长源电力2007年第一季度季度报告
国电长源电力股份有限公司2007年第一季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
张玉新 出差 刘兴华
1.4岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5公司董事长刘彭龄、总经理汤方辉、总会计师杨元顶及会计主管人员朱虹声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 11,399,268,947.36 9,251,815,389.31 23.21%
所有者权益（或股东权益） 921,271,058.18 910,824,219.11 1.15%
每股净资产 2.4890 2.4607 1.15%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 17,847,645.24 -83.05%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0482 -83.05%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 10,446,839.07 10,446,839.07 26.07%
基本每股收益 0.03 0.03 50.00%
稀释每股收益 0.03 0.03 50.00%
净资产收益率 1.13% 1.13% 13.40%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.10% 1.10% -5.22%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 359,870.71
公允价值变动损益 27,375.24
所得税及少数股东损益的影响 -69,633.67
合计 317,612.28
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 40,840
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李家国 700,000 人民币普通股
刘畅 617,700 人民币普通股
魏娟 556,029 人民币普通股
韩敬淼 480,567 人民币普通股
栾克印 425,106 人民币普通股
任群 356,872 人民币普通股
许洪杰 355,643 人民币普通股
陈永茂 350,000 人民币普通股
刘淑娟 335,000 人民币普通股
黄双河 315,174 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金比年初增加18736万元，增幅174.52%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司和借款增加货币资金所致。
2、交易性金融资产比年初增加3万元，增幅153.68%，主要是本期控股子公司长源科技发展公司持有的证券市场价格上升所致。
3、应收票据比年初减少14414万元，减幅58.72%，主要是本期转让持有的承兑汇票所致。
4、应收账款比年初增加26327万元，增幅62.59%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司和控股子公司荆门发电公司正式投产后增加应收电费所致。
5、预付账款比年初增加33632万元，增幅294.09%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司和控股子公司荆门发电公司正式投产后增加预付煤款所致。
6、存货比年初增加11601万元，增幅132.08%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司和控股子公司荆门发电公司正式投产后增加库存燃料所致。
7、在建工程比年初增加41511万元，增幅81.3%，主要是本期控股子公司荆门发电公司60万千瓦机组（#6机组已投产，#7机组还在建设）工程增加投入所致。
8、无形资产比年初增加84万元，增幅157.32%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司所致。
9、应付票据比年初增加2950万元，增幅81.94%，主要是本期对外开出承兑汇票所致。
10、应付账款比年初增加28254万元，增幅84.82%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司所致。
11、应交税费比年初增加7986万元，增幅83.42%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司所致。
12、应付利息比年初增加322万元，增幅52.23%，主要是本期应付借款利息增加所致。
13、少数股东权益比年初增加40203万元，增幅50.22%，主要是本期合并范围增加汉元发电公司所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、公司控股子公司国电长源荆门发电有限公司首台60万千瓦机组完成168小时满负荷试运行的公告刊登于2007年1月5日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、公司控股子公司湖北汉元发电有限责任公司工商变更登记的公告刊登于2007年2月1日的《中国证券报》和《证券时报》。
3、公司办公地址变更的公告刊登于2007年2月10日的《中国证券报》和《证券时报》。
4、公司重要生产经营事项的公告刊登于2007年2月16日的《中国证券报》和《证券时报》。
5、公司控股子公司湖北汉新发电有限公司与湖北汉电电力集团有限公司互相提供担保的公告刊登于2007年3月8日的《中国证券报》和《证券时报》。
6、公司非公开发行的系列公告刊登于2007年3月3日、3月15日的《中国证券报》和《证券时报》。
7、公司部分对外担保期限更正的公告刊登于2007年3月29日的《中国证券报》和《证券时报》。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
控股股东中国国电集团公司承诺持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起24个月内不上市交易或者转让；上述24个月届满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过10%。该承诺正在履行中。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预计公司2007年中期实现净利润约2000万元，比上年同期增长50%-100%之间，主要原因一是公司控股子公司荆门发电有限责任公司一台60万千瓦机组于一季度正式投产发电；二是公司收购的国电长源汉川第一发电有限公司当期实现盈利。
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
√适用□不适用
经与税务部门沟通,原”新旧会计准则股东权益差异调节表”中所得税调整项目得到了新的认定,同时公司将湖北恩施老渡口水电开发有限公司纳入期初合并财务报表范围,因此,本次季报资产负债表2007年期初股东权益与”新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：国电长源电力股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 294,720,692.14 94,088,950.22 107,358,088.66 58,514,786.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 45,188.56 17,813.32
应收票据 101,317,772.05 7,717,772.05 245,459,830.80 106,359,830.80
应收账款 683,880,793.54 135,736,862.45 420,611,952.62 113,268,659.02
预付款项 450,678,332.14 61,220,922.68 114,359,637.27 22,439,234.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,342,473.01 1,382,453.20
其他应收款 427,824,380.25 222,090,185.63 349,585,527.06 286,636,647.90
买入返售金融资产
存货 203,839,917.83 74,922,093.00 87,832,984.49 45,180,357.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,162,307,076.51 598,119,259.04 1,325,225,834.22 633,781,970.09
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 63,035,652.67 63,035,652.67
长期股权投资 172,961,790.66 1,418,748,543.28 174,669,184.60 1,012,765,937.22
投资性房地产
固定资产 7,451,587,244.85 697,745,143.18 6,502,609,446.26 707,411,949.01
在建工程 925,679,635.39 15,551,823.49 510,573,888.64 12,220,930.64
工程物资 458,412,756.67 661,700,374.72
固定资产清理 9,149.16 1,132.84
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,001,798.71 531,545.71 534,802.98 534,802.98
开发支出
商誉 71,283,300.91 48,228,291.50
长期待摊费用
递延所得税资产 36,026,194.50 11,145,673.19 28,273,566.39 12,197,956.34
其他非流动资产
非流动资产合计 9,236,961,870.85 2,206,759,514.36 7,926,589,555.09 1,808,167,228.86
资产总计 11,399,268,947.36 2,804,878,773.40 9,251,815,389.31 2,441,949,198.95
流动负债：
短期借款 2,046,000,000.00 520,000,000.00 1,566,000,000.00 520,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 65,500,000.00 65,500,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
应付账款 615,639,239.30 176,464,300.12 333,100,836.81 119,964,884.69
预收款项 265,359.36 265,359.36 435,758.14 435,758.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 89,235,841.74 25,495,279.09 62,335,651.15 21,197,774.06
应交税费 175,586,818.45 5,048,278.22 95,730,907.47 12,868,600.96
应付利息 9,398,309.45 6,173,561.05
应付股利 7,135,526.02 531,719.93 7,135,526.02 531,719.93
其他应付款 566,002,388.95 474,441,296.01 458,898,307.78 200,280,571.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 425,000,000.00 120,000,000.00 513,000,000.00 190,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,999,763,483.27 1,387,746,232.73 3,078,810,548.42 1,101,279,309.31
非流动负债：
长期借款 5,260,666,548.84 484,800,000.00 4,446,638,219.34 414,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 15,045,670.53 15,045,670.53 15,045,670.53 15,045,670.53
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,275,712,219.37 499,845,670.53 4,461,683,889.87 429,845,670.53
负债合计 9,275,475,702.64 1,887,591,903.26 7,540,494,438.29 1,531,124,979.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00
资本公积 404,609,478.29 404,609,478.29 404,609,478.29 404,609,478.29
减：库存股
盈余公积 94,123,057.03 66,203,322.90 94,123,057.03 66,203,322.90
一般风险准备
未分配利润 52,396,482.86 76,332,028.95 41,949,643.79 69,869,377.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 921,271,058.18 917,286,870.14 910,824,219.11 910,824,219.11
少数股东权益 1,202,522,186.54 800,496,731.91
所有者权益合计 2,123,793,244.72 917,286,870.14 1,711,320,951.02 910,824,219.11
负债和所有者权益总计 11,399,268,947.36 2,804,878,773.40 9,251,815,389.31 2,441,949,198.95
4.2利润表
编制单位：国电长源电力股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,006,451,458.58 293,267,518.52 714,383,696.95 236,626,055.56
其中：营业收入 1,006,451,458.58 293,267,518.52 714,383,696.95 236,626,055.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 983,462,496.81 286,068,475.61 686,651,891.23 240,659,136.05
其中：营业成本 887,219,428.77 260,255,984.64 619,730,687.89 220,905,913.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,280,470.11 1,790,905.21 6,028,257.64 2,767,651.23
销售费用 90,542.36
管理费用 8,459,595.69 7,994,035.58 3,358,420.98 3,008,724.11
财务费用 80,327,202.24 16,027,550.18 57,443,982.36 13,976,846.88
资产减值损失 175,800.00
加：公允价值变动收益（损失
27,375.24
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-1,764,090.23 173,452.04 -1,750,720.90 12,422,926.68
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
21,252,246.78 7,372,494.95 25,981,084.82 8,389,846.19
列）
加：营业外收入 473,339.23 242,869.23 522,489.51
减：营业外支出 113,468.52 100,430.00 103,580.91 103,580.91
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
21,612,117.49 7,514,934.18 26,399,993.42 8,286,265.28
号填列）
减：所得税费用 3,077,730.26 1,052,283.15 4,798,658.09
五、净利润（净亏损以“-”号填
18,534,387.23 6,462,651.03 21,601,335.33 8,286,265.28
列）
归属于母公司所有者的净
10,446,839.07 8,286,265.28
利润
少数股东损益 8,087,548.16 13,315,070.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.02
（二）稀释每股收益 0.03 0.02
4.3现金流量表
编制单位：国电长源电力股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 990,582,205.00 299,635,866.85 730,340,388.66 259,200,309.91
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 77,081.15
收到其他与经营活动有关
6,529,327.74 3,859,955.80 231,777,797.64 211,668,671.79
的现金
经营活动现金流入小计 997,188,613.89 303,495,822.65 962,118,186.30 470,868,981.70
购买商品、接受劳务支付的
799,399,854.24 238,535,009.89 594,104,535.23 184,194,201.22
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
63,905,040.31 33,339,399.33 33,550,830.72 23,083,999.30
付的现金
支付的各项税费 100,700,019.79 41,052,975.90 112,947,566.67 43,002,612.00
支付其他与经营活动有关
15,336,054.31 9,742,685.18 116,237,454.03 236,352,237.22
的现金
经营活动现金流出小计 979,340,968.65 322,670,070.30 856,840,386.65 486,633,049.74
经营活动产生的现金
17,847,645.24 -19,174,247.65 105,277,799.65 -15,764,068.04
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
58,740.00 58,740.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 125,000,000.00 105,066.05
的现金
投资活动现金流入小计 58,740.00 125,058,740.00 105,066.05
购建固定资产、无形资产和
270,032,806.17 6,037,318.82 357,160,319.47 5,049,393.31
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 87,488,508.61 407,690,000.00 60,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
11,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 357,521,314.78 424,727,318.82 357,160,319.47 65,049,393.31
投资活动产生的现金
-357,462,574.78 -299,668,578.82 -357,160,319.47 -64,944,327.26
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 768,897,400.00 100,000,000.00 474,622,847.48 115,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
119,814,600.00 369,814,600.00
的现金
筹资活动现金流入小计 888,712,000.00 469,814,600.00 474,622,847.48 115,000,000.00
偿还债务支付的现金 293,241,605.10 100,000,000.00 152,590,976.77 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
68,492,861.88 15,397,610.00 66,378,192.64 14,296,727.35
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 361,734,466.98 115,397,610.00 218,969,169.41 64,296,727.35
筹资活动产生的现金
526,977,533.02 354,416,990.00 255,653,678.07 50,703,272.65
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 187,362,603.48 35,574,163.53 3,771,158.25 -30,005,122.65
加：期初现金及现金等价物
107,358,088.66 58,514,786.69 222,641,869.68 103,913,674.22
余额
六、期末现金及现金等价物余额 294,720,692.14 94,088,950.22 226,413,027.93 73,908,551.57
4.4审计报告
审计意见：标准无保留审计意见
审计报告正文
国电长源电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的国电长源电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年3月31日的资产负债表及合并资产负债表、2007年1-3月的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年3月31日的财务状况以及2007年1-3月的经营成果和现金流量。
岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：闫丙旗
中国 北京 中国注册会计师：魏先锋
二○○七年四月十九日 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包