湖北长源电力发展股份有限公司2003年半年度报告
第一节 重要提示及目录
一、重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事肖宏江、尹爱勤因事未出席董事会。公司负责人刘兴华、主管会计工作负责人杨元顶及会计主管人员李延力声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。公司半年度财务报告未经审计。
二、目录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告7
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）中文名称：湖北长源电力发展股份有限公司
英文名称：HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD
（二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：长源电力
股票代码：000966
（三）注册地址：武汉市武昌区徐东路
办公地址：武汉市武昌区徐东大街351号长源电力商务中心
邮政编码：430077
国际互联网网址：www.cyep.com.cn
电子信箱：zfhbcydl@public.wh.hb.cn
（五）董事会秘书：赵虎
董事会证券事务代表：胡谦
联系地址：武汉市武昌区徐东大街351号
电话：027-86778352、86778357
传真：027-86786970
电子信箱：zhaohu310@163.netdd312@sina.com
（六）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定登载公司半年度报告的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：武汉市武昌区徐东大街351号公司证券部
二、主要财务数据和指标
项目 2003年1月1日至2003年6月30日
净利润（元） 27,844,573.63
扣除非经常性损益后的净利润（元） 28,081,316.06
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.0587
净资产收益率（%） 3.3205
每股收益（元） 0.0752
项目 2002年1月1日至2002年6月30日
净利润（元） 14,133,406.36
扣除非经常性损益后的净利润（元） 14,334,784.29
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.0036
净资产收益率（%） 1.7310
每股收益（元） 0.0382
注：非经常性损益的项目（扣除所得税影响额）
营业外收支净额-236,742.43
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产（元） 535,226,331.53 489,029,913.57
流动负债（元） 522,194,649.91 487,929,489.28
总资产（元） 2,403,284,720.53 2,368,761,397.21
股东权益（不含少数股东权益）（元） 838,574,940.33 835,918,055.67
每股净资产（元） 2.2655 2.2584
调整后的每股净资产（元） 2.2407 2.2210
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股本未发生变动。
二、报告期末公司股东总数为55834户。
三、主要股东持股情况
（一）报告期公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 股份性质
1、湖北省电力公司 133692480 国有法人股
2、湖北省电力开发公司 69481560 国有法人股
3、武汉银厦房地产综合发展公司 20160000 国有法人股
4、上海证大投资管理有限公司 17760000 法人股
5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 11136000 法人股
6、华中电力开发公司 5616000 国有法人股
7、景福证券投资基金 4550924 公众股
8、武汉市建银房地产开发公司 1979999 法人股
9、东风汽车公司 1896000 国有法人股
10、景博证券投资基金 1021311 公众股
股东名称 占总股本比例（%）
1、湖北省电力公司 36.12
2、湖北省电力开发公司 18.77
3、武汉银厦房地产综合发展公司 5.45
4、上海证大投资管理有限公司 4.80
5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 3.01
6、华中电力开发公司 1.52
7、景福证券投资基金 1.23
8、武汉市建银房地产开发公司 0.53
9、东风汽车公司 0.51
10、景博证券投资基金 0.28
注：1、持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
2、前十名股东之间不存在关联关系。
（二）报告期内公司实际控制人发生了变化，由湖北省电力公司变为中国国电集团公司。有关详细情况见2003年1月28日、4月11日及7月15日的《中国证券报》和《证券时报》。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。
二、董事、监事、高级管理人员聘用情况
经2003年4月28日召开的公司2002年年度股东大会审议通过，同意公司董事彭兴宇先生、卢志忠先生辞去董事职务，聘请栾宝兴先生、尹爱勤女士为公司董事。报告期内公司监事、高级管理人员没有新聘或解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内财务状况与经营成果分析
单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减率（%）
应收票据 63,283,114.68 125,968,346.00 -49.76
应收利息 263,570.61 2,656,951.97 -90.08
应收账款 224,316,035.93 108,608,550.86 106.54
预付账款 2,907,928.00 1,368,021.71 112.56
在建工程 60,332,273.49 38,723,058.77 55.80
总资产 2,403,284,720.53 2,368,761,397.21 1.46
应付账款 16,271,436.72 4,981,777.41 226.62
预提费用 6,238,347.31 19,425,987.49 -67.89
股东权益 838,574,940.33 835,918,055.67 0.32
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减率（%）
主营业务收入 516,471,078.49 409,166,828.65 26.23
主营业务利润 73,494,132.08 53,475,633.57 37.43
投资收益 10,384,040.11 6,709,282.61 54.77
营业外支出 310,486.36 1,807,562.66 -82.82
净利润 27,844,573.63 14,133,406.36 97.01
现金及现金等价物净增加额 5,017.481.84 -80,316,221.82 106.25
注：（1）应收票据与期初相比减少6,268.52万元，减少幅度为49.76%，主要系收回部分票据款项所致。
（2）应收利息与期初相比减少239.34万元，减少幅度为90.08%，主要系收回期初应收湖北汉新发电有限公司利息263.05万元所致。
（3）应收账款与期初相比增加11,570.75万元，增加幅度为106.54%，主要系本年湖北省电力公司电费欠款增加所致。
（4）预付账款与期初相比增加153.99万元，增加幅度为112.56%，主要系控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司（以下简称长源一发）预付工程款增加160.00万元所致。
（5）在建工程与期初相比增加2,160.92万元，增加幅度为55.80%，主要系控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司在建工程增加1,244.61万元，十堰陡岭子水电有限责任公司（以下简称陡岭子公司）在建工程增加749.61万元所致。
（6）应付账款与期初相比增加1,128.97万元，增加幅度为226.62%，主要系所属电厂应付煤款增加552.88万元、应付水费增加495.64万元所致。
（7）预提费用与期初相比减少1,318.76万元，减少幅度为67.89%，主要系控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司支付上年度预提股东融资借款利息1,942.60万元，同时本期预提623.83万元所致。
（8）主营业务收入与上年同期相比增加10,730.42万元，增加幅度为26.23%，主要系上网电量增长5.62亿千瓦时，售电收入增加11,948.45万元所致。
（9）投资收益与上年同期相比增加367.48万元，增加幅度为54.77%，主要系收到湖北汉新发电有限公司2002年利润543.77万元所致。
（10）营业外支出与上年同期相比减少149.71万元，减少幅度为82.82%，主要系控股子公司湖北长源科技发展有限责任公司营业外支出同比减少151.44万元所致。
（11）净利润与上年同期相比增加1,371.12万元，增加幅度为97.01%，主要系上网电量增长，售电收入增加导致利润增加所致。
（12）现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增加8,533.37万元，增加幅度为106.25%，主要系本年销售收入增加引起经营活动现金流量增加2,039.94万元，吸收投资及借款增加引起筹资活动现金流量增加6,389.08万元所致。
二、报告期内经营情况及所面临的问题
（一）公司主营电力及热力的生产，产品均销售在湖北省内。报告期内，公司总计完成发电量227212万千瓦时，比去年同期发电量增长35.94%；完成售电量210349万千瓦时，同比增长36.51%；完成供热量161040百万千焦，比去年同期供热量减少83.7%。发电量增长的原因主要是自2002年四季度以来湖北省全社会用电量有较大幅度增长，扩大了电力市场需求。报告期内主营业务收入51,647.11万元，其中电力销售收入51,299.32万元，占主营业务收入的99.33%。主营业务成本43,642.86万元，其中电力成本43,247.06万元，占主营业务成本的99.09%。
（二）报告期内收到湖北汉新发电有限公司分配的2002年度利润543.77万元，占公司报告期净利润2,784.46万元的19.53%。该公司为我公司参股10%的中港合资公司，主营电力生产，2002年度实现净利润6,397.29万元，提取“三金”后可供分配的利润为5437.70万元。
（三）公司面临的问题有：
1、燃料成本持续上升。报告期内公司燃料成本支出24,169.50万元，较上年同期19,519.97万元增加4,649.53万元。燃料成本上升的原因除了因电量增长引起正常用煤增加外，主要仍是煤炭价格的上扬。2002年，全省电煤价格平均上涨15元/吨左右，增加公司燃料成本2000多万元。今年上半年，电煤价格仍呈上升趋势，尽管公司采取了多项应对措施，但单位燃料成本在去年的基础上仍出现了一定程度的上升。公司各火电厂加权平均的发电标煤单价实际为327.60元/吨，较上年313.09元/吨上升了14.51元/吨，增加燃料成本1059.28万元。
2、应收购电费增长较快。截止报告期末，公司应收湖北省电力公司购电费21,268.75万元，与年初相比增加11,417.91万元，增幅115.91%。增加的原因主要反映在三个方面：一是电费的跨月结算；二是湖北省电力公司按其电费回收率向发电企业结算电费；三是2002年度超测价电量结算价格分歧引起的争议造成电费不能结算。本报告期跨月结算的电费为8731.49万元，其中80%的部分在下月结算；涉及按回收率结算累计未结的电费8172.09万元，将分别在年底和次年结算；因超测价电量结算价格争议涉及的电费为4365.17万元，一旦价格协商确定，即可进行结算。
三、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
经公司2002年度股东大会决议，同意变更募集资金投向。将尚未使用的11204万元募集资金用于公司绝对控股的长源一发的增资扩股及补充公司生产流动资金，公司认缴长源一发增资扩股数额为11105.04万元，尚余募集资金98.96万元补充生产流动资金。公司已于2003年4月将所认缴资金打入长源一发帐户，本次增资后公司对长源一发出资总额占其注册资本的63.65%。变更募集资金的具体事宜详见2003年4月29日披露的公司2002年度股东大会决议公告。
（二）非募股资金投资项目
报告期内无重大非募股资金投资项目。经第三届董事会第十五次会议审议通过，同意本公司对陡岭子公司增资扩股4000万元。增资扩股后，公司在陡岭子公司的出资比例将由63.04％增加为70.44％。目前，陡岭子公司的工商变更登记正在办理之中。
四、报告期内业务发展计划进度情况、调整内容
1、报告期内，公司共完成发电量227212万千瓦时，完成年度发电量计划39亿千瓦时的58.26%，比去年同期发电量增长35.94%，完成售电量210349万千瓦时，同比增长36.51%。从对湖北用电市场和发电形势分析来看，预计可超额完成年度发电量计划。
2、报告期内，公司实际发电进度已超过时间进度，故有可能在下半年发电市场形势较好的情况下调增部分发电量计划。
五、公司上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具带解释性说明的非标准无保留意见的审计报告，涉及公司与湖北省电力公司就超测价电量结算价格的问题。报告期内，公司就该问题多次与湖北省电力公司协商，国家电力监管委员会于6月底也派出电价检查组，到湖北就电价问题进行了专项检查，但到目前为止仍未取得实质进展。
第六节重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司针对武汉证管办和湖北省经贸委于去年8月对公司建立现代企业制度工作检查后所提出的劳动合同不规范、部分房屋建筑物未取得产权证等两个方面的问题进行了整改。公司于2003年5月制定并与员工签订了规范化的劳动合同，截至报告期，公司完成了对江津和富水两厂房屋、建筑物及其产权证的清查工作，并将在年内完成部分房屋、建筑物产权登记证的补办手续。
报告期内，按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司独立董事人数尚未达到规定要求。目前我公司董事会由13名董事组成，其中独董2名。如果按三分之一要求设置，需再增选独董4名，即独董达到6名，董事会扩充为17人，接近《公司法》所规定的19名的上限。为了有利于董事会的召集和董事会议事效率的提高，公司承诺在2004年上半年董事会调整换届时，使独立董事人数达到董事会成员的三分之一。
二、2002年度利润分配方案执行情况
公司2002年度实现净利润36,157,746.54元，累计可供股东分配利润33,501,552.66元。年度利润分配方案为：以2002年期末总股本370,142,040股为基数，每10股派发现金红利0.70元（含税），计25,909,942.80元，剩余可供分配利润7,591,609.86元结转下年度。
上述分配方案经公司2003年4月28日召开的2002年度股东大会审议通过。该次分红派息的股权登记日为2003年6月26日，除息日为2003年6月27日，上述事项已公告于2003年6月19日的《中国证券报》和《证券时报》。由于电力体制改革的原因，湖北省电力公司和华中电力开发公司分红派息款尚未支付，其余股东的股息分配已如期完成。
经公司第三届董事会第十六次会议审议，决定2003年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项如下：
（一）电力销售和燃料采购
报告期内，公司向湖北省电力公司出售电力21.03亿千瓦时，交易金额51299.32万元，占主营业务收入的99.33%。电费根据湖北省物价局核定的电价进行结算，上月电费一般于下月进行结算并付费。报告期内，公司所属各电厂耗用燃料委托湖北省电力公司控股的湖北电力燃料公司进行采购。报告期内代为公司采购燃煤1101753吨，涉及金额23729.41万元，代为公司采购燃油2703吨，涉及金额 440.09万元。上述关联交易的形成原因、定价原则等详细情况公司已在2001年年度报告中进行了披露。
（二）关联方债权、债务及担保事项
1、债权、债务
余额 发生额
项目 （万元） （万元） 形成原因 清偿情况
(1)应收账款
湖北省电力公司 21,268.75 60,020.20 购电费 跨月结算
8,713.49万元
(2)应收票据
湖北省电力公司 6,328.31 11,382.68 购电费 到期收回
(3)其他应收款 租赁期满随荆门
湖北省电力公司 3,000.00 垫付款 热电厂资产划转
及移交时清算
青山热电厂 2,878.02 15,784.50 往来款
(4)应收利息
湖北汉新发电有 23.71 554.09 融资款利 下半年收回
限公司 息
(5)应付股利
湖北省电力公司 935.85 935.85 股利分配 尚未支付
(6)其他应付款
湖北省电力公司 2,008.47 2,008.47 租赁费 尚未支付
沙市热电厂 1,026.89 2,114.96 往来款
荆门热电厂 2,824.04 13,775.86 往来款
对经营成果及财务状 有关
项目 况的影响 承诺
(1)应收账款
详见第五节管理层讨
湖北省电力公司 论与分析中“经营中的
问题与困难”部分
(2)应收票据
湖北省电力公司 无重大影响
(3)其他应收款
湖北省电力公司 无重大影响
青山热电厂 无重大影响
(4)应收利息
湖北汉新发电有 无重大影响
限公司
(5)应付股利
湖北省电力公司 无重大影响
(6)其他应付款
湖北省电力公司 无重大影响
沙市热电厂 无重大影响
荆门热电厂 无重大影响
2、担保
截止2003年6月30日，湖北省电力公司为本公司控股子公司长源一发的流动资金借款14,000万元提供连带责任保证，该借款用于归还湖北省电力公司对长源一发的全部股东融资借款。
截止2003年6月30日，湖北省电力公司为本公司控股子公司陡岭子公司的银行借款17,000万元提供50%连带责任保证，该担保事项在本公司投资陡岭子公司前已经存在。
公司为长源一发和陡岭子公司的担保事项详见六-2
（三）租赁湖北荆门热电厂资产详见六-1
（四）其他关联交易详见财务报告中会计报表附注
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司与湖北省电力公司签订的关于租赁经营荆门热电厂资产的合同履行到期。该租赁合同有效期为三年，自2000年7月1日起至2003年6月30日止。有关租赁经营合同的情况详见2001年4月4日《中国证券报》和《证券时报》刊登的公司2000年年度报告。报告期内租赁经营利润总额为446.05万元，占公司利润总额的9.47％。
2、报告期内，本公司累计对外担保数为81200万元，占公司净资产的97％，其中为控股子公司长源一发担保70000万元，为控股子公司陡岭子公司担保11200万元，上述担保都在正常履行之中，无逾期担保，本公司控股的子公司没有发生对外担保事项。上述事项公司于2003年7月16日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。
3、2002年本公司控股的湖北长源第一发电有限责任公司与福建兴业银行武汉分行签订了两笔合计金额为1.4亿元的借款合同，用于归还湖北省电力公司投入的股东融资款，并由湖北省电力公司提供担保，该事项本期继续履行。上述事项公司于2002年8月9日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。
4、经第三届董事会第十五次会议批准，公司及其控股的湖北长源第一发电有限责任公司与湖北省电力公司签订《2003年度购销送华东电量协议》，此项协议属重大的关联交易协议，尚须得到股东大会批准。
5、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财合同。
七、报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
八、公司本期财务报告未经审计。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内的其它重大事项
1、2002年度，湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，其解释性说明所涉及的事项及对公司的影响公司已于2003年3月8日和3月28日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。公司正就此事项与有关各方积极协商，并与其他独立发电厂多次向湖北省政府、湖北省物价局反映，省政府已责成物价及有关部门协调此事，本报告期仍无重大进展。
2、关于电力体制改革方案的实施对公司控股股东影响的系列公告分别刊登于2003年1月28日、4月11日和7月15日的《证券时报》第七版、第五版、第九版和《中国证券报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
3、《关于湖北电网出现的超测价电量结算问题及本公司2002年度分摊高耗电产品企业用电临时降价损益事宜公告》刊登于2003年3月8日的《证券时报》第四版和《中国证券报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn,在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
4、《关于继续租赁湖北荆门热电厂资产的公告》，刊登于2003年6月28日的《证券时报》第二十二版和《中国证券报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
5、根据财政部会计司【财会二字（１９９６）２号】关于合并会计报表合并范围请示的复函中的有关规定，从2003年1月1日始，将湖北长源科技发展有限责任公司纳入合并报表范围，该公司注册资本400万元，我公司控股比例为95%。主营高新技术及产品开发、技术咨询、技术服务、工程咨询及其他信息咨询等。上述事项刊登于2003年4月26日的《证券时报》第六十三版和《中国证券报》的公司2003年第一季度报告中，同时登载于http://www.cnifo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
6、《关于2003年上半年业绩增长提示性公告》刊登于2003年7月8日的《证券时报》第二十五版和《中国证券报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
第七节财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（以下序号重新排列）
湖北长源电力发展股份有限公司
会计报表注释
一、公司的基本情况
湖北长源电力发展股份有限公司（以下简称公司），是经湖北省经济体制改革委员会鄂改生（1995）12号文批准，由湖北省电力公司、湖北省电力开发公司、华中电力开发公司、东风汽车公司、中国建设银行湖北省分行直属支行、中国工商银行湖北省分行直属支行、华中电力集团财务有限责任公司七家大型国有企业于1995年4月7日以发起方式设立的股份有限公司，公司在湖北省工商行政管理局注册登记，公司注册资本108,000,000.00元，企业法人营业执照注册号：4200001100124，法定代表人：戚名辉，公司注册地：湖北省武汉市武昌区徐东路351号。1996年7月30日经湖北省人民政府同意，湖北省体改委以鄂体改（1996）133号文批准公司增资扩股，扩股后注册资本为218,451,700.00元。2000年2月17日经中国证券监督委员会以证监发行字（1999）138号文批准，公司发行人民币普通股股票90,000,000股（A股），发行后注册资本为308,451,700.00元,本次发行的股票于2000年3月16日在深圳证券交易所上市交易，证券代码000966。
2001年5月10日经2000年度股东大会决议，公司以2000年12月31日的股本总数308,451,700股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增2股,共计转增61,690,340股，按每股面值1元，计转增股本61,690,340.00元，资本公积金转增股本后，公司股份总数为370,142,040股，注册资本变更为370,142,040.00元。
公司经营范围：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；批零兼营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（不含小轿车）及配件、轻工化工材料（不含化学危险物品）、煤炭、五金交电、日用百货、纺织品、建筑材料的生产与销售；汽车货运；人身及财产保险代理。
二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司及控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司、十堰陡岭子水电有限责任公司及湖北长源科技发展有限责任公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
对发生的外币经济业务，按当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记账，期末对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率的中间价折合本位币进行调整。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理，其他汇兑损益计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资成本的确认
a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本，但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利，或已到付息期尚未领取的债券利息。
b、投资者投入的短期投资按各方确认的价值，作为投资成本。
c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资含有的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期，但尚未领取的债券利息，作为投资成；涉及补价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补差；支付补价的，按应收债权账面价值加上已支付的补价和应付的相关税费作为短期投资成本。
d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上支付的相关税费，作为投资成本。
（2）短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。
（3）处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。
（4）期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。
8、坏账损失的确认及核算方法
（1）坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
（2）公司坏账准备的核算方法采用备抵法，按与股份公司控制关联方以外的单位所发生的应收款项(包括应收账款及其他应收款)以账龄分析法计提坏账准备。计提标准和比例如下：
1年以内（含1年、下同），不计提；
1年至2年，按其余额的3%计提；
2年至3年，按其余额的5%计提；
3年至4年，按其余额的20%计提；
4年至5年，按其余额的40%计提；
5年至6年，按其余额的70%计提；
6年以上的，按其余额的100%计提。
9、存货核算方法
（1）公司存货分为原材料、燃料、低值易耗品、库存商品。
（2）公司存货购进按实际成本计价，其领用和发出采用加权平均法计价；低值易耗品摊销采用五五摊销法核算。
（3）公司存货采用永续盘存制。
（4）存货跌价损失准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，原则上以单个存货项目的可变现净值低于成本差额提取存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货以按存货类别计量成本与可变现净值。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
A、长期股权投资的初始投资成本
a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
B、公司持有被投资单位有表决权资本50%以上及虽在50%以下但拥有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决权资本50%且投资双方共同拥有控制权的，采用权益法核算并按比例法编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决权资本20%（含20%）以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
C、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
D、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10年期限平均摊销。
（2）长期债权投资
A、长期债权投资的初始投资成本
a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
C、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的计提标准及计提方法
A、长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
B、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差额计提。
11、委托贷款的核算方法
委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原计提的利息。
期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产及累计折旧
（1）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。
（3）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计残值确定折旧率，固定资产的预计可使用年限、残值率及折旧率如下：
预计可使用年限 残值率 年折旧率
项目 （年） （%） （%）
房屋及建筑类 15-45 3 6.47-2.16
专用设备 12-30 3 8.08-3.23
通用设备 12 3 8.08
运输设备 6-12 3 16.17-8.08
其他设备 5-18 0-3 20.00-5.39
已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。
（4）固定资产减值准备的核算方法
固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
当存在下列情况之一时，按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。
（2）在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
c、足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及其摊销
（1）无形资产计价
a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；
b、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价；
c、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；
d、接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；
e、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；
f、以债务重组方式取得的无形资产，按《企业会计准则债务重组》的有关规定确定其价值。
（2）摊销方法：公司各项无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销，合同或法律没有明确规定有效使用期的按不超过10年的期限摊销。
公司无形资产为土地使用权，按50年摊销。
（3）无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法
（1）为购建固定资产而发生的专门长期借款费用，在固定资产尚未达到预计可使用状态前，并同时满足下列三个条件时予以资本化，计入所建造的固定资产价值。
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。
（3）固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化。
（4）如果建造的某项固定资产的各部分分别完工，某部分在其余部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则这部分资产所发生的借款费用不再计入所建造的固定资产成本，直接计入当期财务费用。
17、收入的确认方法
销售商品：
（1）公司已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方；
（2）公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
（3）与交易相关的经济利益很可能流入公司；
（4）与该商品相关的收入和成本能够可靠计量。
上述条件同时具备时，确认商品销售收入。
提供劳务：
（1）在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认劳务收入；
（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
上述条件同时具备时，确认劳务收入。
让渡资产使用权：
与交易相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能可靠的计量时，确认利息和使用费收入。
18、所得税核算方法：所得税采用应付税款法。
19、利润分配：
根据《公司法》的规定，公司税后利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金5%；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）支付普通股股利。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并报表的范围。若该被投资单位的资产总额、主营业务收入、净利润较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定，则不在合并范围内。
（2）合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵消。
21、重大会计差错
公司本期未发生重大会计差错。
22、本期主要会计政策、会计估计的变更及其影响
由于本报告期内公司投资的湖北长源科技发展有限责任公司亏损，根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定，将其纳入合并报表范围。为保证合并会计报表的可比性，公司已根据《企业会计制度》的要求，对合并会计报表中的期初数及上年同期数进行了相应调整。相关调整如下：
项目 调整前 调整后 差额
资产总额 2,365,654,041.71 2,368,761,397.21 3,107,355.50
负债总额 1,313,086,779.16 1,316,055,770.15 2,968,990.99
少数股东权益 216,649,206.88 216,787,571.39 138,364.51
权益总额 835,918,055.67 835,918,055.67 -
主营业务收入 409,129,574.80 409,166,828.65 37,253.85
主营业务利润 53,476,658.93 53,475,633.57 1,025.36
净利润 14,133,406.36 14,133,406.36 -
公司本期未发生其他会计估计事项变更。
三、税项
增值税：电力产品销项税率为17%、热力产品为13%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
城市维护建设税：按应交流转税额的5%、7%计缴。
教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
所得税：公司及所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司、湖北长源科技发展有限责任公司均被武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业，本期执行税率为15%，公司所属控股子公司十堰陡岭子水电有限责任公司本期执行税率为33%，公司从2000年7月1日起租赁经营荆门热电厂，租赁期内所得收益执行税率为33%。
四、控股子公司
注册资本 投资金额 所占权益
控股子公司名称 （万元） （万元） （%）
湖北长源第一发电有限责任公司 39,400.00 25,079.04 63.66
湖北长源科技发展有限责任公司 400.00 380.00 95.00
十堰陡岭子水电有限责任公司 15,990.00 10,080.00 63.04
是 否合并
控股子公司名称 经营范围
报表
湖北长源第一发电有限责任公司 电力、热力生产销售 是
湖北长源科技发展有限责任公司 新技术及产品开发 是
十堰陡岭子水电有限责任公司 电力生产经营 是
五、合并报表主要项目注释
1、货币资金
2003年6月30日 2002年12月31日
项目 （元） （元）
现金 50,020.04 27,673.24
银行存款 142,947,981.58 145,909,722.03
其他货币资金 11,495,782.42 3,538,906.93
合计 154,493,784.04 149,476,302.20
注：其他货币资金中含汇票保证金10,000,000.00元，存出投资款1,495,782.42元。
2、短期投资及跌价准备
2003年6月30日
项目 投资金额 报表日市价 跌价准备
（元） （元） （元）
股权投资 6,209,206.46 5,797,799.37 411,407.09
其中：股票投资
基金投资 6,209,206.46 5,797,799.37 411,407.09
债券投资 1,112,143.05 1,100,320.00 11,823.05
其他投资 1,344,179.88 1,344,179.88
合计 8,665,529.39 8,242,299.25 423,230.14
2002年12月31日
项目 投资金额 跌价准备
（元） （元）
股权投资 7,487,426.06 1,090,599.46
其中：股票投资 1,563,825.00 366,300.00
基金投资 5,923,601.06 724,299.46
债券投资
其他投资 800,000.00
合计 8,287,426.06 1,090,599.46
3、应收票据
2003年6月30日 2002年12月31日
种类 （元） （元）
银行承兑汇票 63,283,114.68 43,968,346.00
商业承兑汇票 82,000,000.00
合计 63,283,114.68 125,968,346.00
注：应收票据与期初相比减少62,685,231.32元，减少幅度为49.76%，主要系收回部分票据款项所致。期末余额中无质押的应收票据。
4、应收利息
2003年6月30日 2002年12月31日
单位名称 （元） （元）
湖北汉新发电有限公司 237,125.61 2,630,506.97
定期存款利息 26,445.00 26,445.00
合计 263,570.61 2,656,951.97
注：应收利息与期初相比减少2,393,381.36元，减少幅度为90.08%，主要系收回期初应收湖北汉新发电有限公司利息2,630,506.97元所致。
5、应收帐款
2003年6月30日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
（元） （%） （元）
1年以内 215,081,056.06 95.76
1-2年 9,520,597.80 4.24 285,617.93
合计 224,601,653.86 100.00 285,617.93
2002年12月31日
帐龄 金额占 总额比例 坏帐准备
（元） （%） （元）
1年以内 108,608,550.86 100.00
1-2年
合计 108,608,550.86 100.00
注：（1）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠电费款为212,687,516.11元。
（2）应收账款期末数中除湖北省电力公司的欠电费款外，沙隆达公司欠热费款11,886,887.75元，两单位合计占应收账款总额的99.99%。
（3）应收账款净额与期初相比增加115,707,485.07元，增加幅度为106.54%，主要系本期湖北省电力公司电费欠款增加所致。
6、其他应收款
2003年6月30日 2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额
（元） （%） （元） （元）
1年以内 40,551,834.04 56.86 51,029,994.01
1-2年 860,069.43
2-3年 30,100,048.03 42.21 5,002.40 32,396,449.37
3-4年 220,577.81 0.31 44,115.56 430,339.23
4-5年 430,339.23 0.60 172,135.69 14,000.00
5-6年 14,000.00 0.02 9,800.00 1,400.00
6年以上 1,400.00 1,400.00
合计 71,318,199.11 100.00 232,453.65 84,732,252.04
占总额比例 坏帐准备
帐龄 （%） （元）
60.23
1年以内 1.02 25,802.08
1-2年 38.23 119,654.12
2-3年 0.51 86,065.03
3-4年 0.01 5,600.00
4-5年 980.00
5-6年
6年以上 100.00 238,101.23
合计
注：（1）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠款为30,000,000.00元。
（2）其他应收款前五名金额合计为61,905,316.73元，占其他应收款总额的86.80%。
（3）根据公司会计政策，按与公司控制关联方以外的应收款项，以账龄分析法计提坏账准备，故账龄2-3年的其他应收款中有应收控股股东—湖北省电力公司的垫付款30,000,000.00元，不计提坏账准备。
7、预付账款
2003年6月30日 2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
（元） （%） （元） （%）
1年以内 2,907,928.00 100.00 1,368,021.71 100.00
合计 2,907,928.00 100.00 1,368,021.71 100.00
注：（1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的欠款；
（2）预付账款与期初相比增加1,539,906.29元，增加幅度为112.56%，主要系控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司预付工程款增加1,600,000.00元所致。
8、存货
2003年6月30日 跌价准备 2002年12月31日 跌价准备
项目 （元） （元） （元） （元）
原材料 2,882,007.47 5,178,381.29
燃料 6,596,358.82 2,171,687.18
低值易耗品 198,765.35 198,765.35
库存商品 211.010.00 404,610.00
合计 9,888,141.64 7,953,443.82
注：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。公司期末存货成本均低于当前市价，故本期未计提存货跌价准备。
9、长期股权投资
投资 本期增加
原始投资额
被投资单位名称 比例 （元） 投资额
（%） （元）
湖北汉新发电有限公司 10.00 63,660,000.00
湖北高新热电股份有限公司 10.00 15,000,000.00
武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00
芭蕉河水电开发公司 2.00 2,000,000.00
松树岭电站 60.00 15,000,000.00
湖北天隆药业有限公司 39.60 4,000,000.00
珠海金长源软件公司 20.00 1,000,000.00
今人电科公司 25.00 2,500,000.00
合计 98,160,000.00 15,000,000.00
合并价差
被投资单位分 得的现金 摊销股权
被投资单位名称 权益增减额 红利额 投资差额
（元） （元） （元）
湖北汉新发电有限公司
湖北高新热电股份有限公司
武汉华工创业投资有限责任公司
芭蕉河水电开发公司
松树岭电站
湖北天隆药业有限公司 -662,344.55
珠海金长源软件公司 83,968.08 463,154.40
今人电科公司 -300,000.00
合计 -878,376.47 463,154.40
合并价差
期末余额 核算
被投资单位名称 （元） 方法
湖北汉新发电有限公司 63,660,000.00 成本法
湖北高新热电股份有限公司 15,000,000.00 成本法
武汉华工创业投资有限责任公司 10,000,000.00 成本法
芭蕉河水电开发公司 2,000,000.00 成本法
松树岭电站 15,000,000.00 权益法
湖北天隆药业有限公司 3,337,655.45 权益法
珠海金长源软件公司 620,813.68 权益法
今人电科公司 2,200,000.00 成本法
合计 111,818,469.13
合并价差 43,862.42
注：合并价差中，公司收购十堰陡岭子水电开发公司时形成的股权投资差额6,027,800.00元经摊销1,105,096.68后的余额为4,922,703.32元；公司对湖北长源第一发电有限责任公司增资扩股时形成的股权投资差额-5,003,939.38元经摊销-125,098.48元后的余额为-4,878,840.90元。
10、长期债权投资
2003年6月30日
被投资单位名称 本金（元） 年利率（%）
湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76
合计 192,394,000.00
2002年12月31日
被投资单位名称 本金（元） 年利率（%）
湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 6.21-5.76
合计 192,394,000.00
11、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
期初数 本期增加数
项目 （元） （元）
房屋建筑物 846,717,077.42
专用设备 1,356,152,045.87 977,880.47
通用设备 6,027,034.48 420,985.00
运输设备 17,279,368.81 796,409.54
其他 698,864.99
合计 2,226,874,391.57 2,195,275.01
本期减少数 期末数
项目 （元） （元）
房屋建筑物 361,500.00 846,355,577.42
专用设备 1,357,129,926.34
通用设备 6,448,019.48
运输设备 18,075,778.35
其他 698,864.99
合计 361,500.00 2,228,708,166.58
（2）累计折旧
期初数 本期增加数
项目 （元） （元）
房屋建筑物 151,091,861.04 12,264,082.15
专用设备 528,367,180.88 34,944,874.14
通用设备 2,400,054.91 176,595.71
运输设备 11,943,281.53 716,881.17
其他 332,660.75 51,694.59
合计 694,135,039.11 48,154,127.76
净值 1,532,739,352.46
本期减少数 期末数
项目 （元） （元）
房屋建筑物 281,544.60 163,074,398.59
专用设备 563,312,055.02
通用设备 2,576,650.62
运输设备 12,660,162.70
其他 384,355.34
合计 281,544.60 742,007,622.27
净值 1,486,700,544.31
注：（1）本期在建工程转入固定资产8,130,063.33元；
（2）期末无用作担保及抵押之固定资产；
（3）公司对期末的固定资产进行了检查，未发现须计提固定资产减值准备的情形，故本期未计提固定资产减值准备。
12、在建工程
期初数 本期增加 本期转入固定
工程名称 资产
（元） （元） （元）
长源一发油改煤工程 5,769,088.31 8,674,730.46
30万千瓦机组技改工程 2,506,255.55 11,555,576.76 7,784,263.53
富水发电机组技改工程 1,231,735.81 577,297.34
江津8#9#机组技改工程 2,669,930.20 1,435,511.30 345,800.00
十堰陡岭子水电站枢纽工程 26,478,158.90 7,496,162.39
MIS系统开发 67,890.00
合计 38,723,058.77 29,739,278.25 8,130,063.53
期末数 资金
工程名称
（元） 来源
长源一发油改煤工程 14,443,818.77 借款
30万千瓦机组技改工程 6,277,568.78 自筹
富水发电机组技改工程 1,809,033.15 自筹
江津8#9#机组技改工程 3,759,641.50 自筹
十堰陡岭子水电站枢纽工程 33,974,321.29 自筹
MIS系统开发 67,890.00 自筹
合计 60,322,273.49
注：（1）在建工程本期增加数中含借款费用资本化金额619,402.63元，期末数中含借款费用资本化金额25,768,176.34元；
（2）根据《企业会计制度》，公司对期末在建工程进行了检查，未发现长期停建、技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，故本期未计提在建工程减值准备。
（3）在建工程与期初相比增加21,609,214.72元，增加幅度为55.80%，主要系控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司油改煤工程增加8,674,730.46元，十堰陡岭子水电站枢纽工程增加7,496,162.39元所致。
13、无形资产
原始金额 摊销期限 期初数 本期摊销
项目 （元） （年） （元） （元）
土地使用权 310,548.00 50 273,283.20 3,105.48
累计摊销 期末数 摊余期限
项目 （元） （元） （年）
土地使用权 40,370.28 270,177.72 43.5
注：期末公司对所拥有的土地使用权进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用
本期转入
项目 期初数 本期增加 待摊费用
（元） （元） （元）
固定资产大修理费 12,148,809.84
汽车租赁费 50,400.00
合计 12,199,209.84
项目 本期摊销 期末数
（元） （元）
固定资产大修理费 4,177,546.32 7,971,263.52
汽车租赁费 14,400.00 36,000.00
合计 4,191,946.32 8,007,263.52
注：公司固定资产一般3-4年大修一次，所发生的固定资产大修理费用按3-4年平均摊销。
15、短期借款
2003年6月30日 2002年12月31日
借款类别 （元） （元）
保证借款 192,000,000.00 170,000,000.00
信用借款 134,000,000.00 101,000,000.00
合计 326,000,000.00 271,000,000.00
注：保证借款中，湖北长源第一发电有限责任公司流动资金借款140,000,000.00元由湖北省电力公司提供连带责任保证；十堰陡岭子水电有限责任公司流动资金借款52,000,000.00元，由本公司提供连带责任保证。
16、应付帐款期初数 4,981,777.41元期末数16,271,436.72元
注：（1）无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项；
（2）无账龄超过3年的大额应付账款。
（3）应付账款与期初相比增加11,289,7659.31元，增加幅度为226.62%，主要系所属电厂应付煤款增加5,528,798.22元、水费增加4,956,419.08元所致。
17、应付股利
应付金额
股东名称 （元）
湖北省电力公司 9,358,473.60
上海证大投资管理有限公司 1,243,200.00
湖北民源电力实业发展有限责任公司 779,520.00
华中电力开发公司 393,120.00
武汉建银房地产开发公司 138,599.93
东风汽车公司 132,720.00
湖北友宁建筑装饰公司 29,400.00
湖北省企业家实业公司 742,161.82
大冶特殊钢股份公司 1,489,433.88
大冶有色金属公司 1,094,808.22
湖北阳新铝厂 62,937.12
合计 15,464,374.57
18、应交税金
税率 2003年6月30日 2002年12月31日
项目 （%） （元） （元）
增值税 13、17 10,555,128.54 14,913,495.54
所得税 15、33 9,011,416.97 15,653,089.67
城市维护建设税 5、7 9,224,175.28 9,036,016.66
房产税 - 53,721.80 29,243.45
营业税 5、6 10,245.18 690,598.45
个人所得税 - 1,514,864.53 41,277.29
合计 30,369,552.30 40,363,721.06
19、其他应交款
2003年6月30日
项目 费率 （元）
教育费附加 3% 5,280,697.91
堤防费 2% 966,674.19
地方教育发展费 1‰ 11,673.77
平抑基金 1‰ -10,336.69
印花税 - 28,547.10
合计 6,277,256.28
20、其他应付款期初数 120,868,150.96元期末数 114,008,883.92元
注：（1）无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项；
（2）无账龄超过3年的大额其他应付款；
（3）大额其他应付款明细如下：
金额
款项性质 （元）
应付燃料款 38,509,298.25
应付股东融资款及利息 18,309,887.30
应付租赁费 20,084,724.04
应付工程款 17,991,139.94
21、预提费用
2003年6月30日 2002年12月31日
项目 （元） （元）
预提股东融资借款利息 6,238,347.31 19,425,987.49
注：（1）预提贷款利息系预提湖北长源第一发电有限责任公司其他股东的融资借款利息；
（2）预提费用与期初相比减少13,187,640.18元，减少幅度为67.89%，主要系湖北长源第一发电有限责任公司支付上年度预提股东融资借款利息19,425,987.49元，同时本期预提6,238,347.31元所致。
22、长期借款
2003年6月30日 2002年12月31日
项目 （元） （元）
股东融资借款 192,332,366.36 238,126,280.87
银行借款 630,000,000.00 590,000,000.00
其中：保证借款 620,000,000.00 580,000,000.00
合计 822,332,366.36 828,126,280.87
注：公司控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司银行借款400,000,000.00元、银行专项借款50,000,000.00元由本公司提供连带责任保证；公司控股子公司十堰陡岭子水电有限责任公司银行借款170,000,000.00元由本公司提供30%的连带责任保证，湖北省电力公司提供50％连带责任保证。
23、股本
公司股份变动情况 单位：股
本次增减变动（+,-）
项目 本次变动前
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,686,040.00
其中：
国家拥有股份 210,686,040.00
境内法人持有股份
2、募集法人股份 51,456,000.00
尚未流通股份合计 262,142,040.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 108,000,000.00
三、股份合计 370,142,040.00
项目 本次增减变动（+,-） 2003年6月30日
其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 210,686,040.00
其中：
国家拥有股份 210,686,040.00
境内法人持有股份
2、募集法人股份 51,456,000.00
尚未流通股份合计 262,142,040.00
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 108,000,000.00
三、股份合计 370,142,040.00
24、资本公积
期初数 本期增加数
项目 （元） （元）
股本溢价 390,630,999.55
其他资本公积转入 47,842.00
股权投资准备 722,253.76
合计 390,678,841.55 722,253.76
本期减少数 期末数
项目 （元） （元）
股本溢价 390,630,999.55
其他资本公积转入 47,842.00
股权投资准备 722,253.76
合计 391,401,095.31
25、盈余公积
期初余额 本期计提数 本期减少数 期末金额
项目 （元） （元） （元） （元）
法定盈余公积金 31,229,853.58 31,229,853.58
法定公益金 10,365,767.88 10,365,767.88
合计 41,595,621.46 41,595,621.46
26、未分配利润
2003年6月30日 2002年12月31日
项目 （元） （元）
本年净利润 27,844,573.63 36,157,746.54
加：年初未分配利润 33,501,552.66 39,781,672.10
减：提取法定盈余公积金 3,615,774.65
提取法定公益金 1,807,887.33
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 25,909,942.73 37,014,204.00
年末未分配利润 35,436,183.56 33,501,552.66
27、主营业务收入、成本
主营业务收入（元）
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
电力产品 512,993,144.43 393,508,651.90
热力产品 3,074,220.93 15,620,922.90
其他 403,713.13 37,253.85
合计 516,471,078.49 409,166,828.65
主营业务成本（元）
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
电力产品 432,470,629.86 329,222,940.32
热力产品 3,754,133.60 21,469,683.77
其他 203,856.41 38,025.90
合计 436,428,619.87 350,730,649.99
注：（1）本期公司电力全部销售给湖北省电力公司，热力全部销售给沙隆达公司，对两客户的销售总额占全部销售收入的99.92%；
（2）本期公司主营业务收入与上年同期相比增加107,304,249.84元，增加幅度为26.23%，主要系上网电量增长5.62亿千瓦时，售电收入增加119,484,492.53元所致。
28、主营业务税金及附加
2003年1-6月
项目 （元） 计提标准
城建税 3,963,525.42 应交增值税的5%、7%
教育费附加 1,877,656.22 应交增值税的3%
堤防费 706,325.10 应交增值税的2%
地方教育发展费 409.90 营业收入的1‰
平抑基金 409.90 营业收入的1‰
合计 6,548,326.54
29、其他业务利润
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 （元） （元）
其他业务收入 131,523.41 11,605.19
减：其他业务支出 165,870.41 67,497.33
其他业务利润 -34,347.00 -55,892.14
30、管理费用本年发生4,587,538.03元，上年同期发生额为3,785,221.79元。
31、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
利息支出 33,797,447.27 30,828,282.99
减：利息收入 2,135,371.08 1,606,668.39
手续费 174,424.91 43,751.25
合计 31,836,501.10 29,265,365.85
32、投资收益
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 （元） （元）
股权投资收益 -624,736.79 711,600.28
其中：股票投资收益 20,750.74 711,600.28
其他股权投资收益 -645,487.53
债权投资收益 5,447,368.42 6,299,072.33
其中：债券投资收益
委托贷款收益 292,050.00
其他债权投资收益 5,447,368.42 6,007,022.33
未纳入合并报表范围的子公司投资收益
联营公司分配来的利润 5,737,700.00
股权投资差额摊销 -176,291.52 -301,390.00
合计 10,384,040.11 6,709,282.61
注：（1）投资收益与上年同期相比增加3,674,757.50元，增加幅度为54.77%，主要系收到湖北汉新发电有限公司2002年利润5,437,700.00元所致。
（2）投资收益的收回不存在重大限制。
33、现金流量表有关项目的说明
金额
项目 （元）
收到 支付
其他与经营活动有关的现金 10,221,433.16 21,127,840.51
注：收到其他与经营活动有关的现金主要系存款利息收入213.54万元，收回垫付款808.60万元。
支付其他与经营活动有关的现金主要明细如下：
项目 金额
修理费 1,047,114.47
办公费 865,771.06
保险费 2,861,414.01
排污费 3,073,805.92
差旅费 1,352,747.19
劳动保护费 1,862,879.70
运输费 3,414,709.70
业务费 500,720.89
租赁费 789,820.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
2003年6月30日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
（元） （%） （元）
1年以内 87,607,076.53 90.20
1-2年 9,520,597.80 9.80 285,617.93
合计 97,127,674.33 100.00 285,617.93
2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
（元） （%） （元）
1年以内 95,132,670.11 100.00
1-2年
合计 95,132,670.11 100.00
2、其他应收款
2003年6月30日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
（元） （%） （元）
1年以内 73,106,238.74 99.31
1-2年
2-3年 100,048.03 0.13 5,002.40
3-4年 34,905.79 0.05 6,981.16
4-5年 360,339.23 0.49 144,135.69
5-6年 14,000.00 0.02 9,800.00
6年以上 1,400.00 1,400.00
合计 73,616,931.79 100.00 167,319.25
2002年12月31日
帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备
（元） （%） （元）
1年以内 40,176,021.44 92.11
1-2年 860,069.43 1.97 25,802.08
2-3年 2,207,410.49 5.06 110,370.52
3-4年 360,339.23 0.83 72,065.03
4-5年 14,000.00 0.03 5,600.00
5-6年 1,400.00 980.00
6年以上
合计 43,619,240.59 100.00 214,817.63
3、长期股权投资
投资比例 原始投资额 追加投资额
被投资单位名称 （%） （元） （元）
湖北长源第一发电有限公司 63.66 122,400,000.00 111,050,400.00
十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 106,827,800.00
湖北汉新发电有限公司 10.00 63,660,000.00
湖北长源科技发展有限公司 95.00 3,800,000.00
湖北高新热电股份有限公司 10.00 15,000,000.00
武汉华工创业投资有限公司 16.66 10,000,000.00
芭蕉河水电开发公司 2.00 2,000,000.00
合计 323,687,800.00 111,050,400.00
被投资单位 分得的现金
被投资单位名称 权益增减额（元） 红利额（元）投
湖北长源第一发电有限公司 143,745,070.07 98,878,142.07
十堰陡岭子水电有限责任公司 -1,428,443.43
湖北汉新发电有限公司
湖北长源科技发展有限公司 -674,986.25 570,000.00
湖北高新热电股份有限公司
武汉华工创业投资有限公司
芭蕉河水电开发公司
合计 141,641,640.39 99,448,142.07
摊销股权 期末余额 核算
被投资单位名称 资差额（元) （元） 方法
湖北长源第一发电有限公司 -125,098.48 278,442,426.48 权益法
十堰陡岭子水电有限责任公司 1,105,096.68 104,294,259.89 权益法
湖北汉新发电有限公司 63,660,000.00 成本法
湖北长源科技发展有限公司 2,555,013.75 权益法
湖北高新热电股份有限公司 15,000,000.00 成本法
武汉华工创业投资有限公司 10,000,000.00 成本法
芭蕉河水电开发公司 2,000,000.00 成本法
合计 979,998.20 475,951,700.12
4、长期债权投资
2003年6月30日
被投资单位名称 本金（元） 年利率（%）
湖北长源第一发电有限公司 31,388,812.63 5.76
湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76
合计 223,782,812.63
被投资单位名称 2002年12月31日
湖北长源第一发电有限公司 本金（元） 年利率（%）
湖北汉新发电有限公司 38,965,304.06 6.21-5.76
合计 192,394,000.00 6.21-5.76
5、主营业务收入、成本 231,359,304.06
主营业务收入（元）
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
电力产品 284,610,801.17 215,519,214.61
热力产品 3,074,220.93 15,620,922.90
合计 287,685,022.10 231,140,137.51
主营业务成本（元）
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
电力产品 269,702,066.54 199,434,077.44
热力产品 3,754,133.60 21,469,683.77
合计 273,456,200.14 220,903,761.21
6、投资收益
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 （元） （元）
股权投资收益 13,935,789.90 6,547,965.85
其中：股票投资收益 20,435.79 37,032.60
子公司投资收益 13,915,354.11 6,510,933.25
其他股权投资收益
债权投资收益 7,086,170.21 7,924,585.69
其中：债券投资收益
委托贷款收益 620,680.00 292,050.00
其他债权投资收益 6,465,490.21 7,632,535.69
未纳入合并报表范围的子公司投资收益
联营公司分配来的利润 5,737,700.00
股权投资差额摊销 -176,291.52 -301,390.00
合计 26,583,368.59 14,171,161.54
注：投资收益与上年同期相比增加12,412,207.05元，增加幅度为87.59%，主要控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司投资收益增加8,277,797.68元及收到湖北汉新发电有限公司2002年利润5,437,700.00元所致。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
湖北省电力公司 武汉市武昌区徐东路47号 电力生产及销售
中国国电集团公司 北京市西城区三里河东路5号 电力、热力生产及销售
企业名称 与本企业关系 经济性质及类型 法定代表人
湖北省电力公司 母公司 国有 孙玉才
中国国电集团公司 实际控制人 国有 周大兵
注：根据《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》，湖北省电力公司所持有的本公司全部股份以行政划转方式无偿划归中国国电集团公司。中国国电集团公司为本公司的实际控制人。由于报告期内相关股权划转过户的手续尚未完成，因此湖北省电力公司仍为本公司存在控制关系的关联方。
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
年初数 本年增加数本 年减少数 期末数
企业名称 （万元） （万元） （万元） （万元）
湖北省电力公司 31,500.00 31,500.00
中国国电集团公司 1,200,000.00 1,200,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数
企业名称 金额（万元） 比例（%） 金额（万元）
湖北省电力公司 13,369.248 36.12
本年减少数 期末数
企业名称 金额（万元） 金额（万元） 比例（%）
湖北省电力公司 13,369.248 36.12
4、不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业关系
湖北汉新发电有限公司 联营投资
湖北青山热电厂 同一母公司
湖北沙市热电厂 同一母公司
湖北荆门热电厂 同一母公司
（二）关联方交易
1、销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
2003年1-6月 2002年1-6月
企业名称 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%）
湖北省电力公司 51,299.31 99.33 39,350.87 96.17
注：根据电力生产经营特点，公司已与湖北省电力公司签署了《湖北长源江津热电厂并网经济协议》、《湖北长源江津热电厂并网调度协议》，《湖北长源富水水力发电厂并网经济协议》、《湖北长源富水水力发电厂并网调度协议》，《湖北长源荆门发电分公司并网经济协议》、《湖北长源荆门发电分公司并网调度协议》，《湖北长源第一发电有限责任公司并网经济协议》、《湖北长源第一发电有限责任公司并网调度协议》和《十堰陡岭子水电有限责任公司并网经济协议》、《十堰陡岭子水电有限责任公司并网调度协议》，据此，公司所生产电力全部售给湖北省电力公司，以供电上网的电量和国家物价部门核定的上网电价，确认销售收入的实现。
2、采购货物
由于湖北是缺煤省份，全省电煤需求量（约1300万吨）几乎全部都要从外省购入，这就涉及到具体煤矿的采购计划分配、铁路运力协调、合同价格的统一确定、煤质的检验与索赔等诸多因素。因此国家对各省电煤采购、运输、指导价格等问题要求以省为单位来统一订货和协调铁路运力等问题。为了统一协调电煤采购，减少市场风险，控制生产成本，公司经营的火力发电厂所用燃煤、燃油都是由湖北省电力公司控股的湖北电力燃料公司及所属各分公司代为采购。燃料价格以与燃料供应单位签订的合同为依据。2003年1-6月，湖北电力燃料公司及其分公司代公司采购燃油2,703吨，采购价款4,400,937.10元；采购燃煤1,101,753吨，采购价款237,294,051.54元。
3、提供担保
截止2003年6月30日，湖北省电力公司为本公司的控股子公司长源第一发电有限责任公司的流动资金借款14,000.00万元提供连带责任保证。
截止2003年6月30日，湖北省电力公司为本公司的控股子公司十堰陡岭子水电有限责任公司银行借款17,000.00万元提供50％连带责任保证。
4、租赁
A、经营租赁
（1）公司于2000年7月14日与湖北省电力公司签署了《经营租赁合同》,湖北省电力公司同意将其下属企业荆门热电厂的2台20万千瓦机组及配套设备和相关资产交由湖北长源电力发展股份有限公司经营租赁,租赁期为三年,自2000年7月1日至2003年6月30日止。依据经营租赁方式的特点,公司支付的租赁费分为固定租赁费和变动租赁费,固定租赁费以该厂年固定资产折旧额为标准,每年4,050.00万元，变动租赁费以湖北省电力行业近三年的平均净资产收益率（2.5%）的水平为依据，按年度上网电量4元/千千瓦时计算支付。鉴于荆门热电厂部分固定资产达到使用年限，已提足折旧的情况下，2001年12月28日双方签订了《经营租赁补充合同》，从2001年1月1日起，将固定租赁费由每年4,050.00万元调整为每年3,200.00万元。
2003年1-6月，公司应付湖北省电力公司固定租赁费用1,600.00万元，变动租赁费408.47万元（1,021,181.01千千瓦时×4元/千千瓦时）。截止2003年6月30日，公司尚未支付上述费用。
根据《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》，湖北省电力公司所持有的本公司全部股份以行政划转方式无偿划归中国国电集团公司。同时，湖北省电力公司原所属荆门热电厂资产也划转中国国电集团公司。由于我公司与湖北省电力公司的租赁合同已于2003年6月30日到期，经与中国国电集团公司协商，双方原则同意对荆门热电厂资产继续实行租赁经营，有关租赁价格、期限等具体事宜尚在协商之中。
（2）公司于2001年8月8日与湖北省电力公司签订了《经营租赁合同》，湖北省电力公司同意将其下属企业富水电厂现有固定资产交由湖北长源电力发展股份有限公司经营租赁，租赁期为2001年1月1日至2003年12月31日，支付的租赁费为每年15.67万元。截止2003年6月30日，公司尚未支付上述费用。
B、其他租赁
本公司在兼并原沙市江津热电厂和原湖北富水水电厂后，与湖北省电力公司签署了《沙市江津热电厂土地租赁协议》和《湖北富水水电厂土地租赁协议》，以鄂地估技字（1997）025、026号文评估结果为依据，确定土地年租金总额为248,295.81元。截止2003年6月30日，公司尚未支付上述费用。
5、提供资金
本公司向关联方提供资金余额明细如下：
2003年6月30日 2002年12月31日
关联方名称 （万元） （万元）
湖北汉新发电有限公司 19,239.40 19,239.40
6、关联方应收应付款项余额
2003年6月30日 占全部余额
项目 余额（万元） 比率（%）
(1)应收帐款
湖北省电力公司 21,268.75 94.82
(2)应收票据
湖北省电力公司 6,328.31 100.00
(3)其他应收款
湖北省电力公司 3,000.00 42.20
青山热电厂 2,878.02 40.49
(4)应收利息
湖北汉新发电有限公司 23.71 89.95
(5)应付股利
湖北省电力公司 935.85 60.52
(6)其他应付款
湖北省电力公司 2,008.47 17.62
沙市热电厂 1,026.89 9.01
荆门热电厂 2,824.04 24.77
2002年12月31日 占全部余额
项目 余额（万元） 比率（%）
(1)应收帐款
湖北省电力公司 9,850.84 90.70
(2)应收票据
湖北省电力公司 12,596.83 100.00
(3)其他应收款
湖北省电力公司 3,000.00 35.51
青山热电厂 4,305.05 50.95
(4)应收利息
湖北汉新发电有限公司 263.05 99.00
(5)应付股利
湖北省电力公司
(6)其他应付款
湖北省电力公司
沙市热电厂 1,571.46 13.00
荆门热电厂 3,637.36 30.09
八、或有事项
截止报告日，公司无或有事项。
九、承诺事项
截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。
十、资产负债表日后事项非调整事项
截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项非调整事项。
十一、其他重大事项
截止报告日，公司无重大需披露的其他重大事项。
十二、补充资料
1、资产收益率及每股收益
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.76 8.76
营业利润 4.41 4.41
净利润 3.32 3.32
扣除非经常性损益后的净利润 3.35 3.35
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.20 0.20
营业利润 0.10 0.10
净利润 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 0.08 0.08
2、资产减值明细表
年初余额 本年增加数本
项目 （元） （元）
1、坏账准备合计 238,101.23 285,617.93
其中：应收账款 285,617.93
其他应收款 238,101.23
2、短期投资跌价准备合计 1,090,599.46
其中：股票投资 366,300.00
基金投资 724,299.46
3、存货跌价准备合计
其中：燃料
原材料
4、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
5、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
6、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
7、在建工程减值准备合计
8、委托贷款减值准备合计
项目 年转回数 年末余额
1、坏账准备合计 （元） （元）
其中：应收账款 5,647.57 518,071.59
其他应收款 285,617.93
2、短期投资跌价准备合计 5,647.57 232,453.66
其中：股票投资 667,369.32 423,230.14
基金投资 366,300.00
3、存货跌价准备合计 301,069.32 423,230.14
其中：燃料
原材料
4、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
5、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
6、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
7、在建工程减值准备合计
8、委托贷款减值准备合计
资产负债表
编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释号 2003年6月30日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 五.1 154,493,784.04 85,143,450.87
短期投资 五.2 8,242,299.25 7,898,119.37
应收票据 五.3 63,283,114.68 63,283,114.68
应收股利
应收利息 五.4 263,570.61 1,281,692.40
应收账款 五.5 224,316,035.93 96,842,056.40
其他应收款 五.6 71,085,745.46 73,449,612.54
预付账款 五.7 2,907,928.00 1,307,928.00
应收补贴款
存货 五.8 9,888,141.64 628,816.79
待摊费用 745,711.92 654,711.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 535,226,331.53 330,489,502.97
长期投资：
长期股权投资 五.9 111,862,331.55 475,951,700.12
长期债权投资 五.10 192,394,000.00 223,782,812.63
长期投资合计 304,256,331.55 699,734,512.75
其中：合并价差 五.9 43,862.42
固定资产：
固定资产原价 五.11 2,228,708,166.58 398,295,543.39
减：累计折旧 五.11 742,007,622.27 185,866,340.33
固定资产净值 五.11 1,486,700,544.31 212,429,203.06
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,486,700,544.31 212,429,203.06
工程物资 8,415,363.00
在建工程 五.12 60,332,273.49 5,636,564.65
固定资产清理 76,435.41 76,435.41
固定资产合计 1,555,524,616.21 218,142,203.12
无形资产及其他资产：
无形资产 五.13 270,177.72 270,177.72
长期待摊费用 五.14 8,007,263.52 6,673,930.02
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,277,441.24 6,944,107.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,403,284,720.53 1,255,310,326.58
资产 2002年12月31日
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 149,476,302.20 132,701,539.90
短期投资 7,196,826.60 37,197,101.60
应收票据 125,968,346.00 125,968,346.00
应收股利
应收利息 2,656,951.97 5,353,445.11
应收账款 108,608,550.86 95,132,670.11
其他应收款 84,494,150.81 43,404,422.96
预付账款 1,368,021.71 1,368,021.71
应收补贴款
存货 7,953,443.82 2,642,321.39
待摊费用 1,307,319.60 832,319.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 489,029,913.57 444,600,188.38
长期投资：
长期股权投资 103,402,579.37 363,352,325.66
长期债权投资 192,394,000.00 231,359,304.06
长期投资合计 295,796,579.37 594,711,629.72
其中：合并价差 5,224,093.32
固定资产：
固定资产原价 2,226,874,391.57 398,119,328.39
减：累计折旧 694,135,039.11 177,347,719.70
固定资产净值 1,532,739,352.46 220,771,608.69
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,532,739,352.46 220,771,608.69
工程物资
在建工程 38,723,058.77 3,969,556.01
固定资产清理
固定资产合计 1,571,462,411.23 224,741,164.70
无形资产及其他资产：
无形资产 273,283.20 273,283.20
长期待摊费用 12,199,209.84 9,532,542.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,472,493.04 9,805,826.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,368,761,397.21 1,273,858,808.84
公司负责人：戚名辉 主管会计工作的负责人：刘兴华 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力
资产负债表（续）
编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 注释号 2003年6月30日
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 五. 15 326,000,000.00 100,000,000.00
应付票据
应付账款 五. 16 16,271,436.72 16,259,436.72
预收账款
应付工资 5,822,330.53 5,822,330.53
应付福利费 1,250,468.28 607,901.04
应付股利 五. 17 15,464,374.57 12,075,033.53
应交税金 五. 18 30,369,552.30 20,478,180.38
其他应交款 五. 19 6,277,256.28 3,999,116.65
其他应付款 五. 20 114,008,883.92 247,493,387.40
预提费用 五. 21 6,238,347.31
预计负债
一年内到期的长期负债 492,000.00
其它流动负债
流动负债合计 522,194,649.91 406,735,386.25
长期负债：
长期借款 五. 22 822,332,366.36 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 822,332,366.36 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,344,527,016.27 416,735,386.25
少数股东权益 220,182,763.93
股东权益：
股本 五. 23 370,142,040.00 370,142,040.00
资本公积 五. 24 391,401,095.31 391,401,095.31
盈余公积 五. 25 41,595,621.46 41,595,621.46
其中：法定公益金 10,365,767.88 10,365,767.88
未分配利润 五. 26 35,436,183.56 35,436,183.56
股东权益合计 838,574,940.33 838,574,940.33
负债和股东权益总计 2,403,284,720.53 1,255,310,326.58
负债和股东权益 2002年12月31日
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 271,000,000.00 90,000,000.00
应付票据 8,000,000.00 8,000,000.00
应付账款 4,981,777.41 4,968,577.41
预收账款
应付工资 4,173,063.12 4,173,063.12
应付福利费 213,826.97 23,660.22
应付股利 12,391,781.69 7,684,500.22
应交税金 40,363,721.06 25,801,959.85
其他应交款 6,511,180.58 3,343,995.42
其他应付款 120,868,150.96 283,944,996.93
预提费用 19,425,987.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 487,929,489.28 427,940,753.17
长期负债：
长期借款 828,126,280.87 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 828,126,280.87 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,316,055,770.15 437,940,753.17
少数股东权益 216,787,571.39
股东权益：
股本 370,142,040.00 370,142,040.00
资本公积 390,678,841.55 390,678,841.55
盈余公积 41,595,621.46 41,595,621.46
其中：法定公益金 10,365,767.88 10,365,767.88
未分配利润 33,501,552.66 33,501,552.66
股东权益合计 835,918,055.67 835,918,055.67
负债和股东权益总计 2,368,761,397.21 1,273,858,808.84
公司负责人：戚名辉 主管会计工作的负责人：刘兴华 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力
利润及利润分配表
编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释号 2003年1-6月
合并数 母公司数
一、主营业务收入 五.27 516,471,078.49 287,685,022.10
减：主营业务成本 五.27 436,428,619.87 273,456,200.14
主营业务税金及附加 五.28 6,548,326.54 2,976,334.14
二、主营业务利润 73,494,132.08 11,252,487.82
加：其他业务利润 五.29 -34,347.00 -53,169.06
减：营业费用 46,936.48
管理费用 五.30 4,587,538.03 3,888,030.01
财务费用 五.31 31,836,501.10 3,530,465.06
三、营业利润 36,988,809.47 3,780,823.69
加：投资收益 五.32 10,384,040.11 26,583,368.59
补贴收入
营业外收入 2,270.00
减：营业外支出 310,486.36 247,253.46
四、利润总额 47,064,633.22 30,116,938.82
减：所得税 7,402,564.46 2,272,365.19
少数股东损益 11,817,495.13
五、净利润 27,844,573.63 27,844,573.63
加：年初未分配利润 33,501,552.66 33,501,552.66
其他转入
六、可供分配的利润 61,346,126.29 61,346,126.29
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 61,346,126.29 61,346,126.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,909,942.73 25,909,942.73
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 35,436,183.56 35,436,183.56
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 2002年1-6月
合并数 母公司数
一、主营业务收入 409,166,828.65 231,140,137.51
减：主营业务成本 350,730,649.99 220,903,761.21
主营业务税金及附加 4,960,545.09 2,211,387.69
二、主营业务利润 53,475,633.57 8,024,988.61
加：其他业务利润 -55,892.14 -57,947.73
减：营业费用 19,646.50
管理费用 3,785,221.79 3,556,201.31
财务费用 29,265,365.85 3,248,953.07
三、营业利润 20,349,507.29 1,161,886.50
加：投资收益 6,709,282.61 14,171,161.54
补贴收入
营业外收入 56,264.16 56,264.16
减：营业外支出 1,807,562.66 283,179.37
四、利润总额 25,307,491.40 15,106,132.83
减：所得税 3,744,630.31 972,726.47
少数股东损益 7,429,454.73
五、净利润 14,133,406.36 14,133,406.36
加：年初未分配利润 39,781,672.10 39,781,672.10
其他转入
六、可供分配的利润 53,915,078.46 53,915,078.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 53,915,078.46 53,915,078.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37,014,204.00 37,014,204.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 16,900,874.46 16,900,874.46
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项目 注释号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五.33
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五.33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资流动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 490,263,017.61
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,221,433.16
现金流入小计 500,484,450.77
购买商品、接受劳务支付的现金 320,372,900.10
支付给职工以及为职工支付的现金 47,713,402.35
支付的各项税费 89,556,379.06
支付的其他与经营活动有关的现金 21,127,840.51
现金流出小计 478,770,522.02
经营活动产生的现金流量净额 21,713,928.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,268,568.88
取得投资收益所收到的现金 1,097,008.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3,519.99
现金流入小计 8,369,097.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,651,322.27
投资所支付的现金 22,346,672.21
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45,997,994.48
投资活动产生的现金流量净额 -37,628,896.85
三、筹资流动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 32,134,926.46
借款所收到的现金 135,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 167,134,926.46
偿还债务所支付的现金 94,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,202,476.52
支付的其他与筹资有关的现金
现金流出小计 146,202,476.52
筹资活动产生的现金流量净额 20,932,449.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 5,017,481.84
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 336,631,239.33
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 75,654,375.23
现金流入小计 412,285,614.56
购买商品、接受劳务支付的现金 199,633,671.38
支付给职工以及为职工支付的现金 32,945,307.69
支付的各项税费 42,710,210.76
支付的其他与经营活动有关的现金 92,956,909.89
现金流出小计 368,246,099.72
经营活动产生的现金流量净额 44,039,514.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 36,968,568.88
取得投资收益所收到的现金 13,552,196.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3,519.99
现金流入小计 50,524,285.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,204,723.64
投资所支付的现金 124,867,290.87
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 127,072,014.51
投资活动产生的现金流量净额 -76,547,729.39
三、筹资流动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,049,874.48
支付的其他与筹资有关的现金
现金流出小计 25,049,874.48
筹资活动产生的现金流量净额 -15,049,874.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物的净增加额 -47,558,089.03
公司负责人：戚名辉 主管会计工作的负责人：刘兴华 总会计师：杨元顶 会计主管：李延力
补充资料
项目 注释号
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,844,573.63
加：少数股东损益 11,817,495.13
计提的资产减值准备 -387,398.97
固定资产折旧 48,154,127.76
无形资产摊销 3,105.48
长期待摊费用摊销 4,191,946.32
待摊费用减少(减:增加) 561,607.68
预提费用增加(减:减少) -14,374,011.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 76,435.41
固定资产报废损失
财务费用 7,961,411.91
投资损失（减：收益） -10,426,350.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,934,697.82
经营性应收项目的减少（减：增加） -19,360,295.41