安泰科技股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长干勇先生、总裁才让先生及财务负责人李连清先生声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 重要提示....................................................................................1
第二节 公司基本情况............................................................................2
第三节 股本变动和主要股东持股情况................................................3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况............................................5
第五节 管理层讨论与分析....................................................................5
第六节 重要事项..................................................................................10
第七节 财务报告（未经审计）..........................................................12
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：安泰科技股份有限公司（安泰科技）
公司法定英文名称：Advanced Technology & Materials Co.,Ltd.（AT&M）
（二） 公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：安泰科技
股票代码：000969
（三） 公司注册地址：北京市海淀区学院南路76号
公司办公地址：北京市海淀区学院南路76号
邮政编码：100081
公司网址：http://www.atmcn.com
公司电子信箱：securities@atmcn.com
（四） 法定代表人：干 勇
（五） 公司董事会秘书：钱学军
联系地址：北京市海淀区学院南路76号安泰科技股份有限公司
联系电话：86-10-62188403
传真：86-10-62182695
电子信箱：qianxuejun@atmcn.com
公司证券事务代表：杨春杰
联系地址：北京市海淀区学院南路76号安泰科技股份有限公司
联系电话：86-10-62188403
传真：86-10-62182695
电子信箱：yangchunjie@atmcn.com
（六）定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
定期报告刊登网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
二、主要会计数据和指标
表1 （单位：元）
项目 2004年1—6月 2003年1—6月
净利润 45,180,416.31 31,288,530.34
扣除非经常性损益后的净利润* 39,185,959.46 24,596,790.69
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0204 0.0633
净资产收益率（%） 3.8314 2.783
每股收益 0.1850 0.1281
表2 （单位：元）
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 1,360,334,330.01 1,270,148,922.29
流动负债 893,204,098.18 681,628,338.52
总资产 2,218,268,249.25 2,002,511,078.61
股东权益（不含少数股东权益） 1,179,220,220.74 1,175,058,684.43
每股净资产 4.8297 4.8127
调整后每股净资产 4.7926 4.7800
*注:扣除的非经常性损益项目和金额 （单位：元）
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
投资收益 7,292,181.56 6,909,979.70
加：资产减值准备转回 15,460.13
营业外收入 116,499.71 35,298.50
营业外支出 371,839.22 253,538.55
小计 7,052,302.18 6,691,739.65
减：所得税影响数 1,057,845.33
合 计 5,994,456.85 6,691,739.65
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况：
报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期末股东总数：
截至2004年6月30日，本公司股东总数合计28,946户。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
三、主要股东持股情况介绍：
（一）公司前十名股东持股情况表（截至2004年6月30日）
本期持股 持股占
本期末
变动增减 总股本
名 股东名称 持股数 股份性质
情况（+、 比例
次 （股）
-） （%）
1 钢铁研究总院 144,800,00 0 59.31 国有法人股
2 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 3,924,143 3,924,143 1.61 流通股
3 交通银行－海富通精选证券投资基金 3,803,600 3,803,600 1.56 流通股
4 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,481,170 2,481,170 1.02 流通股
5 金瑞新材料科技股份有限公司 2,230,000 -570,997 0.91 流通股
国际金融－汇丰－MORGAN STANLEY & CO.
6 1,999,966 1,999,966 0.82 流通股
INTERNATIONAL LIMITED
7 黑龙江省电力有限公司 1,600,000 0 0.66 流通股
8 国泰君安证券股份有限公司 1,530,052 1,530,052 0.63 流通股
9 富国动态平衡证券投资基金 1,500,260 1,500,260 0.61 流通股
10 中国建设银行－宝康灵活配置证券投资基金 1,108,300 636,300 0.45 流通股
公司控股股东钢铁研究总院所持股份未发生被质押、冻结或托管的情况；
其他九名股东所持股份被质押、冻结或托管的情况未知。
（二）前十名股东持股相关情况说明：
海富通收益增长证券投资基金和海富通精选证券投资基金同为海富通基金
管理有限公司所管理的开放式证券投资基金；其他股东之间不存在关联关系。
前十名股东中战略投资者和其约定持股期限的起止日期如下：
金瑞新材料科技股份有限公司 2000年5月29日-2001年5月29日
黑龙江省电力有限公司 2000年5月29日-2002年5月29日
（三）报告期末前十名流通股股东持股情况
序号 股东名称 期末持股数 股份类别
1 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 3924143 A股
2 交通银行－海富通精选证券投资基金 3803600 A股
3 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 2481170 A股
4 金瑞新材料科技股份有限公司 2230000 A股
国际金融－汇丰－MORGAN STANLEY & CO.
5 1999966 A股
INTERNATIONAL LIMITED
6 黑龙江省电力有限公司 1600000 A股
7 国泰君安证券股份有限公司 1530052 A股
8 富国动态平衡证券投资基金 1500260 A股
9 中国建设银行－宝康灵活配置证券投资基金 1108300 A股
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10 交通银行－华安创新证券投资基金 1066360 A股
四、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数量未发生变
化。
二、报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司各项工作紧密围绕年初制订的“实现工作重心从项目建设向
整体产出、获取效能转变；工作作风从稳健谨慎向高效快捷转变。达到首期募集
资金项目全面达产增效；落实全面预算，确保经营业绩；完善发展战略、着手资
源整合，为持续发展奠定基础等三个目标”积极展开，经营业绩继续保持良好的
增长势头。报告期内，公司完成主营业务收入60,698万元，比上年同期增长
93.02%；主营业务利润10,369万元，比上年同期增长119.54%；在所得税优惠到
期的情况下，实现净利润为4,518万元，比上年同期增长44.40%。
募集资金投资项目的厂房建设以及设备采购、安装、调试等工作按计划相
继完成，大多数项目进入了投产和试生产阶段；随着新项目逐渐投入运营，公
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司继续狠抓基础管理工作，质量管理再上台阶，荣获2003年度中关村质量管理
奖；积极开拓市场，组织有效的产品推介活动，加强不同产品领域市场营销战
略的制订和实施，树立安泰科技品牌信誉，取得良好效果；为适应新的管理形
势，公司加强对控、参股公司的管理；充分利用外部资源，注重对国际合作伙
伴和竞争对手的研究，继续加强国际交流和谈判工作，主导产业的跨国并购和
国际资本合作等工作正在积极推进；继续加强研发创新体系的完善工作，加大
研发投入力度，为公司的产业扩张、国际合作和持续发展提供了强有力的技术
支撑；在积极推行执行文化的同时，充分利用党政工团各级组织的力量，调动
广大员工的积极性、创造性，加强干部、员工的培训，开展了一系列丰富多彩
的文化体育活动，取得了良好的收效。
二、公司经营情况
（一）主营业务的范围及其经营状况
1、公司主营业务范围：
新材料与制品以及技术、生产装备的研究、开发、设计、生产和销售；相
关技术开发、技术转让和技术咨询服务；企业自产产品及技术出口业务；经营
本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术的进口业务；开展对外
合作生产、“三来一补”业务。
2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
（1）按行业构成情况
行 业 主营业务收入 主营业务利润
新材料及制品 408,027,488.88 90,667,994.16
贸易 163,789,056.63 8,143,870.51
工程技术 35,168,055.54 6,884,795.37
合 计 606,984,601.05 105,696,660.04
（2）按产品构成情况
产 品 主营业务收入 主营业务利润
超硬及难熔材料制品 224,862,874.49 50,570,757.72
功能材料制品 75,931,075.40 19,440,212.67
精细金属制品 102,069,101.01 19,322,688.88
生物医学材料 5,164,437.98 1,334,334.89
3、占公司主营业务收入和主营业务利润10％以上的业务主要为新材料及制品的
生产和销售。其销售情况如下（万元）：
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
新材料及制品 408,027,488.88 317,359,494.72 22.22
（二）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没
有发生较大变化。
（三）报告期内，对公司利润产生重大影响的其它经营业务活动：
报告期内，公司利用自有资金，在严格审批、控制风险的基础上进行以开
放式基金为主的短期投资，取得短期投资收益共计7,455,285.06元。
（四）报告期内，对单个参股公司的投资收益未达到公司净利润的10%的比例。
（五）经营中的问题与困难：
1、报告期内，随着募集资金投资项目陆续建成投产，公司在生产管理、市
场开发、人才引进等方面需要不断加强。为此，公司重点在以下几方面继续开
展工作：
（1）着力推行生产管理建设工作，强调提高生产效率和产品质量，建立一
套有效的管理体系，取得显著成效；
（2）加强不同产品领域市场营销战略的制订和实施，树立安泰科技品牌信
誉，拓展产品知名度，使得公司主导产品较快进入主流市场；
（3）通过多种形式，继续加大现代生产管理者培养与引进的力度，进一步
加大薪酬的激励功能，继续实施目标薪酬一体化。
2、报告期内，公司及部分控、参股子公司生产所需的部分原材料市场价格
涨幅巨大，直接导致产品成本增加，给公司的部分业务经营带来一定的压力。
为此，公司在以下几方面采取了有效的措施，最大限度地保证了盈利能力：
（1）原材料采购方面：注重原材料价格走势的研究和供应商的关系维护，
运用大宗采购等方式争取优惠的价格，积极研究套期保值的方法和工具等；
（2）成本控制方面：在全公司范围内继续强化成本管理理念，产品整体成
本控制工作取得一定成效；
（3）产品定价策略方面：加强与下游客户的沟通和交流，对部分产品的价
格进行了一定程度的上调，直接缓解了成本上涨的部分压力；
（4）产品结构调整方面：适当增加了高品级、高附加值、高毛利率产品在
所有产品中所占比例，部分弥补了成本上涨造成的损失；
（5）新建成项目达产方面：公司致力于产业投资项目的建成、达产，提高
各项目产品产出规模，降低单位固定成本。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
随着国家宏观调控政策的逐步落实，目前部分原材料价格已出现下降趋势，
经营压力减缓。
三、报告期内公司投资情况
（一）报告期内募集资金使用情况：
公司募集资金投资功能材料、生物医学材料、高效结构材料及制品等项目，
截至2004年6月30日，完成投资8.2亿元，其它资金延续至报告期后继续实
施，尚未使用的募集资金，按既定计划继续投入。
1、投资项目进度表（单位：万元）
承诺募集资 实际投入 承诺运用 预计达产 项目 报告期
序号 实际投资项目
金投资金额 金额 日期 年收益 进度 收益
1 高性能粘结稀土永磁体项目 3,522 3,522.00 2000-2002 1,501.00 100% 22.00
2 2000-2002 1,356.00 377.00
千吨级非晶带材及制品项目 4,117 4,117.00 100%
3 2000-2002 3,783.00 232.00
高性能烧结稀土永磁体项目 13,505 13,505.00 100%
4 2000-2002 249.00
药芯焊丝项目 7,600 7,600.00 3,087.00 100%
5 2000-2002 1,500.00
金属多孔材料和过滤装置项目 5,530 4,045.18 73.15%
6 2000-2002 1,613.00 420.00
高性能金刚石锯片基体项目 6,231 6,231.00 100%
7 2000-2002 4,458.00
介入性治疗材料及器件生产线项目 5,913 5,500.78 93.03%
8 2002-2003 1,803.00 228.00
金属注射成形项目 4,774 4,774.00 100%
9 2002-2003 2,480.00
高精度纳米晶带材及制品项目 8,874 6,050.01 68.18%
10 2002-2003 2,315.00
金属雾化制粉项目 4,070 4,070.00 100%
11 2002-2003 2,110.00
特种母合金中心项目 3,703 3,703.00 100%
12 2002-2003 200.00
新材料厂房孵化项目 2,240 2,528.46 100%
13 2001-2003
安泰科技产业基地购地 8,100 8,100.00 100%
14 安泰科技北京新材料产业园(永丰)公 2,729 2,729.00 100%
2002-2003
辅设施
15 安泰科技新材料外向型产业基地(空 2,415 2,415.00 100%
2002-2003
港)公辅设施
16 2002 128.00 54.00
上海至高非晶金属有限公司 908 908.00 100%
17 补充经营流动资金 3,027 3,027.00 2003 100%
合 计 87,258 82,825.43 1,582.00
注：（1）“预计达产年收益”指项目可行性研究报告中预计项目达产后正常年收
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益；
（2）其中“新材料厂房孵化项目”超支288.46万元，由公司自有资金弥
补。
上表中，部分项目实际进度与承诺运用日期之间产生的差异，主要原因为：
因申奥成功，按北京市规划三环内不允许建设工业项目，原方案场地需改变，
以及部分项目因市场需求增长、相关技术进步而进行了一定的调整。
2、承诺投资项目变更、调整情况说明：
（1）高性能烧结稀土永磁体项目、药芯焊丝项目、介入性治疗器械项目的
调整情况已在2001年年度报告中详细说明。
（2）非晶配电变压器及元器件项目、高品级金刚石及其新型粉末触媒材料
项目、驱动器用稀土永磁材料组件项目的调整情况已在2002年年度报告中详细
说明。
（3）高性能粘结稀土永磁体项目、高性能金刚石锯片基体项目、安泰科技
产业基地购地项目的调整情况已在2003年年度报告中详细说明。
（二）报告期内，无新增重大非募集资金投资项目。
四、财务状况及经营成果分析
项目 2004年度 2003年度 增减（%）
总资产 2,218,268,249.25 2,002,511,078.61 10.77%
长期负债 42,458,248.00 45,575,453.00 -6.84%
股东权益 1,179,220,220.74 1,175,058,684.43 0.35%
主营业务利润 103,689,413.16 47,233,653.13 119.52%
净利润 45,180,416.31 31,288,530.34 44.40%
现金及现金等价物净增加额 -90,619,376.86 -103,483,060.15 12.43%
主要变动原因：
1、主营业务利润的增加主要原因为公司投资项目转产，产业和销售规模扩
大以及合并范围增加子公司河冶科技、海美格、安泰生物科技所致；
2、净利润增加的主要原因为公司投资项目转产，主营业务利润增加、合并
范围增加子公司河冶科技、海美格所致；
五、报告期内，公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划作出修改和调
整。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
第六节 重要事项
一、报告期内，公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件要求不存在差
异。
二、本公司在报告期实施的利润分配方案：
本公司2003年度分红派息方案为：以2003年末总股本24,416万股为基数，
向全体股东每10股派发1.68元人民币现金（含税），共计41,018,880元。该方
案已于2004年6月9日实施完毕。
本公司2004年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项发生。
五、重大关联交易事项：
详见会计报表附注。
六、报告期内，公司无应披露重大合同事项。
七、报告期内，公司及持股5%以上股东无承诺事项。
八、公司半年度财务报告未经审计。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
十、关于关联方占用本公司资金及对外担保的情况说明
1、控股股东及其子公司对本公司的资金占用情况
截止2004年6月30日，本公司不存在控股股东及其子公司违规占用资金
事项。
本公司的关联方资金占用是公司的控股股东钢铁研究总院由于与公司的经
营活动往来所形成的正常欠款，截止2004年6月30日由期初的239.12万下降
到194.57万。
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会证监发（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对公司对外担保情况进行了
认真负责的核查。截止2004年6月30日，公司未发生对外担保事项。
因此，我们认为：公司持续经营能力不会受到任何相关影响。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
第七节 财务报告（未经审计）
会计报表（附后）
会计报表附注：
一、公司简介
安泰科技股份有限公司（以下简称“公司”）是依据中华人民共和国经
济贸易委员会经贸企改[1998]854号《关于同意设立安泰科技股份有限公司的复
函》及国家冶金工业局[1998]320号文件《国家冶金工业局关于同意设立安泰科
技股份有限公司的批复》,由冶金部钢铁研究总院(以下简称“钢研总院”)作为
主要发起人，联合清华紫光（集团）总公司、中国科技国际信托投资有限责任
公司、信泰珂科技发展中心、冶金科技发展中心、北京金基业工贸集团共6家
发起人发起设立的股份有限公司。公司于1998年12月30日注册成立。公司成
立时注册资本为9260万元。
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2000〗51号文批准于2000年
4月24日至2000年5月22日在深圳证券交易所发行6000万股流通股，于2000
年5月29日在深圳证券交易所发行挂牌交易。发行后公司股本15,260万元。
公司根据2001年3月股东大会决议，以2000年12月31日股本15260万
股为基数，每10股送红股1股，共计送红股1526万股；以资本公积金向全体
股东每10股转增5股的比例转增股本，共计转增股本数为7630万股，公司经
上述发行及转增后股本为24416万元。
公司住所：北京市海淀区学院南路76号；
法定代表人：干勇；
公司经营范围:经营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术
的进口业务；开展对外合作生产、“三来一补”业务；法律、法规禁止的，不得
经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主
选择经营项目，开展经营活动。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
公司的核心业务是高科技新材料产业，包括超硬及难熔材料、金属功能材
料、生物医用材料、精细金属制品、先进制造技术及工业工程等五个领域。公
司的主要产品是超硬及难熔材料、金属功能材料、精细金属制品、生物医用材
料，先进制造技术及工业工程等五个领域及贸易。
公司的组织结构：公司现有9家控股子公司、8个职能部门和4个事业部、
7个分公司。公司主要管理机构及生产基地均在北京市海淀区。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2.会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发
生时中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。年末按中国人
民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额
与原账面余额之间的差额，计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。
7.坏账核算方法
(1)公司坏账损失采用“备抵法”核算，以应收账款、其他应收款为计提
对象，计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，内部职工差旅费备用金不计提坏
账准备。
账 龄 计提比例（%）
三年以内 5
三年以上 30
(2)公司之子公司河北冶金科技股份有限公司坏账计提比例为：
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
①应收账款按“账龄分析法”计提坏账，比例为：
账 龄 计提比例（%）
一年以内 不计提
一至二年 2
二至三年 3
三年以上 10
②其他应收款按期末余额的3%计提
(3)坏账按下列原则确认：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍旧不能收回的款项，经董
事会批准。
8.存货核算方法
存货的盘存制度为永续盘存制。
存货分类为:原材料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、委托
加工产品、产成品、外购商品。
⑴原材料计价除子公司北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司、河北冶金
科技股份有限公司、上海安泰至高非晶金属有限公司按计划成本计价、月末结
转材料成本差异外，其余均按实际成本法,材料发出采用“加权平均法”；
⑵低值易耗品，进口工具、专用工具采用“五五摊销法”，其他低值易耗
品采用“一次摊销法”；
⑶产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”；
⑷决算日，将单个存货成本与可变现净值比较，按存货成本高于其可变现
净值的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
9.短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价，持有期间的收益冲减投资成本，转让
时确认投资收益。
公司计提短期投资跌价准备：决算日，将股票、债券等短期投资的市价与
其成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提短期投资跌价准备，并计
入当期损益。
10.长期投资核算方法
⑴长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司持有
14
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
被投资单位有表决权资本总额低于20%,或虽占20%或以上,但不具有重大影响
的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽不足20%
但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有50%以
上股权的对外股权投资编制合并会计报表。
⑵股权投资差额按合同规定的投资期限摊销。
⑶长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。
长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费
用，以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或
折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
⑷长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化
等原因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的
账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。
11.固定资产计价和折旧方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经
营的主要设备及物品、单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的资
产。固定资产按购建时的实际成本计价，其折旧采用“分类直线法”。
公司固定资产预计净残值率为5%；公司之子公司“北京安泰钢研超硬材
料制品有限责任公司”、“北京安泰钢研金刚石制品有限公司”及“河北冶金科
技股份有限公司”固定资产预计净残值率为3%；公司之子公司“北京钢廉焊接
材料有限公司”、“海美格磁石技术（深圳）有限公司”固定资产预计净残值率
按外商投资企业的10%估计。固定资产按经济用途分类如下：机械设备、动力
设备、传导设备、运输设备、自动化控制及仪器仪表、工业窑炉、工具及其他
生产用具、专用设备、其他机器设备、房屋及建筑物。
期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额
低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
12.在建工程核算方法
⑴在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工
程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定
15
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
可使用状态时转入固定资产。
⑵在建工程减值准备，期末对在建工程逐项进行检查，如果存在长期停建
并且预计在三年内不会重新开工的在建工程，则对可收回金额低于在建工程账
面价值的部分计提在建工程减值准备，并计入当期损益。
13.无形资产计价与摊销方法
⑴无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内按预计使用年限分期平均
摊销。
⑵无形资产减值准备，期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列情况
之一时，对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，
并计入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力
受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢
复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已发生减值的情形。
14.长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
15.收入确认原则
公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售
该产品有关的成本能可靠的计量时,确认营业收入的实现。
劳务收入以劳务已提供，收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入
的实现。
16.所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
17.会计政策、会计估计变更
⑴无会计政策变更；
⑵无会计估计变更事项。
18.合并会计报表的编制方法
⑴编制方法
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
财会字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司和
纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编
制而成。合并时公司的重大内部交易和资金往来，予以抵消。
⑵合并范围
被投资公司名称 母公司持股比例（%）原始投资额（万元）
北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 95.00% 5,257.00
北京安泰京钢国际贸易有限公司 80.00% 246.00
北京钢廉焊接材料有限公司 40.00% 542.60
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 95.00% 6,231.00
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 80.00% 160.00
上海安泰至高非晶金属有限公司 60.00% 1,068.00
海美格磁石技术（深圳）有限公司 60.00% 1,540.75
河北冶金科技股份有限公司 50.91% 6,000.00
北京安泰生物医用材料有限公司 93.30% 2,800.00
三.税项
1.主要税种及税率
⑴增值税：公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为17%，按销项
税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；
⑵营业税:按应税收入的5%计缴；
⑶城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴；
⑷教育费附加：除子公司“河北冶金科技股份有限公司”、分公司“安泰
科技股份有限公司涿洲新材料分公司”按应纳流转税额的3.5%计缴外，其余按
应纳流转税额的3%计缴；
⑸所得税：
股份公司企业所得税税率为15%，子公司所得税税率见下表：
公司名称 以下简称 所得税率 备注
北京安泰钢研金刚石制品有限公司 安泰钢研 33%
北京安泰京钢国际贸易有限公司 安泰京钢 33%
北京钢廉焊接材料有限公司 钢廉焊接 24% 生产型外商投资企业
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 安泰钢研超硬 15%
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 安泰压力容器 15%
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
上海安泰至高非晶金属有限公司 上海安泰至高 15%
海美格磁石技术（深圳）有限公司 海美格 15%
河北冶金科技股份有限公司 河冶科技 33%
北京安泰生物医用材料有限公司 安泰生物 15%
⑹其他税项，按国家有关的具体规定计缴。
2.优惠税率及批文
⑴公司经北京市科学技术委员会京科高字0211008A7149(GFH0104)号《高
新技术企业批准证书》认定为高新技术企业，所得税适用税率为15%。经北京
市国家税务局京国税所[2000]663号<<转发国家税务总局关于安泰科技股份有
限公司享受企业所得税优惠政策问题的批复的通知>>，批准自2000年1月1
日至2003年12月31日免征企业所得税；
⑵公司之子公司北京安泰钢研金刚石制品有限公司被民政部门认定为福
利企业，增值税享受先征后退的优惠政策；
⑶公司之子公司北京钢廉焊接材料有限公司为生产型外商投资企业，所得
税税率为24%；北京市国家税务局对外分局京国税分税免[1999]第1037号文批
准自1999年至2000年免缴企业所得税，2001年至2003年减半缴纳企业所得
税；1999年至2003年免缴地方所得税，2004年至2008年减半缴纳地方所得税；
⑷公司之子公司北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司被中关村科技
园区管理委员会以京科园新字第0130973F号《新技术企业批准书》认定为高新
技术企业，所得税适用税率为15%。经北京市昌平区国家税务局昌国税函
〔2002〕20028号文批准自2002年1月1日起至2003年12月31日止免征企
业所得税。
⑸公司之子公司北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司经北京市科学
技术委员会认定为高新技术企业（征书京科高字021100A0104号），根据北京
市海淀区国家税务局海国税（2002）字第600号“关于对北京安泰钢研压力容
器检测科技有限公司申请享受新技术企业所得税免征问题的批复”，自2002年
1月1日起至2004年12月31日止免征企业所得税。
⑹公司之子公司上海安泰至高非晶金属有限公司经上海市科学技术委员
会认定为高新技术企业（证书统一编号：0231010A1100），根据沪国税浦一政
（2002）第483号税收优惠核定通知书，自2002年1月1日起至2003年12月
31日止免征企业所得税。
⑺公司之子公司海美格磁石技术（深圳）有限公司根据深圳市地方税务局
第五检查分局深地税五函[2002]79号<<关于海美格磁石技术（深圳）有限公司
申请减免海美格磁石技术（深圳）有限公司申请减免企业所得税复函>>，从获
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
利年度起第一、第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。
⑻公司之子公司北京安泰生物医用材料有限公司经北京市科学技术委员
会京科高字0311008A3919(GF10959)号《高新技术企业批准证书》认定为高新
技术企业，所得税适用税率为15%。根据北京市海淀区国家税务局海国税批复
[2004]04243号《新技术企业免征企业所得税批复》，自2004年至2006年度免
征企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1.纳入合并报表范围的子公司
拥有权益
子公司简称 注册资本 经营范围 实际投资额
比例%
技术开发、制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、复合片、
安泰钢研 5,533.00万元 5,257.00万元 95.00%
复方氮化硼、超硬材料、加工金刚石制品辅料等
金属材料、生物制品等技术开发、咨询、转让、培训及科技产
安泰京钢 300.00万元 246.00万元 80.00%
品出口业务、经贸部批准的其他商品的进出口业务
钢廉焊接 美元78.00万元 生产分芯焊丝、新型焊接材料及相关设备；销售自产产品 542.60万元 40.00%
制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、复方氧化硼超硬材
安泰钢研超硬 6,558.95万元 6,231.00万元 95.00%
料；加工金刚石制辅料，粉末烧结材料制品。
压力容器的无损探伤、检验、安全评定、断裂控制、修复；压
安泰压力容器 200.00万 160.00万元 80.00%
力容器的腐蚀检测、防护；事故原因分析和失效分析等
非晶、纳米晶金属材料、电子元器件的研究、开发、生产、销
上海安泰至高 1,780.00万元 售及“四技”服务，经营自产产品的出口业务和本企业所需机 1,068.00万元 60.00%
械设备、零配件、原辅材料的进口业务
海 美 格 美元300.00万元 生产经营钕铁硼磁石。产品100%外销。 1,540.75万元 60.00%
研制、开发冶金新材料及高科技冶金产品；生产、销售高合金
钢材及深加工产品；技术服务，成果转让；经营本企业自产的
河冶科技 7,856.3966万元 6,000.00万元 50.91%
高速工具钢制品、合金钢制品等冶金、机电产品及相关技术的
出口业务等
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得
安泰生物 3,000.00万元 经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开 2,800.00万元 93.30%
展经营活动。
注：公司持有北京钢廉焊接材料有限公司40%的股份，是第一大股东，董
事会成员中本公司占五分之三，董事长、总经理由公司任命，对该公司具有实
质性控制权，故将其纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
注：以下资产负债表项目期末数是指2004年6月30日余额，年初数是指
2003年12月31日余额。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
1.货币资金
项 目 期末数 年初数
现 金 1,671,396.88 1,101,445.27
银 行存款 341,362,294.89 428,146,349.21
其他货币资金 9,195,640.45 13,600,914.60
合 计 352,229,332.22 442,848,709.08
注：货币资金期末数较年初数减少90,619,376.86元，减幅20.46%，主要为
募集资金项目投出增加以及随着募集资金项目转产，生产规模扩大，增加采购
支出所致。
2.短期投资
⑴类别
期末数 年初数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 1,264,703.10 ---
基金投资 35,000,000.00 1,833,072.05 68,000,000.00 250,712.25
债券投资 13,839,000.00 ---
合 计 35,000,000.00 1,833,072.05 83,103,703.10 250,712.25
短期投资净额 33,166,927.95 82,852,990.85
注：短期投资期末数较年初数减少了48,103,703.10元，减幅57.88％，主
要原因为出售短期投资所致。
(2)基金投资
项 目 持有数量(份) 持有成本(含佣金) 期末市价 计提跌价准备 期末数
基金 30,000,450.00 35,000,000.00 33,166,927.95 1,833,072.05 33,166,927.95
注：期末市价是按证券交易所2004年6月30日收盘价计算,按单项基金
计提跌价准备1,833,072.05元；
3.应收票据
项目 期末数 年初数 备 注
银行承兑汇票 90,889,009.98 155,206,803.27
商业承兑汇票 ---
合计 90,889,009.98 155,206,803.27
注：应收票据期末数较年初数减少64,317,793.29元，减少了41.44%，主要
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
为银行承兑汇票到期解付所致。
期末无贴现、质押的应收票据。
4.应收出口退税
项目 期末数 年初数 性质或内容
增值税 1,034,745.39 3,912,720.69 出口退税
注：系子公司安泰京钢出口业务应收的退税款。
5.应收款项
(1)应收账款
①账龄分析
期末数 年初数
坏账准 坏账准
账龄 比例 比例
金额 坏账准备 备计提 金额 坏账准备 备计提
（%） （%）
比例 比例
一年以内 160,422,492.12 84.30 7,275,024.85 5% 114,656,645.13 83.91 4,969,265.26 5%
一至二年 20,445,011.75 10.74 982,334.55 5% 15,208,748.65 11.13 938,888.46 5%
二至三年 4,682,307.26 2.46 209,628.42 5% 3,562,645.20 2.61 165,961.44 5%
三年以上 4,762,346.94 2.50 1,266,751.68 30% 3,216,729.89 2.35 891,619.64 30%
合 计 190,312,158.07 100 9,733,739.50 136,644,768.87 100 6,965,734.80 ---
应收账款净额 180,578,418.57 129,679,034.07
注：应收账款期末数较年初数增加53,667,389.20元，增幅39.28%，主要
为公司业务规模扩大后销售量增加应收账款相应增加以及公司部分产品所处行
业正常结算周期特点所致。
②应收持本公司5%以上股份的主要股东单位款项。
单位名称 期末数 年初数 备 注
钢铁研究总院 205,620.00
(2)其他应收款
①账龄分析
账龄 期末数 年初数
21
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
坏账
坏账准
比例 比例 准备
金额 坏账准备 备计提 金额 坏账准备
（%） （%） 计提
比例
比例
一年以内 24,623,304.58 80.26 992,435.67 5% 20,687,625.95 71.41 797,375.93 5%
一至二年 2,598,360.63 8.47 90,395.92 5% 3,669,485.67 12.67 183,474.30 5%
二至三年 2,271,437.25 7.40 129,755.59 5% 3,605,133.22 12.45 227,023.65 5%
三年以上 1,187,280.41 3.87 356,184.12 30% 1,004,129.05 3.47 301,238.72 30%
合 计 30,680,382.87 100.00 1,568,771.30 --- 28,966,373.89 100.00 1,509,112.60 ---
其他应收款净额
29,111,611.57 27,457,261.29
②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
单位名称 期末数 年初数 备 注
钢铁研究总院 1,649,722.20 2,391,182.49
③大额欠款单位明细：
单位名称 欠款金额 备 注
河北省金科冶金研究院 5,009,834.73 往 来
钢铁研究总院 1,649,722.20 往 来
北京京平厂 1,300,000.00 往 来
(3)应收款项项目前五名金额合计
项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注
应收账款 34,876,696.10 18.33% 22,409,332.64 16.40%
其他应收款 10,118,598.86 32.98% 11,764,838.11 40.62%
6.预付账款
⑴账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
一年以内 259,862,705.84 89.04 179,941,346.87 97.03
一至二年 28,694,988.15 9.83 5,382,403.38 2.90
二至三年 3,168,878.01 1.09 134,303.79 0.07
三年以上 103,462.12 0.04 --- ---
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
合 计 291,830,034.12 100.00 185,458,054.04 100.00
注：预付账款期末数较年初数增加106,371,980.08元,增幅57.36%，主要原
因为：
①公司结合市场行情，充分利用良好的客户渠道，增加采购量，导致预付
账款增加；
②随着募集资金投资项目的转产，对原材料的需求增加；
③原材料供求关系发生变化，价格呈上涨趋势，公司通过集中采购，预付
货款方式降低采购成本。
⑵无预付持股5%以上股东单位款项。
7.存货
期末数 年初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
126,973,800.25 87,623.79 53,894,560.59 87,623.79
原材料
3,474,972.70
委托加工材料 967,842.35 ---
47,863.25
材料采购 47,863.25 ---
224,672.34
低值易耗品 1,273,463.45 ---
94,061,223.78
在产品 92,072.93 66,126,307.96 92,072.93
19,913,823.66
技服在产品 12,669,515.59 ---
产成品 152,487,794.83 925,710.11 108,854,736.17 941,170.24
材料成本差异 -15,040,329.64 19,926.60 ---
合计 382,143,821.17 1,105,406.83 243,854,215.96 1,120,866.96
存货净额 381,038,414.34 242,733,349.00
注：存货可变现净值以销售价格减去销售环节税费后的净值来确认。
存货期末数较年初数增加138,289,605.21元,增幅56.71%，主要原因随着募
集资金项目转产，生产规模扩大，原材料、在产品、产成品库存增加所致。
8.待摊费用
费用类 别 期末数 年初数
146,000.00
水费、电费
218,011.50
房屋租赁费
46,487.34
保险费
45,337.03
其他
合 计 455,835.87
9.长期股权投资
23
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
⑴类别
年初数 期末数
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 7,897,799.45 --- --- --- 7,897,799.45 ---
长期股票投资 1,250,950.72 --- --- 1,250,950.72 ---
合计 9,148,750.17 --- --- 9,148,750.17 ---
合并价差 2,301,874.77 --- 163,103.50 2,138,771.27 ---
长期投资净额 11,450,624.94 163,103.50 11,287,521.44
⑵长期股权投资
投资 占被投资单位注 减值准
被投资单位名称 累计投资金额 备 注
期限 册资本比例% 备
宜昌黑旋风锯业有限责任公司 12年 7,897,799.45 12.30 --- 成本法核算
合 计 --- 7,897,799.45 --- ---
注：公司子公司经营状况均良好，未出现减值现象。
⑶长期股票投资
占被投资公
被投资公司名称 股份性质 股票数量 司注册资本 投资金额 减值准备 备 注
的比例%
武汉天澄环保科技股份有限公司 发起人股 100万股 3.33 1,250,950.72 --- 未上市公司
合 计 --- --- --- 1,250,950.72 ---
公司子公司经营状况均良好，未出现减值现象。
⑷合并价差(长期股权投资差额)
摊销
被投资单位名称 股权投资差额 年初数 本期增加 本期减少 期末数
年限
北京安泰京钢国际贸易有限公司 -34,946.27 10年 -24,462.40 -1,747.32 -22,715.08
北京钢廉焊接材料有限公司 1,400,589.26 8年 831,599.87 87,536.82 744,063.05
海美格磁石技术（深圳）有限公司 1,546,279.96 10年 1,494,737.30 77,314.00 1,417,423.30
合 计 2,911,922.95 --- 2,301,874.77 163,103.50 2,138,771.27
注：长期股权投资差额是根据公司于购买日应支付投资款与在被投资单位
所享有的所有者权益之间的差额确定。
10.固定资产及累计折旧
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
机械设备 152,632,714.22 6,274,000.49 1,322,821.87 157,583,892.84
动力设备 10,068,743.89 233,033.53 35,330.00 10,266,447.42
24
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
传导设备 6,618,372.42 210,674.58 99,150.00 6,729,897.00
运输设备 17,604,746.13 2,620,671.14 423,950.00 19,801,467.27
自动控制及仪器仪表 23,812,165.80 1,257,144.55 182,180.00 24,887,130.35
工业炉窑 34,851,092.99 9,756,212.12 34,500.00 44,572,805.11
工具及其他生产用具 10,669,574.12 1,029,096.67 183,630.00 11,515,040.79
专用设备 31,770,614.80 29,456,194.42 191,550.00 61,035,259.22
其他机械设备 8,742,196.59 7,626,637.63 - 16,368,834.22
房屋及建筑物 84,513,478.19 2,489,962.48 - 87,003,440.67
381,283,699.15 60,953,627.61 2,473,111.87 439,764,214.89
合 计
(2)累计折旧
机械设备 63,629,278.19 5,589,373.77 481,813.55 68,736,838.41
动力设备 5,413,064.35 349,020.72 21,020.73 5,741,064.34
传导设备 3,252,202.70 238,282.56 92,022.72 3,398,462.54
运输设备 5,221,692.11 1,296,125.91 288,206.82 6,229,611.20
自动控制及仪器仪表 11,811,357.50 942,560.14 96,648.54 12,657,269.10
工业炉窑 15,394,491.46 1,072,418.71 29,163.21 16,437,746.96
工具及其他生产用具 5,190,444.84 641,813.15 121,701.18 5,710,556.81
专用设备 14,264,163.03 1,577,539.63 124,021.72 15,717,680.94
其他机械设备 2,543,733.47 324,564.32 - 2,868,297.79
房屋及建筑物 13,261,011.77 1,562,705.81 - 14,823,717.58
合 计 139,981,439.42 13,594,404.72 1,254,598.47 152,321,245.67
241,302,259.73 287,442,969.22
固定资产净值
(3)固定资产减值准备
3,506,692.58 --- --- 3,506,692.58
机械设备
52,733.36 --- --- 52,733.36
动力设备
传导设备 69,988.27 --- --- 69,988.27
22,619.40 --- --- 22,619.40
运输设备
270,824.57 --- --- 270,824.57
自动控制及仪器仪表
工业炉窑 3,268,700.48 --- --- 3,268,700.48
1,373,760.91 --- --- 1,373,760.91
工具及其他生产用具
460,318.26 --- --- 460,318.26
专用设备
其他机器设备 105,591.70 --- --- 105,591.70
--- --- --- ---
房屋及建筑物
9,131,229.53 --- --- 9,131,229.53
固定资产减值合计
固定资产净额 232,171,030.20 --- --- 278,311,739.69
注：⑴固定资产原值期末数较年初数增加58,480,515.74元，增幅15.34%，
主要为在建工程完工转固定资产所致；
⑵期末固定资产的账面价值与可收回金额进行比较，未出现减值及减
值准备转回现象，故未补提及转回固定资产减值准备；
11.在建工程
25
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
年初数 本期增加 本期转入固定 期末数 预算数 项目
在建工程 在建工程 资金
工程名称 （其中利息资 （其中利息资 资产数（其中 （其中利息资 （万 进度
减值准备 净 值 来源
本化金额） 本化金额） 利息资本化） 本化金额） 元） (%)
高精度纳米晶带材及制品
项目 37,932,934.00 2,827,203.38 --- 40,760,137.38 --- 40,760,137.38 8874 募股 68
高性能粘结稀土永磁项目 9,896,854.64 0.00 --- 9,896,854.64 --- 9,896,854.64 3522 募股 100
高性能烧结稀土永磁项目 106,987,699.09 17,595,024.97 14,402,080.48 110,180,643.58 --- 110,180,643.58 13505 募股 100
药芯焊丝项目 9,239,526.64 5,698,221.83 14,937,748.47 0.00 --- 0.00 7600 募股 100
金属多孔材料和过滤装置
项目 15,184,813.48 2,195,027.53 --- 17,379,841.01 --- 17,379,841.01 5530 募股 73
高性能金刚石锯片基体项
目 13,862,951.46 3,145,340.43 17,008,291.89 --- 17,008,291.89 6231 募股 100
高性能齿科和介入性治疗
材料及器件生产线项目 18,866,364.85 8,141,417.11 --- 27,007,781.96 --- 27,007,781.96 5913 募股 93
特种母合金 31,813,278.52 2,174,821.06 --- 33,988,099.58 --- 33,988,099.58 3703 募股 100
注射成型 20,297,361.87 11,139,012.98 17,928,005.93 13,508,368.92 --- 13,508,368.92 4774 募股 100
金属雾化制粉 13,986,407.48 19,998,516.99 --- 33,984,924.47 --- 33,984,924.47 4070 募股 100
安泰科技产业基地购地 80,828,674.82 0.00 --- 80,828,674.82 --- 80,828,674.82 8100 募股 100
新材料产业园（永丰）公
辅建设 27,300,427.99 26,091.27 --- 27,326,519.26 --- 27,326,519.26 2729 募股 100
新材料外向型基地（空港）
公辅建设 22,466,623.75 1,901,041.55 --- 24,367,665.30 --- 24,367,665.30 2415 募股 100
新材料孵化厂房项目 25,292,725.32 0.00 --- 25,292,725.32 --- 25,292,725.32 2240 募股 100
零星工程 3,530,374.53 1,580,669.89 5,111,044.42 --- 5,111,044.42 --- 自筹 ---
技术改造 19,033,891.58 3,176,969.23 --- 22,210,860.81 --- 22,210,860.81 --- 自筹 ---
首科花园 12,000,000.00 0 --- 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 --- 自筹 ---
河冶科技生产线改造 14,104,583.43 55,465,857.11 8,098,389.43 61,472,051.11 --- 61,472,051.11 --- --- ---
合计 482,625,493.45 135,065,215.33 55,366,224.31 562,324,484.47 0.00 562,324,484.47 --- --- ---
注:在建工程的减少数为高性能烧结稀土永磁项目、药芯焊丝项目、注射成
型、河冶科技生产线改造四个项目部分工程完工并到达预定可使用状态转入固
定资产。、
12.无形资产
类别 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
专有技术 660,648.08 467,959.17 0 --- 48,172.20 419,786.97 3.5年
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专利技术使用权 1,600,000.00 1,386,666.72 0 --- 79,999.98 1,306,666.74 7.5年
合计 ---1,854,625.89 0 --- 128,172.18 1,726,453.71
注：无形资产系子公司上海安泰至高的专有技术及专利技术使用权。
13.长期待摊费用
项 目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
租赁房屋改良支出 4,016,682.88 363,539.00 822,701.20 3,557,520.68
生产线改造 134,601.47 124,018.02 20,317.20 238,302.29
开办费 109,097.49 378,799.47 487,896.96
合 计 4,260,381.84 866,356.49 843,018.40 4,283,719.93
14.短期借款
借款类别 期末数 年初数 备 注
抵押借款 34,860,000.00 河冶科技
担保借款 34,860,000.00 ---
信用借款 138,000,000.00 72,000,000.00
合 计 172,860,000.00 106,860,000.00
注：短期借款期末数较年初数增加66,000,000.00元，增幅61.76%，主要为
随着募集资金项目的逐步转产以及经营业务的增加，公司增加借款以补充流动资
金；
15.应付票据
项目 期末数 年初数 备 注
金额 278,635,000.00 206,500,000.00
注：应付票据期末数较年初数增加72,135,000.00元，增幅34.93%，主要原
因为随着募集资金投资项目的转产，生产经营规模扩大，公司利用银行票据进行
业务结算所致。
16.应付款项
⑴应付账款
项 目 期末数 年初数 备 注
金 额 263,657,962.65 230,663,482.61
注：期末应付账款中包含应付工程款147,333,078.50元。
(2)其中应付持股5%以上股东单位款项：
单位名称 期末数 年初数 备 注
钢研总院 602,420.50 1,743,360.96
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⑵预收账款
项 目 期末数 年初数 备 注
金 额 133,179,282.61 94,144,608.84
注：预收账款期末数较年初数增加39,034,673.77元，增幅41.46%，主要
为业务量增大，预收客户款项增加所致。
无预收持股5%以上股东单位款项。
⑶其他应付款
项 目 期末数 年初数 备 注
金 额 27,407,136.08 36,976,826.78
注：其他应付款期末数较年初数减少9,569,690.70元，减幅25.88%，主要
为支付往来款项所致。
无持股5%以上股东单位其他应付款项。
17.应交税金
税 种 期末数 年初数 备 注
增 值税 -6,872,857.75 -7,704,192.44
营 业税 1,225,990.28 594,038.20
城 建税 803,258.31 269,422.88
企业所得税 6,035,704.77 1,352,453.14
个人所得税 4,618,815.34 839,374.07
其 他 200.00 ---
合 计 5,811,110.95 -4,648,904.15
注：应交税金期末数较年初数增加10,460,015.10元，增幅225%，主要原
因为：
⑴公司享受免征企业所得税的税收优惠政策于2003年12月31日到期，
从2004年度开始按15％的所得税率缴纳企业所得税；
⑵分配流通股股利代扣代缴的个人所得税；
18.其它应交款
项 目 期末数 年初数 备 注
教育费附加 459,724.82 113,413.53
合 计 459,724.82 113,413.53
19.预提费用
费用类别 期末数 年初数 期末结存余额的原因
房 租 537,062.02 320,210.00 结算单据未到达
利息费用 804,465.00 198,431.42 结算单据未到达
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电 费 581,774.50 399,674.52 结算单据未到达
运 费 177,748.00 结算单据未到达
加工费 449,290.89 结算单据未到达
取暖费 419,446.73 321,303.83 结算单据未到达
其 他 31,800.00 20,000.00 结算单据未到达
合 计 2,823,839.14 1,437,367.77
注：预提费用期末数较年初数增加了1,386,471.37元，增幅96.46％，主
要为预提的贷款利息及加工费增加所致。
20.长期借款
贷款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
中国民生银行 10,000,000.00 2003/07/31－2005/07/31 4.941% 信用
注：2003年12月31日金额为子公司安泰钢研超硬的借款。
21.专项应付款
项 目 期末数 年初数
国家拨入专项资金 32,458,248.00 35,575,453.00
合 计 32,458,248.00 35,575,453.00
注：专项应付款为公司接受科研及技术改造项目的专项拨款。
22.少数股东权益
子公司
期末数 年初数 备注
(少数股东所占权益性资本份额)
北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司(5%) 3,230,282.80 3,238,337.80
北京安泰京钢国际贸易有限公司(20%) 728,820.86 695,253.66
北京钢廉焊接材料有限公司(60%) 5,885,395.84 6,036,790.08
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司（5%） 3,933,953.66 3,739,922.67
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司（20%） 496,982.78 441,219.58
上海安泰至高非晶金属有限公司（40%） 8,345,016.01 8,161,063.36
海美格磁石技术（深圳）有限公司（40%） 9,994,528.40 9,968,555.61
河北冶金科技股份有限公司（49.09%） 63,748,812.15 60,987,459.90
北京安泰生物医用材料有限公司（6.67%） 2,041,889.83 2,000,000.00
石家庄河冶精锻有限公司（27.27%） 4,980,000.00 4,980,000.00 河冶科技之子公司
合 计 103,385,682.33 100,248,602.66
23.股本（数量单位：股）
本期变动增减（＋，—）
项 目 年初数
发行 期末数
配股 送股 公积金转股 小 计
新股
一、尚未流通股份
⒈发起人股份 148,160,000 --- --- --- --- --- 148,160,000
其中：
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国家拥有股份 --- --- --- --- --- --- ---
境内法人持有股份 148,160,000 --- --- --- --- --- 148,160,000
外资法人持有股份 --- --- --- --- --- --- ---
其 他 --- --- --- --- --- --- ---
⒉募集法人股 --- --- --- --- --- --- ---
⒊内部职工股 --- --- --- --- --- --- ---
⒋优先股或其他 --- --- --- --- --- --- ---
尚未流通股份合计 148,160,000 --- --- --- --- 148,160,000
二、已流通股份 --- --- --- ---
⒈境内上市的人民币普通股 96,000,000 --- --- --- --- --- 96,000,000
其中：尚未流通法人配售 --- --- --- --- --- --- ---
⒉境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- ---
⒊境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- ---
⒋其 他 --- --- --- --- --- --- ---
已流通股份合计 96,000,000 96,000,000
三、股份总数 244,160,000 244,160,000
注：股本已经岳华会计师事务所有限责任公司岳总验字〔2001〕第011号
验资报告验证。
24.资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 762,079,634.79 762,079,634.79
接收捐赠非现金资产准备 --- ---
接受现金捐赠 --- ---
股权投资准备 371,404.23 371,404.23
拨款转入 --- ---
外币资本折算差额 --- ---
其他资本公积 --- ---
合 计 762,451,039.02 762,451,039.02
25.盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,009,501.35 32,009,501.35
公 益 金 32,009,501.35 32,009,501.35
任意盈余公积 23,521,140.08 23,521,140.08
合 计 87,540,142.78 87,540,142.78
26.未分配利润
30
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
按公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
⑴弥补以前年度亏损；
⑵提取10%的法定盈余公积金；
⑶提取10%的法定公益金；
⑷提取任意盈余公积金；
⑸分配股利。
项 目 本年实际数 上年实际数
期初数 80,907,502.63 62,737,285.79
本期增加数 45,180,416.31 81,580,922.86
其中：本期净利润 45,180,416.31 81,580,922.86
盈余公积转入 ---
本期减少数 41,018,880.00 63,410,706.02
其中:提取法定公积金 8,115,035.34
提取法定公益金 8,115,035.34
提取任意公积金 8,115,035.34
应付普通股股利 41,018,880.00 39,065,600.00
转作股本普通股股利 ---
期末数 85,069,038.94 80,907,502.63
注：应付普通股股利明细如下:
投资者名称 本年实际数 上年实际数
钢铁研究总院 24,326,400.00 23,040,000.00
清华紫光集团 161,280.00 153,600.00
中国科技国际信托投资有 134,400.00 128,000.00
信泰珂科技发展中心 128,000.00
冶金科技发展中心 134,400.00 128,000.00
北京金基业工贸集团 134,400.00 128,000.00
流通股股东 16,128,000.00 15,360,000.00
合 计 41,018,880.00 39,065,600.00
注：根据公司2003年度股东大会通过的利润分配方案，按2003年度净利
润提取10%的法定盈余公积金、提取10%的法定公益金、提取10%的任意盈余
公积金，向全体股东每10股派发现金红利1.68元(含税)，共派发现金
41,018,880.00元。
27.主营业务收入
⑴业务分部报表
31
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本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
新材料及制品 408,027,488.88 212,201,813.34 450,316,408.61
贸易 163,789,056.63 92,818,446.16 251,559,908.69
工程技术 35,168,055.54 9,443,245.83 63,637,512.66
606,984,601.05 314,463,505.33 765,513,829.96
合 计
注：主营业务收入本年1-6月实际数较上年同期增加292,521,095.72元，
增幅93.02%，主要为随着募集资金项目的转产、生产规模扩大以及子公司河冶
科技、海美格纳入合并范围所致。
⑵地区分部报表
项 目 本年1-6月实际数 上年1-6月实际数 上年实际数
华北地区 594,970,408.82 310,496,987.06 758,138,546.39
华东地区 6,197,919.65 3,966,518.27 10,161,728.77
华南地区 7,387,143.00
小 计 608,555,471.47 314,463,505.33 768,300,275.16
公司内各业务分部间相互抵销 1,570,870.42 --- 2,786,445.20
合 计 606,984,601.05 314,463,505.33 765,513,829.96
28.主业务成本
⑴业务分部报表
本年1-6
项 目 月实际数 上年1-6月实际数 上年实际数
317,359,494.72 169,403,938.00 338,525,572.36
新材料及制品
155,645,186.12 89,304,589.15 242,001,121.56
贸易
28,283,260.17 7,349,355.42 47,210,002.23
工程技术
501,287,941.01 266,057,882.57 627,736,696.15
合 计
⑵地区分部报表
项 目 本年1-6月实际数 上年1-6月实际数 上年实际数
华北地区 491,885,036.18 263,564,776.93 623,622,926.22
华东地区 4,685,298.67 2,493,105.64 6,900,215.13
华南地区 6,288,476.58
小 计 502,858,811.43 266,057,882.57 630,523,141.35
公司内各业务分部间相互抵销 1,570,870.42 --- 2,786,445.20
合 计 501,287,941.01 266,057,882.57 627,736,696.15
29.其他业务利润
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
出售材料 957,162.10 454,382.37 81,349.05
进出口代理 1,575,195.65
其他 55,172.85
合 计 957,162.10 454,382.37 1,711,717.55
32
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
注：其他业务利润本年实际数较去年同期增加了502,779.73元，增幅110.65
％，主要为合并范围增加子公司河冶科技以及材料销售增加所致。
30.营业费用
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
19,873,266.65 9,433,742.26
金 额 25,468,638.66
注；营业费用本年1-6月实际数较去年同期增加了10,439,524.39，增幅为
110.66％，主要原因为销售规模扩大，营业费用增加以及合并范围增加子公司
河冶科技、海美格、安泰生物所致。
31.管理费用
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
金 额 32,832,741.94 17,203,663.81 35,137,854.68
注：管理费用本年1-6月实际数较上年同期增加15,629,078.13元，增幅为
90.85%，主要原因为业务规模扩大，管理费用相应增加以及合并范围增加子公
司河冶科技、海美格、安泰生物所致。
32.财务费用
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项目 上年实际数
利息支出 3,767,220.12 224,981.00 3,927,013.67
减：利息收入 1,632,894.07 4,406,733.95 8,472,664.84
汇兑损失 43,201.08 1,769.42 19,587.52
减：汇兑收益 3,074.79 69,717.14 89,421.67
其 他 99,550.23 39,483.11 250,070.79
合 计 2,274,002.57 -4,210,217.56 -4,365,414.53
注：财务费用本年1-6月实际数较上年同期增加6,484,220.13元，主要原因
是借款规模增大利息支出增加、利息收入减少所致。
33.投资收益
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
短期股权、债权投资收益 3,327,636.58 1,148,511.89 1,626,958.74
基金投资收益 5,710,008.28 -6,409,424.00 -5,140,609.02
短期投资跌价准备 -1,582,359.80 11,084,298.07 11,142,585.82
长期投资收益 100,000.00 --- ---
股权转让收益 180,628.84 180,628.84
长期投资减值准备 991,754.40 991,754.40
股权投资差额摊销 -163,103.50 -85,789.50 -223,121.69
7,392,181.56 6,909,979.70 8,578,197.09
合 计
34.营业外收入
33
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
处理固定资产 52,007.71 19,598.50 196,880.26
其 他 64,492.00 15,700.00 15,700.00
合 计 116,499.71 35,298.50 212,580.26
35.营业外支出
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
处理固定资产净损失 184,358.34 108,038.55 236,593.23
捐赠 125,000.00 125,000.00
其他 187,480.88 20,500.00 77,666.44
合 计 371,839.22 253,538.55 439,259.67
36.所得税
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数 上年实际数
项目 实际税率 应纳税额 实际税率 应纳税额 实际税率 应纳税额
安泰科技 15% 5,231,548.22 15% 15% ---
安泰钢研 33% 33% 263,765.64 33% 46,075.81
安泰京钢 33% 82,665.49 33% 25,939.92 33% 191,033.74
钢廉焊接 12% 12% 77,753.83 12% 124,955.67
安泰钢研超硬 15% 314,687.54 15% 15% ---
安泰压力容器 15% 15% 15% ---
上海安泰至高 15% 81,155.58 15% 18138.58 15% ---
海美格 15% 5,264.76 --- 15% ---
河冶科技 33% 2,770,562.26 --- 33% 1,053,643.50
安泰生物 15% --- 33% ---
合 计 8,485,883.85 385,597.97 2.19 1,415,708.72
注：所得税应纳税额本年1-6月实际数较上年同期增加了8,100,285.88元，
主要原因为：
①利润总额较去年同期大幅增加；
②合并范围较去年同期增加了子公司海美格、河冶科技、安泰生物；
③公司享受免征企业所得税的税收优惠政策于2003年12月31日到期，
自2004年1月1日起按15％的所得税率缴纳企业所得税。
37.少数股东损益
被投资单位 本年1-6月实际数 上年1-6月实际数 上年实际数
北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 -8,055.01 26,776.21 6,447.86
北京钢廉焊接材料有限公司 -151,394.23 203,168.83 327,039.05
34
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
北京安泰京钢国际贸易有限公司 33,567.20 12,059.32 46,004.39
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 194,057.32 169,904.59 400,744.77
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 55,763.20 -20,655.39 40,678.92
上海安泰至高非晶金属有限公司 183,952.64 54,117.68 557,064.42
海美格 25,972.79 727,758.51
河冶科技 2,761,352.25 2,774,294.84
安泰生物 41,889.83
合 计 3,137,105.99 445,371.24 4,880,032.76
38.收到的其他与经营活有关的现金8,941,608.27元
主要是收到的公司接受科研及技术改造项目的专项拨款及与其他单位的资
金往来。
39.支付的其他与经营活动有关的现金31,742,630.59元。
主要是公司以现金支付的营业费用、管理费用。
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收款项
⑴应收账项
①账龄分析
期末数 年初数
坏账准 坏账准
账龄 比例 比例
金额 坏账准备 备计提 金额 坏账准备 备计提
（%） （%）
比例 比例
一年以内 84,419,238.92 91.06 4,220,961.95 5% 46,534,055.28 83.79 2,326,702.76 5%
一至二年 5,765,356.65 6.22 288,267.83 5% 5,808,502.29 10.46 290,425.12 5%
二至三年 1,523,197.85 1.64 76,159.89 5% 2,412,906.53 4.34 120,645.33 5%
三年以上 998,100.62 1.08 299,430.19 30% 784,023.85 1.41 235,207.16 30%
合 计 92,705,894.04 100.00 4,884,819.86 --- 55,539,487.95 100.00 2,972,980.37 ---
应收账款净额 87,821,074.18 52,566,507.58
注：应收账款期末数比年初增加37,166,406.09元,增幅66.92%,主要为公司
业务规模扩大后销售量增加应收账款相应增加以及公司部分产品所处行业正常
结算周期特点所致。
②应收持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款。
单位名称 期末数 年初数 备 注
钢研总院 205,620.00
⑵其他应收款
①账龄分析
35
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
期末数 年初数
坏账准 坏账准
账龄 比例 比例
金额 坏账准备 备计提 金额 坏账准备 备计提
（%） （%）
比例 比例
一年以内 40,770,823.68 91.41 1,841,139.30 5% 33,080,122.70 85.67 833,233.13 5%
一至二年 96,670.67 0.22 4,833.54 5% 570,178.17 1.48 28,508.91 5%
二至三年 2,546,541.87 5.71 127,327.09 5% 3,957,722.16 10.25 244,653.09 5%
三年以上 1,187,280.41 2.66 356,184.12 30% 1,004,129.05 2.60 301,238.72 30%
合 计 44,601,316.63 100.00 2,329,484.05 --- 38,612,152.08 100.00 1,407,633.85 ---
其他应收款净额 42,271,832.58 37,204,518.23
②持本公司5%以上股份的主要股东单位欠款
单位名称 期末数 年初数 备 注
钢研总院 1,649,722.20 2,391,182.49
③大额欠款单位明细：
单位简称 欠款金额 备 注
安泰京钢 13,835,322.86 往来
海美格 10,000,000.00 增资款
钢研总院 1,649,722.20 往来
(3)应收款项前五名金额合计
项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注
应收账款 13,815,326.02 14.90% 9,869,459.40 17.77%
其他应收款 27,012,745.58 60.56% 27,236,778.03 70.54%
2.长期投资
⑴类别
年初数 期末数
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 269,799,526.68 --- 7,389,280.91 277,188,807.59 ---
长期股票投资 1,250,950.72 1,250,950.72 ---
合计 271,050,477.40 7,389,280.91 278,439,758.31 ---
长期投资净额 271,050,477.40 7,389,280.91 278,439,758.31
⑵长期股权投资
被投资单位简称 投资起止期 累计投资金额 占被投资单位注 减值准备 备
册资本比例% 注
36
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
黑旋风 1998年1月－2018年1月 7,897,799.45 12.30
安泰钢研压力容器 2001年12月－2051年12月 1,987,931.12 80.00
安泰钢研 1999年5月-2019年5月 61,375,373.16 95.00
安泰京钢 2000年12月-2050年12月 2,892,568.37 80.00
钢廉焊接 1993年8月-2008年8月 4,667,660.27 40.00
安泰钢研超硬 2001年1月-2015年1月 74,745,119.62 95.00
上海安泰至高 2002年1月－2022年1月 12,517,524.03 60.00
海美格 2003年8月－2021年1月 16,409,215.89 60.00
河冶科技 2003年10月－ 66,112,284.11 50.91
安泰生物 2003年12月－2023年11月 28,583,331.57 93.30
合 计 277,188,807.59
注：“黑旋风”为子公司宜昌黑旋风锯业有限责任公司简称
被投资单位权 分得的现金
被投资单位简称 初始投资额 追加投资 期末数
益增加额 股利
黑旋风 4,101,300.00 4,284,328.18 487,828.73 7,897,799.45
安泰钢研压力容器 1,600,000.00 387,931.12 1,987,931.12
安泰钢研 52,570,000.00 24,489,928.67 15,684,555.51 61,375,373.16
安泰京钢 2,460,000.00 432,568.37 2,892,568.37
钢廉焊接 5,426,000.00 1,465,946.67 2,224,286.40 4,667,660.27
安泰钢研超硬 28,310,000.00 34,000,000.00 15,836,759.32 3,401,639.70 74,745,119.62
上海安泰至高 10,680,000.00 1,837,524.03 12,517,524.03
海美格 15,407,475.60 1,001,740.29 16,409,215.89
河冶科技 60,000,000.00 6,112,284.11 66,112,284.11
安泰生物 28,000,000.00 583,331.57 28,583,331.57
合 计 208,554,775.60 34,000,000.00 56,432,342.33 21,798,310.34 277,188,807.59
公司之子公司经营状况均良好，未出现减值现象。
⑶长期股票投资
占被投资公
被投资公司名称 股份性质 股票数量 司注册资本 投资金额 减值准备 备 注
的比例%
武汉天澄环保科技股份有限公司 发起人股 100万股 3.33 1,250,950.72 --- 未上市公司
合 计 --- --- --- 1,250,950.72 ---
3.主营业务收入
⑴业务分部报表
37
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
新材料及制品 225,253,533.09 170,558,235.38 334,369,242.36
贸 易 141,033,114.03 63,677,278.50 200,887,952.39
工程技术 34,894,157.08 9,443,245.83 58,536,322.12
合 计 401,180,804.20 243,678,759.71 593,793,516.87
注：主营业务收入本年1-6月实际数较去年同期增加157,502,044.49，增
幅64.64%，主要为随着募集资金项目的转产和生产规模的扩大以及子公司河冶
科技、海美格纳入合并范围所致。
4.主营业务成本
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 上年实际数
新材料及制品 175,613,693.44 139,491,695.48 262,774,055.35
贸易 135,192,531.93 61,982,075.56 194,124,185.79
工程技术 28,283,260.17 7,349,355.42 44,154,585.34
合 计 339,089,485.54 208,823,126.46 501,052,826.48
5.投资收益
（1）类别
项 目 本年1-6月实际数上年1-6月实际数 上年实际数
3,327,636.58 1,148,511.89 1,626,958.74
短期股权、债权投资收益
5,710,008.28 -6,409,424.00 -5,140,609.02
基金投资收益
-1,582,359.80 11,084,298.07 11,142,585.82
短期投资跌价准备
7,652,384.41 3,919,173.25 13,105,804.94
长期投资收益
180,628.84 180,628.84
股权转让收益
991,754.40 991,754.40
长期投资减值准备
-163,103.50 -85,789.50 -223,121.69
股权投资差额摊销
合计 14,944,565.97 10,829,152.95 21,684,002.03
注：投资收益本年1-6月实际数较去年同期增加了4,115,413.02元，增幅
38％，主要原因为长期股权投资收益增加所致。
(2)长期股权投资收益
被投资单位简称 本年1-6月实际数 上年1-6月实际数 上年实际数
黑 旋 风 --- ---
安泰钢研压力容器 223,052.80 -82,621.55 162,715.66
安 泰 钢 研 -153,045.13 508,747.98 122,509.41
38
安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
安 泰 京 钢 134,268.81 48,237.29 184,017.54
钢 廉 焊 接 -100,929.49 135,445.89 218,026.03
安泰钢研超硬 3,687,088.98 3,228,187.12 7,614,150.73
上海安泰至高 275,928.97 81,176.52 835,596.64
武汉天澄环保 100,000.00 ---
海 美 格 38,959.18 1,091,637.77
河 冶 科 技 2,863,728.72 2,877,151.16
安 泰 生 物 583,331.57
合 计 7,652,384.41 3,919,173.25 13,105,804.94
注：长期股权投资收益本年1-6月实际数较去年同期增加了3,733,211.16
元，增幅95.26％，主要原因为合并范围增加河冶科技、安泰生物所致。
八、关联方关系及其交易的披露
⒈关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
与本企业 法定代
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质
关系 表人
北京市
钢铁研究总院 新材料、新工艺及产品开发测试技术服务 母公司 全民所有制 干勇
海淀区
北京安泰钢研金刚 北京市 技术开发、制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、
子公司 有限责任公司 才让
石制品有限责任公 昌平区 复合片、复方氮化硼、超硬材料、加工金刚石制品辅
北京安泰京钢国际 北京市 金属材料、生物制品等技术开发、咨询、转让、培训
子公司 有限责任公司 周少雄
贸易有限公司 海淀区 及科技产品出口业务、经贸部批准的其他商品的进出
北京钢廉焊接材料 北京市 生产分芯焊丝、新型焊接材料及相关设备；销售自产
子公司 合资企业 李少华
有限公司 海淀区 产品
北京安泰钢研超硬 北京市 制造销售金刚石制品、金刚石单晶、聚晶、复方氧化
子公司 有限责任公司 才让
材料制品有限责任 昌平市 硼超硬材料；加工金刚石制辅料，粉末烧结材料制品。
北京安泰钢研压力 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审
子公司 有限责任公司 李少华
容器检测科技有限 海淀区 批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主
非晶、纳米晶金属材料、电子元器件的研究、开发、
上海安泰至高非晶 上海张江高科 生产、销售及“四技”服务（涉及许可经营的凭许可
子公司 有限责任公司 李俊义
金属有限公司 技园区 证经营），经营本企业自产产品的出口业务和本企业所
需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
海美格磁石技术
深圳市宝安区 生产经营钕铁硼磁石。产品100%外销。 子公司 有限责任公司 周少雄
（深圳）有限公司
研制、开发冶金新材料及高科技冶金产品；生产、销
售高合金钢材及深加工产品；技术服务，成果转让；
经营本企业自产的高速工具钢制品、合金钢制品等冶
河北冶金科技股份 河北省 金、机电产品（国家组织统一联合经营的出口商品除
子公司 股份有限公司 才让
有限公司 石家庄市 外）及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研
所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国
家实行核定办公室经营的进口商品除外）及相关技术
的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审
北京安泰生物医用
北京市海淀区 批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主 子公司 有限责任公司 钱学军
材料有限公司
选择经营项目，开展经营活动。
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (万元)
企业名称 年初数 本期增加 本年减少 期末数
钢铁研究总院 59,973 59,973
北京安泰钢研金刚石制品有限责任公司 5,533 5,533
北京安泰京钢国际贸易有限公司 300 300
北京钢廉焊接材料有限公司 美元78万 美元78万
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司 6,558.95 6,558.95
北京安泰钢研压力容器检测科技有限公司 200 200
上海安泰至高非晶金属有限公司 1,780 1,780
海美格磁石技术（深圳）有限公司 美元300万 美元300万
河北冶金科技股份有限公司 7856.3966 7856.3966
北京安泰生物医用材料有限公司 3,000.00 3,000.00
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (万元)
年初数 本期增加 本年减少 年末数
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
钢铁研究总院 14,480.00 59.31 14,480.00 59.31
北京安泰钢研金刚石
5,257.00 95.00 5,257.00 95.00
制品有限责任公司
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
北京安泰京钢国际贸
246.49 80.00 246.49 80.00
易有限公司
北京钢廉焊接材料有 美元31.20 美元31.20万元
40.00 40.00
限公司 万元
北京安泰钢研超硬材
6,231.00 95.00 6,231.00 95.00
料制品有限责任公司
北京安泰钢研压力容
160.00 80.00 160.00 80.00
器检测科技有限公司
上海安泰至高非晶金
1,068.00 60.00 1,068.00 60.00
属有限公司
海美格磁石技术（深 美元180万
60.00 美元180万元 60.00
圳）有限公司 元
河北冶金科技股份有
6,000.00 50.91 6,000.00 50.91
限公司
北京安泰生物医用材
2,800.00 93.30 2,800.00 93.30
料有限公司
⑷不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
北京钢研物资公司 同一母公司
3.关联方交易 (单位:万元)
⑴采购
公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方采购货物有关明细资料如下：
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
企业名称 占年度购货百 占年度购货百
金 额 金 额
分比（%） 分比（%）
钢研总院 31.59 0.05 486.52 1.65
钢研总院物资公司 347.59 0.59 61.99 0.21
注：公司从关联方采购货物协议按照市场价执行。
⑵销售
公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下：
本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
项 目 占年度销货百 占年度销货百
金 额 金 额
分比（%） 分比（%）
94.33 0.16 123.27 0.4
货物销售
622.36 1.03 417.20 1.33
技术收入
注：公司向关联方销售货物协议按照市场价执行；技术收入是钢铁研究总
院委托公司技术开发、服务所得，价格参照同类业务对外市场价执行。
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安泰科技股份有限公司 2004年半年度报告
⑶其他关联交易
根据公司与钢研总院签订的关联协议，2004年1-6月及2003年1-6月支
付给钢研总院综合服务费明细：
项 目 本年1-6月实际数 上年1-6月实际数
取暖费 91.07
水费 16.48 13.21
电费 390.57 357.83
通讯 25.03 19.64
医疗、福利 69.64
其他 5.12 0.37
合 计 506.84 482.12
⑷关联方应收应付款项
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
①.应收账款
钢铁研究总院 20.56 20.56
②.其他应收款
钢研总院 239.12 74.15 164.97
③.预付账款
北京钢研物资公司 1.09