太原煤气化股份有限公司二OO四年年度报告
重 要 提 示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王良彦先生、总经理谷泉先生、总会计师魏斌先生、财务部部长
姚毅明先生郑重声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本年度财务报告已经山西天元会计师事务所（有限公司）审计并出具标
准无保留意见的审计报告。
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：太原煤气化股份有限公司
公司法定英文名称：Taiyuan Coal Gasification Company, Limited
英文简称：TCGC
二、公司法定代表人：王良彦
三、公司董事会秘书：刘恩孝
联系地址：山西省太原市和平南路83号
电 话：0351-6019365
传 真：0351-6199887
电子信箱：mqh000968@sina.com
四、公司注册地址：山西省太原市和平南路83号
公司办公地址：山西省太原市和平南路83号
邮政编码：030024
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》
登载公司年度报告指定网站网址：http//www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：煤气化
股票代码：
七、其他有关资料
公司首次注册日期：1998年12月25日
公司首次注册地点：太原市和平南路83号
企业法人营业执照注册号：1400001006959
税务登记号：140114701138010
公司聘请的会计师事务所
名称：山西天元会计师事务所（有限公司）
办公地址：太原市水西关街省国税大楼21层
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要利润指标情况
项 目 金 额
利润总额 226,071,647.99
净利润 163,601,588.92
扣除非经常性损益后的净利润 175,791,565.93
主营业务利润 472,922,090.69
其他业务利润 6,232,271.88
营业利润 267,798,231.59
投资收益 -18,607,049.50
补贴收入 0
营业外收支净额 -23,119,534.10
经营活动产生的现金流量净额 487,305,938.90
现金及现金等价物净增减额 48,423,719.19
备注：扣除非经常性损益项目涉及金额为-12,189,977.01元，其中：
（1）扣除经常性损益后营业外收支净额-12,921,204.05元；
（2）所得税影响数731,227.04元。
二、截止本报告期末公司前三年的主要财务数据和财务指标
2003年度
财务指标 单位 2004年度 2002年度
调整后 调整前
主营业务收入 元 1,705,020,485.42 1,137,357,747.29 1,137,357,747.29 843,379,769.35
净利润 元 163,601,588.92 69,727,334.02 70,669,492.04 49,313,317.67
总资产 元 2,651,796,474.98 2,229,505,462.65 2,231,336,896.09 2,119,941,720.02
股东权益 元 1,263,855,098.64 1,255,503,559.72 1,257,334,993.16 1,187,502,109.39
每股收益（全面摊薄） 元/股 0.4140 0.1764 0.1788 0.1248
每股收益（加权平均） 元/股 0.4140 0.1764 0.1788 0.1248
扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.4448 0.1842 0.1865 0.0797
每股净资产 元/股 3.1981 3.1770 3.1816 3.0049
调整后的每股净资产 元/股 2.7986 2.7863 2.7909 2.6204
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 1.2331 0.6110 0.6110 0.0431
全面摊薄净资产收益率 ％ 12.94% 5.55% 5.62% 4.15%
加权平均净资产收益率 ％ 12.63% 5.71% 5.79% 4.25%
扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 ％ 13.50% 5.96% 6.04% 2.71%
三、利润分配表附表
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2003年2003年 2003年2003年 2003年2003年 2003年2003年
2004年 2004年 2004年 2004年
(调整后) (调整前) (调整后) (调整前) (调整后) (调整前) (调整后) (调整前)
主营业务利润 37.42% 23.25% 23.25% 32.60% 23.95% 23.95% 1.1967 0.7399 0.7399 1.1967 0.7399 0.7399
营业利润 21.19% 8.25% 8.25% 19.87% 8.50% 8.50% 0.6776 0.2626 0.2626 0.6776 0.2626 0.2626
净利润 12.94% 5.55% 5.62% 12.63% 5.71% 5.79% 0.4140 0.1764 0.1788 0.4140 0.1764 0.1788
扣除非经常性损
13.91% 5.80% 5.86% 13.50% 5.96% 6.04% 0.4448 0.1842 0.1865 0.4448 0.1842 0.1865
益后的净利润
四、报告期内股东权益变动情况及其原因
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 合 计
期 初 数395,190,000.00 664,068,303.39 45,234,542.37 13,945,086.01 137,065,627.95 1,255,503,559.72
本期增加数 850,000.00 19,055,563.24 9,527,781.62 163,601,588.92 193,034,933.78
本期减少数 184,683,394.86 184,683,394.86
期 末 数395,190,000.00 664,918,303.39 64,290,105.61 23,472,867.63 115,983,822.01 1,263,855,098.64
增加数系本期
本期利润增本期利润增加，利润增加；减少
变动原因 豁免环保贷款加，根据公司根据公司章程数系提取盈余
章程计提。 计提 公积、公益金和
利润分配。
注：2003年度净利润、股东权益、期初未分配利润、盈余公积及每股收益、
净资产收益率等指标与公司2003年度、2004年第一季度、中期、第三季度报告
披露金额不符，系公司参股子公司北京首泰经贸有限责任公司变更会计制度，公
司对该等会计政策变更进行了追溯调整所致，详情见附注相应项目。
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况（截止2004年12月31日）
本次变动增减（+，-）
项 目 本次变动前 本次变动后
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 4,550,000.00 4,550,000.00
境内法人持有股份 240,640,000.00 240,640,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
5、战略投资者配售
未上市流通股份合计 245,190,000.00 245,190,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150,000,000.00 150,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00
三、股份总数 395,190,000.00 395,190,000.00
二、股票发行与上市情况
1、本公司是经山西省人民政府晋政函（1998）163号文批准，1998年12月
22日由太原煤炭气化(集团)有限责任公司等五家发起人共同发起设立。于2000
年4月28日起向社会法人公开配售同时在深圳证券交易所上网定价发行人民币
普通股15000万股，发行价格为4.60元/股，发行完成后于同年6月22日上市交
易，可流通总量为15000万股。
2、报告期内股份总数及结构未发生变动。
3、公司无内部职工股。
三、股东情况介绍
1、截止2004年12月31日，本公司股东总数为51058户。
2、前10名股东持股情况
质押或冻结
年度内增 年末持股数 比 例
股东名称（全称） 股份类别 的股份数量 股东性质
减（股） 量（股） （％）
（股）
太原煤炭气化(集团)有限责任公司 0 239,340,000 60.56% 未流通 116,030,000 国有法人股东
申银万国证券股份有限公司 不详 17,604,234 4.45% 已流通 不详 其他
中国工商银行—国联安德盛小盘精
不详 6,519,005 1.65% 已流通 不详 其他
选证券投资基金
裕隆证券投资基金 不详 5,181,013 1.31% 已流通 不详 其他
山西省经济建设投资公司 0 4,550,000 1.15% 未流通 0 国家股东
中国农业银行—银河稳健证券投资
不详 3,840,000 0.97% 已流通 不详 其他
基金
中国建设银行—长城久恒平衡型证
不详 3,180,082 0.80% 已流通 不详 其他
券投资基金
久嘉证券投资基金 2,291,500 2,830,000 0.72% 已流通 不详 其他
中国光大银行股份有限公司—巨田
不详 2,162,119 0.55% 已流通 不详 其他
基础行业证券投资基金
招商证券股份有限公司 不详 1,905,420 0.48% 已流通 不详 其他
说明：
（1）公司前10名股东中，太原煤炭气化（集团）有限责任公司与其他股东
之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。公司未知其他股东之间的关联关系及是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（2）持有我公司5%以上（含5%）股份的股东为太原煤炭气化（集团）有限
责任公司（以下简称集团公司），其所持本公司的股份在本报告期内未发生变动，
年末持股数量为23934万股，已质押的股份数量为11603万股，其中5230万股
为太原市财政局承担集团公司借入的亚洲开发银行再转贷款人民币11019万元提
供质押担保；2533万股为集团公司借入中国光大银行太原支行流动资金贷款5000
万元提供质押担保；2020万股为集团公司煤矸石热电厂项目借入国家开发银行贷
款4500万元提供质押担保；1820万股为太原市煤气输配系统工程项目借入国家
开发银行贷款4050万元提供质押担保。
3、公司控股股东情况介绍：
控股股东名称：太原煤炭气化（集团）有限责任公司
法定代表人：王良彦
公司注册资本：127,989.93万元
成立日期：1983年
经营范围：煤炭开采及运销；住宿；饮食服务；电力供应（上述经营项目限
取得许可证的单位经营）；经营本企业自产产品及相关技术出口业务；本企业生
产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口
业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。焦炭，煤气，洗
精煤，煤气表，灶，管，建材，苦荞醋，盒子房的生产、加工与销售；煤气技术
咨询、管网设计、安装维修；汽车运输；通讯、计算机网络的开发与应用。
4、控股股东的控股股东情况介绍
控股股东的控股股东：中国中煤能源集团公司
法定代表人：经天亮
注册资本：45.37282亿元
经营范围：主营：组织所属企业煤炭开发开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和
制气、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材加工，煤矿机械设备制造、科
研、勘察、设计、工程和设备招投标、工程建设施工和监理；自营和代理各类商
品及技术的进出口业务，包括煤炭出口，其他国家规定的专营进出口商品和国家
禁止进出口等特殊商品除外；经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易
和转口贸易；煤炭经营；矿产品和机械设备的国内销售。焦炭、煤炭制品的销售
（国家有专项专营规定的除外）。兼营：自有外汇进口的三类商品、出口转内销
及易货贸易商品；本公司开发产品的销售（国家有专项专营规定的除外）；房地
产开发经营。
5、控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
国务院国有资产监督管理委员会
100%
中国中煤能源集团公司
47.67%
太原煤炭气化（集团）有限责任公司
60.56%
6、前十名流通股东持股情况
序号 股 东 名 称 持股数量（股） 股份性质
1 申银万国证券股份有限公司 17,604,234 A股
2 中国工商银行—国联安德盛小盘精选证券投资基金 6,519,005 A股
3 裕隆证券投资基金 5,181,013 A股
4 中国农业银行—银河稳健证券投资基金 3,840,000 A股
5 中国建设银行—长城久恒平衡型证券投资基金 3,180,082 A股
6 久嘉证券投资基金 2,830,000 A股
7 中国光大银行股份有限公司—巨田基础行业证券投资基金 2,162,119 A股
8 招商证券股份有限公司 1,905,420 A股
9 通乾证券投资基金 1,720,767 A股
10 天华证券投资基金 1,499,951 A股
说明：未知前十名流通股股东之间及前十名流通股股东与前十名股东之间
的关联关系和一致行动人关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
年初持股 年末持股 变动
姓 名 职 务 性别年龄任期起止日
数（股） 数（股） 原因
王良彦 董事长 男 49 2003.7起 0 0
谷 泉 副董事长、总经理 男 51 2003.7起 0 0
宋光珠 董事 男 59 2003.7起 0 0
韩进军 董事 男 58 2003.7起 0 0
刘恩孝 董事、董事会秘书 男 55 2003.7起 0 0
姚毅明 董事、财务部部长 男 41 2005.1起 0 0
王晋勇 独立董事 男 41 2003.7起 0 0
金 骏 独立董事 男 35 2003.7起 0 0
樊 剑 独立董事 男 36 2005.1起 0 0
李金顺 监事会召集人 男 57 2003.7起 0 0
尹宏晶 监事 男 59 2003.7起 0 0
王歧刚监事、嘉乐泉煤矿党委书记 男 41 2003.7起 0 0
聂拴友监事、炉峪口煤矿工会主席 男 52 2003.7起 0 0
赵宏达 监事 男 47 2003.7起 0 0
张成银 副总经理、机关党支部书记 男 58 2002.5至今 0 0
赵国卫 副总经理、运销公司经理 男 43 2002.3至今 0 0
胡能光 副总经理 男 51 2002.5至今 0 0
景明生 副总经理 男 50 2002.5至今 0 0
魏 斌 副总经理兼总会计师 男 57 1998.12至今 0 0
于秉成 总经理助理 男 51 2002.5至今 0 0
2、董事、监事在股东单位任职情况
①王良彦任太原煤炭气化（集团）有限责任公司董事长、党委副书记（主
持工作）（2003年5月至今）；
②谷泉任太原煤炭气化（集团）有限责任公司副董事长（2000年7月至
今）；
③宋光珠任太原煤炭气化（集团）有限责任公司总经理（2000年7月至
今）；
④韩进军任太原煤炭气化（集团）有限责任公司总会计师（2000年7月
至今）；
⑤李金顺任太原煤炭气化（集团）有限责任公司党委副书记（2000年7
月至今）；
⑥尹宏晶任太原煤炭气化（集团）有限责任公司审计处处长（1999年6
月至今）；
⑦赵宏达任山西省经济建设投资公司业务一处处长（2003年3月至今）
二、年度报酬情况
公司董事、监事和高级管理人员，按照其任职情况分别实行岗位绩效工资
制和岗位技能工资制。根据中煤能源集团公司和山西省企业工资政策，确定其
薪酬标准。基础工资和各种津贴按月发放，年终董事会根据公司生产经营指标
的完成情况及公司经济责任制考核情况，确定相关人员的年度报酬总额。
公司现任董事、监事和高级管理人员共20人，在公司领取报酬的14人。
在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为110万元。其
中，年度报酬在5万元以下的3人，5万元至10万元的8人，10万元至15万
元的2人，15万元以上的1人。
金额最高的前三名董事的报酬总额为31万元。
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为26万元。
公司独立董事的津贴为3.5万元/年人，无其他待遇。
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：董事王良彦、宋光珠、韩进军，
监事李金顺、尹宏晶、赵宏达。以上人员除赵宏达在山西省经济建设投资公司
领取报酬外，其余人员均在太原煤炭气化（集团）有限责任公司领取报酬。
三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位
外的其他单位的任职和兼职情况
1.董事
王良彦，男，1956年1月出生，大学本科毕业，高级工程师。1980年8月
参加工作，在西山矿务局先后任办公室秘书科科长、调研科科长，办公室副主任，
西山矿务局西铭矿党委书记、矿长，2000年6月任西山煤电（集团）有限责任公
司党委副书记，2001年9月任山西焦煤集团公司党委常委、副总经理。现任太原
煤炭气化（集团）有限责任公司董事长、党委副书记（主持工作），太原煤气化
股份有限公司董事长。
谷泉，男，1954年9月出生，中央党校研究生毕业，高级经济师。1970年
10月参加工作，在大同矿务局先后任劳动服务公司团委书记、局党委组织部和局
党委办公室科级秘书、王村矿党委副书记和副矿长、雁崖矿党委书记、晋华宫矿
党委书记，1996年5月任太原煤炭气化总公司党委副书记，现任太原煤炭气化（集
团）有限责任公司副董事长，太原煤气化股份有限公司副董事长、总经理。
宋光珠，男，1946年12月出生，大学专科毕业，高级工程师。1966年1月
参军，在空军杨村场站、天津市北郊人民农药厂、空军张家口场站先后担任副政
治指导员、政治指导员、政治处副主任、主任、副政委、政委。1988年8月转业
到太原煤炭气化总公司，先后任煤气公司纪委书记、煤气公司党委副书记兼纪委
书记、煤气公司副经理兼煤气安装工程公司经理、党总支书记，1996年4月任太
原市煤气公司经理，现任太原煤炭气化（集团）有限责任公司总经理，太原煤气
化股份有限公司董事。
韩进军，男，1947年5月出生，高中毕业，高级会计师。1969年2月参加
工作，在潞安矿务局王庄矿当工人、会计。1981年6月调入山西煤炭工业厅任财
务处会计、组长、副处长，后任山西煤管局财务处处长、副总会计师。1996年1
月任太原煤炭气化总公司总会计师，现任太原煤炭气化（集团）有限责任公司总
会计师，太原煤气化股份有限公司董事。
刘恩孝，男，1950年10月出生，大学专科毕业，高级政工师。1969年1月
参军，在部队曾担任汽车二十一团政治处、总后二O二部队政治部新闻干事、宣
传干事、连政治指导员、营政治教导员、团政治处宣传股长、副主任、团副政委
等职务。1986年2月转业到太原煤炭气化总公司，先后任总公司党委宣传部副部
长（主持工作）、煤气化报社社长、煤气化电视台台长、新闻中心主任，总公司
运销处副处长、运销公司副经理兼驻京办事处主任、北京金源通经济发展中心经
理，晋阳选煤厂党委书记，1998年5月后,任太原煤炭气化（集团）有限责任公
司总经理助理兼政策研究室主任、董事会秘书处秘书长，现任太原煤气化股份有
限公司董事、董事会秘书。同时，兼任北京金奥维科技有限公司总经理职务。
姚毅明，男，1964年2月出生，大学本科毕业，高级会计师。1986年9月
参加工作，先后任太原煤炭气化总公司财务处会计、副科长、科长，1998年12
月任山西神州煤电焦化股份有限公司计财部副部长，现任太原煤气化股份有限公
司财务部部长，公司董事会董事。
王晋勇，男，1964年5月出生，1992年7月在中国社会科学院获得经济学
博士学位，研究员，金融学博士后。1987年7月参加工作，先后在中国人民大学、
北京市计划委员会，国家计委产业发展研究所、中国华融信托投资公司基金债券
部、中国证监会、福建兴业银行工作，现任兴业证券股份有限公司副总裁，上海
证券同业公会副会长，太原煤气化股份有限公司独立董事。
金骏，男，1970年1月出生，1993年7月毕业于陕西财经学院，获学士学
位，现为中央财经学院在职研究生，专业资格为注册会计师。曾在中国燃料总公
司、中务会计师事务所、北京科利华软件集团公司任出纳、会计、主管会计、项
目经理、副经理等职，现任北京嘉铭投资管理有限公司财务部经理，太原煤气化
股份有限公司独立董事。
樊剑，男，1969年6月出生，工学硕士。1991年7月毕业于山西经济管理
学院统计学专业，先后在山西洪洞洗煤厂、山西体改委股改办工作，1994年11
月任山西证券管理办公室主任科员，1998年10月任广发证券公司投行分部总经
理，现任北京德瑞兴业投资顾问有限公司总经理，太原煤气化股份有限公司独立
董事。
2.监事
李金顺，男，1948年4月出生，大学专科毕业，高级经济师和高级政工师职
称。1969年2月参加工作，曾任潞安矿务局王庄煤矿科长、山西省煤矿工会工委
办公室主任、山西省煤矿工会办公室主任、山西煤管局干部处处长、太原煤炭
设计院党委书记，1997年10月任太原煤炭气化总公司党委副书记，现任太原煤
炭气化（集团）有限责任公司党委副书记，太原煤气化股份有限公司监事会召集
人。
尹宏晶，男，1946年11月出生，高中毕业，会计师。1969年3月参加工作，
曾在西山矿务局、太原计量仪器厂工作，1987年12月调入太原煤炭气化总公司，
先后任财务处会计、内部银行主任、财务处主任会计师、审计处副处长,现任太
原煤炭气化（集团）有限责任公司审计处处长、太原煤气化股份有限公司监事会
监事。
王歧刚，男，1964年3月出生，大学本科毕业，高级政工师。1986年8月
参加工作，曾任太原煤炭气化总公司党办干事、机关团委书记、总公司纪委办公
室主任、太原煤气化股份有限公司焦化厂党委副书记兼纪委书记。现任太原煤气
化股份有限公司嘉乐泉煤矿党委书记，公司监事会监事。
聂拴友，男，1953年9月出生，初中毕业，政工师。1970年12月至1977
年3月在部队服役，后转业到地方工作，先后任太原北郊阳曲公路段副总指挥，
太原造纸厂党委组织部干事、副部长，1984年12月调入太原煤炭气化总公司，
先后任机关党总支干事、机关党委干事、机关工会副主席、机关纪委书记、机关
党委副书记，现任太原煤气化股份有限公司炉峪口煤矿工会主席，公司监事会监
事。
赵宏达，男，1958年8月出生，大学本科毕业，高级工程师。1982年8月
参加工作，先后任山西省电力建设修造厂设备科长，山西省经济建设投资公司机
电轻纺处副处长、主任工程师、资产经营一处负责人，现任山西省经济建设投资
公司业务一处处长，太原煤气化股份有限公司监事会监事。
3.其他高级管理人员
张成银，男，1947年5月出生，山西省委党校大专毕业，政工师。1966年1
月参加工作，在部队历任战士、副班长、班长、副指导员、指导员、副政委、政
委等职。1987年11月转业到太原煤炭气化总公司，先后任公安处科长、组织部
干部科科长、煤气厂党委副书记、职工医院院长兼党总支书记、行政处处长兼党
支部书记、公安处处长兼政委等职，现任太原煤气化股份有限公司副总经理兼机
关党支部书记。
赵国卫，男，1962年10月出生，大专毕业，高级工程师。1983年8月参加
工作，先后任太原煤炭气化总公司晋阳选煤厂基建科科员、副科长、机动科副科
长、重介车间副主任、重选车间副主任，选煤厂副厂长，焦化厂副厂长，运销处
第一副处长、进出口贸易公司经理，现任太原煤气化股份有限公司副总经理、运
销公司经理兼党委书记。
胡能光，男，1954年5月出生，大学本科毕业，高级工程师。1972年4月
参加工作，曾任汾西矿务局铁厂机电队工人、张家庄煤矿机电科技术员。1984
年9月调入太原煤炭气化总公司，先后任炉峪口煤矿机电科科长、矿长助理、生
活公司副总工程师兼机电科科长、炉峪口煤矿副矿长、生活公司副经理、经理，
现任太原煤气化股份有限公司副总经理。
景明生，男，1955年9月出生，山西省委党校大学本科毕业，高级经济师。
1976年8月参加工作，曾任大同煤校经济科教员，太原煤炭气化总公司供应处材
料科计划员、副科长、科长，供应处副处长、处长，现任太原煤气化股份有限公
司副总经理。
魏斌，男，1948年6月出生，大学本科毕业，高级会计师。1968年12月参
加工作，曾任中国人民银行昔阳县支行会计，太原古交钢铁厂财务科会计。1982
年8月调入太原煤炭气化总公司，先后任财务处会计，煤矸石材料厂财务科科长，
审计处正科级审计员，晋阳选煤厂副厂长，现任太原煤气化股份有限公司副总经
理兼总会计师。
于秉成，男，1954年11月出生，大专毕业，高级政工师。1982年11月参
加工作，曾任太原市南郊区政府办公室干事，太原市委农工委政研室副主任科员。
1988年1月调入太原煤炭气化总公司，先后任公司宣传部干事、党办秘书、政研
会副秘书长、精神文明办主任、宣传部部长，现任太原煤气化股份有限公司总经
理助理。
四、董事、监事和高级管理人员离任、聘任情况
2004年6月18日，公司董事会研究决定，因工作调动解聘王才先生公司
副总经理职务。
2004年12月9日，公司董事会研究决定，同意张建平、王健先生因工作
需要辞去公司董事职务。
2005年1月12日，公司2005年第一次临时股东大会选举姚毅明先生为公
司第二届董事会董事，选举樊剑先生为公司第二届董事会独立董事。
五、员工情况
截止2004年年底，本公司现有员工7217人，其中：生产人员4945人，
销售人员115人，技术人员390人，财务人员96人，行政人员708人。本公
司人员中具有高中和中专以上学历的占41%，大专以上学历的占14%。公司承
担费用的离退休职工人数为992人。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，
不断完善法人治理结构，建立现代企业制度。根据已制订的《股东大会议事规
则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事
制度》、《信息披露管理制度》等规范运作。报告期内，公司按照《上市公司治
理准则》、深交所《股票上市规则》等法律法规的规定，制定了《投资者关系管
理办法》，并修订了《公司章程》。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发
布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、独立董事履行职责的情况
王晋勇先生、金骏先生自担任本公司独立董事以来，能够依法履行职责，
恪尽诚信和勤勉的义务，积极了解公司生产、经营、财务等方面状况，亲自或以
发表书面意见的形式出席董事会会议，并就公司重大关联交易、对外担保行为、
董事的提名等重大事项发表了独立意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，
切实维护了公司及中小投资者的合法权益。
报告期内，独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席
缺席（次） 备注
姓 名 事会次数 （次） （次）
王晋勇 9 7 2 0 书面委托金骏表决
金 骏 9 8 1 0 书面委托王晋勇表决
报告期内，公司独立董事未对公司有关事项提出异议。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的规
定，经2005年1月12日公司2005年第一次临时股东大会审议通过，选举樊剑
同志为公司第二届董事会独立董事。
三、公司与控股股东“五分开”情况
截止报告期末，公司控股股东为太原煤炭气化（集团）有限责任公司。公司
与控股股东之间的“五分开”情况：
1、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，且与控股股东主营业务领
域不同，具有独立完整的业务及自主经营能力。
2、人员方面：公司设有独立的劳动人事职能部门，负责劳动、人事及工资
管理，建立了劳动人事管理制度。公司总经理、副总经理和财务负责人等高级管
理人员均在本公司领取报酬。
3、资产方面：公司与控股股东的产权关系明晰，注入公司的资产具有独立
的完整性，拥有独立的生产系统、辅助系统和配套系统。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股
股东合署办公的情况。
5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，配备了专职的财务工作人员，
建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设立了独立的银行帐户，依法独立
纳税。
四、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况
公司对高级管理人员以年度进行考评，每年年初对高级管理人员上年度履
职情况进行集中考评。现行激励机制主要是实行经济责任制考核，年初制定生
产安全和经营指标，年终进行总体考核，根据指标完成情况对高级管理人员进
行奖励。公司将逐步建立和完善新的绩效评价制度和薪酬制度，以不断激发高
级管理人员的积极性，创造新的业绩。
第六节 股东大会情况简介
本报告期内共召开三次股东大会。
一、2003年年度股东大会情况
1、会议的通知、召集、召开情况
公司关于召开2003年年度股东大会的通知公告刊登于2004年3月23日的
《中国证券报》和《证券时报》上。
公司2003年年度股东大会于2004年4月26日在北京召开。出席会议的股
东及股东授权代表4名，代表股份244,865,000股，占公司总股本的61.96%，符
合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及日期
会议以记名投票表决的办法通过了以下决议：（1）董事会2003年工作报告；
（2）监事会2003年工作报告；（3）2003年度财务决算报告；（4）2003年利润
的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2004年4月27日《中国证券报》和《证券时
报》上。
二、2004年第一次临时股东大会情况
1、会议的通知、召集、召开情况
公司关于召开2004年第一次临时股东大会的通知公告刊登于2004年8月3
日的《中国证券报》和《证券时报》上。
公司2004年第一次临时股东大会于2004年9月3日在北京召开，出席会议
的股东及股东授权代表6名，代表股份245,340,000股，占公司总股本的62.08%，
符合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及日期
会议以记名投票表决的办法通过了以下决议：（1）审议通过了关于与太原煤
炭气化（集团）有限责任公司签订《综合服务协议》的议案；（2）审议通过了关
于“山西神州煤电焦化股份有限公司”更名为“太原煤气化股份有限公司”的议
案；（3）审议通过了关于修改《公司章程》的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2004年9月4日《中国证券报》和《证券时
报》上。
三、2004年第二次临时股东大会情况
1、会议的通知、召集、召开情况
公司关于召开2004年第二次临时股东大会的通知公告和变更会议地点的公
告分别刊登于2004年8月24日和9月14日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
公司2004年第二次临时股东大会于2004年9月24日在西安召开，出席会
议的股东及股东授权代表8名，代表股份251,317,202股，占公司总股本的63.59%，
符合《公司法》及《公司章程》的规定。
2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及日期
会议以记名投票表决的办法通过了以下决议：（1）审议通过了关于2004年
半年度利润分配预案的议案；（2）审议通过了关于投资3798万元对公司所属晋
阳选煤厂进行技术改造的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2004年9月25日《中国证券报》和《证券时
报》上。
第七节 董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营情况：
公司的主营业务为焦炭、洗精煤、原煤、煤气、煤化工产品的生产和销售。
报告期公司生产经营状况良好，各项工作稳步向前推进。面对优质原料煤
供应持续紧张、价格上涨、焦炭成本升高和铁路运输力量紧张的不利局面，公司
加大了内部管理力度，一方面严格控制成本支出，积极寻找新的煤源，并改变焦
炭配煤比和入洗原料煤的配比，使焦炭、精煤等主要产品成本上升的势头得到了有效
控制；另一方面加快资金周转的速度，减少资金占用，使财务费用同期相比大幅降低。
报告期公司紧紧抓住煤炭、钢铁市场好转的有利时机，充分发挥自身优势，积极开拓
市场，同时加强内部集约化管理，从而使公司的利润增长幅度远大于其成本增长幅度，
实现了企业的快速、稳健发展。
报告期随着离石煤矿、东河煤矿及第二焦化厂的相继投产，缓解了公司原料煤供
应紧张状况，同时使公司主导产品销量增加，利润大幅度增长，形成了公司新的经济
增长点，煤焦化基地的战略成果初步显现。2004年度，公司主要产品的生产、销售
实现了快速增长，各项指标比上年同期均有大幅度增长，主营业务收入实现170,502
万元，同比增长49.91％；主营业务利润47,292万元，同比增长61.75％；净利润16,360
万元，同比增长134.63％。
2、公司主营业务构成情况：
（1） 按行业
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率
产品
2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年
煤 炭 1,599,019,559.70 1,039,202,179.78 1,024,796,704.12 696,590,174.21 574,222,855.58 342,612,005.57 35.91% 32.97%
城市公用 46,518,211.59 37,922,488.34 142,964,331.64 88,842,307.66 -96,446,120.05 -50,919,819.32 -207.33% -134.27%
化工产品 58,781,398.18 40,553,243.53 45,738,539.74 28,731,461.83 13,042,858.44 11,821,781.70 22.19% 29.15%
其 他 701,315.95 19,679,835.64 932,031.29 18,970,768.60 -230,715.34 709,067.04 -32.90% 3.60%
合 计 1,705,020,485.42 1,137,357,747.29 1,214,431,606.79 833,134,712.30 490,588,878.63 304,223,034.99 28.77% 26.75%
(2) 按产品
主营业务收入 产品主营业务成本 主营业务利润 毛利率
产品
2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年
焦 炭 1,019,107,605.77 566,006,431.20 704,248,452.17 389,766,004.04 314,859,153.60 176,240,427.16 30.90% 31.14%
精 煤 328,828,814.91 305,485,737.79 198,512,035.09 196,792,768.10 130,316,779.82 108,692,969.69 39.63% 35.58%
煤 气 46,518,211.59 37,922,488.34 142,964,331.64 88,842,307.66 -96,446,120.05 -50,919,819.32 -207.33% -134.27%
原 煤 170,616,903.35 103,187,704.71 59,389,313.38 50,495,363.79 111,227,589.97 52,692,340.92 65.19% 51.06%
中 煤 80,466,235.67 64,522,306.08 62,646,903.48 59,536,038.28 17,819,332.19 4,986,267.80 22.15% 7.73%
化工产品 58,781,398.18 40,553,243.53 45,738,539.74 28,731,461.83 13,042,858.44 11,821,781.70 22.19% 29.15%
其 他 701,315.95 19,679,835.64 932,031.29 18,970,768.60 -230,715.34 709,067.04 -32.90% 3.60%
合 计 1,705,020,485.42 1,137,357,747.29 1,214,431,606.79 833,134,712.30 490,588,878.63 304,223,034.99 28.77% 26.75%
(3) 按地区
主营业务收入 主营业务利润
地 区
2004年 2003年 2004年 2003年
华北地区 981,964,442.81 457,637,809.99 317,776,173.54 185,326,137.88
华东地区 321,699,059.64 237,253,120.07 75,343,636.32 42,541,988.05
其他地区 401,356,982.97 442,466,817.23 97,469,068.77 76,354,909.06
合 计 1,705,020,485.42 1,137,357,747.29 490,588,878.63 304,223,034.99
公司主要产品为焦炭、精煤、原煤等。
3、主营业务构成变化情况：
占主营业务收入的比例（％） 占主营业务成本的比例（％）
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
焦 炭 59.77% 49.77% 57.99% 46.78%
精 煤 19.28% 26.86% 16.34% 23.62%
煤 气 2.73% 3.33% 11.77% 10.66%
原 煤 10.01% 9.07% 4.89% 6.06%
中 煤 4.72% 5.67% 5.16% 7.15%
化工产品 3.45% 3.57% 3.77% 3.45%
其 他 0.04% 1.73% 0.08% 2.28%
报告期内，主要产品焦炭占主营业务收入、主营业务成本的比例比上年同期
增大，主营业务收入比上年同期增加567,662,738.13元，主要系报告期内公司第
二焦化厂、东河煤矿、离石煤矿陆续投产，焦炭、原煤产销量增加，价格上扬所
致。
4、报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
二、公司主要控股公司及参股公司的经营情况
1、山西华南煤化有限责任公司
该公司2000年注册成立，注册资本3267万元，公司实际投资2567万元，
占注册资本的78.57%；该公司主营业务为经销精煤、焦炭、焦油、工矿设备。
截止2004年12月31日，该公司资产总额为11654万元，净资产为6731万
元,主营业务收入10617万元，净利润为3194万元。
2、北京金奥维科技有限公司
该公司2002年2月27日注册成立，注册资本2632万元，公司实际投资
2105.60万元，占注册资本的80%；该公司原名为北京神州博泰广告有限公司，
后因公司调整产品结构和经营范围，于2004年10月更名为北京金奥维科技有限
公司，现主营业务为研发、制造、销售矿用照明灯等。
截止2004年12月31日，该公司资产总额为4260万元，净资产为3076万
元，净利润为271万元。
3、深圳市神州投资发展有限公司
该公司2001年注册成立，注册资本为3050万元，公司实际投资2800万元，
占注册资本的91.80%；该公司主营业务为投资兴办实业，国内商业，物资供销
业；各类经济信息咨询；进出口业务。
2002年公司第一届董事会第二十七次会议决定撤销该公司，目前公司对所属
子公司正在进行整顿。
截止2004年12月31日，该公司资产总额为3352万元，净资产为2959万
元，主营业务收入1026万元，净利润为42万元。
4、北京首泰经贸有限责任公司
该公司2001年注册成立，注册资本为1700万元，公司实际投资700万元，
占注册资本的41.18%；该公司主营业务为投资兴办企业、物资供销、咨询。
截止2004年12月31日，该公司资产总额为5177万元，净资产为591万元，
净利润为-560万元。
5、中煤焦炭化产品有限公司
该公司2002年注册成立，注册资本为3800万元，公司实际投资950万元，
占注册资本的25%；该公司主营业务为自营和代理焦炭出口业务、对外转口贸易、
煤炭经营等。
三、主要供应商、客户情况
1、公司向前五名供应商合计采购金额为37,888万元，占公司年度采购总额
的35.87%。
2、公司向前五名客户的销售额合计为80,576万元，占公司年度销售总额的
47.26%。
四、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1、 经营中出现的问题与困难
⑴ 炼焦煤等优质原煤资源紧张，致公司大宗原材料如入洗原煤、炼焦煤（主
焦煤、肥煤、１／３焦煤持续紧俏）采购极度困难，购煤价格持续攀升，给公司
的生产组织和降低成本带来很大的压力。加之2003年8月份以来，公司所属矿
井均按要求增加了矿井安全设施和双回路供电系统，无疑也加大了产煤成本等。
⑵铁路运输的瓶颈制约长期得不到缓解，再加上公路运输治理限载，使我
公司的铁路运力长期处于紧张状态，尤其煤焦产品的产、运、销矛盾比较突出，
公司只能以运定产，无形中限制了公司生产的发展。
⑶2004年山西南部地区限电达50余天，给公司的南山、离石、东河煤矿
的正常生产造成了一定的影响。
2、 公司采取的主要措施
⑴针对原料煤采购极度困难，购煤价格持续攀升的现状，公司一方面加强
与山西焦煤等主要生产炼焦煤企业的战略合作，另一方面加快对东河煤矿和离石
煤矿改扩建的建设，本着“费用不超、工期不拖、按期投产”的原则，精心组织，
加强管理，保工期，保质量，保安全，使东河煤矿于2004年8月26竣工投产，
离石煤矿于2004年11月9日竣工投产，不仅缓解了公司原料煤供应紧张状况，
而且成为公司新的经济增长点。
⑵针对铁路运力紧张这一制约公司发展的瓶颈，公司多次与北京铁路局、
太原铁路分局、省经贸委等有关部门积极协调，铁路部门的领导也多次来公司进
行考察了解情况，在铁路运力上给予适当倾斜，基本保证了公司产、运、销的正
常衔接。
⑶针对山西南部地区限电对南山、离石、东河煤矿安全生产的影响，公司
一方面积极与省电力公司、煤矿所在地电力分公司积极协调，尽可能增加供电负
荷，另一方面配置柴油发电机组，电力紧张的局面得到了一定的缓解。
五、盈利预测实现情况
2004年第三季度报告预测公司2004年度净利润比上年同期增长150％左右，
2004年度本公司实现净利润163,601,588.92，同比增长134.63％，其实际利润实
现数较盈利预测数低于10％，主要由于公司所属煤矿计提安全费用政策变更及所
属子公司北京首泰经贸有限责任公司执行《企业会计制度》会计政策变更所致，
此两项会计政策变更影响公司上半年净利润较原公告数减少7,373,069.03元，影
响2004年净利润同比增长数约10.57％。
六、募集资金使用情况
1、 募集资金使用情况
公司报告期内无募集资金。公司以前期间募集资金的使用延续到报告期。
2000年共募集资金69000万元，扣除发行费用1697万元，实际到位资金67303
万元。报告期完成投资3225万元，其中扩建离石煤矿完成2902万元，收购集团
公司东河煤矿完成323万元，截止报告期末募集资金67303万元全部使用完毕。
募集资金时承诺投资项目和实际投资项目见下表：
单位：人民币万元
承诺投资项目 项目实际
变更后计划 实际
实际投资项目 进度 年收益金额
投资额 投资额
名称 金额 %
太原城市煤气
49086.00已减少投资 25000.00 25000.00 100.00 2138.00
工程气源厂
收购集团公司
10717.00与承诺投入相同 10717.00 10717.00 100.00 1166.00
炉峪口煤矿
补充公司流动
7500.00与承诺投入相同 7500.00 7500.00 100.00 —
资金
收购山西通宝能源股份
6000.00 6000.00 100.00 —
有限公司离石煤矿
深圳市神州投资发展有
限公司（2002年12月31 2800.00 2800.00 100.00 38.00
日撤并到北京博泰科技有
限公司）
3000.00 3000.00 100.00 170.00
参股太原市东盛焦化煤
气有限公司
参股中煤焦炭化产品有
950.00 950.00 100.00 —
限责任公司
扩建离石煤矿 4488.00 4488.00 100.00 —
收购集团公司东河煤矿 6848.00 6848.00 100.00 —
合 计 67303.00 合 计 67303.00 67303.00 100.00 3512.00
2、 实际投资项目计划进度和收益情况
⑴ 太原城市煤气工程气源厂：该工程2001年12月23日正式开工建设。
2004年9月，工程基本完工，同时取得试生产的许可并达到生产能力。截止报告
期末，生产焦炭20.20万吨，生产煤气40577千立方米。
⑵ 扩建离石煤矿：项目前期投产规模为60万吨/年生产能力，最终规模120
万吨/年环节系统能力。2003年9月8日正式复工，2004年11月9日竣工。截止
报告期末，一期工程按期完工，矿井已形成60万吨/年生产能力，生产原煤7.57
万吨。目前继续办理公司注册登记等手续。
⑶东河煤矿：项目的投产规模为90万吨/年生产能力。2003年7月18日正
式开工，2004年8月26日竣工，2004年3月末已形成90万吨/年生产能力，截
止报告期末共生产原煤17.64万吨。
七、报告期内未有非募集资金投资项目。
八、公司的财务状况和经营成果
序号 项 目 单位 2004年度 2003年度 增减比例（%） 变动原因
1 总资产 元2,651,796,474.98 2,229,505,462.65 18.94% 留存收益和负债增加
2 长期负债 元 82,004,712.70 37,632,679.42 117.91% 提取安全费用、矿山维简费
3 股东权益 元1,263,855,098.64 1,255,503,559.72 0.67% 留存收益增加
4 主营业务利润 元 472,922,090.69 292,383,612.35 61.75% 销量、销售价格上升
5 净利润 元 163,601,588.92 69,727,334.02 134.63% 销量、销售价格上升
6 现金及现金等价物净增加额元 48,423,719.19 140,645,808.02 -65.57% 应收款项增大
九、生产经营环境以及宏观政策变化对公司的影响
1、公司自2004年10月租赁经营太原市城市煤气工程气源厂（现已更名为
太原煤气化股份有限公司第二焦化厂）以来，炼焦用煤的需求量大幅增加，而目
前主焦煤储采量所占比重越来越小，优质煤源短缺，市场供应紧张，采购价格将
一路攀升，对公司的整体生产经营工作产生较大的影响。
3、 据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号《关
于印发<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问
题的若干规定>的通知》以及山西省煤炭工业局相关文件精神，公司从2004年4
月1日起按上述规定提取费用，对当年的利润指标造成一定的影响。
十、山西天元会计师事务所对公司2004年度的财务报告出具了标准无
保留意见的审计报告。
十一、新年度经营计划
2005年，我公司以气源为纽带，紧紧抓住煤焦市场需求旺盛的大好机遇，乘
势而上，突出主导产业的发展，充分发挥公司整体优势，使“煤气化”的核心产
业竞争能力进一步得到全面提升。
1、 2005年经营目标
以加快发展为主题，以分配制度改革为突破口，增强企业活力；以气源为纽
带，以煤源基地建设为重点，全面推进企业规模经营，培育新的经济增长点；以
成本控制为切入点，以经济效益为中心，深挖内部潜力，全方位强化企业基础管
理，再创企业生产经营新局面，为广大股民创造高的回报。
2、 实现2005年经营目标拟采取的措施
(1)、继续竭尽全力协助东河煤矿和离石煤矿处理好各种关系，使两矿尽快
适应投产后的全方位管理，确保两矿年内达产创效。
(2)、在按市场质量要求灵活组织生产的同时，加强研究产品和运力市场走
向，积极协调铁路运力，保证铁路运输平衡。
(3)、继续深入开展“挖潜创效”为主要内容的“双增双节”活动，充分挖
掘生产经营各环节潜力，切实降低成本费用支出，提高投入产出效益，确保公司
效益最大化。
(4)、继续坚持从严从紧从细，加强对生产经营建设全要素、全过程、全方
位成本费用的分解落实、监督控制与考核，确保全年生产经营目标的顺利完成。
(5)、以分配制度改革为突破口，理顺分配关系，用好激励政策，全面推进
企业内部改革。
(6)、突出主导产业发展，突出核心能力培育，严格控制资本项目支出规模，
尽快确定融资形式，加大项目储备力度，为公司快速扩张奠定基础。
十二、董事会日常工作情况
（一）报告期内公司共召开9次董事会会议，具体会议情况及决议内容如下：
1、公司第二届董事会第四次会议于2004年1月6日召开。会议审议并通过
如下议案：
（1）审议通过了关于太原煤炭气化（集团）有限责任公司以其所属煤矸石
热电厂资产抵偿公司欠款的议案。
（2）审议通过了关于《投资者关系管理办法》的议案。
本次董事会决议公告刊登于2004年1月8日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
2、公司第二届董事会第五次会议于2004年3月19日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）审议通过了《董事会2003年工作报告》。
（2）审议通过了《总经理2003年工作报告》。
（3）审议通过了《2003年度财务决算报告》。
（4）审议通过了《关于2003年利润分配预案》。
（6）审议通过了《关于续聘会计师事务所提供常年服务的议案》。
（7）审议通过了《修订公司计提减值准备内部制度的议案》。
（8）审议通过了《公司部分资产计提减值准备和核销的议案》。
（9）审议通过了《关于修改公司司旗、司徽的议案》。
（10）审议通过了《召开2003年年度股东大会的议案》。
本次董事会决议公告刊登于2004年3月23日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
3、公司第二届董事会第六次会议于2004年4月16日以通讯表决的方式召
开。会议审议通过了公司2004年第一季度报告。
4、公司第二届董事会第七次会议于2004年6月18日以通讯表决的方式召
开。会议审议并通过如下议案：
（1）审议通过了《关于对中国证券监督管理委员会山西监管局巡检意见的
整改报告》。
（2）因王才同志工作调整，经公司总经理提名，解聘王才同志公司副总经
理职务。
本次董事会决议公告刊登于2004年6月22日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
5、公司第二届董事会第八次会议于2004年7月30日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）审议通过了关于与太原煤炭气化（集团）有限责任公司签订《综合服务
协议》的议案。
（2）审议通过了关于“山西神州煤电焦化股份有限公司”更名为“太原煤气
化股份有限公司”的议案。
（3）审议通过了关于修改《公司章程》的议案。
（4）审议通过了关于提取煤炭生产安全费用和煤矿维简费的议案。（5）审议
通过了关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。
本次董事会决议公告刊登于2004年8月3日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
6、公司第二届董事会第九次会议于2004年8月20日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）审议通过了《关于2004年半年度报告正文及摘要的议案》。
（2）审议通过了《关于2004年半年度利润分配预案的议案》。
（3）审议通过了《关于投资3798万元对公司所属晋阳选煤厂进行技术改造
的议案》。
（4）审议通过了《关于召开2004年第二次临时股东大会的议案》。
本次董事会决议公告刊登于2004年8月24日的《中国证券报》和《证券
时报》上。
7、公司第二届董事会第十次会议于2004年9月13日以通讯表决的方式召
开。会议审议通过了关于变更2004年第二次临时股东大会会议地点的议案。
本次董事会决议公告刊登于2004年9月14日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
8、公司第二届董事会第十一次会议于2004年10月22日以通讯表决的方式
召开。会议审议通过了公司2004年第三季度报告。
9、公司第二届董事会第十二会议于2004年12月9日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）审议通过了关于将所持有的太原市东盛焦化煤气有限公司3000万元股
权对外转让的议案。
（2）审议通过了关于撤出参股中煤焦炭化产品有限责任公司950万元股权
的议案。
（3）审议通过了关于租赁经营太原城市煤气工程气源厂部分资产的议案。
（4）审议通过了关于提名姚毅明同志为公司第二届董事会董事候选人的议
案。
（5）审议通过了关于提名樊剑同志为公司第二届董事会独立董事候选人的
议案。
（6）审议通过了召开2005年第一次临时股东大会的议案。
本次董事会决议公告刊登于2004年12月11日的《中国证券报》和《证券
时报》上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的
有关规定，认真履行自己的职责，严格执行了股东大会通过的各项决议。
（1）对于2003年年度股东大会审议通过的每10股派发现金股利0.15元（含
税）的利润分配方案，董事会于2004年5月25日在《中国证券报》和《证券时
报》上刊登了2003年度分红派息实施公告，社会公众股股息已于2004年6月2
日通过股东托管券商直接划入其资金账户，发起人国家股及国有法人股股息已由
本公司直接派发。
（2）对于2004年第二次临时股东大会审议通过的每10股派发现金股利3.80
元（含税）的利润分配方案，董事会于2004年10月16日在《中国证券报》和
《证券时报》上刊登了2004年半年度分红派息实施公告，社会公众股股息已于
2004年10月25日通过股东托管券商直接划入其资金账户，发起人国家股及国有
法人股股息已由本公司直接派发。
十三、本次利润分配预案、公积金转增股本预案：
1、2005年3月16日，本公司董事会二届十四次会议向股东大会提议2004
年度利润分配预案为：对2004年7月1日起至12月31日止本公司实现的税后
净利润64,404,407.11元，按10%的比例提取法定盈余公积6,440,440.71元，按
5%的比例提取法定公益金3,220,220.36后，截至2004年12月31日累计未分配
利润为121,779,534.75元，由于公司2004年中期已向股东进行了分红，为了保
证公司更好的发展，现拟向股东作如下分配，按2004年12月31日股份总数
395,190,000股，每10股派发现金股利0.10元（含税），共计3,951,900.00元，
剩余的未分配利润留作以后年度分配。
2、本年度不进行资本公积转赠股本。
以上利润分配预案需经股东大会审议通过。
十四、其他报告事项
(一)、关于公司与关联方资金往来情况的说明：
山西天元会计师事务所（有限公司）通过对公司财务报表的审计后出具了关
于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明：
与关联方资金往来和对外担保的专项审计说明
晋天元审[2005]0420号
太原煤气化股份有限公司董事会：
我们接受委托，对太原煤气化股份有限公司（以下简称煤气化股份公司）2004
年12月31日的资产负债表及合并资产负债表与2004年1月1日起至12月31
日止会计期间的利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表和现金流量表及
合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告[晋天元审
[2005]0123号]。在对煤气化股份公司2004年1月1日起至12月31日止会计期
间财务会计报表进行审计的过程中，我们对截至2004年12月31日止煤气化股
份公司与关联方资金往来情况和对外担保情况进行了审计。提供真实、合法、完
整的与关联方资金往来和对外担保情况是煤气化股份公司管理当局的责任，我们
的责任是在实施审计工作的基础上对煤气化股份公司与关联方资金往来和对外
担保情况出具专项审计说明。
我们的审计是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理监督委员
会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》及中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们
结合煤气化股份公司的实际情况，实施了抽查会计记录等我们认为必要的审计程
序。
根据我们在年度审计过程中所了解的情况，现将煤气化股份公司与关联方资
金往来及对外担保情况报告如下：
1、 截至2004年12月31日止，煤气化股份公司与关联方资金往来如下：
科 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31
1、应收票据
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 24,900,000.00 185,100,000.00 210,000,000.00 -
2、应收账款
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 10,683,776.85 4,894.62 1,281,891.37 9,406,780.10
中煤焦炭化产品有限责任公司 4,610,848.50 - - 4,610,848.50
3、预付账款
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 288,409,665.77 191,265,550.00 479,656,365.77 18,850.00
北京首泰经贸有限公司 8,000,000.00 565,094.82 8,000,000.00 565,094.82
山西新亚能源有限责任公司 4,171,860.61 67,000,000.00 60,361,358.98 10,810,501.63
4、其他应收款
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 129,906,082.32 1,082,384,305..20 1,206,846,279.80 5,444,107.72
北京首泰经贸有限公司 8,598,072.86 9,000,000.00 - 17,598,072.86
5、应付账款
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 705,693.08 3,347,702.50 74,280.08 3,979,115.50
6、预收账款
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 - 900,000.00 535,991.15 364,008.85
7、其他应付款
太原煤炭气化（集团）有限责任公司 4,890,047.01 3,576,698.84 2,842,056.12 5,624,689.73
中煤焦炭化产品有限责任公司 - 1,923,001.32 - 1,923,001.32
2、截至2004年12月31日止，煤气化股份公司提供的银行借款担保金额如
下：
单 位 担保金额
太原化工股份有限公司 43,274万元
合 计 43,274万元
3、其他情况如下：
(1).煤气化股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东和其他
关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出
的情况。
(2).煤气化股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在有偿或无偿地拆借
公司资金给控股股东及其他关联方使用的情况。
(3).煤气化股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行
金融机构向关联方提供委托贷款，以及委托控股股东及其他关联方进行投资活动
的情况。
(4).煤气化股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他
关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况。
(5).煤气化股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他
关联方偿还债务的情况。
(6).无中国证券监督管理委员会认定的其他情形。
(二)、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见：
作为太原煤气化股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，我们根据《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56号）的有关规定，在对有关情况进行调查了解，并听取公司董事会、
监事会和经理层有关人员的相关意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情
况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下专项说明和独立意见：
截止2004年12月31日，公司对外担保金额为43274万元，均为公司根据
与太原化工股份有限公司签订的《关于互相提供担保的协议》，为太原化工股份
有限公司提供的担保。上述担保履行了相关的审批程序，符合公司日常生产经营
和业务发展的需要，符合有关政策法规和公司章程的规定。
公司于2003年3月为参股公司太原市东盛焦化煤气有限公司3000万元贷款
提供连带责任担保，该保证合同于2003年3月10日签订，期限为一年，已于2004
年3月5日到期，同时解除了担保责任。该担保事项已经公司董事会审议批准，
并履行了信息披露义务，没有损害公司及中小股东的利益。
（三）、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券
时报》。
第八节 监事会报告
报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规
定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、章程所赋予的
职责，列席了公司历次股东大会、董事会等会议，行使了有效的监督职能。
一、监事会会议情况
报告期内监事会共召开五次会议：
1、公司第二届监事会第三次会议于2004年1月6日召开。会议审议并通过
如下议案：
审议通过了关于太原煤炭气化（集团）有限责任公司以其所属煤矸石热电厂
资产抵偿公司欠款的议案。
本次监事会决议公告刊登于2004年1月8日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
2、公司第二届监事会第四次会议于2004年3月19日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）审议通过了《监事会2003年工作报告》。
（2）审议通过了《2003年度财务决算报告》。
（3）审议通过了《关于2003年利润分配预案》。
（5）审议通过了《修订公司计提减值准备内部制度的议案》。
（6）审议通过了《公司部分资产计提减值准备和核销的议案》。
本次监事会决议公告刊登于2004年3月23日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
3、公司第二届监事会第五次会议于2004年7月30日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）审议通过了关于与太原煤炭气化（集团）有限责任公司签订《综合服
务协议》的议案。
（2）审议通过了关于提取煤炭生产安全费用和煤矿维简费的议案。
本次监事会决议公告刊登于2004年8月3日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
4、公司第二届监事会第六次会议于2004年8月20日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）审议通过了《关于2004年半年度报告正文及摘要的议案》。
（2）审议通过了《关于2004年半年度利润分配预案的议案》。
（3）审议通过了《关于投资3798万元对公司所属晋阳选煤厂进行技术改造
的议案》。
本次监事会决议公告刊登于2004年8月24日的《中国证券报》和《证券时
报》上。
5、公司第二届监事会第七次会议于2004年12月9日召开。会议审议并通
过如下议案：
（1）关于将所持有的太原市东盛焦化煤气有限公司3000万元股权对外转让
的议案。
（2）关于撤出参股中煤焦炭化产品有限责任公司950万元股权的议案。
（3）关于租赁经营太原城市煤气工程气源厂部分资产的议案。
本次监事会决议公告刊登于2004年12月11日的《中国证券报》和《证券
时报》上。
二、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、
决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情
况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2004年度的工作能严格按照
《公司法》、《证券法》和《公司章程》及国家法律、法规的有关规定进行规范运
作，公司决策程序合法，内部控制制度基本完善，公司董事、经理执行职务时没
有违反法律、法规或损害公司利益的行为。
三、检查公司财务的情况
山西天元会计师事务所对公司2004年度财务报告进行了审计，并出具了无
保留意见的审计报告。监事会认为，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况
和经营成果。
四、公司募集资金使用情况
公司最近一次募集资金即为上市时的募集资金，根据公司的经营状况和发展
战略，撤出了部分募集资金投入项目：将所持有的太原市东盛焦化煤气有限公司
3000万元股权对外转让、撤出参股中煤焦炭化产品有限责任公司950万元股权。
上述事项已经公司董事会审议通过，变更程序合法。
五、关联交易执行情况
本报告期内的关联交易均按照公平交易的原则进行，不存在内幕交易和损害
上市公司利益的行为。
第九节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼和仲裁事项。
二、持续到报告期的重大资产收购事项
2004年1月6日上午，公司在北京金太阳酒店召开了第二届董事会第四次
会议。会议审议通过了《关于太原煤炭气化（集团）有限责任公司以其所属煤矸
石热电厂资产抵偿公司欠款的议案》。截止2003年12月24日，大股东集团公司
占用我公司资金余额为13717万元，为进一步完善我公司的煤—焦—电生产体系，
同时有效解决集团公司占用我公司资金问题，减少关联交易数量，集团公司决定
以其所属煤矸石热电厂的资产（包括全部固定资产、存货及在建工程）评估值为
20275.62万元抵偿我公司欠款。该事项的相关资料已于2004年1月8日在《中
国证券报》和《证券时报》上披露。并及时上报中国证监会审批，在2004年2月
4日收到中国证监会关于该事宜的《反馈意见》后，我公司已按照《反馈意见》
的要求逐条进行了解释和说明。鉴于集团公司已归还公司欠款，证临会也未对此
交易进行批复，公司正在考虑是否实施该项交易。
三、本报告期内公司重大关联交易事项：
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
1、2004年7月30日上午，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了
关于与太原煤炭气化（集团）有限责任公司签订《综合服务协议》的议案（内容
详见2004年8月3日披露的《中国证券报》和《证券时报》）。
2、关联销售、关联采购具体详见附注八--2。
（二）资产收购交易事项
为进一步完善公司煤－焦－电生产体系，同时有效解决太原煤炭气化（集团）
有限责任公司（以下简称集团公司）占用我公司资金问题（截止2003年12月24
日，集团公司占用我公司资金余额为13,717万元），减少关联交易数量，经本公
司2004年1月6日召开的第二届董事会第四次会议决议通过，公司同意集团公
司以其所属的煤矸石热电厂的资产（包括全部固定资产、存货及在建工程）抵偿
占用本公司的资金。双方于2004年1月6日签署了《资产转让协议》。根据《深
圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成了关联交易。
1、资产的帐面价值和评估价值
该资产的帐面价值为19,368.21万元。根据北京京都资产评估有限责任公司
京都评报字（2003）第077号资产评估报告书，该资产在评估基准日2003年11
月30日的评估值为20,575.62万元，比调整后账面值19,368.21万元增加
1,207.41万元，增值率为6.23%，评估方法采用重置成本法等（评估结论详细情
况见资产评估报告书）。
2、交易价格及定价依据：
交易双方一致同意，本次资产转让的定价原则以经评估后的净值为定价基
准，在评估价格的基础上折让300万元，双方共同确认的交易价格为20,275.62
万元。
3、支付方式：
本公司以债务抵偿的方式支付转让价款中的13,717万元，即本公司相应核
减集团公司因占用本公司资金13,717万元形成的债务。剩余款项另行支付。
4、交易标的的交付状态：
交易标的目前处于正常经营状态。
5、本次交易对关联交易的影响
本次交易完成后与集团公司及其关联企业之间的电力、蒸汽供应的关联交易
将减少很大一块，但因公司成立时间较短，技术人员相对薄弱，而集团公司相对
力量雄厚，公司在基本建设、安全管理、煤气销售等方面与集团公司仍将存在持
续的关联交易。公司今后将努力扩充人才储备，加大培训力度，逐步减少关联交
易。
（三）公司与关联方之间的债权、债务往来事项详见附注八--3。
（四）公司与关联方之间的担保事项
公司在2002年年度报告中，曾披露为本公司参股的太原市东盛焦化煤气有
限公司向中国民生银行太原分行申请的3000万元贷款提供了连带责任担保（担
保决议刊登在2002年11月21日的《中国证券报》和《证券时报》上）。该保证
合同于2003年3月10日正式签订，期限为一年，已于2004年3月5日到期，
同时解除担保责任。
（五）公司租赁经营太原城市煤气工程气源厂部分资产事项
2004年12月9日上午，公司在总部召开了第二届董事会第十二次会议，审
议通过了《关于租赁经营太原城市煤气工程气源厂部分资产的议案》。本公司与
集团公司共同投资的太原城市煤气工程气源厂项目（以下简称气源厂）是根据国
家发展计划委员会计投资[1998]963号文和国家建设部建综函［1999］179号文批
准建设的。该项目于2001年12月开工建设，到2004年9月已经基本完工，按
照双方业已达成的协议，双方按照投资比例划分资产，于2004年12月9日签署
了《太原城市煤气工程气源厂资产分割协议》；资产分割后，为避免同业竞争，
保证上市公司的独立性和资产完整性，双方于2004年12月9日签署了《太原城
市煤气工程气源厂资产租赁协议》，由本公司向集团公司租赁其所有的气源厂的
资产，从而将气源厂交由本公司整体经营。鉴于集团公司为本公司的控股股东，
故该事项属于关联交易。
1、关联交易合同的主要内容和定价政策
（1）《太原城市煤气工程气源厂资产分割协议》
主要内容：按照预估入帐气源厂项目的资产总额为98,981.77万元，双方在
此基础上进行资产的划分。双方同意，按照配比原则和公平原则，确定双方各自
的资产范围，双方须于协议签署之日起5个工作日内完成各自资产的清点核对和
登记工作，并做好各自资产的维护工作，在正式租赁完成之前，双方各自资产发
生质量问题或毁损、灭失的，责任由各自自行承担。
定价政策：气源厂项目资产产权划分按照投入资金的比例进行，双方资产划
分的比例为集团公司：本公司＝54.41：45.59。双方在此产权划分比例的基础上，
确定各自享有的气源厂资产为：集团公司享有的气源厂资产为：53,857.10万元；
本公司享有的气源厂资产为：45,124.67万元。
（2）《太原城市煤气工程气源厂资产租赁协议》
主要内容：本公司向集团公司租赁气源厂资产的期限为2年。租赁期限从
2004年10月1日起算，到2006年9月30日止。
双方将在协议签署后10日内完成所租赁资产的交接工作，从2004年10月1
日之后到资产交接日气源厂项目产生的所有收益均归本公司享有。本公司将按照
资产的使用操作规程，合理和安全的使用租赁的设备等各类资产，并负责对相关
资产进行维护和保养，自行负担为此支出的全部费用。如遇技术或其他方面的问
题，需集团公司协助的应为股份公司提供必要的协助。
定价政策：租赁费用以集团公司享有的气源厂资产的预估入帐值为基础，根
据资产折旧情况、正常的收益率并计算相应的税费，租赁期内租赁费用为7,860.21
万元/年，租赁资产最终的审计值与预估值有差异的，按照最终的审计值相应调整
租赁费用。双方按季进行结算，即自租赁期开始，本公司在每三个月开始的10
日内向集团公司支付年租赁费用的1/4。
2、交易目的及对本公司的影响
本次关联交易的目的是为了履行本公司和集团公司业已做出的有关气源厂
项目资产划分的承诺，以及避免同业竞争，保证本公司资产的完整性和经营的独
立性；关联交易完成后，将扩大本公司的焦炭生产能力，完善公司的产业布局，
增加公司的利润，保证了公司的资产完整性和经营的独立性，符合本公司的利益，
没有损害广大中小股东的利益。
（六）其他关联交易重大事项（详见附注八--4）
四、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）之间的债权、债
务往来、担保事项的情况，详见附注八。
五、本报告期内公司重大合同及其履行情况：
（一）、本报告期内公司无重大托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司
托管、承包和租赁本公司资产的事项。
（二）、报告期内公司重大担保事项
1、公司对外担保情况
2003年8月11日公司与太原化工股份有限公司签署了《关于互相提供担
保的协议》，相互为对方提供定额范围内担保（下称：互保），互保额度为人民币
5亿元之内（详情请参阅2003年8月16日的《中国证券报》和《证券时报》）。
该互保事项已经2003年8月14日公司第二届董事会第二次会议和2003年9月
16日公司2003年第三次临时股东大会表决通过。截止报告期末，公司为太原化
工股份有限公司担保金额为43,274万元，其中10,794万元为三年期项目贷款担
保，24,500万元为流动资金综合授信担保，其余为短期借款担保。
2、公司为关联股东担保情况
公司于2003年3月为参股公司太原市东盛焦化煤气有限公司向中国民生银
行太原分行申请3000万元贷款提供连带责任担保，期限一年，自2003年3月10
日至2004年3月5日（担保决议刊登在2002年11月21日的《中国证券报》和
《证券时报》上）。该担保已于2004年3月5日到期，同时解除担保责任。
3、公司在报告期内的长、短期借款的担保人均为控股股东太原煤炭气化（集
团）有限责任公司。
（三）、公司未在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托理
财事项
六、公司或持股5%以上股东集团公司在报告期内承诺事项及履行情况：
报告期内，对于占用我公司资金问题，集团公司从企业长远发展战略出发，
采取了一系列措施积极寻求生存之路和新的利润增长点，目前集团公司已经解决
了自身的生存和发展问题，做到了自给自足。截止2004年11月13日，集团公司
已全部归还了剩余的占用资金12,178万元（其中将2004年中期分红款9,094.92
万元全部抵偿占用资金，剩余筹措货币资金等归还）。并郑重承诺今后将切实杜绝
占用和借用股份公司资金情况的发生，以切实尊重和维护上市公司经营自主权和
股东的合法权益。对此事项，我公司已在2005年2月25日《关于大股东归还占
用资金进展情况公告》中进行了详细披露。
七、报告期内公司聘任会计师事务所的情况：
本报告期内，公司续聘山西天元会计师事务所(有限公司)担任本公司审计工
作，本年度支付审计费用为68万元人民币；该事务所从1998年度起已为公司连
续服务5年。
本公司负担该会计师事务所在审计公司财务报告期间的食宿费用，差旅费由
该所自行承担。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中
国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。
九、中国证券监督管理委员会山西监管局巡检及整改情况
中国证券监督管理委员会山西监管局于2004年5月10日至5月14日对我公司
进行了巡回检查，并于2004年5月21日以晋证监函[2004] 13号文下发了《限期整
改通知书》，公司董事会对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等相关法律法规和规章制度，本着勤勉尽责、严格自律、
诚实守信，对股东负责的态度，对通知中提出的问题制订了整改措施并逐项落实，
形成整改报告，经2004年6月18日公司第二届董事会第七次会议审议通过，刊登
于2004年6月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。
十、其他重大事件事项
1、审议通过《投资者关系管理办法》：2004年1月6日上午，公司在北京金
太阳酒店召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了关于《投资者关系管理办
法》的议案。
2、 股权质押事项：
(1)、本公司于2003年8月30日已披露的大股东集团公司将其持有的本公
司国有法人股中的5230万股为太原市财政局承担集团公司借入的亚洲开发银行
再转贷人民币11019万元继续提供质押担保。
（2）、本公司于2004年4月13日收悉集团公司《关于股权质押的通知》，集
团公司于2003年3月借入中国光大银行太原支行的5000万元流动资金贷款全部
按期归还，集团公司质押冻结的用于该笔贷款的所持有的本公司国有法人股2533
万股（占该公司持有本公司股份的10.58%，占本公司总股本的6.41%）已于2004
年3月23日办理了解冻，并于2004年3月26日将上述股份全部再次予以质押
冻结，用于再次借入中国光大银行太原支行流动资金贷款5000万元，质押期限
为自2004年3月26日至债务清偿之日止。
（3）、本公司于2004年7月9日收悉集团公司《关于股权质押事项的通知》，
集团公司于2001年12月煤矸石热电厂项目贷款8250万元（目前贷款余额4500
万元）质押给国家开发银行的本公司国有法人股4200万股，已于2004年6月30
日办理了解冻，同时将2020万股继续为煤矸石热电厂项目借入国家开发银行的
贷款余额4500万元进行质押担保，质押期限为自2004年6月30日至债务清偿
之日止。另1820万股为太原市煤气输配系统工程借入国家开发银行的5000万元
贷款（目前贷款余额4050万元）进行质押担保，质押期限为自2004年7月2日
至2009年3月30日。经过本次质押，集团公司已办理质押的股权为11603万股，
占集团公司持有本公司股份的48.48%，占本公司总股本的29.36%。
上述事项已分别于2004年4月15日、7月10日在《中国证券报》和《证券
时报》上披露。
3、公司名称变更和修改《公司章程》事项：在2004年7月30日公司总部
召开的第二届董事会第八次会议和2004年9月3日北京金太阳酒店召开的2004
年第一次临时股东大会，审议通过了：⑴关于"山西神州煤电焦化股份有限公司
"更名为"太原煤气化股份有限公司"的议案。⑵关于修改《公司章程》的议案。
详情已披露在2004年8月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。
4、在2004年8月20日公司总部召开的第二届董事会第九次会议和2004年
9月24日西安交大南洋大酒店召开的2004年第二次临时股东大会，审议通过了"
关于投资3798万元对公司所属晋阳选煤厂进行技术改造"的议案。详情已披露在
2004年8月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
5、2004年12月9日上午，公司在总部召开了第二届董事会第十二次会议，
审议通过了《关于将所持有的太原市东盛焦化煤气有限公司3000万元股权对外
转让的议案》。详情已披露在2004年12月11日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
6、2004年12月9日上午，公司在总部召开了第二届董事会第十二次会议，
审议通过了《关于撤出参股中煤焦炭化产品有限责任公司950万元股权的议案》。
详情已披露在2004年12月11日的《中国证券报》和《证券时报》上。
第十节 财务报告
一、审计报告（附后）
二、会计报表（附后）
山 西 天 元 会 计 师 事 务 所
SHANXI TIANYUAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
地址：水西门街21号山西省国税大楼21层 邮编：030002
电话：4211597 4211607 Add: No.21 shuiximen St. Taiyuan China
审 计 报 告
晋天元审[2005]0123号
太原煤气化股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的太原煤气化股份有限公司（以下简称"太原煤气化股份公司"）2004年
12月31日的资产负债表及合并资产负债表与2004年度利润及利润分配表、合并利润及利润
分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是太原煤气化股份公司管理当局
的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不
存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理
当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反
映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所
有重大方面公允反映了太原煤气化股份公司2004年12月31日的财务状况及合并财务状况与
2004年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。
山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：张艳彦
中国.太原 中国注册会计师：刘志宏
二零零五年三月十六日
资产负债表
编制单位：太原煤气化股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元
附 合并数 母公司
资 产
注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31
流动资产
货币资金 1
402,696,337.25 354,272,618.06 376,131,629.30 299,847,189.97
短期投资
应收票据 2 90,526,250.00 122,609,000.00 86,956,250.00 122,609,000.00
应收股利 3 4,465,275.52 4,465,275.52 4,465,275.52 13,054,085.62
应收利息
应收账款 4
359,853,350.75 309,519,914.53 354,667,384.15 302,816,208.82
其他应收款 5 68,683,213.26 165,308,083.40 62,787,943.79 165,229,605.25
预付账款 6 30,270,367.64 341,013,789.17 26,043,654.62 339,468,200.38
应收补贴款 957,586.12 957,586.12
存货 7 167,686,931.39 108,813,036.86 159,717,501.62 104,895,258.70
待摊费用 8
1,191,877.61 75,000.00 1,116,877.61
一年内到期的长期债权
其他流动资产 -62,466,765.23
流动资产合计 1,125,373,603.42 1,407,034,303.66 1,009,419,751.38 1,348,877,134.86
长期投资
长期股权投资 9
29,685,823.28 79,992,872.78 133,055,066.32 155,711,597.16
其中：合并价差
长期债券投资
长期投资合计 29,685,823.28 79,992,872.78 133,055,066.32 155,711,597.16
固定资产
固定资产原价 10
1,965,371,816.21 1,217,445,032.51 1,915,710,038.63 1,174,176,289.15
减:累计折旧 644,137,136.66 603,148,405.08 633,666,685.26 596,343,952.63
固定资产净值 1,321,234,679.55 614,296,627.43 1,282,043,353.37 577,832,336.52
减：固定资产减值准备 2,122,109.82 5,207,346.95 2,122,109.82 5,207,346.95
固定资产净额 1,319,112,569.73 609,089,280.48 1,279,921,243.55 572,624,989.57
工程物资 11
1,638,516.00 5,770,147.09 1,638,516.00 2,129,502.00
在建工程 12 72,160,331.12 73,829,066.09 72,160,331.12 65,728,606.41
固定资产清理
固定资产合计 1,392,911,416.85 688,688,493.66 1,353,720,090.67 640,483,097.98
无形资产及其他资产:
无形资产 13
80,400,177.10 30,061,128.26 77,246,819.17 26,816,155.73
长期待摊费用 14 23,425,454.33 23,728,664.29 23,217,454.33 23,728,664.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 103,825,631.43 53,789,792.55 100,464,273.50 50,544,820.02
递延税项:
递延税款借项
资产合计 2,651,796,474.98 2,229,505,462.65 2,596,659,181.87 2,195,616,650.02
法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明
资产负债表（续）
编制单位：太原煤气化股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元
附 合并数 母公司
负债和股东权益
注 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31
流动负债
短期借款 15 374,542,397.24 466,891,297.24 374,542,397.24 466,891,297.24
应付票据
应付账款 16 256,925,704.18 151,714,754.33 252,073,203.57 150,894,863.96
预收账款 17 204,751,025.13 73,377,306.31 195,452,967.88 64,463,326.07
代销商品款
应付工资 18 61,556,064.59 13,214,915.67 60,365,808.14 13,205,978.52
应付福利费 19 10,784,170.63 5,480,305.98 10,293,240.61 5,250,119.87
应付股利 513,500.00 513,500.00
应交税金 20 128,611,476.84 50,346,326.49 103,185,594.02 36,205,454.75
其他应交款 21 32,804,884.02 24,393,344.65 32,649,027.86 23,999,913.29
其他应付款 22 194,322,357.30 92,868,841.52 189,772,813.26 88,246,343.90
预提费用 23 262,500.00 4,903,770.94 262,500.00 4,903,770.94
一年内到期的长期负债 24 36,229,458.41 49,122,047.43 36,229,458.41 49,122,047.43
应付利息
流动负债合计 1,301,303,538.34 932,312,910.56 1,255,340,510.99 903,183,115.97
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 25 82,004,712.70 37,632,679.42 78,480,612.70 37,632,679.42
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 82,004,712.70 37,632,679.42 78,480,612.70 37,632,679.42
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 1,383,308,251.04 969,945,589.98 1,333,821,123.69 940,815,795.39
少数股东权益: 4,633,125.30 4,056,312.95
股东权益:
股本 26 395,190,000.00 395,190,000.00 395,190,000.00 395,190,000.00
资本公积 27 664,918,303.39 664,068,303.39 664,918,303.39 664,068,303.39
盈余公积 28 87,762,973.24 59,179,628.38 80,950,220.04 56,457,132.00
其中:公益金 23,472,867.63 13,945,086.01 21,201,949.89 13,037,587.21
未分配利润 29 115,983,822.01 137,065,627.95 121,779,534.75 139,085,419.24
其中：现金股利 30 3,951,900.00 5,927,850.00 3,951,900.00 5,927,850.00
股东权益合计 1,263,855,098.64 1,255,503,559.72 1,262,838,058.18 1,254,800,854.63
负债及股东权益合计 2,651,796,474.98 2,229,505,462.65 2,596,659,181.87 2,195,616,650.02
法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明
利润及利润分配表
编制单位：太原煤气化股份有限公司 单位：人民币元
合并数 母公司
项目 附注
2004年 2003年 2004年 2003年
一、主营业务收入 31 1,705,020,485.42 1,137,357,747.29 1,599,420,524.9 1,060,628,797.68
减：主营业务成本 31 1,214,431,606.79 833,134,712.30 1,177,720,688.1 795,169,988.72
主营业务税金及附加 32 17,666,787.94 11,839,422.64 16,651,698.19 11,137,129.14
二、主营业务利润 472,922,090.69 292,383,612.35 405,048,138.56 254,321,679.82
加：其他业务利润 33 6,232,271.88 19,094,733.86 13,351,722.03 23,659,198.17
减：营业费用 109,326,361.38 83,547,072.70 103,210,003.89 79,693,998.76
管理费用 78,866,419.23 91,970,912.07 73,078,042.67 84,031,935.79
财务费用 34 23,163,350.37 32,196,793.42 23,416,272.10 32,626,665.60
三、营业利润 267,798,231.59 103,763,568.02 218,695,541.93 81,628,277.84
加：投资收益 35 -18,607,049.50 10,714,632.33 9,043,469.16 21,787,352.50
补贴收入
营业外收入 36 508,152.35 452,217.84 508,062.35 441,675.84
减：营业外支出 37 23,627,686.45 19,421,484.16 21,293,250.37 17,535,663.62
四、利润总额 226,071,647.99 95,508,934.03 206,953,823.07 86,321,642.56
减：所得税 61,893,246.72 25,338,300.92 43,666,569.52 17,197,013.63
少数股东损益 576,812.35 443,299.09
五、净利润 163,601,588.92 69,727,334.02 163,287,253.55 69,124,628.93
加：年初未分配利润 137,065,627.95 83,679,059.29 139,085,419.24 84,296,984.65
其他转入 ,
六、可供分配的利润 300,667,216.87 153,406,393.31 302,372,672.79 153,421,613.58
减：提取法定盈余公积 19,055,563.24 8,248,843.57 16,328,725.36 6,912,462.89
提取法定公益金 9,527,781.62 4,124,421.79 8,164,362.68 3,456,231.45
七、可供股东分配的利润 272,083,872.01 141,033,127.95 277,879,584.75 143,052,919.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 156,100,050.00 3,967,500.00 156,100,050.00 3,967,500.00
八、未分配利润 115,983,822.01 137,065,627.95 121,779,534.75 139,085,419.24
补充资料：
项 目 合并数 母公司
2004年 2003年 2004年 2003年
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - -
2、自然灾害发生的损失 - - - -
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 - - - -
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 -27,234,558.16 -24,294,558.16
5、债务重组损失 -
6、其他 - - - -
利润分配表附表
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2003年2003年 2003年2003年 2003年2003年 2003年2003年
2004年 2004年 2004年 2004年
(调整后) (调整前) (调整后) (调整前) (调整后) (调整前) (调整后) (调整前)
主营业务利润 37.42% 23.25% 23.25% 32.60% 23.95% 23.95% 1.1967 0.7399 0.7399 1.1967 0.7399 0.7399
营业利润 21.19% 8.25% 8.25% 19.87% 8.50% 8.50% 0.6776 0.2626 0.2626 0.6776 0.2626 0.2626
净利润 12.94% 5.55% 5.62% 12.63% 5.71% 5.79% 0.4140 0.1764 0.1788 0.4140 0.1764 0.1788
扣除非经常性损
13.91% 5.80% 5.86% 13.50% 5.96% 6.04% 0.4448 0.1842 0.1865 0.4448 0.1842 0.1865
益后的净利润
法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明
现金流量表
编制单位：太原煤气化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2004
附 年
注 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,320,891,344.71 2,194,199,246.94
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 38
50,177,496.13 41,548,442.21
现金流入小计 2,371,068,840.84 2,235,747,689.15
购买商品、接收劳务所支付的现金 1,465,320,104.75 1,323,996,172.10
支付给职工以及为职工支付的现金 181,893,446.60 178,266,483.29
支付的各种税费 204,884,417.87 180,859,800.86
支付的其他与经营活动有关的现金 39
31,664,932.72 44,854,196.85
现金流出小计 1,883,762,901.94 1,727,976,653.10
经营活动产生的现金流量净额 487,305,938.90 507,771,036.05
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 30,000,000.00 33,944,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,700,000.00 10,288,810.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 717,355.51 717,355.51
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 32,417,355.51 44,950,165.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 361,572,212.37 366,696,185.42
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 361,572,212.37 366,696,185.42
投资活动产生的现金流量净额 -329,154,856.86 -321,746,019.81
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 369,000,000.00 369,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 13,214.06
现金流入小计 369,013,214.06 369,000,000.00
偿还债务所支付的现金 403,428,299.23 403,428,299.23
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 74,258,269.68 74,258,269.68
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,054,008.00 1,054,008.00
现金流出小计 478,740,576.91 478,740,576.91
筹资活动产生的现金流量净额 -109,727,362.85 -109,740,576.91
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 48,423,719.19 76,284,439.33
法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明
现金流量表（续）
编制单位：太原煤气化股份有限公司 单位：人民币元
2004年
补 充 资 料 附注
合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
163,601,588.92 163,287,253.55
加：少数股东损益
576,812.35
计提的资产减值准备
24,810,343.20 24,806,829.92
固定资产折旧
62,039,397.04 58,343,271.29
无形资产摊销
2,154,451.16 2,062,836.56
长期待摊费用摊销
563,209,.96 511,209.96
待摊费用减少（减：增加）
-1,116,877.61 -1,116,877.61
预提费用增加（减：减少）
-4,641,270.94 -4,641,270.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
1,083,637.50 -226,121.51
固定资产报废损失
950.70
财务费用
22,198,683.45 22,345,992.43
投资损失（减：收益）
607,049.50 -27,043,469.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
58,873,894.53 54,822,242.92
经营性应收项目的减少（减：增加）
-384,377,908.94 -306,007,506.68
经营性应付项目的增加（减：减少）
540,931,978.08 520,626,645.32
其他
经营活动产生的现金流量净额
487,305,938.90 507,771,036.05
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
-
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
402,696,337.25 376,131,629.30
减：现金的期初余额
354,272,618.06 299,847,189.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
48,423,719.19 76,284,439.33
法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：太原煤气化股份有限公司 2004年 单位：人民币元
本期转回数
项 目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值回升转回数其他原因转出数 合 计
一、坏账准备合计 76,468,010.85 12,109,527.31 274,028.68 274,028.68 88,303,509.48
其中：应收账款 41,830,291.65 13,195,070.20 157,891.74 157,891.74 54,867,470.11
其他应收款 34,637,719.20 -1,085,542.89 116,136.94 116,136.94 33,436,039.37
二、短期投资跌价准备合计
其他：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 635,003.73 453,118.30 453,118.30 181,885.43
其中：库存商品 ---
原材料 635,003.73 453,118.30 453,118.30 181,885.43
四、长期投资减值准备合计 18,000,000.00 18,000,000.00
其中：长期股权投资 18,000,000.00 18,000,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 5,207,346.95 3,085,237.13 3,085,237.13 2,122,109.82
其中：房屋建筑物 327,885.74 280,275.92 280,275.92 47,609.82
矿井建筑物 2,162,570.00 2,162,570.00 2,162,570.00 ---
运输设备 163,000.00 --- --- 163,000.00
机器设备 2,553,891.21 642,391.21 642,391.21 1,911,500.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,486,800.00 1,486,800.00 1,486,800.00
八、委托贷款减值准备 -
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：太原煤气化股份有限公司 年 单位：人民币元
本期转回数
项 目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值回升转回数其他原因转出 合 计
数
一、坏账准备合计 73,000,683.38 12,106,014.03 274,028.68 274,028.68 84,832,668.73
其中：应收账款 41,540,697.73 13,108,082.54 157,891.74 157,891.74 54,490,888.53
其他应收款 31,459,985.65 -1,002,068.51 116,136.94 116,136.94 30,341,780.20
二、短期投资跌价准备合计
其他：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 635,003.73 453,118.30 453,118.30 181,885.43
其中：库存商品 --- --- --- ---
原材料 635,003.73 453,118.30 453,118.30 181,885.43
四、长期投资减值准备合计 18,000,000.00 18,000,000.00
其中：长期股权投资 18,000,000.00 18,000,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 5,207,346.95 3,085,237.13 3,085,237.13 2,122,109.82
其中：房屋建筑物 327,885.74 280,275.92 280,275.92 47,609.82
矿井建筑物 2,162,570.00 2,162,570.00 2,162,570.00 ---
运输设备 163,000.00 163,000.00
机器设备 2,553,891.21 642,391.21 642,391.21 1,911,500.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,486,800.00 1,486,800.00 1,486,800.00
八、委托贷款减值准备 -
法定代表人：王良彦 总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明
合并会计报表附注
2004年度
单位：人民币元
一、公司设立说明
太原煤气化股份有限公司（以下简称"本公司"，原名山西神州煤电焦化股份有限公司，于
2004年9月6日变更公司名称）是经山西省人民政府晋政函[1998]第163号文批准，由太原煤
炭气化（集团）有限责任公司（以下简称"集团公司"）、山西省经济建设投资公司、北京华煤
工贸公司、中煤多种经营工贸总公司、四达矿业公司等五家股东共同发起设立的。各发起股东
出资情况如下：
集团公司投入其所属焦化厂、选煤厂、嘉乐泉煤矿的主要生产经营性资产和部分辅助生产
经营性资产368,221,794.38元，山西省经济建设投资公司投入其贷改投资金7,000,000.00元，
北京华煤工贸公司投入货币资金1,000,000.00元，中煤多种经营工贸总公司投入货币资金
500,000.00元，四达矿业公司投入货币资金500,000.00元。
本公司于1998年12月22日在山西省工商行政管理局登记注册，2000年5月经中国证券
监督管理委员会证监发行字[2000]47号文批准向社会公众公开发行人民币普通股（A股）15,000
万股，募集资金净额67,303万元，2000年6月22日在深圳证券交易所挂牌交易。
截止2004年12月31日，本公司注册资本：叁亿玖仟伍佰壹拾玖万元整；公司法人代表：
王良彦；企业法人营业执照注册号：1400001006959；注册地址：太原市和平南路83号。
本公司经营范围：原煤、焦炭、煤气及洗精煤、煤化工产品的生产和销售。
二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规
定。
2、会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司及其子公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础与计价原则
本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计
价。其后,各项财产如果发生减值，按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间
价（"市场汇价"）折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的外币余额按月末市场汇价进
行调整，由此产生的折合本位币差额，计入当年度损益类账项。其中，与购建固定资产等直接
相关的汇兑损益，在资产尚未达到预定可使用状态前，计入购建资产的价值。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价。
决算日，本公司及其子公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按单项短期投资成本
高于市值的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。
8、坏账核算方法
本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡，依照法律以其破产财产或遗产清偿后，仍然
不能收回的款项和因债务人逾期3年未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收
款项经本公司及其子公司董事会批准确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。决算日，本公司及其子公司对应收款项（包括应收账款和其他
应收款）按账龄分析法和个别计提法计提坏账准备，并计入当年度损益类帐项。
坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 2%
1~2年 5%
2~3年 10%
3~5年 20%
5年以上 30%
经本公司董事会决议批准，对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项有明显差别的，
本公司采用个别认定法计提坏帐准备。
9、存货核算方法
存货实行永续盘存制。包括原材料、产成品、备品备件、低值易耗品等。
原材料、备品备件按计划成本核算，月份终了实际成本与计划成本的差异，按分类差价分
摊法计算材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。产成品入库按实际
成本计价，发出采用加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可
变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本
高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备，预计的存货跌价损
失计入当年度损益类帐项。
用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍
然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变
现净值计量。
10、长期投资核算方法
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时，以成本法核算；拥有被投资公司20%至
50%权益性资本时，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本，以及拥
有被投资公司20%至50%权益性资本，但本公司对其实质上拥有控制权时，采用权益法核算
并对会计报表予以合并。
决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资
可收回的金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按
可收回的金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值
损失计入当年度损益类帐项。
11、委托贷款核算方法
委托贷款是指本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。本公司对于一年内到期的委托
贷款在短期投资账项中核算。
委托贷款按实际委托贷款金额计价，月份终了，按照委托贷款相关合同规定的利率计提利
息并计入损益类账项。本公司按期计提的利息到付息期不能收回的，则停止计提利息，并冲回
原已计提的利息。
决算日，本公司对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，按其差额计提相应的减值
准备，预计的委托贷款减值损失计入当年度损益类账项。
12、固定资产计价和折旧核算方法
固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上，单位
价值在2,000.00人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。
固定资产以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计
残值，确定其折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率% 年折旧率%
房屋建筑物 10?0年 3 2.43?.70
专用设备 7?5年 3 6.47?3.86
类别 折旧年限 残值率% 年折旧率%
通用设备 6?8年 3 5.39?6.17
运输设备 6?2年 3 8.08?6.17
矿井建筑物 按产量吨煤提取2.5元计入折旧
决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定
资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可收回金额低于账面
价值的差额提取，预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
13、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在
该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资
产。
决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发
生减值的在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
14、借款费用的核算方法
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前
发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后
发生的，直接计入当年度损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资产的借
款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益类账项。
筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开
始生产经营当月的损益类账项。
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资
本化率
15、无形资产核算方法
无形资产按取得时的实际成本计价。
决算日，对已被其他新技术所替代，市价在当期大幅下跌，已超过法律保护期限或足以证
明实质上已经发生了减值的无形资产，计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入
当年度损益类账项。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限或法定期限摊销。
17、收入确认原则
本公司商品销售收入是以商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利
益能够流入企业；且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务收入的实
现。
本公司劳务收入是以劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据并且与提供
该劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
18、所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
19、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发<合并会计报表暂行
规定>的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依
据，合并各项目数额予以编制。
本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本会计期间计提的法定盈
余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额，对本公司本会计期间提取的法定盈余公积、法定
公益金予以调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的
份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本会计期间实现的损益扣除母公司
所拥有份额后的余额计算确定。
20、会计估计、会计政策变更影响
本公司参股子公司北京首泰经贸有限责任公司原执行行业会计制度，自2004年1月1日
起执行《企业会计制度》，变更了坏账准备的计提方法，同时变更了固定资产折旧年限，公司
对该等会计政策变更进行了追溯调整，此项会计政策变更的累积影响数为1,831,433.44元，本
公司减少2003年度净利润942,158.02元，调减公司2004年期初留存收益1,831,433.44元，其
中：未分配利润1,556,718.43元，盈余公积274,715.01元。
本公司上半年度根据财政部、国家发展改革委和国家煤矿安全监察局财建[2004]119号文
件关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若
干规定》的通知以及中国中煤能源集团公司中煤财字[2004]247号文件规定，所属煤矿计提生
产安全费用和煤矿维简费自2004年6月1日起执行，计提标准如下：
计提标准
煤矿维简费 煤炭生产安全费用
炉峪口矿井 8.50元/吨 5元/吨
嘉乐泉矿井 8.50元/吨 5元/吨
8.50 /
南山矿井 元吨 10元/吨
东河矿井 8.50元/吨 8元/吨
离石矿井 8.50元/吨 8元/吨
煤矿维简费按原煤产量8.50元/吨计提，其中2.50元/吨计入累计折旧。
2004年12月15日公司太煤化计字[2004]404号文件根据山西省财政厅、山西省煤炭工业
局文件晋财建[2004]320号关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范
煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知，所属煤矿自2004年4月1日起按吨煤15元标准计
提安全费用，维简费计提标准不变，计提标准如下：
计提标准
煤矿维简费 煤炭生产安全费用
计提标准
炉峪口矿井 8.50元/吨 15元/吨
8.50 /
嘉乐泉矿井 元吨 15元/吨
8.50元/
南山矿井 吨 15元/吨
东河矿井 8.50元/吨 15元/吨
8.50元/
离石矿井 吨 15元/吨
因公司所属煤矿计提安全费用政策变更及所属子公司北京首泰经贸有限责任公司执行《企
业会计制度》会计政策变更影响本公司上半年净利润较原公告数减少7,373,069.03元。
21、利润分配
2004年8月20日，本公司董事会二届九次会议向股东大会提议2004年度半年度利润分
配预案为：对2004年1月1日起至6月30日止本公司实现的税后净利润98,882,846.44元，
按10%的比例提取法定盈余公积，按5%的比例提取法定公益金后，截至2004年6月30日累
计未分配利润为218,764,707.15元，按2004年6月30日股份总数395,190,000股，每1股派
发现金股利0.38元（含税），共计150,172,200.00元。该预案业经本公司2004年第二次临时股
东大会审议通过。
2005年3月16日，本公司董事会二届十四次会议向股东大会提议2004年度利润分配预
案为：对2004年7月1日起至12月31日止本公司实现的税后净利润64,404,407.11元，按10%
的比例提取法定盈余公积，按5%的比例提取法定公益金后，截至2004年12月31日累计未分
配利润为121,779,534.75元，按2004年12月31日股份总数395,190,000股，每10股派发现
金股利0.10元（含税），共计3,951,900.00元。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。
三、税项
1、流转税及附加：
税目 计税依据 税率
营业税 服务收入 5%
增值税 销售收入 17%
增值税 原煤、洗煤收入 13%
增值税 自来水 6%
资源税 原煤销售量 0.8元/吨
城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 1%--7%
教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3%
价格调控基金 按应缴纳增值税、营业税 1.5%
河道维护管理费 按应缴纳增值税、营业税 1%
2、房产税、土地使用税、印花税
税目 计税依据 税率
房产税 房产余值 1.2%
土地使用税 实际占用土地面积（年） 1元/m2
车船使用税 小卧车、客货车按辆（年） 60元/辆
车船使用税 大货车 按净吨位（年） 42元/吨
3、残疾人保障金
根据山西省人民政府令[2000]137号关于《山西省按比例安排残疾人就业规定》，本公司按
职工人数的1.5%确定安排残疾人就业人数，安排残疾人人数不足的，按其不足人数乘以所在
县（市区）职工上年度平均工资计算应上缴残疾人保障金。
4、企业所得税
本公司及其子公司企业所得税税率列示如下：
公司名称 税率
本公司 15%
山西华南煤化有限公司 33%
深圳市神州投资发展有限公司 15%
北京金奥维科技有限公司 33%
四、控股子公司及合营企业
本公司及其子公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
公司实际 权益 是否
公司名称 注册资本 经营范围
投资额 比例 合并
山西华南煤化 经销精煤、焦、铁、焦
32,671,600.00 25,671,670.00 78.57% 是
有限公司 油、工矿设备等
深圳市神州投资 投资兴办实业、物资供
30,500,000.00 28,000,000.00 91.80% 是
发展有限公司 �