天津水泥股份有限公司2004年度报告
重要提示及目录
一、重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长周宝泉先生、总经理梁季平先生、总会计师严仁忠先生声明：保证2004年
年度报告中财务报告的真实、完整。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：天津水泥股份有限公司
公司法定英文名称：Tian Jin Cement Co.,Ltd
二、公司法定代表人：周宝泉
三、公司董事会秘书：王鸿林
证券事务代表：黄桂喜
联系电话：022-23046662
传 真：022-23046081
电子信箱：tsgf@public.tpt.tj.cn
联系地址：天津市和平区贵州路４号龙通大厦９楼
四、公司注册地址：天津市和平区贵州路4号
公司办公地址：天津市和平区贵州路４号龙通大厦９楼
邮政编码：300051
公司网址：HTTP://WWW.tsgf.com. cn
电子信箱：tsgf@public.tpt.tj.cn
五、定期报告刊登报刊：《证券时报》
信息披露媒体：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
公司年报备置地点：公司证券部
六、公司股票上市地：深圳证券交易所
A股简称：天水股份
A股代码：000965
七、其他有关资料：
1998年9月30日在天津市工商行政管理局首次登记注册（非上市公司）
2000年3月30日在天津市工商行政管理局变更登记注册（上市公司）
企业法人营业执照注册号：1200001001643
企业税务登记号码：120102700597012
公司聘任的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所
公司聘任的会计师事务所办公地点：北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000一号楼东区2008
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、报告期实现利润情况 单位：人民币元
项 目 金 额（合并） 金 额（母公司）
利润总额 18009486.95 13648825.34
净利润 13301655.42 13648825.34
扣除非经常性损益后的净利润 16125029.22 16392199.14
主营业务利润 45169096.06 12098949.32
其他业务利润 8221328.97 8221328.97
营业利润 13764176.12 -12807522.66
投资收益 -535963.91 21595073.26
补贴收入 7604648.54 7604648.54
营业外收支净额 -2823373.80 -2743373.80
经营活动产生的现金流量净额 32801396.70 31631699.51
现金及现金等价物净增减额 45713441.12 49259102.93
说明：非经常性损益的项目及金额 单位：人民币元
项 目 金 额（合并） 金 额（母公司）
营业外收入 20275.98 20275.98
营业外支出 2843649.78 2763649.78
合 计 -2823373.80 -2743373.80
二、报告期末主要会计数据 单位：人民币元
2004年 2003年 本年比上年
项 目 2002年
（本年） （上年） ％
主营业务收入 378101670.13 458506050.87 -17.54 465505831.68
利润总额 18009486.95 17293452.27 4.14 14051273.72
净利润 13301655.42 14846498.94 -10.41 12382066.81
扣除非经常性损益后的净利润 16125029.22 16029040.53 0.60 11483817.66
2003年末 本年末比上 2002年末
（上年末） 年末 ％
总资产 1159501676.68 1139172788.02 9.98 1163529995.72
股东权益（不含少数股东权益） 640734108.12 626196743.25 2.32 608877921.64
经营活动产生的现金流量净额 32801396.70 5054682.91 548.93 -15075021.95
三、报告期主要财务指标 单位：人民币元
项 目 2004年（本年） 2003年（上年） 本年比上年 ％ 2002年
每股收益 0.056 0.062 -9.68 0.052
净资产收益率 2.08 2.37 -0.29 2.03
扣除非经常性损益后 2.55 2.56 -0.01 1.88
的净资产收益率
每股经营活动产生的 0.137 0.02 ？600 -0.063
现金流量净额
2004年末 2003年末 本年末比上年末 2002年末
（本年末） （上年末） ％
每股净资产 2.684 2.623 2.29 2.551
调整后的每股净资产 2.231 2.250 -0.89 2.440
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 238705413.00 304636485.57 12140140.93 12140140.93 58574562.83 626196743.26
本期增加 0.00 1235709.44 1364882.53 1364882.53 10571890.36 14537364.86
本期减少 0.00
期末数 238705413.00 305872195.01 13505023.46 13505023.46 69146453.19 640734108.12
变动原因：
1、资本公积：公司进行债务重组确认的差额部分。
2、盈余公积：本年利润的提取
3、法定公益金：本年利润的提取
4、未分配利润：本年新增可供分配利润
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
股本变动情况表 单位：股
本期 本期 公积金 增 本期其
项 目 期初数 期 末 数
配股 送股 转增股本 发 他变动
一、尚未流通股份 161,705,413 161,705,413
1、发起人股份 161,705,413 161,705,413
国家持有股份 160,227,013 160,227,013
境内法人持有股份 1,478,400 1,478,400
二、已流通股份 77,000,000 77,000,000
1、境内人民币A股 77,000,000 77,000,000
股本总数 238,705,413 238,705,413
二、股票发行与上市情况
1、本公司除2000年3月份首发7000万A股外，近三年未进行再融资。
2、本公司除2002年实施分配是每10股送0.5股转增0.5股，派送现金0.13元（含税）外。近两
年未进行送转股等，公司股份总数及股本结构未发生变化。
三、主要股东持股情况介绍
天津市国有资产管理委员会
天津市城乡建设委员会
授权国有资产经营管理
监督国有资产经营管理
天津市建筑材料集团（控股）有限公司
持股 67.12％
1、公司主要股东持股情况
截止报告期末，公司股东总数为30255户。
2、截止2004年12月31日，拥有公司股份前十名股东情况
单位：股
本期末 本期持股变 持股占 持有股份的
名
股 东 名 称 持股数 动增减情 总股本 质押或冻结 股份性质
次
（股） 况( ） 比例(%) 情况
1 天津市建材集团控股公司 160227013 67.12 冻结4050万股 国有股
质押6000万股
2 张海军 485504 0.203 其他
3 杭州大红鹰酒业有限公司 389600 0.163 其他
4 天津市新型房地产开发公司 369600 0.155 其他
5 天津市天材房地产开发公司 369600 0.155 其他
6 天津建材进出口公司 369600 0.155 其他
7 天津市建筑材料科研所 369600 0.155 其他
8 谢双月 326170 0.137 其他
9 陈文珍 317300 0.133 其他
10 王立文 275000 0.115 其他
天津市建筑材料集团（控股）有限公司将其持有本公司股权6000万股质押给中国工商银行天津市河
北支行，为其人民币壹亿元借款（期限为三年）提供出质。上述质押股份已于2003年1月17日在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续。
天津市建筑材料工业管理局于1994年转制为天津建筑材料集团总公司，2002年更名为天津市建筑材
料集团（控股）有限公司（2002年1月18日已在《证券时报》上公告）。集团（控股）公司在1988年为下
属企业天津市玻璃纤维总厂签订296.03万美元和51万美元的贷款合同提供担保。因天津市玻璃纤维总厂
逾期未能归还贷款，经天津市第一中级人民法院、天津市高级人民法院民事裁定，自2001年4月25日和
2002年11月18日起，分别冻结天津市建筑材料集团（控股）有限公司持有本公司的股权500和3500万股，
由于实施分配方案，冻结50万股，合计4050万股，冻结期间不得转让、质押。
十大股东持股相关情况说明:
天津建筑材料进出口公司、天津市建筑材料科学研究所、天津市新型建筑材料房地产开发公司均为
天津市建筑材料集团（控股）有限公司的全资子公司。
公司第一大股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司，持有本公司股份160,227,013股。公司注
册资本：201,017万元；企业类型：有限责任公司（国有独资）；公司法定代表人：王忠琪；公司经营范
围：对市政府授权范围内的国有资产实施监督管理和资本经营；建筑材料、装饰材料生产、销售；举办
境内对外经济技术展览；自有房屋租赁。
3、截止2004年12月31日，拥有公司股份前十名流通股股东情况
单位：股
名 本期末持 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质 股份
股 东 名 称
次 股数（股） 增减情况( ） 本比例(%) 押或冻结情况 性质
1 张海军 485504 0.25 流通股
2 杭州大红鹰酒业有限公司 389600 0.20 流通股
3 谢双月 326170 0.16 流通股
4 陈文珍 317300 0.13 流通股
5 王立文 275000 0.12 流通股
6 高慧湘 270080 0.12 流通股
7 唐闲新 265406 0.12 流通股
8 陈信祥 248000 0.10 流通股
9 周树荣 240000 0.10 流通股
10 陈敬森 236820 0.10 流通股
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
年初持 年末持
性 年 变动
姓名 职 务 任职起止日期 股数 股数
别 龄 原因
（股） (股)
周宝泉 董事长 男 53 2002年1月15日～今 0 0
梁季平 董事、总经理 男 58 2002年1月15日～今 0 0
严仁忠 董事、副总经理、总会 男 56 2002年1月15日～今 0 0
杜瑞新 董事、党委书记、副总 女 51 2002年1月15日～今 0 0
王文樵 董 事 男 52 2002年1月15日～今 0 0
李立新 董 事 男 37 2002年1月15日～今 0 0
孔繁昌 独立董事 男 61 2003年6月29日～今 0 0
陈 敏 独立董事 女 50 2002年1月15日～今 0 0
刘 辉 独立董事 男 38 2002年1月15日～今 0 0
王志才 监事会主席 男 54 2002年1月15日～今 0 0
孙美玉 监 事 女 52 2002年1月15日～今 0 0
穆瑞旺 职工监事 男 48 2004年5月24日～今 0 0
王鸿林 董事会秘书 男 49 2002年1月15日～今 0 0
二、在股东单位任职的董事、监事情况
在股东单位 是否领取
姓名 任职的股东名称 任职期间
担任的职务 报酬、津贴
周宝泉 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 副总经理 2000年4月～今 否
王志才 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 纪委书记 2001年4月～今 否
孙美玉 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 财务部部长 1997年4月～今 否
周宝泉、王志才、孙美玉在建材集团（控股）公司领取报酬。
三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情
况。
周宝泉：董事。毕业于南京化工学院硅酸盐专业，大学本科学历，正高级工程师。曾任天津市水泥
厂副厂长、党委副书记、厂长，天津市建筑材料集团总公司总经理助理。现任天津市建筑材料集团（控
股）有限公司副总经理，本公司董事长。
梁季平：董事、总经理。毕业于中共中央党校函授班经济管理专业，大学本科学历，高级经济师。
曾任天津市建材局办公室副主任、主任，天津建筑材料集团总公司副总经济师。现任天津市天材房地产
开发有限公司董事长，天津津滨发展股份有限公司独立董事，本公司董事、总经理。
严仁忠：董事、副总经理兼总会计师。毕业于天津市财经学院会计专业，大学本科学历，高级会计
师。曾任天津建材集团总公司财务部副部长、副总会计师。现任本公司董事、副总经理、总会计师。
杜瑞新：董事、党委书记、副总经理。毕业于天津大学工商管理专业，高级经济师。曾任天津市建
材局团委书记、物资处处长，建材供销公司经理，建材供应总公司总经理、党委副书记。现任公司董事、
党委书记、副总经理。
王文樵：董事、分公司经理。毕业于天津市经济干部管理学院企业管理专业，大专学历，经济师。
曾任天津市水泥厂车间副主任、主任、分厂副厂长、厂长助理、副厂长，水泥分公司副经理、经理。现
任本公司董事。
李立新：董事。毕业于西安建筑科技大学，大学本科学历，注册监理工程师。曾任天津市建材供应
总公司发展部部长、副总经理，天津建材北方房地产开发公司副总经理，天津市建材集团控股公司资产
运作部副部长。现任天津市天材房地产开发有限公司副总经理，本公司董事。
孔繁昌：独立董事。毕业于华东理工大学无机化工学专业，大学本科学历，教授级高级工程师、高
级经济师、房地产估价师，享受政府特殊津贴专家。曾任天津大沽化工厂科长、天津市塘沽区委组织部
科长、天津开发区工业投资公司投资部部长、天津开发区产业服务公司经理、天津开发区房地产开发公
司副总经理、天津开发区金泰实业开发公司总经理、天津开发区市政公司经理、天津开发区建设集团有
限公司董事长兼总经理。现任天津开发区建设集团有限公司董事长，天津津滨发展股份有限公司副董事
长，本公司独立董事。
陈敏：独立董事。毕业于天津财经学院，经济学、会计学专业，历获硕士、博士学位。曾任工商银
行天津市河北区办事处信贷员，天津财经学院会计系助教、讲师、副教授、教授、博士生导师,注册会
计师、注册评估师。现任国家会计学院教授，本公司独立董事。
刘辉：独立董事。先后毕业于天津医科大学、美国蒙大拿州立大学、加拿大麦及尔大学，历获学士、
硕士、博士学位，博士后，曾任天津医科大学教学医院医生，天津职工医学院助教，美国蒙大拿州立大
学生物系科研组负责人，美国（天津）正安制药有限公司科研开发部经理，天津市中辉生物工程有限公
司总经理。现任天津市隆佰生物工程科技有限公司总经理，本公司独立董事。
王志才：监事。毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历，高级政工师。曾任天津市建材
局办公室秘书、纪委主任科员，卫生洁具联合公司副经理，装饰管理处纪检组长，建材集团总公司监察
室副主任、主任，建筑材料供应总公司党委书记。现任天津市建筑材料集团（控股）有限公司纪检委书
记，本公司监事会主席。
孙美玉：监事。毕业于中共中央党校函授班经济管理专业，大学本科学历，高级会计师。曾任天津
市建材局财务处、审计处副处长；现任天津市建筑材料集团（控股）有限公司财务部部长，本公司监事。
穆瑞旺：职工监事。毕业于中央党校函授班经济技术管理专业，大学本科学历，经济师。曾任天津
市水泥厂劳动人事部部长兼机关二支部书记，水泥分公司经理助理、副经理；现任天津水泥股份有限公
司水泥分公司党委副书记、纪委书记、工会主席，本公司职工监事。
王鸿林：董事会秘书。毕业于天津广播电视大学管理工程专业，大学专科学历，统计师。曾任天津
市建材局企业管理处、生产处科员，天津建筑材料集团总公司资产运作部、政策研究室主任科员，天津
市龙祥建材建设工程有限公司董事。现任天津市天材房地产开发有限公司董事，本公司董事会秘书兼证
券部部长。
四、年度报酬情况 单位：人民币万元
年度报酬总额 48.4
金额最高的前三名董事的报酬总额 30.8
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 30.8
独立董事津贴 2.4／人 年
独立董事其他待遇 行使职权时发生的交通费用由公司另行支付
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 周宝泉、王志才、孙美玉
报酬区间 人 数
10～11 2
8～9 1
4～7 3
董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：
公司高级管理人员的报酬按经济责任制考核，实行年薪制考核实施办法。
五、在报告期离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内，公司职工监事李国良先生因工作调动，现任天津市建筑材料集团（控股）有限公司党
校校长，辞去公司职工监事职务。经公司职工大会选举，穆瑞旺先生为公司职工监事。
六、公司员工情况
截止报告期末，公司员工总数为1161人，其中销售人员32人，技术人员231人，财务人员26人，管
理人员80人，生产人员792人。公司员工中大学以上学历为204人，高中及中专350人。公司离退休人员8
人。
第五节 公司治理结构
一、公司治理现状
报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规
的要求，进一步完善公司法人治理结构，注重各项制度的建设，实现公司的规范化运作。公司董事会能
够严格按董事会议事规则召开有关会议并进行决策，做到了尽职尽责；三名独立董事能够充分发挥其在
决策、议事中应有的作用。公司监事会能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，加强对公司董事会
与高管人员履行职责合法、合理性的监督。
二、公司独立董事履行职责情况
报告期内，三名独立董事能够认真审阅公司提供的各项文件和决策事宜，对重大事项进行仔细的问
询、了解和实地调查；能够按时出席董事会并在会上充分发表自己的独立意见，提出公司需要完善、修
改的建议。三名独立董事均为外聘，能够做到独立履行职责，不受公司控股股东以及其他与公司利害关
系的单位或个人的影响，积极维护股东的合法权益。
独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
备 注
姓名 董事会次数 （次） （次） （次）
孔繁昌 6 4 2 0 书面委托明确具体意见
陈敏 6 6 0 0
刘辉 6 5 1 0 书面委托明确具体意见
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司能够做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现“五分开”，公司董事会、监事
会和内部机构能够完全独立运作，实现规范化管理。
四、公司对高级管理人员的考评与奖励制度的建议实施情况
报告期内，公司仍按制定的高级管理人员年薪制实施办法和确定的经济责任目标对高管人员进行考
核，并根据考核结果和董事会制定的年薪标准确定年薪数额。
第六节 股东大会情况
报告期内召开了一次年度股东大会
公司2003年年度股东大会于2004年6月28日上午9：00在天津市和平区贵州路4号龙通大厦四楼会议
室召开，会议由公司董事长周宝泉先生主持，出席本次会议的股东及股东代表共7人，持有（代表）公
司股份162,203,617股，占公司总股本的67.95％，会议符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股
东大会规范意见》以及有关法律、法规的规定，会议合法有效。公司董事、监事、高级管理人员及公司
2003年度董事会工作报告、2003年度监事会工作报告、2003年度总经理工作报告、2003年度财务决算报
告、2003年度利润分配方案报告、修改公司章程、建立公司《投资者关系管理制度》、关于调整股权置
换内容的补充议案。
公司股东大会决议公告于2004年6月29日刊登在《证券时报》上。
第七节 董事会报告
一、主要业务范围及其经营状况
报告期内，公司的主营业务是水泥制造及销售和房地产开发。公司所属水泥分公司生产的“骆驼”
牌低碱水泥是天津市名牌产品和全国免检产品，年生产能力可达到160万吨，是天津市水泥生产规模最
大的企业，主要生产32.5#、42.5#普通和矿渣硅酸盐水泥，在天津市水泥市场占有一定的份额。公司控
股的天材房地产开发公司主要从事房地产开发。
1、报告期内公司经营情况
报告期内，公司按照确定的工作目标，在努力抓好水泥主业的基础上，进一步扩大房地产开发的规
模，取得了应有成绩。由于受宏观经济调控，资源紧张，水电、运费等价格上涨和资金紧张等因素的影
响，公司水泥主业的生产规模受到限制，盈利水平大幅下降。公司水泥主业的产量为115万吨，比上年
同期减少39万吨，下降25.32%；水泥产品销售122万吨，比上年同期减少28万吨，下降18.67%。公
司全年实现主营业务收入37810万元，比上年同期减少8041万元，下降17.54%。其中：水泥产品销售
收入26970万元，比上年同期减少5659万元，下降17. 34%；房地产开发收入10840万元，上年同期股
权置换前后的建筑施工收入为11924万元，房地产收入为1298万元。总体比上年同期两项收入减少2382
万元，降幅为18%。公司报告期内的主营业务利润为4517万元，比上年同期减少1130万元，下降20%，
其中：水泥主业受各种减利因素和产销量下降的影响，水泥产品的销售利润仅1210万元，比上年同期
减少3672万元，下降75.22%；房地产开发的主营业务利润为3314万元，弥补了水泥主业利润大幅度
下滑的影响。
2、分行业主营业务收入及主营业务利润构成情况
行 业 主营业务收入 占总收入% 主营业务利润 占总业务利润%
水 泥 269695851.35 71.33 12020949.32 26.61
房地产 108405818.78 28.67 33148146.74 73.39
合 计 378101670.13 100.00 45169096.06 100.00
3、占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品与行业：
产品与行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
32.5#矿渣硅酸盐水泥 56575080.65 48117268.88 14.95
32.5R硅酸盐水泥 54689774.27 51255178.20 6.28
32.5普通硅酸盐水泥 23060773.92 23538121.08 -2.07
42.5普通硅酸盐水泥 127843642.69 120850923.47 5.47
房地产收入 108405818.78 75257672.04 30.58
二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、公司控股的天津市天材房地产开发有限公司是于2003年5月，公司与控股股东完成股权置换后，
公司以拥有天材公司净资产出资，与天津同盛企业管理咨询有限公司（以现金300万元投入）共同组建
的，注册资本为6100万元，其中：公司拥有5800万元股权，占95%，同盛公司拥有300万股权，占
5%。该公司于2003年10月完成工商注册登记，主要经营范围为房地产开发及商品房销售。截至报告
期末，该公司拥有总资产14452万元，净资产8445万元；2004年实现主营业务收入10840万元，主营
业务利润3314万元，利润总额2664万元。
2、为不断拓宽公司经营产品的领域，扩大公司的经营规模，公司以现金出资，与天津市海兰精细
化工厂和自然人刘健旺（均以现金出资）共同组建天津申农药业有限公司，注册资本为500万元，全部
以现金投入，其中：公司投入300万元，占60%股份；海兰化工投入75万元，占15%股份；刘健旺投
入125万元，占25%股份。该公司于2004年9月21日完成工商注册登记，经营范围为销售农药产品，
注册地址为天津市北辰区引河桥旁。由于注册完成后，一直在办理销售许可证等有关审批手续，截至2004
年12月31日，该公司还未正式开始经营销售。
3、公司于2002年6月完成了购买兰奇（天津）塑胶有限公司的股权后，拥有兰奇公司38%股权，
成为该公司第一大股东。该公司坐落于天津港保税区，主要生产和销售丁腈手套，年生产规模可达到60
万箱，是天津地区最大的生产此类产品的企业，产品全部出口。截至报告期末，该公司拥有总资产9855
万元，2004年实现产品销售收入4803万元，主营业务利润739万元，实现利润4万元。
4、公司于2000年11月投资太力信息产业有限公司，该公司注册地址为北京市海淀区上地产业基
地，经营范围主要是计算机软件的开发、生产和销售（注册资本为3000万元），公司对其投资额为1320
万元，拥有其660万股份，占该公司22％股权，是其第二大股东。该公司2004年末总资产为5161万元，
净资产为4325万元，2004年实现营业收入为1756万元，实现利润120万元。
三、供应商、客户情况 单位：人民币万元
前五名供应商采购金额合计 5121 占采购总额比重（％） 54.26%
前五名销售客户销售金额合计 7303 占销售总额比重（％） 27.08%
四、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司目前仍面临着较为严峻的形势，在经营中出现的问题一是最为突出的水泥生产资源供应特别是
煤的供应紧张，资金的严重缺乏，这两方面因素仍在制约着水泥生产规模的扩大和能力的发挥；二是原
燃材料、水电、运费价格上涨幅度较大，导致产品成本上升，但水泥产品价格因市场竞争激烈而无法上
调，产品盈利水平下降；三是房地产开发也需积极寻找新的项目，也面临着土地开发成本不断上升的影
响。对此，公司将认真组织好原燃材料供应，积极扩大销售规模，加大回款力度，合理使用资金，控制
和降低产品成本，消化减利因素的影响；天材公司将积极寻求土地开发成本低、有前景的地块，加速对
已开发项目的投建，尽快形成销售。
五、公司投资情况
1、募集资金投资差异表
项 目 名 称 计划投资额 实际投资额 形成差异原因
收购日产1000吨水泥熟料生产线 20400 20364.7 实际评估值低于原值
年产16万立方米水泥承重砌块 3232 暂缓投资
日产700吨熟料分解窑技改 4981 暂缓投资
收购股权投资丁腈手套 10479.47 7515.7 投资项目正在进行中
合 计 34111.47 27880.4 6231.00
截至报告期末，公司股票发行募集资金净额为31088万元，收购日产1000吨水泥熟料生产线投资
20364.7万元，用于购买兰奇（天津）塑胶有限公司38%股权投资532.8万元，投扩建兰奇公司八条生
产线和投入流动资金6983万元，尚余3207.6万元存于银行账户中。
2、公司已投入资金的收益情况
（1）报告期内，公司以募集资金收购的日产1000吨水泥熟料生产线生产和销售水泥水泥分别为45.5
万吨和47.7万吨，超过了原设计能力，实现产品销售收入11650万元，销售利润1350万元，享受增值
税减免210万元，实现利润560万元。该生产线的规模和实现销售收入已超过计划，但由于产品销价远
远低于原计划价格水平，成本因各种涨价因素较大，远远高于原计划成本水平，所需承担的期间费用已
越来越大，使实现利润无法达到原计划水平。
（2）公司在2002年完成收购兰奇（天津）塑胶有限公司38%股权后，投资扩建了八条丁腈手套生
产线，由于采用的是融资租赁方式租赁给兰奇公司，公司在报告期内按协议规定收取了融资租赁费602
万元，其中融资租赁收益为236万元；另外，按双方签订的借款协议向其收入投入流动资金利息（按同
期存款利率）70.8万元，计入损益。报告期内，该公司生产手套20万箱，销售21万箱，实现销售收入
4803万元，主营业务利润739万元，实现利润4万元。由于受市场订单和生产工艺的限制，该公司尚未
发挥应有生产能力，无法达到原计划的产销规模和利润水平。
3、非募集资金的投资进度及收益情况
公司投资的太力信息产业有限公司报告期内投资收益抵减股本溢价摊销后投资收益为4.5万元。公
司于2002年6月，以自有资金追加投资兰奇（天津）塑胶有限公司注册资本189.24万元，报告期内投
资收益抵减摊销股本溢价为-33万元。
六、公司报告期内的财务状况及经营成果情况
1、公司财务状况及经营成果情况
报告期内，公司总资产为115950万元，比年初增加10523万元，增长9.98%。其中：流动资产为
77213万元，比年初增加12647万元，增长19.59%，是总资产增长的主要原因。在流动资产中，货币资
金余额为10116万元，比年初增加4571万元，增长82.44%，货币资金增加是流动资产增加的主要原因；
期末应收账款为23607万元，比年初增加1942万元，增长8.96%，主要为外欠水泥销售货款增加；期
末其他应收款为23911万元，比年初增加4519万元，增长23.3%，主要为天材公司投入外地开发房地
产项目的资金增加；期末存货为13445万元，比年初减少2899万元，减少原因主要是天材公司结转房
地产开发成本所致。
报告期末，公司的负债总额为51462万元，比年初增加8956万元，增长21.07%。资产负债率为
44.38%，比年初升高了4个百分点，主要是公司短期借款增加2440万元，水泥材料应付账款增加2779
万元，天材公司商品房销售预收账款增加1600万元所致。
报告期末，公司的股东权益为64073万元，比年初增加1453万元，主要为报告期内新增加的净利
润。
报告期内，公司的主营业务利润为4517万元，比上年同期减少1130万元，下降20%，主要为水泥
产品销售利润大幅度下降；公司的利润总额为1801万元，比上年同期增加72万元，略有增长；公司的
净利润为1330万元，比上年同期减少154万元，主要是因公司水泥主业的部分产品享受减免所得税政
策，上年所得税率较低，今年的利润主要是控股子公司天材公司实现的利润，天材公司需按正常税率缴
纳所得税。
2、报告期内未发生重大资产损失。
3、公司报告期内未进行会计政策、会计估价和会计差错变更。
七、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容。
报告期内，董事会共召开六次会议。
①、公司于2004年3月17日在公司会议室召开第二届董事会第十四次会议。会议由董事长周宝泉
先生主持，会议应出席董事9人，实到9人。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》
公司2003年总经理工作报告、公司2003年财务决算报告、公司2003年利润分配的方案、修改公司章
程、公司投资者关系管理制度。
此次董事会决议公告于2004年3月20日刊登在《证券时报》上。
②、公司于2004年4月19日在公司会议室召开第二届董事会第十五次会议。会议由董事长周宝泉
先生主持，会议应出席董事9人，实到8人。独立董事孔繁昌因公未出席会议，委托独立董事陈敏代行
表决权。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议：
公司2004年第一季度报告。
③、公司于2004年5月26日在公司会议室召开第二届董事会第十六次会议。会议由董事长周宝泉
先生主持，会议应出席董事9人，实到8人，公司独立董事刘辉先生因公未出席本次董事会，已书面委
托独立董事陈敏女士代行表决权。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会
议审议并通过：关于召开2003年年度股东大会的通知、关于调整股权置换内容的补充议案、关于公司
为天津人民农药有限责任公司提供担保的议案。
此次董事会决议公告于2004年3月28日刊登在《证券时报》上。
④、公司于2004年7月30日在公司会议室召开第二届董事会第十七次会议。会议由董事长周宝泉
先生主持，会议应出席董事9人，实到9人。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》
的规定。会议审议并通过如下决议：公司2004年半年度报告正文及摘要。
此次董事会决议公告于2004年8月4日刊登在《证券时报》上。
⑤、公司于2004年9月15日以通讯表决的方式召开公司第二届董事会第十八次会议。会议符合《公
司法》和《公司章程》的规定。公司现有董事9人，8人同意，1人弃权，审议并通过了关于投资组建天
津申农药业有限公司的议案。公司投入现金300万元，占60%股份，自然人刘建旺投资现金125万元，占
25%的股份，自然人徐强投资现金75万元，占15%的股份，组建公司的名称为天津申农药业有限公司。
⑥、公司于2004年10月26日在公司会议室召开第二届董事会第十九次会议。会议由董事长周宝
泉先生主持，会议应出席董事9人，实到8人。独立董事孔繁昌因公未出席会议，委托独立董事陈敏代
行表决权。全体监事列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议：
公司2004年第三季度报告。
董事会期后事项：公司于2005年2月2日以通讯表决的方式召开公司第二届董事会第二十次会议。
会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司全体董事以联签方式形成了如下决议：9票同意，0
票反对、0票弃权审议通过关于由公司向天津市保农捷农药贸易有限公司提供贷款担保的议案。贷款金
额500万元，贷款期限一年。公司独立董事认为，此次担保行为不存在为本公司股东、股东的控股子公
司、股东的附属企业或者个人债务提供担保的情况。
此次决议事项因数额较小，已备案交易所而未公告。
2、董事会对股东大会的执行情况。
报告期内，股东大会通过的修改公司章程、建立公司《投资者关系管理制度》、关于调整股权置换
内容的补充议案的决议得到全面落实。
3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司对关联企业占用资金情况的专项说明：
我所接受天津水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）的委托对贵公司2004年
度的合并会计报表进行审计，并出具了“利安达审字[2005]第1028号”无保留意见审
计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》证监发[2003] 56号文件的有关规定，现将贵公司报告期
内控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如下：
一、控股股东及重大关联方基本情况：
单位名称 关联方关系
天津市建筑材料集团（控股）有限公司 控股股东
天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属子公司
天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 同为控股股东下属子公司
天津市建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司
天津市水泥实业公司 同为控股股东下属子公司
天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属子公司
天津市新材房地产开发有限公司 同为控股股东下属子公司
天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属子公司
太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司
兰奇（天津）塑胶有限公司 存在重大影响的联营公司
天津申农药业有限公司 未纳入合并报表的子公司
天津市天材物业管理有限公司 未纳入合并报表的子公司
2004年贵公司出资300万元参股设立了天津申农药业有限公司，占该公司60%的
股份，由于该公司成立时间较短，尚未开展经营业务，2004年度未将其纳入合并报表
范围，使该公司成为贵公司的关联单位；子公司天津天材房地产有限公司对天津市天材
物业管理有限公司增资20万元，但因金额较小，未将其纳入合并报表范围，使该公司
成为贵公司的关联单位。
二、关联方资金往来情况：
（一）控股股东及其他关联方与贵公司发生的经营性资金往来情况
报告期末，贵公司应收控股股东及其他关联方经营性资金20,004,167.13元，主要
为：
占用方名称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 偿还方式
天津市建筑材料供应总公司 9,605,278.80 9,605,278.80
天津市建筑材料（控股）有限公司建材科
8,573,132.15 134,119.72 144,957.54 8,562,294.33现金资产
教贸中心大厦筹建处
天津市建材建设房地产开发公司 1,186,074.00 1,186,074.00
天津市龙祥建材建设工程有限公司 650,520.00 650,520.00
合 计 20,015,004.95 134,119.72 144,957.54 20,004,167.13
（二）贵公司拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况
报告期末，贵公司应收拆借给控股股东及其他关联方的资金68,551,956.73元，主
要为：
占用方名称 报告期初余额 当年新增金额当年偿还金额 报告期末金额减少占用方式
天津市龙祥建材建设工程有限公司21,397,794.33 1,214,031.94 100,000.00 22,511,826.27 现金资产
兰奇（天津）塑胶有限公司 33,091,386.48 9,497,962.23 42,589,348.71
太力信息产业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
天津市长征制品厂 450,781.75 450,781.75
合 计 57,939,962.56 10,711,994.17 100,000.00 68,551,956.73
当年新增金额中：（1）因为子公司天材房地产公司偿付天津市龙祥建材建设工程
有限公司账款而使合并报表债权增加；（2）为使投建的八条丁腈手套生产线正常生产，
贵公司继续增加对兰奇（天津）塑胶有限公司的流动资金支持。
（三）控股股东及其他关联方占用贵公司资金的其他情况
报告期末，贵公司应收控股股东及其他关联方占用资金合计103,625,338.29元，
主要为：
占用方名称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 减少占用方式
天津市水泥实业公司 97,847,853.12 1,999,292.00 22,978.99 99,824,166.13 非现金资产
天津市建筑材料（控股）有限
2,862,388.16 2,862,388.16
公司
天津市新材房地产开发有限
938,784.00 938,784.00
公司
合 计 98,786,637.12 4,861,680.16 22,978.99 103,625,338.29
当年新增金额中：(1)天津水泥实业公司欠款是由贵公司代垫的各种款项；（2）天津市建筑材料
（控股）有限公司欠款为新增集团往来欠款。
报告期期后事项：天津市水泥实业公司偿还300万元欠款，使其占用公司资金降至9682万元。
4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见：
独立董事认为，公司没有为控股股东及除上述担保外的其他关联方提供担保。公司董事会对贷款担
保履行了必要的审批程序和信息披露义务，未损害公司和公司股东，特别是中小股东的利益。
第八节 监事会报告
1、监事会的工作情况
报告期内，监事会共召开三次会议。
①、公司于2004年3月17日在公司会议室召开第二届监事会第十三次会议。会议审议通过了《公司
此次监事会决议公告刊登在2004年3月20日的《证券时报》上。
②、公司于2004年5月26日在公司会议室召开第二届监事会第十四次会议。会议审议通过了关于调
整股权置换内容的补充议案、关于公司为天津人民农药有限责任公司提供担保的议案，并通报了有关更
换职工监事的情况。
此次监事会决议公告刊登在2004年5月28日的《证券时报》上。
③、公司于2004年7月30日在公司会议室召开第二届监事会第十五次会议。会议审议通过了《公司
2004年半年度报告》及摘要。
。
此次监事会决议公告刊登在2004年8月4日的《证券时报》上
2、公司依法运作情况
公司在资产、人员、业务、机构、财务上实行了"五分开"，建立有完善的内部控制体系和决策制度，
公司决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，重大决策依据充分，股东大会和董事会决议能够
很好落实，董事、经理在担任公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务情况
监事会坚持定期或不定期地对公司财务状况进行检查，认为公司严格遵守《企业会计制度》，财务
制度健全、财务管理规范、财务运行状况良好，会计核算能严格按照企业会计制度和会计准则及其他相
关财务规定的要求执行，未发现有违反财务管理制度的行为。
利安达信隆会计师事务所有限公司出具的审计报告公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成
果。
4、募集资金承诺情况
公司按照募集资金用途承诺，已完成收购项目；按照规定办理了变更募集资金用途的项目，并经股
东大会批准，变更募集资金项目正在进行中。
5、收购、出售资产交易、关联交易情况
关联交易遵循了市场公允性原则，各项关联交易均做到价格公允合理，定价依据充分，对全体股东
（包括关联股东及中小股东）公平、公正、合理，不存在损害公司及股东利益的行为。报告期内公司无
资产收购、出售行为。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁情况
报告期内，公司无重大诉讼，仲裁事项。
二、关于解决水泥实业公司占用公司资金情况
2003年9月，公司按照中国证监会和国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》要求，制定的解决方案，水泥实业公司首先以其部分经营性资产和非
经营性资产两栋办公办公楼予以抵偿公司债务，公司第二届董事会第十三次会议审议通过此次以资抵债
方案，独立董事认真审阅了有关资料，进行了实地勘察，并发表了独立意见。公司对上述非现金资产抵
偿占用公司资金事项进行了公告，并于2003年底将以资抵债报告书上报中国证监会。截止到报告期末
中国证监会还未对此报告进行审核，也未提出异议。
三、关联交易情况
1、购销商品情况
公司与关联方进行购销产品的关联交易价格均按市场同类产品的市场价格进行。报告期内，公司所
属水泥分公司向控股股东所属天津市水泥石矿购买水泥石79.1万吨，支出2566.4万元，公司未向关联
方销售水泥产品。
2、关于收取关联方资金占用费
按照公司与兰奇（天津）塑胶有限公司签订的《协议书》，2004年公司向兰奇公司收取了按同期存
款利率1.98%计算的资金占用费700627.83元，计入当期损益。
3、关于土地租赁
公司目前占用的土地使用权归控股股东天津市建材集团（控股）有限公司所有。按照公司与集团公
司2004年重新修订的“土地租赁协议”，公司2004年向其支付土地租赁费200万元，全部用于抵减公
司所属水泥分公司应收集团所属全资子公司天津市水泥实业公司债务。
4、提供担保情况
公司控股股东建材集团（控股）有限公司为公司20860万元贷款提供担保；控股股东所属水泥实业
公司以其部分房产为公司780万元贷款提供担保；集团所属天津市龙祥建材建设工程有限公司为公司
1800万元贷款提供担保。
公司于2004年6月25日与上海浦东发展银行天津分行签订了短期贷款保证合同，该保证合同为天
津人农药业有限责任公司于2004年6月30日向该行取得的短期借款3000万元提供担保，该笔贷款于
2005年4月29日到期。
公司与人农公司于2004年6月4日签订了担保协议书。协议约定。公司同意为该公司向上海浦东
发展银行天津分行取得的3000万元短期贷款提供担保，并按照担保额1%收取担保费用，担保期限为十
个月。同时，公司与人农公司于2004年6月4日签订了反担保合同，合同约定，人农公司以其拥有的
坐落于天津市北辰区引河桥西的该公司的房屋建筑物（建筑面积为19036.88平方米）和土地使用权
（17452.9平方米）作为抵押物向公司提供反担保。
5、关于融资租赁
按照公司与兰奇（天津）塑胶有限公司签订的融资租赁合同，公司2004年向其收取融资租赁款605
万元，其中确认融资租赁收益236万元。
四、重大合同履行情况
1、报告期内，公司无需披露的承诺事项。
2、报告期内，公司无委托理财事宜。
3、公司于2004年11月与天津方正置业有限公司签订了短期“投资协议”，向其投资2850万元用
于房地产开发，期限为半年，按11%向其收取资金占用费。
4、公司于2003年12月19日与天津开发区鸿基置业有限公司签订了“质押协议书”，协议约定，
该公司愿以其拥有的“水乡花园”三、四期土地使用权证作为公司向其提供的2500万元投资提供质押。
该公司由于经营运作需要，需撤回上述质押的土地使用权证，于2004年8月30日，双方再次签订了“补
充协议”，对原“质押协议”中质押物进行更换，以其持有的浙江升华拜克股份有限公司发起人法人股
1351.9万股对公司所投2500万元提供质押，并办理了股权质押登记手续。2004年12月，由于该公司拟
以上述股权抵押贷款以偿还欠公司的投资款，双方再次签订“协议书”，协议约定，该公司愿以其拥有
的位于南开区水上南路的“水乡花园”部分房屋替换其质押的浙江升华拜克股权，替换质押的房屋面积
为5817.76平方米，每平方米价格3500元，共计2036.2万元。公司于2004年12月24日，再次与该公
司办理了解除股权质押的手续。截至报告期末，公司向该公司上述投资尚余1500万元未达期。
5、按照公司控股的天材房地产开发有限公司于2003年7月与天津市泽山咸置业发展有限公司（以
下简称“泽山咸公司”）签订的《关于龙滨园二期合作协议书》，由泽山咸公司以5000万元买断天材公
司的龙滨园二期经营权。由于按原合作方式在实际操作中存在困难，经双方研究，再次签订了《龙滨园
二期项目转让协议书》，协议约定，将原双方合作经营，改变为由天材公司将该项目整体转让给泽山咸
公司，由泽山咸公司自行开发；项目整体转让价格为4700万元，在泽山咸公司已向天材公司支付了3000
万元买断经营款的基础上，剩余1700万元由泽山咸公司分两次付清，截至报告期末，项目整体转让款
已全部付清，与项目转让有关的土地使用权转让手续已办理完毕。
6、为进一步拓展房地产开发领域，2004年年初，经多次考察并经天材公司第一届董事会第二次会
议通过，天材公司决定开发江苏省丹阳市“嘉豪国际城”项目。为此，天材公司、天津银河投资有限公
司和丹阳市集成房屋开发有限公司于2004年4月签订了“股权转让协议书”，协议约定，天材公司、银
河公司和集成公司共同出资购买嘉豪公司的全部股权，并取得该公司在丹阳市的“嘉豪国际城“项目开
发权，三家公司各自出资分别为400万元、400万元和200万元；收购嘉豪公司股权后，收购三方各占
嘉豪公司40%、40%和20%的股份。2004年8月，上述股权在丹阳市工商部门的变更注册手续办理完毕，
截至报告期末，”嘉豪国际城“项目的开发正在进展中。
五、公司2004年度的财务审计仍然聘请利安达信隆会计师事务所进行。2004年公司向其支付2003
年财务审计和关联方资金占用专项审计费共计32万元。
第十节 财务报告
财务报告及附注附后。
审计报 告
利安达审字[2005]第1028号
天津水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津水泥股份有限公司（以下简称贵公司）2004年12月31
日的资产负债表合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润
分配表及现金流量表合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责
任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和
披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估
计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了
合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004
年度的经营成果和现金流量。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师：黄锦辉
有限责任公司
中国注册会计师：李耀堂
中国 北京 2005年3月12日
第十一节、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程。
文件存放地：公司证券部
周宝泉
董事长：
天津水泥股份有限公司董事会
2005年3月21日
资产负债表
编制:天津水泥股份有限公司 年度:2004年12月31日 单位:人民币元
注 本 期 期 末 本 期 期 初
资 产
释 合 并 数 母 公 司 合 并 数 母 公 司
流动资产：
货币资金 101,164,480.05 82,720,165.49 55,451,038.93 33,461,062.56
短期投资 - - - -
应收票据 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收帐款 236,071,009.77 236,071,009.77 216,646,110.47 216,646,110.47
其他应收款 239,106,591.36 248,016,569.21 193,916,176.45 242,620,268.47
预付帐款 60,338,436.77 60,338,436.77 14,206,213.27 14,206,213.27
应收补贴款 - - - -
存货 134,448,843.19 49,830,524.14 163,437,312.31 39,403,344.38
待摊费用 - - - -
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 772,129,361.14 677,976,705.38 645,656,851.43 548,336,999.15
长期投资：
长期股权投资 25,219,616.31 101,421,708.39 18,555,580.21 76,826,635.13
长期债权投资 - - - -
长期投资合计 25,219,616.31 101,421,708.39 18,555,580.21 76,826,635.13
其中：合并价差 -220,812.77 -246,048.52
固定资产：
固定资产原价 600,103,612.18 597,447,005.18 597,489,141.99 595,347,893.99
减：累计折旧 280,299,912.85 280,021,630.83 260,584,113.63 260,424,931.21
固定资产净值 319,803,699.33 317,425,374.35 336,905,028.36 334,922,962.78
减：固定资产减值准备 - - 333,510.91 333,510.91
固定资产净额 319,803,699.33 317,425,374.35 336,571,517.45 334,589,451.87
工程物资 - - - -
在建工程 1,122,726.34 1,122,726.34 5,620,844.52 5,620,844.52
固定资产清理 - -
固定资产合计 320,926,425.67 318,548,100.69 342,192,361.97 340,210,296.39
无形资产及其他资产：
无形资产 - - - -
未确认融资费用
长期待摊费用 4,906,975.00 4,906,975.00 5,491,975.00 5,491,975.00
应收融资租赁款 36,319,298.56 36,319,298.56 42,376,350.52 42,376,350.52
无形资产及其他资产合计 41,226,273.56 41,226,273.56 47,868,325.52 47,868,325.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,159,501,676.68 1,139,172,788.02 1,054,273,119.13 1,013,242,256.19
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 262,400,000.00 262,400,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00
应付票据 38,500,000.00 38,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
应付帐款 93,706,379.99 90,370,524.45 69,278,275.76 62,581,091.37
预收帐款 53,010,365.73 18,152,720.43 36,419,968.27 18,043,474.16
应付工资 - - - -
应付福利费 1,351,294.88 1,316,408.16 4,404,886.20 4,404,886.20
应付股利 245,971.99 245,971.99 245,971.99 245,971.99
应交税金 21,256,706.88 19,490,542.80 13,831,021.12 15,144,785.98
其他应交款 2,951,898.91 2,911,641.64 2,923,635.92 2,955,402.43
其他应付款 26,850,779.00 52,248,833.16 37,930,376.62 25,351,305.85
预提费用 185,000.00 - - -
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 500,458,397.38 485,636,642.63 408,534,135.88 372,226,917.98
长期负债：
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
递延收益 14,159,352.37 14,159,352.37 16,523,079.97 16,523,079.97
其他长期负债
长期负债合计 14,159,352.37 14,159,352.37 16,523,079.97 16,523,079.97
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 514,617,749.75 499,795,995.00 425,057,215.85 388,749,997.95
少数股东权益 4,149,818.81 3,019,160.02
股东权益：
股本 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00
减：已归还投资 - - - -
股本净额 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00
资本公积 305,872,195.01 305,872,195.01 304,636,485.57 304,636,485.57
盈余公积 27,010,046.92 26,970,312.16 24,280,281.86 24,240,547.10
其中：法定公益金 13,505,023.46 13,485,156.08 12,140,140.93 12,120,273.55
未分配利润 69,146,453.19 67,828,872.85 58,574,562.83 56,909,812.57
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 640,734,108.12 639,376,793.02 626,196,743.26 624,492,258.24
负债和股东权益总计 1,159,501,676.68 1,139,172,788.02 1,054,273,119.13 1,013,242,256.19
企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 14,474,346.70 2,745,667.10 17,220,013.80
其中：应收账款 7,899,217.52 779,652.55 8,678,870.07
其他应收款 6,575,129.18 1,966,014.55 8,541,143.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 333,510.91
333,510.91
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备 161,637.21 161,637.21
办公设备及其他 171,873.70 171,873.70
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 14,807,857.61 2,745,667.10 333,510.91 17,220,013.80
企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
资产负债表附表2：
股东权益增减变动表
项 目 期末数 期初数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 238,705,413.00 238,705,413.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 238,705,413.00 238,705,413.00
二、资本公积：
期初余额 304,636,485.57 302,164,162.90
本期增加数 1,235,709.44 2,472,322.67
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备 - -
接受现金捐赠 - -
股权投资准备 - -
拨款转入 - -
外币资本折算差额 - -
资本评估增值准备
其他资本公积 1,235,709.44 2,472,322.67
本期减少数 - -
其中：转增资本（或股本） - -
期末余额 305,872,195.01 304,636,485.57
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 12,140,140.93 10,668,355.89
本期增加数 1,364,882.53 1,471,785.04
其中：从净利润中提取数 1,364,882.53 1,471,785.04
其中：法定盈余公积 1,364,882.53 1,471,785.04
任意盈余公积 - -
储备基金 - -
企业发展基金 - -
法定公益金转入数 - -
本期减少数
其中：弥补亏损 - -
转增资本（或股本） - -
分派现金股利或利润 - -
分派股票股利 - -
期末余额 13,505,023.46 12,140,140.93
其中：法定盈余公积 13,505,023.46 12,140,140.93
储备基金 - -
企业发展基金 - -
四、法定公益金
期初余额 12,140,140.93 10,668,355.89
本期增加数 1,364,882.53 1,471,785.04
其中：从净利润中提取数 1,364,882.53 1,471,785.04
本期减少数
其中：集体福利支出 - -
期末余额 13,505,023.46 12,140,140.93
五、未分配利润：
期初未分配利润 58,574,562.83 46,671,633.96
本期净利润 13,301,655.42 14,846,498.95
本期利润分配 2,729,765.06 2,943,570.08
期末未分配利润 69,146,453.19 58,574,562.83
企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
利润及利润分配表
编制:天津水泥股份有限公司 年度: 2004年 单位:人民币元
本期期末数 本期期初数
注释
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 378,101,670.13 269,695,851.35 458,506,050.88 326,291,864.60
减：主营业务成本 324,876,618.03 255,502,900.54 394,625,869.16 274,602,933.42
主营业务税金及附加 8,055,956.04 2,094,001.49 7,411,715.00 2,868,742.85
二、主营业务利润 45,169,096.06 12,098,949.32 56,468,466.72 48,820,188.33
加：其他业务利润 8,221,328.97 8,221,328.97 815,065.53 815,065.53
减：营业费用 2,939,923.84 525,081.75 3,746,354.99 3,039,381.42
管理费用 31,371,037.18 27,106,054.57 40,773,848.27 35,558,675.65
财务费用 5,315,287.89 5,496,664.63 10,593,611.26 9,793,760.16
三、营业利润 13,764,176.12 -12,807,522.66 2,169,717.73 1,243,436.63
加：投资收益 -535,963.91 21,595,073.26 -431,798.33 -473,356.35
补贴收入 7,604,648.54 7,604,648.54 17,577,015.93 17,577,015.93
营业外收入 20,275.98 20,275.98 458,834.54 458,834.54
减：营业外支出 2,843,649.78 2,763,649.78 2,480,317.59 2,342,124.75
四、利润总额 18,009,486.95 13,648,825.34 17,293,452.28 16,463,806.00
减：所得税 3,577,172.75 - 2,436,196.17 1,745,955.58
少数股东损益 1,130,658.78 - 10,757.16
五、净利润 13,301,655.42 13,648,825.34 14,846,498.95 14,717,850.42
加：年初未分配利润 58,574,562.83 56,909,812.57 46,671,633.96 45,135,532.23
其他转入 - - - -
六、可供分配的利润 71,876,218.25 70,558,637.91 61,518,132.91 59,853,382.65
减：提取法定盈余公积
1,364,882.53 1,364,882.53 1,471,785.04 1,471,785.04
提取法定公益金 1,364,882.53 1,364,882.53 1,471,785.04 1,471,785.04
提取职工奖励及福利基金 - - - -
提取储备基金 - - - -
提取企业发展基金 - - - -
利润归还投资 - - - -
七、可供投资者分配的利润 69,146,453.19 67,828,872.85 58,574,562.83 56,909,812.57
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - - - -
转作股本的普通股股利 - - - -
八、未分配利润 69,146,453.19 67,828,872.85 58,574,562.83 56,909,812.57
企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
利润表附表
全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股
报告期利润
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)
主营业务利润 45,169,096.06 7.05% 7.13% 0.189
营业利润 13,764,176.12 2.15% 2.17% 0.058
净利润 13,301,655.42 2.08% 2.10% 0.056
扣除非经常性损益后的净利润 -10,923,829.95 -1.70% -1.72% -0.046
企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
利润表补充资料
本年实际数 上年同期数
项 目
合 并 母公司 合 并 母公司
1、出售处置部门或被投资单位所得收益 20,643,003.52
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额
5、债务重组损失 2,227,408.94 454,567.94
6、其他 1,355,072.91
企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
现金流量表
编制:天津水泥股份有限公司 年度: 2004年 单位:人民币元
注 本 期
项 目
释 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 356,447,527.82 261,560,557.85
收到的税费返还 7,604,648.54 7,604,648.54
收到的其他与经营活动有关的现金 62,796,679.68 107,615,302.94
现金流入小计 426,848,856.04 376,780,509.33
购买商品、接受劳务支付的现金 268,151,640.60 234,054,737.95
支付给职工以及为职工支付的现金 26,465,921.79 25,026,090.88
支付的各项税费 26,342,720.89 19,751,901.79
支付的其他与经营活动有关的现金 73,087,176.06 66,316,079.20
现金流出小计 394,047,459.34 345,148,809.82
经营活动产生的现金流量净额 32,801,396.70 31,631,699.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 11,978,035.88 11,978,035.88
现金流入小计 11,978,035.88 11,978,035.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,084,655.64 569,296.64
投资所支付的现金 7,200,000.00 3,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 8,284,655.64 3,569,296.64
投资活动产生的现金流量净额 3,693,380.24 8,408,739.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 262,400,000.00 262,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 262,400,000.00 262,400,000.00
偿还债务所支付的现金 238,000,000.00 238,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,181,335.82 15,181,335.82
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 253,181,335.82 253,181,335.82
筹资活动产生的现金流量净额 9,218,664.18 9,218,664.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,713,441.12 49,259,102.93
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,301,655.42 13,648,825.34
加：少数股东损益 1,130,658.78 0.00
计提的资产减值准备 2,412,156.19 1,183,368.27
固定资产折旧 21,491,706.30 21,372,606.70
无形资产摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 1,200,000.00 1,200,000.00
待摊费用减少（减：增加） 0.00 0.00
预提费用增加（减：减少） 185,000.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 405,725.66 405,725.66
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 5,919,717.29 5,919,717.29
投资损失(减：收益) 535,963.91 -21,595,073.26
递延税款贷项(减：借项) 0.00 0.00
存货的减少(减：增加) 28,988,469.12 -10,427,179.76
经营性应收项目的减少(减：增加) -112,404,243.65 -71,381,341.56
经营性应付项目的增加(减：减少) 69,634,587.68 91,305,050.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 32,801,396.70 31,631,699.51
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 101,164,480.05 82,720,165.49
减:现金的期初余额 55,451,038.93 33,461,062.56
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,713,441.12 49,259,102.93
企业法定代表人：周宝泉 主管财务负责人：严仁忠 财务机构负责人：解军
会计报表附注
2004年度
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
1、公司设立情况
天津水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据天津市人民政府津证办字（1998）155号
文件批准，由天津市建筑材料集团（控股）有限公司（以下简称甲方）、天津市新型建筑材料房地产开
发公司（以下简称乙方）、天津市建筑材料进出口公司（以下简称丙方）、天津市天材房地产开发公司（以
下简称丁方）及天津市建筑材料科学研究所（以下简称戊方）五家股东发起。甲方以其下属的四家企业
部分净资产折股投入，乙、丙、丁、戊四方以货币资金投入，并经批准向社会公众募集股份而设立。
公司于1998年9月30日办理工商注册登记，天津市工商行政管理局颁发注册号为1200001001643
的企业法人营业执照。经中国证监会证监发字（2000）第22号文件批复公开发行股票，经深圳证券交
易所深证上（2000）第24号文件批复，公司股票于2000年4月6日在深圳证券交易所挂牌交易，公司
正式成为上市公司。
2、经营范围：水泥、新型建筑材料制造、销售及建筑施工；房地产开发、经济信息咨询服务业；
建筑材料制造、销售；土木工程建筑；商品房销售；钢筋混凝土构件制造、加工、销售；装饰装修材料
的生产及销售；室内外装饰、装修；门窗制造、销售；起重吊装；机械设备及建筑材料的租赁、水电安
装（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
3、公司主要产品：水泥、建筑施工、房地产开发。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5、外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合
为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差
额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和
相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入
与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低
计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计
提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。
（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额
的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：
①账龄3年以内（含3年）按应收款项合计金额的3%提取；
②账龄3年以上的，按应收款项合计金额的5%提取；
如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提
坏账准备。
（3）坏账的确认标准：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
9、存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发产品、开发成
本等大类。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库存货按实际成本计价；存货发出按加权平均
法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：
①已经霉烂变质的存货；
②已经过期且无转让价值的存货；
③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面
成本；
④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，
按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽投
资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含
20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的50%以上(不
含50%)，采用权益法核算并合并会计报表；公司对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本，
但公司与被投资企业之间有下列情况之一的，将被投资企业作为公司的子公司，采用权益法核算并合并
会计报表。
①通过与被投资公司的其他投资者之间的协议，持有被投资公司半数以上表决权；
②根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务或经营决策；
③有权任免董事会等类似权利机构的多数成员；
④在董事会或类似权利机构会议上有半数以上投票权。
股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投
资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本
低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
（2）长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成
本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①市价持续２年低于账面价值；
②该项投资暂停交易１年或１年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续２年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变
化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状
况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期
间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产
经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限
在二年以上者列入固定资产。
（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备；
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其
折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%）
房屋及建筑物 30-50 1.92-3.20 4
机器设备 5-30 3.20-19.20 4
运输设备 4-14 6.86-24.00 4
电子设备及其他 5-15 6.40-19.20 4
公司对评估增值部分综合计算，按平均16年分摊。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新
计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和
折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折
旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计
价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将
可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资
产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固
定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当
全额计提减值准备为：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交
付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造的固
定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
（2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据
表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
13、借款费用的核算方法
（1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化:
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发
生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。
（3）借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计
算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊
销金额。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。
（2）摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。
（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的
能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并
且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值准备按单项计提。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；租
入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊
费用在受益期内平均摊销。
16、应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发
生制计提或摊销。
17、收入确认原则
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认
销售收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用
的方法。
19、汇总会计报表的编制范围及方法
纳入汇总范围的企业包括：天津水泥股份有限公司水泥分公司、天津水泥股份有限公司水泥供应分
公司。汇总时根据各企业会计报表及有关资料为依据，对纳入汇总范围的企业之间相互往来及内部销售
进行抵销。
20、合并会计报表范围的确定及编制方法
本公司将投资持有50%以上（不含50%）权益性资本的子公司或虽不足50%但能够实际控制的子公司
纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》
和财政部（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围
的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，
合并各项目数额予以编制。纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计
报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
注释三、税项
1、增值税
产品销售按17%计缴增值税-销项税,符合规定的进项税从销项税额中抵扣。
2、营业税
建造工程按工程施工收入（扣减符合规定的工程分包支出后）的3%计算缴纳，其余按应税收入的
5%计算缴纳。根据天津市地方税务局地税二（1999）27号文的相关规定，空置商品房免征营业税。
3、城建税、教育费附加
本公司分别按照应缴纳流转税额的7%、3%的比例计缴城建税和教育费附加。
4、企业所得税
本年度母公司执行33%的税率。根据天津市人民政府津政函（1999）65号文件“关于同意给予天津
水泥股份有限公司税收优惠的批复”，本公司自股票发行之月起，按33%的比例上缴的所得税由天津市财
政实行部分返还，返还后实际税负为15%。控股子公司所得税率均为33%，其中天津市天材房地产开发
有限公司根据天津市地方税务局津地税所（2003）5号“关于调整我市房地产开发企业应税所得率的通
知”，按当期应税收入的10%确定应纳税所得额。
5、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
注释四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司。
公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
天津市天材房地产开发有限公司 梁季平 6100万 5800万 95.08% 房地产开发、商品房销售
2、未纳入合并报表范围的控股子公司
法定 注册 实际 持股
公司名称 主营业务
代表人 资本 投资额 比例
天津申农药业有限公司 解军 500万 300万 60% 化学农药技术咨询、农用六类一项毒害品
天津市天财物业管理有限公司 景海鹰 50万 30万 60% 物业管理
由于天津申农药业有限公司为2004年9月成立的公司，尚未正式营业，当期未纳入合并报表范围。
本公司的子公司天津市天材房地产开发有限公司投资的天津市天财物业管理有限公司规模较小，仅
按权益法核算，未将其纳入合并报表范围。
3、合营公司
法定 注册 实际 持股
公司名称 主营业务
代表人 资本 投资额 比例
计算机软硬件、通讯网络系统、自动化、生物制品、
太力信息股份有限公司 王云生 3000万 3000万 22%
系统集成的开发、咨询、服务、转让、培训等
医疗、电子、食品的塑胶制品开发、生产、销
兰奇(天津)塑胶有限公司 王忠琪 210万美元 210万美元 38%
售；国际贸易、商品展销及相关咨询服务
注释五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2004.12.31 2003.12.31
现金 72,165.09 60,387.75
银行存款 63,592,314.96 49,440,651.18
其他货币资金 37,500,000.00 5,950,000.00
合计 101,164,480.05 55,451,038.93
本公司货币资金期末较期初增加45,713,441.12元，增幅82%，主要原因是2004年度本公司增加了
贷款及预收售房款增加。
2、应收票据
项 目 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 1,000,000.00 2,000,000.00
合计 1,000,000.00 2,000,000.00
3、应收账款
（1）账龄分析
2004.12.31 2003.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 101,869,044.69 41.62% 3,056,071.34 98,812,973.35 67,469,019.01 30.05% 2,024,070.58 65,444,948.43
1-2年 41,850,220.96 17.10% 1,255,506.63 40,594,714.33 72,414,039.32 32.25% 2,172,421.18 70,241,618.14
2-3年 34,211,930.93 13.98% 1,026,357.93 33,185,573.00 26,519,386.01 11.81% 795,581.58 25,723,804.43
3年以上 66,818,683.26 27.30% 3,340,934.17 63,477,749.09 58,142,883.65 25.89% 2,907,144.18 55,235,739.47
合计 244,749,879.84 100.00% 8,678,870.07 236,071,009.77 224,545,327.99 100.00% 7,899,217.52 216,646,110.47
注:公司主要客户均为常年与其合作的大型混泥土搅拌站和建筑施工企业，信誉较好，因此公司董
事会按照具体情况制定了较低的计提坏账准备的比例。
（2）应收账款前五名金额合计为103,546,150.98元，占应收账款42.31%。
（3）截止2004年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
（1）账龄分析
2004.12.31 2003.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 62,313,944.31 25.16% 1,869,418.34 60,444,525.97 69,297,596.96 34.56% 2,078,927.91 67,218,669.05
1-2年 53,177,016.93 21.47% 1,595,310.51 51,581,706.42 77,369,396.95 38.59% 2,321,081.92 75,048,315.03
2-3年 76,571,190.49 30.92% 2,297,135.71 74,274,054.78 25,804,811.67 12.87% 774,144.35 25,030,667.32
3年以上 55,585,583.36 22.45% 2,779,279.17 52,806,304.19 28,019,500.05 13.98% 1,400,975.00 26,618,525.05
合计 247,647,735.09 100.00% 8,541,143.73 239,106,591.36 200,491,305.63 100.00% 6,575,129.18 193,916,176.45
注:公司其他应收款计提坏账准备比例较低的原因是：其他应收款大部分为关联单位或签署投资协
议性质的单位往来款，财务风险较小。
（2）2003年12月31日其他应收款前五名金额合计208,439,709.54元，占总额的84.17%，主要为：
单位名称 所欠金额 账龄 款项性质
天津市水泥实业公司 1,992,247.71 1年以内 往来款
27,125,221.65 1-2年 往来款
34,384,215.83 2-3年 往来款
36,322,480.94 3年以上 往来款
兰奇（天津）塑料有限公司 6,192,115.22 1年以内 协议借款
23,186,712.40 1-2年 协议借款
13,210,521.09 2-3年 协议借款
天津市方正置业有限公司 28,500,000.00 1年以内 协议借款
天津市龙祥建材建设工程有限公司 22,526,194.70 2-3年 往来款
天津开发区鸿基置业有限公司 15,000,000.00 1年以内 协议借款
合计 208,439,709.54
（3）截止2004年12月31日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位天津市建筑材料集团（控
股）有限公司欠款2,862,388.16元。
5、预付账款
（1）账龄分析
账 龄 2004.12.31 比例% 2003.12.31 比例%
1年以下 56,046,609.41 92.88 14,206,213.27 100.00
1-2年 4,291,827.36 7.12
合计 60,338,436.77 100.00 14,206,213.27 100.00
（2）本公司预付账款期末较期初增加46,132,223.50元，增幅325%，主要原因为：期末预付购燃
料款所致。
（3）截止2004年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
6、存货
（1）存货明细
2004.12.31 2003.12.31
项 目
金额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净值
原材料 26,247,834.60 26,247,834.60 17,354,082.38 17,354,082.38
产成品 20,707,484.38 20,707,484.38 21,476,594.34 21,476,594.34
在成品 2,875,205.07 2,875,205.07 572,667.66 572,667.66
开发产品 51,040,781.26 51,040,781.26 94,109,822.93 94,109,822.93
开发成本 33,577,537.88 33,577,537.88 29,924,145.00 29,924,145.00
合计 134,448,843.19 134,448,843.19163,437,312.31 163,437,312.31
期末存货采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存
货跌价准备，期末公司存货不存在跌价准备。
7、长期股权投资
（1）长期投资及资减值准备
2004.12.31 2003.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 25,440,429.08 25,440,429.08 18,801,628.73 18,801,628.73
合并价差 -220,812.77 -220,812.77 -246,048.52 -246,048.52
长期债权投资
合计 25,219,616.31 25,219,616.31 18,555,580.21 18,555,580.21
（2）长期股权投资明细
投资金额 权益变动
被投资单位名称 期初余额 本期增加 持股
原始投资 期初投资额 本期权益 本年利润 累计增减 期末余额
比例
增减 分回
兰奇（天津）塑
1,269,563.25 1,269,563.25 -173,498.87 15,282.69 -1,427,779.43 -158,216.18 38.00%
胶有限公司
太力信息产业有
6,875,929.19 6,875,929.19 7,689,025.70 263,178.84 1,076,275.35 7,952,204.54 22.00%
限公司
天津市网乐技术
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 8.20%
开发有限公司
天津申农药业有
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60%
限公司
丹阳嘉豪房地产
4,000,000.00 4,000,000.00 -263,849.81 -263,849.81 3,736,150.19
开发有限公司
天津市天材物业
300,000.00 100,000.00 99,216.45 200,000.00 -7,784.34 -8,567.89 291,432.11 60%
管理有限公司
合计 15,545,492.44 8,345,492.44 7,714,743.28 7,200,000.00 6,827.38 -623,921.78 14,921,570.66
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销 期末余额
兰奇（天津）塑胶有限公司 5,950,836.75 2002-2019年 5,436,058.48 349,955.63 5,086,102.85
太力信息产业有限公司 6,324,070.81 2001-2029年 5,650,826.98 218,071.41 5,432,755.57
合计 12,274,907.56 11,086,885.46 568,027.04 10,518,858.42
股权投资差额的形成原因均系投资成本大于被投资单位净资产所致。对当期投资丹阳嘉豪房地产开
发有限公司、增资天津市天材物业管理有限公司产生的股权投资差异因金额较小，一次性转入了投资收
益。
8、固定资产及累计折旧
（1）明细情况
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物 244,279,295.80 4,926,873.16 8,263,399.16 240,942,769.80
机器设备 180,019,511.48 6,022,254.14 104,606.81 185,937,158.81
运输设备 13,055,517.08 1,452,429.00 997,488.96 13,510,457.12
电子设备 23,462,373.27 554,238.01 921,922.49 23,094,688.79
其他设备 136,672,444.36 53,906.70 136,618,537.66
合计 597,489,141.99 12,955,794.31 10,341,324.12 600,103,612.18
累计折旧：
房屋及建筑物 76,371,874.79 6,247,807.89 105,600.00 82,514,082.68
机器设备 85,486,414.26 7,808,124.44 57,885.92 93,236,652.78
运输设备 8,427,607.99 789,064.00 814,076.94 8,402,595.05
电子设备 7,651,251.30 1,516,727.78 746,593.79 8,421,385.29
其他设备 82,646,965.29 5,129,982.19 51,750.43 87,725,197.05
合计 260,584,113.63 21,491,706.30 1,775,907.08 280,299,912.85
固定资产净值： 336,905,028.36 319,803,699.33
固定资产减值准备：
运输设备 161,637.21 161,637.21
电子设备 171,873.70 171,873.70
合计 333,510.91 333,510.91
固定资产净额： 336,571,517.45 319,803,699.33
注1:本期增加的固定资产中在建工程转入5,961,373.23元,其余均为购入、抵账转入固定资产；本
期减少的固定资产为固定资产清理。
注2:公司以下属水泥分公司房产（评估值5084.64万元）作抵押向中国工商银行天津市分行河北支
行取得贷款2800万元。
注3：本公司当期对期初计提减值准备的固定资产均已清理，期末不存在需要计提固定资产减值准
备的状况。
注4：房屋建筑物中以前年度购入的天津市建筑材料集团（控股）有限公司“日产1000吨水泥生产
线”涉及的房产目前正在进行测绘，尚未取得相关产权证明文件。
9、在建工程
（1）明细情况
本期转入 其他 完工
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源
固定资产 减少 程度
设备改造 5,620,844.52 4,503,077.52 5,961,373.23 3,039,822.47 1,122,726.34 自有资金
合计 5,620,844.52 4,503,077.52 5,961,373.23 3,039,822.47 1,122,726.34
（2）期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。
10、未确认融资费用
类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31
丁腈生产线 42,376,350.52 6,057,051.96 36,319,298.56
合计 42,376,350.52 6,057,051.96 36,319,298.56
公司于2002年12月与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将公司
投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值29,546,594.91元租赁给兰奇（天津）塑胶有限公司，租赁
期限八年，按直线法摊销。
11、长期待摊费用
项目名称 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 累计摊销 剩余摊销期限
电力增容费 14,400,000.00 5,491,975.00 1,200,000.00 4,291,975.00 9,708,025.00 43月
平板车改造 1,215,000.00 1,215,000.00 600,000.00 615,000.00 600,000.00 按受益期转出
合计 15,615,000.00 5,491,975.00 1,215,000.00 1,200,000.00 600,000.00 4,906,975.00 10,308,025.00
平板车改造费为水泥分公司因运输需要承担的车辆改造费用，根据车辆的实际使用，铁路相关部门
将返还改造费用，2004年度本公司接受天津市审计局的审计，根据审计局出具津审工决[2005]1号报告，
在长期待摊费用科目核算该项资产。
12、短期借款
（1）短期借款类别
类 别 2004.12.31 2003.12.31
抵押借款 28,000,000.00 35,000,000.00
保证借款 234,400,000.00 203,000,000.00
合计 262,400,000.00 238,000,000.00
（2）公司期末贷款由控股股东天津建材集团公司提供担保贷款208,600,000.00元、由天津建材集
团公司子公司提供担保贷款25,800,000.00元；以房屋建筑物抵押贷款28,000,000.00元。
13、应付票据
项 目 2004.12.31 2003.12.31
银行承兑汇票 38,500,000.00 5,500,000.00
合计 38,500,000.00 5,500,000.00
14、应付账款
项 目 2004.12.31 2003.12.31
应付账款 93,706,379.99 �