的派发工作。
（2）接受股东大会授权及执行情况
本公司于2002 年8 月23 日召开2002 年第一次临时股东大会，会议审议通过了2002 年发行可转换公司债券方案并授权公司董事会办理2002 年发行可转换公司债券相关事宜。后期根据证券市场形势及公司资金环境的需求,本公司于2002 年11 月11 日召开第二届董事会第六次会议决定放弃2002 年度发行可转换公司债券的工作，改为增资配股，经2002 年12 月12 日召开2002 年第三次临时股东大会审议通过，并授权公司董事会办理2002 年增资配股相关事宜。目前此项工作正在筹备运作中。
(八)本次利润分配预案
1、年度利润分配方案
经大连华连会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司2002 年年度实现净利润：43,867,537.66 元，提取10%的法定公积金：4,386,753.77 元；提取5% 的法定公益金： 2,193,376.89 元； 当年可供股东分配的利润为37,287,407.01 元，加上上年度结转未分配利润105,533,783.87 元，实际可供股东分配利润为142,821,190.87 元。
公司拟以2002 年年末总股本300,530,000 股为基数，向全体股东按每10 股派现金0.30 元(含税), 扣除税金后每10 股派现金0.24 元，总计派付现金：9,015,900 元，所剩余未分配利润133,805,290.87 元结转下年度。
本年度内不以资本公积金转增股本。
2、预计2003 年年度利润分配政策
（1）公司计划在2003 年结束后分配利润一次；
（2）公司下一年度实现净利润用于股东分配的比例约为15 %左右；
（3）公司本年度未分配利润用于下一年度股利的分配的比例约为5 %左右；
（4）公司利润分配主要采用派现或送红股形式，其中现金股息约占股利分配的50%以上，届时将根据公司实际情况确定；
（5）公司在2003 年度无资本公积金转增股本计划。
上述2003 年年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据具体情况对该政策进行调整的权利。
(九)其他事项
1、报告期内，公司聘请的财务审计机构是大连华连会计师事务所。
2、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》，没有变化。
3、根据辽宁省政府辽政[2002]322 号文，大连市政府将其持有的大连钢铁集团有限责任公司101,297 万元资产上划辽宁省政府，公司第一大股东—大连钢铁集团有限责任公司于2002 年12 月31 日更名为辽宁特殊钢集团有限责任公司，辽宁特殊钢集团有限责任公司注册资本和股权结构未发生变化。2003 年1 月15日，辽宁特殊钢集团有限责任公司经增资注册资本变更为311,507 万元，其中辽宁省政府出资101,297 万元，占总股本的32.52%；抚顺特殊钢集团有限责任公司出资82,664 万元，占总股本的26.53%；东方资产管理公司出资60,763 万元，占总股本的19.51%；华融资产管理公司出资55,796 万元，占总股本的17.91%，信达资产管理公司出资10,987 万元，占总股本的3.53%万元。变更后辽宁特殊钢集团有限责任公司持有本公司股数未发生变化，持股数量为16,500 万股，占总股本的54.90%，股份性质为国有法人股。
八、监事会报告
（一）监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开四次会议
1、本公司第二届监事会第二次会议于2002 年3 月13 日在公司八楼会议室召开，会议应到监事3 人，实到监事3 人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议内容如下：
(1)审议通过了2001 年年度报告及年报摘要；
(2)审议通过了2001 年年度监事会工作报告。
本次会议决议公告刊登在2002 年3 月15 日的《中国证券报》上。
2、本公司第二届监事会第三次会议于2002 年7 月21 日在公司会议室召开，会议由公司监事刘伟先生主持，3 名监事全部出席，会议审议通过了以下议案：
(1)《公司2002 年半年度报告》；
(2)《关于公司2002 年度申请发行可转换公司债券的议案》；
(3)《关于公司2002 年度发行可转换公司债券发行方案的议案》；
(4)《关于公司2002 年度发行可转换公司债券决议有效期限的议案》；
(5)《关于公司2002 年度发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案》；
(6)《关于公司关联交易的议案》
(7)《大连金牛股份有限公司监事会议事规则（2002 年修订）》。
本次会议决议公告刊登在2002 年7 月23 日的《中国证券报》上。
3、本公司第二届监事会第四次会议于2002 年10 月9 日在公司会议室召开，会议由公司监事刘伟先生主持，3 名监事全部出席，会议审议通过了《关于公司监事变更的议案》。
本次会议决议公告刊登在2002 年10 月11 日的《中国证券报》上。
4、本公司第二届监事会第五次会议于2002 年11 月12 日在公司会议室召开，会议由公司监事孙宝惠先生主持，3 名监事全部出席会议，此次会议审议通过了以下议案：
(1)《关于选举大连金牛股份有限公司监事会主席的议案》；
(2)《关于放弃公司2002 年度发行可转换公司债券的议案》；
(3)《关于公司2002 年度申请增资配股资格审查的议案》；
(4)《关于公司2002 年度申请增资配股的议案》；
(5)《关于公司2002 年度配股募集资金运用可行性的议案》。
本次会议决议公告刊登在2002 年11 月12 日的《中国证券报》上。
（二）监事会对2001 年公司有关事项的独立意见
监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
2002 年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为2002 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，大连华连会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。
3、公司前次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
4、报告期内，公司无收购、出售资产事项。
5、关联交易公平、公正，无损害上市公司利益的情况。
6、本年度大连华连会计师事务所为本公司2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
九、重要事项
（一）报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
（三） 重大关联交易事项
(详细内容见审计报告(三)会计报表附注5、关联方关系及关联方交易)
（四）公司重大合同及其履行情况
报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内公司为大连市热电集团有限公司提供担保，担保金额为人民币3,000 万元，担保期限2002 年6 月28 日——2003 年6 月27 日。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。
4、报告期内无其他重大合同发生。
（五）公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项在报告期内的履行情况
1、公司注册资本变更已于2002 年4 月12 日完成；
2、公司报告期内按承诺于2002 年6 月6 日完成了2001 年度分红派息工作。
（详见2002 年5 月30 日的《中国证券报》）
3、公司2002 年度第一次临时股东大会审议通过，公司拟在2002 年度发行可转换公司债券募集资金，收购公司第一大股东辽宁特殊钢集团有限责任公司（原大连钢铁集团有限责任公司）银亮材厂、制氧厂固定资产。2002 年12 月12日，经公司2002 年度第三次临时股东大会审议通过，公司决定放弃2002 年度发行可转换公司债券计划。由于放弃发行可转换公司债券计划，收购资产资金未能落实，有关收购资产本公司将根据实际情况拟用自筹资金适时收购。收购上述资产所涉国有土地由公司向辽宁特殊钢集团有限责任公司有偿租赁。(详见2002 年8 月24 日、2002 年12 月13 日的《中国证券报》)
（六）聘请会计师事务所情况
报告期内，公司聘请大连华连会计师事务所为本公司的财务审计机构，该事务所为本公司提供审计服务的年限为1 年，公司支付给会计师事务所的年度审计费用为50 万元。
（七）报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（八）根据《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条规定，公司经理层变动情况如下：
2002 年10 月9 日召开的公司临时董事会通过决议，同意赵明远先生辞去公司总经理职务；同意孙宝惠先生辞去公司董事及副总经理职务；同意刘宇先生辞去公司副总经理职务；董事会还聘任刘勇先生为公司副总经理、提名刘伟先生为公司二届董事会候选董事。（详见2002 年10 月11 日的《中国证券报》）
公司2002 年11 月11 日召开的2002 年第二次临时股东大会通过决议，同意刘伟先生辞去公司监事，选举刘伟先生为公司董事。在同日召开的公司二届董事会第六次会议上，经公司董事长赵明远先生提名，董事会聘任刘伟先生为公司总经理。（详见2002 年11 月12 日的《中国证券报》）
十、财务会计报告
(一)审计报告
审计报告
华连内审字[2003]76 号
大连金牛股份有限公司全体股东：
我们接受委托， 审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的选用符合一贯性原则。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师: 臧德盛
中国·大连 中国注册会计师: 张耀麟
二O O 三年二月二十八日
(二)会计报表
资产负债表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2002.12.31 2001.121
流动资产：
货币资金 1 556,433,008.49 289,528,882.86
短期投资 -
应收票据 2 7,779,394.05 3,190,977.88
应收股利 -
应收利息
应收帐款 3 423,209,537.75 342,613,897.33
其他应收款 4 8,677,207.45 20,242,275.46
预付帐款 5 14,651,723.29 6,391,568.56
应收补帖款 -
存货 6 346,031,234.87 377,385,617.28
待摊费用 7 364,559.07 736,313.53
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,357,146,664.97 1,040,089,532.90
长期投资：
长期股权投资 8 1,000,000.00 1,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 1,000,000.00 1,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 9 1,872,520,624.36 1,870,102,396.59
减：累计折旧 614,588,147.79 540,138,911.63
固定资产净值 1,257,932,476.57 1,329,963,484.96
减：固定资产减值准备 4,514,496.60 4,514,496.60
工程物资 10 57,004,479.16 10,773,670.33
在建工程 11 326,772,585.83 14,265,486.15
固定资产清理
固定资产合计 1,637,195,044.96 1,350,488,144.84
无形资产及其他资产：
无形资产 12 11,528,674.40 12,969,758.70
长期待摊费用
其他长期资产 -
无形资产及递延资产合计： 11,528,674.40 12,969,758.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,006,870,384.33 2,404,547,436.44
负债及股东权益 附注 2002.12.31
流动负债：
短期借款 13 788,124,976.00
应付票据 14 402,259,609.00
应付帐款 15 303,461,527.37
预收帐款 16 92,035,123.02
应付工资 -
应付福利费 -
应付股利 17 9,015,900.00
应交税金 18 9,563,662.49
其他应交款 19 135,784.52
其他应付款 20 16,228,075.04
预提费用 3,890,744.44
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,624,715,401.88
长期负债：
长期借款 21 235,194,400.00
应付债券
长期应付款 22 108,643,109.84
专项应付款 500,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 344,337,509.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,969,052,911.72
股东权益：
股本 23 300,530,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 300,530,000.00
资本公积 24 575,255,183.33
盈余公积 25 28,226,998.41
其中：法定公益金 9,408,999.48
未分配利润 26 133,805,290.87
股东权益合计 1,037,817,472.61
负债及股东权益总计 3,006,870,384.33
负债及股东权益 2001.12.31
流动负债：
短期借款 590,314,400.00
应付票据 132,014,825.00
应付帐款 326,647,401.10
预收帐款 62,076,531.27
应付工资
应付福利费 -
应付股利 9,015,900.00
应交税金 -666,741.97
其他应交款 -
其他应付款 11,486,176.25
预提费用 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 1,130,888,491.65
长期负债：
长期借款 50,000,000.00
应付债券
长期应付款 220,693,109.84
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 270,693,109.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,401,581,601.49
股东权益：
股本 300,530,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 300,530,000.00
资本公积 575,255,183.33
盈余公积 21,646,867.75
其中：法定公益金 7,215,622.59
未分配利润 105,533,783.87
股东权益合计 1,002,965,834.95
负债及股东权益总计 2,404,547,436.44
利润及利润分配表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2002年度
一、主营业务收入 27 1,198,840,887.57
减：主营营业成本 28 1,024,962,206.86
主营业务税金及附加 29 5,369,079.30
二、主营业务利润(亏损以“--”填列) 168,509,601.41
加：其他业务利润(亏损以“--”填列) 2,051,956.74
营业费用 13,534,808.68
管理费用 48,264,011.94
财务费用 30 43,093,905.94
三、营业利润(亏损以“--”填列) 65,668,831.59
加：投资收益(损失以“--”填列)
补贴收入
营业外收入 329,154.27
减：营业外支出 524,049.06
四、利润总额(亏损总额以“--”填列) 65,473,936.80
减：所得税 31 21,606,399.14
五、净利润(净亏损以“--”填列) 43,867,537.66
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“--”填列) 105,533,783.87
其他转入 -
六、可供分配的利润(亏损以“--”填列) 149,401,321.53
减：提取法定盈余公积 4,386,753.77
提取法定公益金 2,193,376.89
补充流动资本 -
七、可供股东分配的利润(亏损以“--”填列) 142,821,190.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 9,015,900.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(亏损以“--”填列) 133,805,290.87
补充资料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失 -
会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
债务重组损失 -
其他 -
项目 2001年度
一、主营业务收入 1,141,526,864.38
减：主营营业成本 997,079,907.88
主营业务税金及附加 3,536,866.83
二、主营业务利润(亏损以“--”填列) 140,910,089.67
加：其他业务利润(亏损以“--”填列) 1,323,336.63
营业费用 12,217,341.14
管理费用 45,804,222.47
财务费用 22,916,261.60
三、营业利润(亏损以“--”填列) 61,295,601.09
加：投资收益(损失以“--”填列)
补贴收入
营业外收入 1,508,897.56
减：营业外支出 1,000,989.73
四、利润总额(亏损总额以“--”填列) 61,803,508.92
减：所得税 9,270,526.34
五、净利润(净亏损以“--”填列) 52,532,982.58
加：年初未分配利润(未弥补亏损以“--”填列) 69,896,648.68
其他转入
六、可供分配的利润(亏损以“--”填列) 122,429,631.26
减：提取法定盈余公积 5,253,298.26
提取法定公益金 2,626,649.13
补充流动资本
七、可供股东分配的利润(亏损以“--”填列) 114,549,683.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 9,015,900.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(亏损以“--”填列) 105,533,783.87
补充资料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失 -
会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
债务重组损失 -
其他
现金流量表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务所支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8 34
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 34
加：计提的资产减值准备 35
固定资产折旧 36
无形资产摊销 37
长期待摊费用摊销 38
待摊费用减少(减：待摊费用增加) 39
预提费用增加(减：减少) 40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 41
固定资产报废损失 42
财务费用 43
投资损失(减：收益) 44
递延税款贷项(减：借项) 45
存货的减少(减：增加) 46
经营性应收项目的减少(减：增加) 47
经营性应付项目的增加(减：减少) 48
其他 49
经营活动产生的现金流量净额 50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 51
债务转为资本 52
一年内到期的可转换公司债券 53
融资租入固定资产 54
3.现金及现金等价物净增加情况 55
现金的期末余额 56
减：现金的期初余额 57
加：现金等价物的期末余额 58
减：现金等价物的期初余额 59
现金及现金等价物净增加额 60
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,143,140,013.78
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 150,632,754.80
现金流入小计 1,293,772,768.58
购买商品、接受劳务所支付的现金 1,071,770,911.91
支付给职工以及为职工支付的现金 52,669,486.05
支付的各项税费 73,756,919.82
支付的其他与经营活动有关的现金 22,319,851.10
现金流出小计 1,220,517,168.88
经营活动产生的现金流量净额 73,255,599.70
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,437,808.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,437,808.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 361,156,136.28
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 361,156,136.28
投资活动产生的现金流量净额 -345,718,328.28
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,039,041,576.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,039,041,576.00
偿还债务所支付的现金 671,239,009.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,562,492.52
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 708,801,502.49
筹资活动产生的现金流量净额 330,240,073.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 57,777,344.93
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 43,867,537.66
加：计提的资产减值准备 -625,430.83
固定资产折旧 74,449,236.16
无形资产摊销 1,441,084.30
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：待摊费用增加) 371,754.46
预提费用增加(减：减少) 3,890,744.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -161,543.20
固定资产报废损失 -
财务费用 43,093,905.94
投资损失(减：收益) -
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 31,784,145.56
经营性应收项目的减少(减：增加) -292,086,834.68
经营性应付项目的增加(减：减少) 167,230,999.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 73,255,599.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 347,306,227.79
减：现金的期初余额 289,528,882.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 57,777,344.93
(三)会计报表附注
1、公司概况
本公司是经大连市人民政府〔1998〕58 号文件批准，由辽宁特殊钢集团有限责任公司（以下简称辽特钢集团公司，更名前为大连钢铁集团有限责任公司）、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起,以辽宁特殊钢集团有限责任公司部分主体资产改组并设立，于1998 年7 月28 日取得大连市工商局核发的21020011035276-2916 号企业法人营业执照，注册资本为人民币17,053 万元，业经大连会计师事务所于1998 年8 月8 日以大会师内验字（1998）9 号验资报告予以审验；而后根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）128 号”文件的核准，于1999 年12 月8 日向社会募集公开发行人民币普通股10,000 万股，公司注册资本增加为27,053 万元人民币，业经大连正元会计师事务所于1999 年12 月22 日以大正会内验字（1999）19 号验资报告予以审验；2001年度按照本公司2000 年度股东会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)93 号文批准，以10:3 比例向社会公众股股东配售3000 万股普通股,公司注册资本增加为30,053 万元人民币, 业经大连华连会计师事务所于2001 年11月7 日以华连内验字（2001）30 号验资报告予以审验。本公司下设第一炼钢厂、第二炼钢厂、初轧厂、中型材厂、棒线材连轧厂等五个车间，是以特钢为生产主体，主要生产高工、不锈、轴承、合工、合结、碳结、弹簧、等几大类钢产品。
2、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间
本公司采用公历年度，即从1 月1 日至当年12 月31 日为一个完整的会计期间。
(3)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(4)记账基础及计价原则
公司以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末，外币账户余额按当月月末市场汇价进行调整，差额部分按其归属分别记入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
(6)现金等价物的确认标准
公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
(7)短期投资的核算办法
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资包括股票投资、债券投资等。
①短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。
②期末，按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。
③在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收益。
(8)坏账核算方法
A、坏账确认标准：
①对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。
B、公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备改按账龄分析法计提（与集团之间的往来款项除外）,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为：账龄1 年(含1 年)以内的,按其余额的5%计提；账龄1—2 年(含2 年)的，按其余额的25%计提；账龄2—3 年(含3 年)的，按其余额的30%计提；账龄3—4 年(含4 年)的,按其余额的35%计提；账龄4—5 年(含5 年以上)的按其余额的40%计提。
(9)存货计价方法
A 公司存货包括物资采购、原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、在产品、库存商品等。
B 核算方法：其中原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品按计划成本计价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、库存商品按实际成本计价；期末在产品成本仅计算原主材料成本。库存商品发出时采用月末一次加权平均法。低值易耗品采用领用时一次摊销法。
C 存货盘存制度采取永续盘存制。
D 年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司存货可变现净值的确认依据为：①产成品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。
(10)长期投资的核算方法：
①长期债权投资：
A.债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与账面值的差额确认为当期投资损益。
B.其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。
②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%至50%或虽投资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不超过50％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。
③长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类项。
(11)委托贷款计价及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
(12)固定资产及累计折旧的核算方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产、经营的单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的设备物品。
①本公司固定资产分为房屋、建筑物、传导设备、动力机器设备、运输设备和仪器管理用具。
②公司的固定资产除公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值计价外，均按实际成本计价。固定资产折旧按固定资产原值扣除预计5%的净残值后，根据固定资产预计使用年限采用直线法计提。
③固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(13)在建工程
A 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达到预定可使用状态之前计入该项资产的购建成本。
B 在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在①在建工程长期停建并且预计在未来三年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
(14)借款费用的会计处理
A 借款费用资本化的确认原则：当①资本支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化。
B 资本化期间：是指借款费用从开始资本化到停止资本化这一段期间。开始资本化的时点为上述三个条件同时具备时；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。
C 借款费用资本化金额的确定：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累积支出加权平均数*资本化率累积支出加权平均数=Σ[每月资产支出金额*（每月资产支出实际占用的月数/12）]加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数*100%专门借款本金加权平均数=Σ[每月专门借款本金*（每月借款实际占用的月数/12）]
(15)无形资产的计价和摊销方法
A 无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限，采用直线法摊销。
B 无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，如果①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
(16)长期待摊费用的核算方法
企业在筹建期间发生的费用，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按受益期平均摊销。
(17)收入确认原则
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
(18)所得税的处理方法
公司的所得税会计处理采用应付税款法。
(19)合并报表的编制方法及范围
①合并报表的编制方法：
根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时：
a 公司提供母公司、子公司提供子公司以及母公司提供子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。
b 投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。
c 内部往来相互抵消。
d 子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
②合并范围
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
(20)利润分配
根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配：
①弥补亏损；
②提取10%的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的50%时可不再提取；
③提取5%—10%的公益金；
④经股东大会同意提取任意公积金；
⑤支付普通股股利。
具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。
(20)会计政策、会计估计的变更及其影响
本期无会计政策、会计估计的变更及其影响。
3、税项
(1)增值税：按产品、劳务销售收入的17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳；
(2)城市建设维护税：按当期应缴流转税的7%计缴；
(3)教育费附加：按当期应缴流转税的3%计缴；
(4)地方教育费附加：按当期应缴流转税的1％计缴；
(5)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计入当期损益；
(6).所得税：本公司从2002 年1 月1 日起按33%上缴所得税。
4、2002 年12 月31 日资产负债表和2002 年度利润表及现金流量表有关项目附注
附注1.货币资金 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
现金 2,841.57 5,371.14
银行存款 347,303,386.22 289,523,511.72
其他货币资金 209,126,780.70 _
合计 556,433,008.49 289,528,882.86
注：除其他货币资金是为应付票据贴现的保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
附注2.应收票据单位：人民币元
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,779,394.05 3,190,977.88
注：(1) 没有用作质押的应收票据。
(2) 期末比期初增加143.79%，主要原因为本年度销售收入增加,回款力度加大，相应增加应收票据。
附注3、应收账款
(1)应收账款的余额、账龄情况如下： 单位：人民币元
账龄 坏账准备 期末金额 期末占总 期末坏账准备
计提比例 额比例
1年以内 5% 397,289,472.18 85.61% 19,864,473.61
1--2年 25% 28,213,973.80 6.08% 7,053,493.45
2--3年 0% 11,151,287.82 2.40% 3,345,386.35
3--4年 35% 7,321,322.57 1.58% 2,562,462.90
4年以上 40% 20,098,829.49 4.33% 8,039,531.80
合计 464,074,885.86 100% 40,865,348.11
账龄 期初金额 期初占总 期初坏账准备
额比例
1年以内 305,179,988.72 79.86% 15,258,999.44
1--2年 30,621,813.26 8.01% 7,655,453.32
2--3年 14,845,750.23 3.89% 4,453,725.07
3--4年 8,970,673.44 2.35% 3,139,735.70
4年以上 22,505,975.35 5.89% 9,002,390.14
合计 382,124,201.00 100% 39,510,303.67
(2)本账户余额中持有公司5％以上股份的股东辽特钢集团有限责任公司欠款131,720,201.51 元。
(3)前五名债务人金额合计为204,468,802.25 元，占应收账款总额的44.06%.
(4)根据特钢行业特点，在初始制定坏账准备政策时，就将四年以上的应收款项的坏账准备确定为40%。
附注4.其它应收款
(1)其它应收款期末余额、账龄情况如下： 单位：人民币元
账龄 坏账准备 期末金额 期末占总额 期末坏账准备
计提比例 比例
1年以内 5% 6,118,427.01 61.57% 305,921.35
1--2年 25% 3,819,602.39 38.43% 954,900.60
合计 9,938,029.40 100% 1,260,821.95
账龄 期初金额 期初占总 期初坏账准备
额比例
1年以内 19,546,760.39 89.76% 977,338.02
1--2年 2,230,470.79 10.24% 557,617.70
合计 21,777,231.18 100% 1,534,955.72
(2)本账户余额中无持股5%以上股东欠款。.
(3)前五名债务人金额合计为9,938,029.40 元，占其他应收款总额的100%。
附注5.预付账款
(1)预付账款的余额、账龄情况如下： 单位：人民币元
账龄 期末金额 期末占总额比例 期初金额 期初占总额比例
1年以内 14,651,723.29 100% 6,391,568.56 100%
合计 14,651,723.29 100% 6,391,568.56 100%
(2)本账户余额中无持有本公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注6.存货及存货跌价准备 单位：人民币元
存货项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
物资采购 3,265,126.08 15,388,704.51
原主材料 68,654,239.16 165,147.42 90,169,445.49 25,402.07
辅助材料 13,111,728.96 3,031.880.55 -
修理备件 54,552,432.47 44,788,202.49 -
低值易耗品 1,831,688.45 3,303,928.78 -
库存商品 77,544,010.86 269,620.18 92,585,913.81 839,128.68
在产品 127,506,776.49 128,982,072.40 -
存货合计 346,466,002.47 434,767.60 378,250,148.03 864,530.75
注：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司存货可变现净值的确认依据为：①库存商品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。
附注7.待摊费用 单位：人民币元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
修理费 736,313.53 986,073.91 1,357,828.37
合计 736,313.53 986,073.91 1,357,828.37
类别 期末数
修理费 364,559.07
合计 364,559.07
附注8.长期股权投资 单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
项目 减值准备 期末净额
长期股权投资 1,000,000.00
本公司的长期股权投资,具体情况如下: 单位：人民币元
被投资单位名称 被投资单位注册资本 投资期限 投资股份
吉林铁合金股份有限公司 130,000,000.00 -- 650,000.00
合计 130,000,000.00 -- 650,000.00
被投资单位名称 占被投资单位
股本比例
吉林铁合金股份有限公司 0.5%
合计
附注9.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值 单位：人民币元
类别 期初数 本期增加
房屋 447,819,473.86
建筑物 98,012,938.71
传导设备 7,352,613.36
动力机器设备 1,303,720,651.45 2,349,788.77
仪器管理用具 9,891,669.21 213,307.00
运输设备 3,305,050.00 2,658,665.00
合计 1,870,102,396.59 5,221,760.77
类别 本期减少 期末数
房屋 447,819,473.86
建筑物 98,012,938.71
传导设备 7,352,613.36
动力机器设备 2,150,640.00 1,303,919,800.22
仪器管理用具 10,104,976.21
运输设备 652,893.00 5,310,732.00
合计 2,803,533.00 1,872,520,624.36
（2）累计折旧 单位：人民币元
类别 期初数 本期增加
房屋 168,017,696.18 10,137,580.37
建筑物 3,934,558.85 2,500,002.18
传导设备 2,408,438.36 218,233.94
动力机器设备 360,792,857.76 62,935,969.59
仪器管理用具 2,237,836.82 469,023.33
运输设备 2,747,523.66 236,703.49
合计 540,138,911.63 76,497,512.90
类别 本期减少 期末数
房屋 178,155,276.55
建筑物 6,434,561.03
传导设备 2,626,672.30
动力机器设备 2,043,108.00 421,685,719.35
仪器管理用具 2,706,860.15
运输设备 5,168.74 2,979,058.41
合计 2,048,276.74 614,588,147.79
（3）减值准备 单位：人民币元
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
4,514,496.60 - - 4,514,496.60
注：①本公司固定资产无对外抵押的情况。
②本年度由在建工程转入固定资产明细表
转 入 数
工程项目 房屋 建筑物 动力机器设备 传导设备 仪器管理用具
技措另购设备 2,349,788.770 170,407.00
合计 2,349,788.770 170,407.00
转 入 数
工程项目 运输设备 合计
技措另购设备 2,658,665.00 5,187,860.77
合计 2,658,665.00 5,187,860.77
附注10.工程物资 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
在库设备 1,352,217.25 9,675,244.00 9,267,906.25 1,759,555.00
在途设备 9,421,453.08 62,216,343.36 16,392,872.28 55,244,924.16
合计 10,773,670.33 71,891,587.36 25,660,778.53 57,004,479.16
注: 期末比期初增加429.11%,本期增加工程项目,所需工程物资随之增加。
附注11.在建工程： 单位：人民币元
工程 期初数 本期增加
棒线材后部工序配套改造项目 215,737.88 45,614,690.67
二炼钢改造工程 5,600,171.93 43,281,376.99
合金钢小方坯连铸机工程项目 2,264,425.09 39,392,136.64
不锈钢精练工程项目 1,403,548.10 39,768,655.48
一炼钢工程项目 1,080.00 23,620,067.82
二炼钢工程程目 3,547,746.00 6,873,950.55
初轧厂工程项目 47,245.06 37,331,775.39
中型材工程项目 35,191,673.66
棒线材工程项目 71,060.02 35,480,409.89
其他 296,432.00 7,453,571.23
合计 14,265,486.15 380,001,340.05
其中：本年增
工程 加中的资本 本期转入固 其他减少
化利息 定资产 数
棒线材后部工序配套改造项目
二炼钢改造工程
合金钢小方坯连铸机工程项目
不锈钢精练工程项目
一炼钢工程项目 92,876.99 25,300.00
二炼钢工程程目 221,115.54 90,750.00
初轧厂工程项目 1,535,220.18 647,402.00
中型材工程项目 140,461.48
棒线材工程项目 258,949.53 33,160.00 90,000.00
其他 35,532.18 4,391,248.77
合计 2,284,155.90 5,187,860.77 90,000.00
工程 期末数 资金来源
棒线材后部工序配套改造项目 45,830,428.55 配股资金
二炼钢改造工程 48,881,548.92 配股资金
合金钢小方坯连铸机工程项目 41,656,561.73 配股资金
不锈钢精练工程项目 41,172,203.58 配股资金
一炼钢工程项目 23,595,847.82 自筹
二炼钢工程程目 10,330,946,55 自筹
初轧厂工程项目 36,731,618.45 自筹
中型材工程项目 35,191,673.66 自筹
棒线材工程项目 35,428,309.91 自筹
其他 3,358,754.46 自筹
合计 326,772,585.83
工程投入
工程 预算数 占预算比
例
棒线材后部工序配套改造项目 49,790,000.00 75%
二炼钢改造工程 49,300,00000 70%
合金钢小方坯连铸机工程项目 49,880,000.00 50%
不锈钢精练工程项目 49,290,000.00 55%
一炼钢工程项目 49,580,000.00 45%
二炼钢工程程目 26,000,000.00 30%
初轧厂工程项目 49,790,000.00 40%
中型材工程项目 49,910,000.00 60%
棒线材工程项目 55,000,000.00 65%
其他
合计
注:(1) 本期在建工程无减值现象。
(2) 在建工程期末比期初增加了312,507,099.68 元，增加率为21.91 倍,主要原因是本期配股工程项目及其他项目资金大量投入所致。
附注12.无形资产 单位：人民币元
类别 原始金额 期初数 本期增加
用水权 14,410,843.00 12,969,758.70 -
合计 14,410,843.00 12,969,758.70 -
类别 本期转出 本期摊销 期末数
用水权 1,441,084.30 11,528,674.40
合计 - 1,441,084.30 11,528,674.40
注：①上述无形资产系收购棒线材项目随之带来的用水权。
②公司未计提无形资产减值准备。原因系不存在按单个无形资产项目的成本高于其可收回金额。
附注13、短期借款 单位：人民币元
借款类别 期末数 期初数
担保借款 733,260,000.00 590,314,400.00
质押、担保借款 31,795,200.00 _
质押借款 22,000,000.00 _
进口押汇 1,069,776.00 _
合计 788,124,976.00 590,314,400.00
附注14、应付票据 单位：人民币元
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 402,259,609.00 132,014,825.00
注：全部票据在2003 年6 月26 日之前到期， 其中275,904,040.43 元，缴纳了30%的保证金, 126,355,568.57 元缴纳了100%的保证金。本账户余额中，持本公司5%以上股份的股东-辽特钢集团公司的应付票据为365,532,449.00 元。
附注15.应付账款 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
应付账款 303,461,527.37 326,647,401.10
注:本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项。账龄超过三年的大额应付账款为53,350,858.36 万元，主要欠付铁合金等供应商材料款，多年积累形成上述账项。
附注16.预收货款 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
预收货款 92,035,123.02 62,076,531.27
注：本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项。
附注17.应付股利 单位：人民币元
投资者 期末数 原因 期初数
辽宁特殊钢集团有限责任公司 4,950,000.00 4,950,000.00
流通股 3,900,000.00 3,900,000.00
吉林炭素股份有限公司 39,000.00 39,000.00
瓦房店轴承集团有限责任公司 39,000.00 39,000.00
兰州炭素集团有限责任公司 39,000.00 39,000.00
吉林铁合金集团有限责任公司 19,500.00 19,500.00
大连华信信托投资有限公司 29,400.00 29,400.00
合计 9,015,900.00 9,015,900.00
2002 年度董事会拟每10 股分配现金股利0.30 元(含税)，共计金额9,015,900 元。
附注18、应交税金 单位：人民币元
税种 税率 期末数 期初数
应交增值税 17% 2,696,430.00 -3,436,173.44
未交增值税 17% 706,896.59 -30,309.87
营业税 -44,791.68 -44,791.68
城建税 7% 237,622.90 -0.02
应交所得税 33% 5,967,504.68 2,844,533.07
房产税 1.2% 0.03
合计 9,563,662.49 -666,741.97
附注19、其它未交款 单位：人民币元
项目 费率 期末数 期初数
教育费附加 3% 101,838.39 -
地方教育费 1% 33,946.13 -
合计 135,784.52 -
附注20.其他应付款 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
其他应付款 16,228,075.04 11,486,176.25
注：本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东的款项，无账龄超过三年的大额应付款项。
附注21.长期借款 单位：人民币元
借款类别 借款币种 期末数 期初数
担保借款 人民币 136,000,000.00 50,000,000.00
担保借款 美元 99,194,400.00 -
合计 235,194,400.00 50,000,000.00
附注22.长期应付款 单位：人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少
应付辽特钢集团款项 220,693,109.84 4,950,000.00 117,000,000.00
项目 期末余额
应付辽特钢集团款项 108,643,109.84
注: 应付辽特钢集团款项为公司2000 年末收购辽特钢集团公司棒线材工程的应付款项，2001 年度经双方协商，签定了分期还款的协议，据此，公司由其他应付款转入长期应付款。2002 年还款减少长期应付款117,000,000.00 万元。
附注23.股本 单位：人民币元
期初数 本次变动增减 期末数
配股 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国有法人股 169,230,000.00 169,230,000.00
其他法人持有股份 1,300,000.00 1,300,000.00
未上市流通股份合计 170,530,000.00 170,530,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 130,000,000.00 130,000,000.00
已上市流通股份合计 130,000,000.00 130,000,000.00
三、股份总数 300,530,000.00 300,530,000.00
附注24.资本公积 单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 575,255,183.33 - - 575,255,183.33
合计 575,255,183.33 - - 575,255,183.33
附注25.盈余公积 单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 14,431,245.16 4,386,753.77 - 18,817,998.93
法定公益金 7,215,622.59 2,193,376.89 - 9,408,999.48
合计 21,646,867.75 6,580,130.66 - 28,226,998.41
注：本年实现净利润43,867,537.66 元，根据董事会预案，按10%提取法定盈余公积金4,386,753.77 元，按5%提取法定公益金2,193,376.89 元。
附注26.未分配利润 单位：人民币元
期初数 本期增加 本期减少 期末数
105,533,783.87 43,867,537.66 15,596,030.66 133,805,290.87
注：年初未分配利润为105,533,783.87 元,本年度实现净利润43,867,537.66元，拟分配现金股利9,015,800.00 元，按10%提取法定盈余公积金4,386,753.77元，按5%提取法定公益金2,193,376.89 元，年末未分配利润为133,805,290.87 元。
附注27.主营业务收入 单位：人民币元
产品名称 2002年 2001年
碳结材 64,369,024.60 81,047,979.75
碳工材 1,922,415.68 2,057,482.02
合结材 271,695,857.01 273,912,099.65
合工材 48,266,771.29 28,454,616.18
弹簧材 50,200,543.77 42,783,451.08
高工材 10,164,068.75 15,183,764.84
滚珠材 374,521,524.86 407,700,583.04
不锈材 304,962,015.84 202,686,298.05
其他 72,738,665.77 87,700,589.77
合计 1,198,840,887.57 1,141,526,864.38
注：公司前五名客户销售收入总额为270,326,247.07 元，占公司全部销售收入的22.55%。
附注28.主营业务成本 单位：人民币元
产品名称 2002年 2001年
碳结材 59,322,474.24 79,012,647.50
碳工材 1,394,259.92 1,137,539.87
合结材 239,211,541.08 243,900,967.61
合工材 49,218,002.10 31,768,432.60
弹簧材 42,065,039.82 35,348,664.94
高工材 10,625,043.98 16,296,139.61
滚珠材 296,026,798.89 319,737,349.08
不锈材 258,355,641.20 171,402,016.03
其他 68,743,405.63 98,476,150.64
合计 1,024,962,206.86 997,079,907.88
附注29、主营业务税金及附加 单位：人民币元
项目 2002年 2001年 计缴比例
城市维护建设税 3,416,686.82 2,250,733.42 7%
教育费附加 1,464,294.36 964,600.04 3%
地方教育费 488,098.12 321,533.37 1%
合计 5,369,079.30 3,536,866.83 -
附注30.财务费用 单位：人民币元
项目 2002年 2001年
利息支出 46,076,520.18 23,708,947.70
减：利息收入 3,135,087.94 871,724.80
银行手续费 15,760.77 12,000.00
汇兑损益 136,712.93 67,038.70
合计 43,093,905.94 22,916,261.60
注：财务费用2002 年比2001 年增加了20,177,644.34 元，增长率为88.05%，主要原因为本期借款增加所致。
附注31：所得税 单位：人民币元
项目 2002年 2001年
所得税 21,606,399.14 9,270,526.34
附注32.支付的其它与经营活动有关的现金 单位：人民币元
项目 金额
差旅费 5,337,471.70
水电费 4,438,566.50
运杂费 2,959,745.10
取暖费 2,900,000.00
通勤费 1,344,801.75
会议费 870,975.66
广告费 50,000.00
修理费 580,460.00
业务招待费 359,127.89
审计费 500,000.00
物料消耗 1,032,311.15
包装费 90,256.80
其他 1,856,134.55
合计 22,319,851.10
5、关联方关系及关联方交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
辽宁特殊钢集团有 大连市甘井子区 特殊钢冶炼 母公司
限责任公司 工兴路4号 延压加工等
企业名称 经济性质 法定代表人
辽宁特殊钢集团有 有限责任公司 赵明远
限责任公司
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位:人民币万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
辽宁特殊钢集团有限责任公司 163,610 - - 163,610
③不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的联系
辽宁特殊钢集团薄板有限公司 与本企业同一母公司
辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 与本企业同一母公司
辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司
辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 与本企业同一母公司
辽宁特殊钢集团瑞达运输有限公司 与本企业同一母公司
大连冶金物资公司 与本企业同一母公司
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司
辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司
大连经济技术开发区大钢销售公司 与本企业同一母公司
大连涪润实业总公司 与本企业同一母公司
辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 与本企业同一母公司
大连金利德工贸有限公司 与本企业同一母公司
大连亿顺物资供应中心 与本企业同一母公司
抚顺特殊钢股份有限公司 同受一个关键管理人员控制
抚顺特殊钢集团有限责任公司 同受一个关键管理人员控制
(2)关联方交易
①采购货物
按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司从辽特钢集团公司及其子公司购入的产品按实际成本加价5％计算。2002 年及2001 年交易金额如下:
单位：人民币元
企业名称 2002年 2001年
辽宁特殊钢集团有限责任公司 163,376,098.58 145,486,024.68
辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 9,810,409.71 26,627,571.06
合计 173,186,508.29 172,113,595.74
②接受劳务
按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司接受辽特钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5％计算。2002 年及2001 年交易金额如下: 单位：人民币元
企业名称 2002年 2001年
辽宁特殊钢集团有限责任公司 12,649,441.77 13,113,676.62
辽宁特殊钢集团瑞达运输公司 506,905.02 5,333,300.74
辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 8,928,965.50 2,575,075.00
辽宁特殊钢集团机电安装工程有限公司 5,982,758.64 -
合计 28,068,070.93 21,022,052.36
③销售货物
按照招股说明书披露的公司与辽特钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司销售给辽特钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。2002 年及2001 年交易金额如下：
单位：人民币元
企业名称 2002年 2001年
辽宁特殊钢集团有限责任公司 114,301,307.20 111,077,322.89
辽宁特殊钢集团三大特殊钢钢丝有限公司 44,280,136.83 42,276,670.97
辽宁特殊钢集团精密合金有限公司 24,775,529.30 18,893,128.67
辽宁特殊钢集团薄板有限公司 25,625,108.48 64,275,905.01
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 198,756.46 119,350.11
辽宁特殊钢集团冷拔材有限公司 4,882,799.71 5,106,573.80
辽宁特殊钢集团瑞达运输有限公司 75,331.37 124,889.00
辽宁特殊钢集团奥凯气体有限公司 14,824.10 1,310.00