山西西山煤电股份有限公司2003年半年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长李仪先生、主管会计工作负责人车树春先生、会计机构负责人李群先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务会计报告未经审计。
目录
一、公司基本情况简介
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）基本事项：
1、公司法定名称(中文)：山西西山煤电股份有限公司
(英文): Shanxi Xishan Coal and Electricity Power Co.,Ltd
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：西山煤电
证券代码：000983
3、公司注册地址：山西省太原市西矿街319 号
公司办公地址：山西省太原市西矿街319 号
邮政编码：030053
公司电子信箱：xishanco@public.ty.sx.cn
4、公司法定代表人：李仪
5、公司董事会秘书及证券事务代表：
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宁志华 王晶莹
联系地址 山西省太原市西矿街319号
电话 0351-6137052 0351-6127434
传真 0351-6127434 0351-6127434
电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn
6、公司指定信息披露报纸:《证券时报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
7、其它有关资料
公司变更注册登记日期：2002 年1 月11 日
注册登记地点：山西省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1400001007428(2-1)
税务登记号：140116713676510
公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所（有限公司）
办公地址：中国山西太原市水西门街67 号国税大楼21 层
（二）主要财务数据和指标
（单位：元合并报表）
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 2,787,170,680.59 2,700,770,646.29
流动负债 1,134,581,147.37 1,226,066,103.59
总资产 4,690,392,030.38 4,514,110,709.51
股东权益(不含少数股东权益) 3,151,863,300.51 3,014,097,023.42
每股净资产 3.901 3.730
调整后的每股净资产 3.869 3.716
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 137,766,277.09 105,064,693.05
扣除非经常性损益后的净
利润 128,929,514.81 105,061,806.14
每股收益 0.171 0.130
净资产收益率(%) 4.37 3.52
每股经营活动产生的现金
流量净额 0.361 0.180
非经常性损益项目金额(元)
投资收益 14,462,933.76
营业外收入 257,059.00
营业外支出 1,530,795.32
所得税影响数 -4,352,435.16
合计 8,836,762.28
项目 增减比例(％)
流动资产 3.20
流动负债 -7.46
总资产 3.91
股东权益(不含少数股东权益) 4.57
每股净资产 4.57
调整后的每股净资产 4.14
项目 增减比例(％)
净利润 31.13
扣除非经常性损益后的净
利润 22.72
每股收益 31.15
净资产收益率(%) 24.15
每股经营活动产生的现金
流量净额 100.17
非经常性损益项目金额(元)
投资收益
营业外收入
营业外支出
所得税影响数
合计
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况
公司报告期内股份总数及结构无变动。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数
截止2003 年6 月30 日，公司股东总数120734 户，其中：未流通法人股股东5 户，流通股股东120729 户。
2、公司前十名股东持股情况
截止2003 年6 月30 日，公司前十名股东持股情况如下：
股东名称 期末持股数 占总股本比例(%)
⑴山西焦煤集团有限责任公司 509,530,000 63.06
⑵泰和证券投资基金 12,047,814 1.49
⑶丰和价值证券投资基金 7,763,209 0.96
⑷嘉实成长收益型证券投资基金 7,347,751 0.91
⑸北京首钢股份有限公司 5,634,750 0.70
⑹国海证券有限责任公司 4,891,346 0.61
⑺太原市杰森实业有限公司 4,660,000 0.58
⑻华夏成长证券投资基金 4,003,922 0.50
⑼太原西山劳动服务总公司 3,420,000 0.42
⑽金鑫证券投资基金 2,834,969 0.35
股东名称 股东性质
⑴山西焦煤集团有限责任公司 国有法人股
⑵泰和证券投资基金 流通股
⑶丰和价值证券投资基金 流通股
⑷嘉实成长收益型证券投资基金 流通股
⑸北京首钢股份有限公司 流通股
⑹国海证券有限责任公司 流通股
⑺太原市杰森实业有限公司 法人股
⑻华夏成长证券投资基金 流通股
⑼太原西山劳动服务总公司 法人股
⑽金鑫证券投资基金 流通股
说明:
①报告期末持有公司5％（含5%）以上股份的股东是山西焦煤集团有限责任公司，该公司是本公司的控股股东和主要发起人，其持股数量在报告期内未发生增减变动情况，也未发生质押或冻结情况。
②前十名股东中，山西焦煤集团有限责任公司、太原市杰森实业有限公司、太原西山劳动服务总公司为本公司的发起人股东，股份尚未流通；泰和证券投资基金、丰和价值证券投资基金、嘉实成长收益型证券投资基金的基金管理人均为嘉实基金管理有限公司；公司未知其余4 名社会公众股股东之间有无关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
(三)公司控股股东情况介绍
本报告期内公司的控股股东未发生变更。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事和高管人员均未持有本公司股票。
（二）董事、监事、高管人员新聘或解聘情况
2003 年4 月9 日公司2002 年年度股东大会选举赵利新、张翼为公司独立董事。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营成果及财务状况的简要分析单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 1,244,071,372.62 1,009,182,621.88
主营业务利润 419,222,100.21 367,233,158.63
净利润 137,766,277.09 105,064,693.05
现金及现金等价物增加额 376,729,252.22 -225,026,787.38
2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 4,690,392,030.38 4,514,110,709.51
流动资产 2,787,170,680.59 2,700,770,646.29
股东权益 3,151,863,300.51 3,014,097,023.42
项目 增减幅度% 变动原因
主营业务收入 23.28 注1
主营业务利润 14.16 注2
净利润 31.13 注3
现金及现金等价物增加额 - 注4
总资产 3.91 注5
流动资产 3.20 注6
股东权益 4.57 注7
可比指标发生变化的原因如下：
1、主营业务收入同比增长23.28%,主要是上半年继续实行煤炭多品种、多渠道销售策略，保证了公司的市场占有率，在煤炭市场波动中，煤价有所提高，也加大了煤炭产销量，使公司上半年主营业务收入增长。
2、主营业务利润同比增长14.16%,主要是上半年公司产品价格、销量提高。
3、净利润增长31.13%,主要原因是：上半年由于产品价格和销量有所提高，公司主营业务收入及利润同比都有一定程度增长，同时公司上年度国债投资本金和收益在上半年收回,使公司净利润相应增长。
4、现金及现金等价物增加376,729,252.22 元，主要是公司应收账款较年初减少，利润增加，同时收回上年度国债投资本息。
5、总资产比期初增长的主要原因是公司利润增加。
6、流动资产比期初增长的主要原因是应收票据、其他应收款比期初增加。应收票据增加是由于公司货款回收好，贴现业务减少。其他应收款增加的主要原因是供应分公司设备借款39,323,127.02 元，年末设备出库增加资产后，其他应收款即可大幅下降。
7、股东权益比期初增长的主要原因是公司上半年实现利润增加。
（二）报告期内经营情况的简要分析
1、主营业务的范围及其经营情况
公司作为国内最大的炼焦煤生产商，主营业务是煤炭的生产、洗选加工、发电和销售，公司焦、肥、瘦精煤供应冶金焦化行业并出口；优质动力煤、洗混煤、混煤供电力用户。
报告期内国内煤炭市场继续保持平稳运行态势，供需总体平衡，公司炼焦煤、贫瘦煤产销两旺。报告期公司商品煤销售量530.77 万吨，其中洗精煤367.09 万吨，同比增加10.73 %和14.49%；煤炭出口量92 万吨，同比增加67.27%；实现销售收入124407.14 万元，同比增加23.28%；实现利润20562.13 万元, 同比增加29.43%。
2、主营业务行业分布情况：
单位：万元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
冶金焦化 106141 72688 31.52
其中：出口 35742 17699 50.48
电力部门 17292 8117 53.06
发电 974 968 0.62
合计 124407 81773 34.27
注：公司出口精煤毛利率高的原因：出口煤采用FOB价，煤价中包括到港的运费和港口费用。
3、报告期内主营业务及结构与前一报告期没有大的变化。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
(1)延续至报告期的募集资金项目进度及收益
A、山西古交电厂一期工程项目。报告期内进展情况：
2003 年3 月30 日正式开挖基础，主厂房基础和集中控制楼基础已施工至±0米。一期建设总工期计划为30 个月，第一台机组计划于2005 年上半年投入运行，第二台机组计划于2005 年下半年投入运行。
报告期完成投资8070.87 万元，累计完成投资26190.2 万元。
B．马兰矿采掘能力补套项目。
引进刨煤机设备于2003 年3 月底到矿，因“非典”疫情德国专家回国，地面调试工作受到影响,现井下设备已开始安装调试。
报告期用募集资金支付设备款3200 万元，累计完成投资16800 万元。
(2)延续至报告期的变更募集资金项目进度及收益
A、太原洗煤厂技术改造项目。
太原选煤厂技改项目一期工程于2003 年4 月28 日竣工，正式投入生产，完成总投资2433.6 万元。
二期工程于4 月下旬开工，现拆迁工作已完毕，进口设备与国内主要设备已招标订货，完成投资576.4 万元。
B、西铭矿洗选系统改造项目
正在进行工程项目前期准备工作。
(3)报告期的变更募集资金项目进度及收益
变更原因：报告期，经公司2002 年年度股东大会审议批准，公司对除山西古交电厂项目资本金外的募集资金进行变更，涉及资金33683.48 万元，变更主要原因是厂址变更后投入减少；合作对象及比例变更；采用项目融资的建设方式等，现仍有剩余资金需要变更。（具体见2003 年3 月8 日《证券时报》、《中国证券报》）。
变更项目进度情况如下：
A、煤矸石综合利用电厂项目
2003 年5 月14 日,注册成立了山西西山热电有限责任公司。相继完成了锅炉、汽轮机、发电机等设备的招标及制造合同的签订，现进行前期“四通一平”工作，完成投资1711 万元。
B、镇城底矿选煤厂洗选系统改造项目
完成进口设备和国内设备招标订货工作，改造系统的拆除工作已完成工程量的85%。完成投资1112 万元。
C、西曲矿选煤厂洗选系统改造项目（二期）
完成进口设备和国内设备招标订货工作，中煤重介系统和煤质制样室已拆除，中矸尾矿回收系统的移位安装已结束。完成投资579 万元。
D、马兰矿选煤厂洗选系统改造
完成进口设备和国内设备招标订货工作，主厂房内改造系统的拆除工作已完成工程量的95%，新建动筛排矸系统已完成土建工程量的20%，完成投资1334 万元。
(4)尚未使用的募集资金去向
公司与中诚资产管理有限公司签订的委托理财事项，金额为人民币5000 万元，于2003 年6 月24 日到期，报告期末尚未收回,对方承诺8 月底归还。公司尚未使用的70942 万元，按规定存于银行。
2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
五、重要事项
（一）治理结构情况
根据《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会太原特派办关于《山西西山煤电股份有限公司限期整改通知书》的要求，公司2003 年上半年在规范运作方面做了如下工作：
1、为适应电力体制改革的需要，古交电厂合作方由山西省电力公司变更为山西和信电力发展有限责任公司。双方根据项目法人制和资本金制的要求，经协商，出资设立了山西兴能发电有限责任公司，承担山西古交电厂的建设和运营任务；
2、根据《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，修改《公司章程》，增选2 名独立董事，使独立董事人数基本达到《指导意见》的要求；
3、建立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，并制订了各专门委员会实施细则；
4、公司首次在董事选举中采用累积投票制度；
5、根据中国证监会太原特派办关于《山西西山煤电股份有限公司限期整改通知书》的要求：
（1）控股股东已解聘了本公司销售负责人兼职的控股股东销售公司副总经理职务；
（2）从2003 年1 月起，生产经营计划已由公司直接下达、日常生产经营由公司统一调度，实现了公司的独立生产经营；
（3）经2002 年年度股东大会审议批准与山西焦煤集团西山煤矿总公司签订《综合服务协议》；
（4）完善了公司对股东大会、董事会、监事会的到会签名、会议记录签字工作，会议记录已做到规范、详细；
（5）完善了古交电厂占用土地的转让、出让手续；
（6）按深交所的要求将四笔委托国债结算完成情况及收益状况及时进行了补充披露。
（二）公司利润分配的情况
1、公司2002 年年度股东大会审议通过了2002 年度利润分配方案：以2002 年12 月31 日总股本80,800 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税）。无公积金转增股本。
2、执行情况：公司于2003 年6 月2 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了公司分红派息公告，股权登记日：2003 年6 月6 日；除息日：2003 年6 月9 日；社会公众股红利发放日：2003 年6 月9 日。该项利润分配方案已按期实施完毕。
3、公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。
（三）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、及出售或处置以及企业收购兼并事项。
（五）报告期内重大关联交易事项：
1、购货
（单位：人民币万元）
2003年1-6月
关联方单位名称 项目 内容 金额
山西焦煤集团西山煤矿总公司 材料 让售 930
山西焦煤集团西山煤矿总公司 入洗原料煤 让售 13,154
山西焦煤集团西山煤矿总公司 电力 让售 4,270
山西焦煤集团西山煤矿总公司 精煤 让售 14,483
山西焦煤集团西山煤矿总公司 专维费 服务 960
山西焦煤集团西山煤矿总公司 土地租赁 服务 120
2002年1-6月
关联方单位名称 金额 定价原则
山西焦煤集团西山煤矿总公司 7,464 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 20,955 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 3,492 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 5,758 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 1,098 协议价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 120 协议价
2、销售： （单位：人民币万元）
2003年1-6月
关联单位名称 项目 内容 金额
山西焦煤集团西山煤矿总公司 材料 让售 132
山西焦煤集团西山煤矿总公司 租赁费 让售 1
山西焦煤集团西山煤矿总公司 转供电 让售 52
山西焦煤集团西山煤矿总公司 精煤 让售 194
山西焦煤集团西山煤矿总公司 混煤 让售 1,070
山西焦煤集团西山煤矿总公司 入洗原料煤 让售 246
2002年1-6月
关联单位名称 金额 定价原则
山西焦煤集团西山煤矿总公司 293 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 34 协议价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 0 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 0 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 318 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 0 市场价
3、关联方往来余额：
公司与山西焦煤集团西山煤矿总公司的关联往来余额1921 万元，关联交易通过预付账款科目核算，月末借方余额体现为山西焦煤集团西山煤矿总公司的资金占用。
（六）重大合同及其履行情况
1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内公司无重大担保合同。
3、公司分别在2003 年4 月19 日及4 月30 日《证券时报》及《中国证券报》上公告了公司收回委托中煤信托、汉唐证券、新疆金新信托投资股份有限公司和中国银河证券有限责任公司投资国债的本金和收益情况。
（七）公司或持股5%以上股东无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
（九）已披露重要信息索引
1、2003 年2 月13 日，在《证券时报》、《中国证券报》刊登公司第二届董事会第一次临时会议决议公告。
2、2003 年3 月8 日在《证券时报》、《中国证券报》上公布2002 年年度报告摘要、二届七次董事会决议公告及2002 年年度股东大会通知公告。
3、2003 年4 月10 日在《证券时报》、《中国证券报》上公布2002 年年度股东大会决议公告。
4、2003 年4 月19 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登2003 年第一季度报告及二届八次董事会决议公告。
六、财务报告
（一）本公司半年度财务会计报告未经审计
（二）财务报告及报表附注
资产负债表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
合并
资产 附注
2003年06月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 1 1,402,896,787.06 1,026,167,534.84
短期投资 2 50,000,000.00 400,000,000.00
应收票据 3 487,718,969.00 333,708,793.01
应收股利
应收利息
应收账款 4 456,301,227.56 565,896,698.08
其他应收款 5 78,545,924.82 43,025,621.83
预付账款 6 89,702,172.09 78,127,982.57
应收补贴款 7 16,527,115.79 31,015,187.92
存货 8 205,223,944.27 222,828,828.04
待摊费用 9 254,540.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,787,170,680.59 2,700,770,646.29
长期投资：
长期股权投资 10 30,000,000.00 30,000,000.00
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 30,000,000.00 30,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 11 3,046,553,624.96 3,075,404,612.52
减：累计折旧 11 1,648,489,673.98 1,591,115,133.69
固定资产净值 1,398,063,950.98 1,484,289,478.83
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,398,063,950.98 1,484,289,478.83
工程物资 12 90,970,958.21 87,600,867.54
在建工程 13 308,980,144.20 136,453,595.26
固定资产清理
固定资产合计 1,798,015,053.39 1,708,343,941.63
无形资产及其他资产：
无形资产 14 65,461,578.80 66,334,150.39
长期待摊费用 15 9,744,717.60 8,661,971.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 75,206,296.40 74,996,121.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,690,392,030.38 4,514,110,709.51
母公司
资产
2003年06月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 1,188,061,351.25 1,023,142,792.15
短期投资 50,000,000.00 400,000,000.00
应收票据 487,718,969.00 333,708,793.01
应收股利
应收利息
应收账款 456,301,227.56 565,896,698.08
其他应收款 78,545,924.82 43,025,621.83
预付账款 89,702,172.09 77,741,206.78
应收补贴款 16,527,115.79 31,015,187.92
存货 205,223,944.27 222,828,828.04
待摊费用 254,540.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,572,335,244.78 2,697,359,127.81
长期投资：
长期股权投资 309,848,242.50 34,928,242.50
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 309,848,242.50 34,928,242.50
固定资产：
固定资产原价 3,044,567,374.96 3,073,753,598.52
减：累计折旧 1,647,859,883.88 1,590,558,573.61
固定资产净值 1,396,707,491.08 1,483,195,024.91
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,396,707,491.08 1,483,195,024.91
工程物资 867.54 87,600,867.54
在建工程 120,324,875.10 42,861,114.67
固定资产清理
固定资产合计 1,517,033,233.72 1,613,657,007.12
无形资产及其他资产：
无形资产 65,461,578.80 66,334,150.39
长期待摊费用 9,744,717.60 8,661,971.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 75,206,296.40 74,996,121.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,474,423,017.40 4,420,940,499.02
单位负责人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 财务负责人：李群 制表人：许玉金
资产负债表（续）
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
合并
项目 附注
2003年06月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 16 312,920,000.00 383,030,000.00
应付票据
应付账款 17 92,806,988.96 108,571,004.15
预收账款 18 262,006,585.58 262,105,822.91
应付工资 72,063,004.00 44,793,924.68
应付福利费 28,473,986.46 29,077,923.68
应付股利 19 1,047,000.00 80,800,000.00
应交税金 20 57,176,743.67 28,100,685.14
其他应交款 21 6,692,762.09 4,085,717.09
其他应付款 22 186,343,049.61 208,736,568.46
预提费用 23 112,463,534.52
预计负债
一年内到期的长期负债 24 75,090,000.00
其他流动负债 25 2,587,492.48 1,674,457.48
流动负债合计 1,134,581,147.37 1,226,066,103.59
长期负债：
长期借款 26 273,400,000.00 273,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 273,400,000.00 273,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,407,981,147.37 1,499,466,103.59
少数股东权益 130,547,582.50 547,582.50
股东权益：
股本 27 808,000,000.00 808,000,000.00
资本公积 28 1,779,507,396.03 1,779,507,396.03
盈余公积 29 117,957,378.78 117,957,378.78
其中:法定公益金 39,319,126.26 39,319,126.26
未分配利润 30 446,398,525.70 308,632,248.61
股东权益合计 3,151,863,300.51 3,014,097,023.42
负债和股东权益总计 4,690,392,030.38 4,514,110,709.51
母公司
项目
2003年06月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 262,920,000.00 333,030,000.00
应付票据
应付账款 88,241,693.96 103,555,709.15
预收账款 262,006,585.58 262,105,822.91
应付工资 72,008,774.66 44,793,924.68
应付福利费 28,407,441.60 29,026,015.37
应付股利 1,047,000.00 80,800,000.00
应交税金 57,176,743.67 28,100,685.14
其他应交款 6,692,762.09 4,085,717.09
其他应付款 155,607,688.33 171,181,143.78
预提费用 112,463,534.52
预计负债
一年内到期的长期负债 75,090,000.00
其他流动负债 2,587,492.48 1,674,457.48
流动负债合计 1,049,159,716.89 1,133,443,475.60
长期负债：
长期借款 273,400,000.00 273,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 273,400,000.00 273,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,322,559,716.89 1,406,843,475.60
少数股东权益
股东权益：
股本 808,000,000.00 808,000,000.00
资本公积 1,779,507,396.03 1,779,507,396.03
盈余公积 117,957,378.78 117,957,378.78
其中:法定公益金 39,319,126.26 39,319,126.26
未分配利润 446,398,525.70 308,632,248.61
股东权益合计 3,151,863,300.51 3,014,097,023.42
负债和股东权益总计 4,474,423,017.40 4,420,940,499.02
单位负责人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 财务负责人：李群 制表人：许玉金
利润及利润分配表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
合并
项目 附注
2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 31 1,244,071,372.62 1,009,182,621.88
减：主营业务成本 817,734,069.30 633,906,197.64
主营业务税金及附加 32 7,115,203.11 8,043,265.61
二、主营业务利润 419,222,100.21 367,233,158.63
加：其他业务利润 33 14,456,728.31 7,827,679.32
减：营业费用 34 126,190,390.70 121,621,158.63
管理费用 35 105,106,982.01 80,213,398.04
财务费用 36 11,711,839.70 14,367,699.62
三、营业利润 190,669,616.11 158,858,581.66
加：投资收益 37 14,462,933.76
补贴收入 1,762,495.53
营业外收入 38 257,059.00 91,554.58
减：营业外支出 39 1,530,795.32 87,245.76
四、利润总额 205,621,309.08 158,862,890.48
减：所得税 67,855,031.99 53,798,197.43
五、净利润 137,766,277.09 105,064,693.05
加：年初未分配利润 308,632,248.61 294,568,926.22
其他转入
六、可供分配的利润 446,398,525.70 399,633,619.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 446,398,525.70 399,633,619.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 80,800,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 446,398,525.70 318,833,619.27
母公司
项目
2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 1,244,071,372.62 1,009,182,621.88
减：主营业务成本 817,734,069.30 633,906,197.64
主营业务税金及附加 7,115,203.11 8,043,265.61
二、主营业务利润 419,222,100.21 367,233,158.63
加：其他业务利润 14,456,728.31 7,827,679.32
减：营业费用 126,190,390.70 121,621,158.63
管理费用 105,106,982.01 80,213,398.04
财务费用 11,711,839.70 14,367,699.62
三、营业利润 190,669,616.11 158,858,581.66
加：投资收益 14,462,933.76
补贴收入 1,762,495.53
营业外收入 257,059.00 91,554.58
减：营业外支出 1,530,795.32 87,245.76
四、利润总额 205,621,309.08 158,862,890.48
减：所得税 67,855,031.99 53,798,197.43
五、净利润 137,766,277.09 105,064,693.05
加：年初未分配利润 308,632,248.61 294,568,926.22
其他转入
六、可供分配的利润 446,398,525.70 399,633,619.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 446,398,525.70 399,633,619.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 80,800,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 446,398,525.70 318,833,619.27
单位负责人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 财务负责人：李群 制表人：许玉金
利润表补充资料
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
-20,858,450.55 -20,858,450.55
总额
5.债务重组损失
6.其他
单位负责人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 财务负责人：李群 制表人：许玉金
现金流量表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2003年1—6月 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40
现金流入小计
购入商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 41
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额
金额
项 目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,637,908,774.28
收到的税费返还 14,488,072.03
收到的其他与经营活动有关的现金 44,844,873.60
现金流入小计 1,697,241,719.91
购入商品、接受劳务支付的现金 649,787,157.14
支付给职工以及为职工支付的现金 189,896,305.89
支付的各项税费 116,439,595.08
支付的其他与经营活动有关的现金 449,236,686.90
现金流出小计 1,405,359,745.01
经营活动产生的现金流量净额 291,881,974.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 350,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 33,542,444.79
现金流入小计 383,542,444.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 106,893,147.44
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 90,134,179.92
现金流出小计 197,027,327.36
投资活动产生的现金流量净额 186,515,117.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 130,000,000.00
取得借款所收到的现金 101,090,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,465,534.08
现金流入小计 235,555,534.08
偿还债务所支付的现金 246,290,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 90,912,234.74
支付的其他与筹资活动有关的现金 21,139.45
现金流出小计 337,223,374.19
筹资活动产生的现金流量净额 -101,667,840.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额 376,729,252.22
金额
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,637,908,774.28
收到的税费返还 14,488,072.03
收到的其他与经营活动有关的现金 44,844,873.60
现金流入小计 1,697,241,719.91
购入商品、接受劳务支付的现金 649,787,157.14
支付给职工以及为职工支付的现金 189,896,305.89
支付的各项税费 116,439,595.08
支付的其他与经营活动有关的现金 449,236,686.90
现金流出小计 1,405,359,745.01
经营活动产生的现金流量净额 291,881,974.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 350,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 14,462,933.76
现金流入小计 364,462,933.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 72,341,611.50
投资所支付的现金 187,320,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 259,661,611.50
投资活动产生的现金流量净额 104,801,322.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 101,090,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,368,636.13
现金流入小计 105,458,636.13
偿还债务所支付的现金 246,290,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 90,912,234.74
支付的其他与筹资活动有关的现金 21,139.45
现金流出小计 337,223,374.19
筹资活动产生的现金流量净额 -231,764,738.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额 164,918,559.10
单位负责人：李仪 主管会计负责人：车树春 财务负责人：李群 制表人：许玉金
现金流量表附注
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2003年1—6月 单位：人民币元
项目 附注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：计提的资产损失准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额
金额
项目 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 137,766,277.09
净利润 6,765,246.21
加：计提的资产损失准备 91,629,382.88
固定资产折旧 872,571.59
无形资产摊销 117,253.60
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 112,463,534.52
预提费用增加（减：减少） 1,452,395.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,326,074.10
固定资产报废损失 11,711,839.70
财务费用 -14,462,933.76
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项） 18,495,432.76
存货的减少（减：增加） -203,513,289.15
经营性应收项目的减少（减增加） 127,258,190.04
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他 291,881,974.90
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 ,402,896,787.06
减：现金的期初余额 ,026,167,534.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 376,729,252.22
现金及等价物净增加额
金额
项目
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 137,766,277.09
加：计提的资产损失准备 6,765,246.21
固定资产折旧 91,629,382.88
无形资产摊销 872,571.59
长期待摊费用摊销 117,253.60
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 112,463,534.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,452,395.32
固定资产报废损失 1,326,074.10
财务费用 11,711,839.70
投资损失（减：收益） -14,462,933.76
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 18,495,432.76
经营性应收项目的减少（减增加） -203,513,289.15
经营性应付项目的增加（减：减少） 127,258,190.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 291,881,974.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额 ,188,061,351.25
加：现金等价物的期末余额 ,026,142,792.15
减：现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额 164,918,559.10
单位负责人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 财务负责人：李群 制表人：许玉金
资产减值准备明细表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2003年06月30日 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 11,037,033.11 7,655,795.20
其中：应收账款 7,868,907.38 4,746,031.28
其他应收款 3,168,125.73 2,909,763.92
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 890,548.99
其中：库存商品 29,565.87
原材料 860,983.12
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 18,692,828.31
其中：应收账款 12,614,938.66
其他应收款 6,077,889.65
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 890,548.99
其中：库存商品 29,565.87
原材料 860,983.12
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人：李仪 主管会计工作负责人：车树春 财务负责人：李群 制表人：许玉金
会计报表附注
一、公司概况：
山西西山煤电股份有限公司（以下简称本公司）是经山西省人民政府晋政函[1999]第12 号文批准，由西山煤电（集团）有限责任公司、太原西山劳动服务公司、山西煤炭第二工程建设有限公司、太原杰森木业有限公司、太原佳美彩印包装有限公司等五家股东共同发起设立，于1999 年4 月26 日注册成立的股份有限公司。各发起股东出资情况如下：
西山煤电（集团）有限责任公司投入其所属马兰矿、马兰选煤厂、西曲矿、西曲选煤厂、镇城底矿、镇城底选煤厂与煤炭生产、洗选、经营相关的资产净值744,114,976.03 元，太原西山劳动服务公司投入货币资金5,000,000.00 元，山西煤炭第二工程建设公司投入货币资金3,000,000.00 元、太原杰森木业有限公司投入货币资金6,800,000.00 元、太原佳美彩印包装有限公司投入货币资金500,000.00 元。西山煤电（集团）有限责任公司所投资产净值744,114,976.03元业经北京市中正评估公司评估，并经原山西省国有资产管理局晋国资评管函字（1999）第13 号文和财政部财评字（1999）第129 号文确认。根据原山西省国有资产管理局晋国资企字（1999）第31 号文批准，上述各发起人投入资本均按68.47%的比例折为股本，共计520,000,000.00 股，每股面值1 元，共计520,000,000.00元，余额239,414,976.03 元计入资本公积。
经证监发行字[2000]81 号文批准，本公司于2000 年6 月22 日至2000 年7月14 日期间，采用向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）28,800 万股，每股面值1 元，溢价发行，每股发行价6.49 元，其中向法人配售17,280 万股，向一般投资者上网发行11,520 万股。本公司股票于2000 年7 月26 日在深圳交易所挂牌交易。
本公司注册资本：人民币808,000,000.00 元。
本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工、电力生产及销售；矿山开发及设计施工；矿用电力器材生产、经营。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法：
1．会计制度：
本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度：
本公司采用公历年度，自每年1 月1 日起到12 月31 日止为一个会计年度。
3．记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则应提取相应的减值准备。
5．外币业务核算方法：
本公司的外币业务以业务发生当日市场汇率折合成记账本位币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合人民币，按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用或资本化。
6．现金等价物的确认标准：
本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7．短期投资核算方法：
本公司的短期投资指购入的能够随时变现并且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入账；短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目；在处置时收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期的投资收益。
短期投资于期末按账面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
8．坏账的确认标准及坏账损失的核算方法：
坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项，经法定程序审核批准，列为坏账损失。
本公司采用备抵法核算坏账损失。
本公司应收款项（含应收账款及其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备；
根据债务单位的财务状况、现金流量等情况确定坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-5年 50%
5年以上 100%
9．存货核算方法：
（1）本公司存货实行永续盘存制。包括材料采购、原材料、库存商品、低值易耗品等。
①原材料按计划成本核算，原材料实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算,月末分类计算材料成本差异率，分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。
②库存商品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。
③低值易耗品的核算：发出或领用采用一次摊销法摊销。
（2）期末存货按成本与市价孰低法计价，按可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备；存货按照存货类别提取跌价准备，计入当期损益。
可变现净值是指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
10．长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：长期股权投资按取得时的实际成本计价，对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，并对拥有实际控制权的单位编制合并会计报表；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资，采用成本法核算。
（2）股权投资差额：对于股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按照投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按照不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按照不低于10 年的期限摊销。
（3）长期债权投资：长期债权投资按取得时的实际成本计价，按权责发生制原则确认投资收益，长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内平均摊销，与确认债券利息收入同时进行，并作为计提的应收利息的调整。
（4）长期投资减值准备：在期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11．固定资产的计价和折旧方法：
（1）固定资产按取得时的成本计价。固定资产划分标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值2,000.00 元以上，并且使用年限超过两年的，均为固定资产。
（2）根据财政部（89）财工字第302 号文件规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比例为2.5 元/吨。其他固定资产采用年限平均法计提折旧。固定资产分类及折旧年限、折旧率和残值率如下：
类别 折旧年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 10--37年 3% 2.62%-9.70%
专用设备 11年 3% 8.82%
通用设备 8--22年 3% 4.41%-12.13%
运输设备 8年 3% 12.13%
矿井建筑物 按产量吨煤提取2.5元计入折旧
（3）固定资产减值准备：在期末对固定资产逐项进行检查，因市价持续下降或因设备陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的固定资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法：
（1）在建工程的计价：
在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分别核算，并在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。
（3）在建工程的减值准备：
期末对在建工程进行逐项检查，对于有证据表明在建工程发生减值的，按工程项目减值金额计提减值准备。
13、借款费用的计算方法：
为购建固定资产借入的专门借款所发生的借款费用满足《企业会计准则—借款费用》所规定条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，直接计入当期财务费用。每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下：
每一会计期间 至当期末止购定固定资
= ×资本化率
利息的资本化 产累计支出加权平均数
累计支出加 每笔资产支出实际占用的天数
=∑（每笔资产 × ）
权平均数 支出金额 会计期间涵盖的天数
资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款， 资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下：
专门借款当期实际发生的利息之和
加权平均利率 = ×100%
专门借款本金加权平均数
专门借款本金 每笔专门 每笔专门借款实际占用的天数
=∑（ × ）
加权平均数 借款本金 会计期间涵盖的天数
14．无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价，摊销方法采用直线法；
（2）公司土地使用权自取得之日起按50 年摊销，采矿权按自取得之日起按30 年摊销，场地使用权按自取得之日起按10 年摊销。
（3）期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15．长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。公司在筹建期内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益。
16．收入确认原则：
（1）商品销售：
本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再对该商品保留继续管理权和实施控制，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品的成本能够可靠地计量时确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
17．所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
18. 主要会计政策、会计估计或合并范围变更:
近年来，随着公司煤炭产量的大幅增加，开采强度和运输距离不断增加，生产设备的有形损耗相应增加；开采、洗选新技术的采用，客观上要求公司增加更新资金的投入。鉴于以上情况，本公司从2003 年1 月1 日起将固定资产折旧年限进行了适当调整。本次调整除矿井建筑物仍按原煤产量2.5 元/吨计提折旧外，其他采用年限平均法计提折旧的固定资产折旧年限均作了变更。变更情况如下：
类别 原折旧年限 调整后折旧年限
房屋建筑物 10-45年 10-37年
专用设备 15年 11年
通用设备 8-28年 8-22年
运输设备 12年 8年
本次折旧年限变更减少报告期利润总额20,858,450.55 元。
本公司报告期主要会计政策未发生变更。
19．合并会计报表的编制方法：
合并会计报表范围为本公司对其他单位的投资占该单位资本总额50%以上（含50%）或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。合并会计报表编制方法依据财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求确定。
三、税项：
1．流转税及附加：
（1）增值税：按17%（销售材料、转供水电）、13%（内销煤）、零税率（出口煤）的税率计缴。
（2）营业税：按服务收入的5%计缴。
（3）资源税：按煤炭销售量或移送量以0.80 元/吨比例计缴。
（4）城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的7%计缴。
（5）教育费附加：按应缴增值税、营业税的3%计缴。
2．房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。
3．所得税：本公司执行33%的所得税税率。
四、控股子公司及合营企业：
（1）本期控股子公司基本情况
单位名称 注册资本 经营范围
山西恩华能源有 普通机械设备、电力设备及器材、建筑材
500万元
限责任公司 料、煤矿机械设备及配件的批发零售
电力开发、生产；发供电；设备的经营与
山西兴能发电有
30492万元
限责任公司
维修、技术咨询服务；技术人员培训；发
电副产品综合利用的建筑材料及机电设
备配件
电力开发、生产及销售；发供电设备的经
营与维修、技术咨询服务；发电副产品综
山西西山热电有
10000万元
限责任公司
合利用；建筑材料普通机械产品及配件的
批发、零售
单位名称 投资额 投资权益比例
山西恩华能源有
450万元 90%
限责任公司
山西兴能发电有
19492万元 55%
限责任公司
备配件
山西西山热电有
8000万元 80%
限责任公司
（2）合并会计报表范围
本公司对山西恩华能源有限责任公司投资额为450 万元,占该公司权益比例为90%,本期纳入合并会计报表范围；
报告期本公司与山西和信电力公司共同设立山西兴能发电有限责任公司，本公司出资19492 万元, 占该公司权益比例为55%,本期纳入合并会计报表范围。2003年2 月11 日，公司董事会临时会议审议通过将山西恩华能源有限责任公司承担的山西古交电厂的筹备和建设工作转由新设的山西兴能发电有限责任公司承担。
报告期本公司与山西焦煤集团有限责任公司共同设立山西西山热电有限责任公司，本公司出资8000 万元, 占该公司权益比例为80%,本期纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释：
1．货币资金
项目 2003年06月30日 2002年12月31日
现金 225,175.62 184,954.63
银行存款 1,402,671,611.44 1,025,982,580.21
其他货币资金
合计 1,402,896,787.06 1,026,167,534.84
2．短期投资
项目 期初余额 本期增加
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 350,000,000.00
其中：国债投资 350,000,000.00
三、其他投资 50,000,000.00
合计 400,000,000.00
项目 本期减少 期末余额
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 350,000,000.00
其中：国债投资 350,000,000.00
三、其他投资 50,000,000.00
合计 350,000,000.00 50,000,000.00
（一）国债投资
（1） 本公司委托中国银河证券有限责任公司进行国债投资。委托资产金额：壹亿伍仟万元整，委托期限:2002 年3 月12 日至2003 年3 月12 日。该项投资于2003 年3 月31 日收回，产生投资收益4,500,000.00 元。
本公司与中煤信托投资有限责任公司签订了国债投资委托合同。委托资金:人民币壹亿元整, 本公司将委托款项划至中煤信托投资有限责任公司指定账户;期限为壹年,自2002 年4 月21 日起至2003 年4 月21 日止。该项投资于2003 年4 月29 日收回，产生投资收益3,462,933.76 元。
本公司与新疆金新信托投资股份有限公司签订了委托国债投资管理合同。本公司以自有资产伍仟万元整为委托标的，委托新疆金新信托投资股份有限公司进行国债操作，委托期限12 个月，合同于2002 年3 月8 日签订，委托起始日为2002年3 月10 日，截止日为2003 年3 月10 日。该项投资于2003 年4 月17 日收回，产生投资收益5,000,000.00 元。
本公司与汉唐证券有限责任公司签订了国债受托投资管理协议。本公司将人民币伍仟万元整的资金委托汉唐证券有限责任公司为其进行国债投资；委托投资管理的期限为2002 年4 月26 日本公司资金转至汉唐证券有限责任公司专用账户之日起一年。该项投资于2003 年4 月24 日收回，产生投资收益1,500,000.00 元。
（二）其他投资
本公司与中诚资产管理有限公司签订了委托合同。鉴于子公司山西恩华能源有限责任公司将人民币伍仟万元整委托中诚资产管理有限公司进行资产管理的合同已于2002 年6 月23 日到期，本公司与中诚资产管理有限公司在承认原合同有效性的基础上续签合同。续期为2002 年6 月24 日至2003 年6 月24 日，续期12个月。截止报告期末，该项资产未收回。
3．应收票据
种类 2003年06月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 487,718,969.00 333,708,793.01
应收票据本期增幅较大,主要系2003 年上半年货款回收情况好，承兑汇票贴现少于上年。
4．应收账款
（1）账龄分析：
2003年06月30日
项目
金额 比例 坏账准备
1年以内 393,046,932.06 83.82% 3,930,469.31
1-2年 42,126,678.57 8.98% 2,106,333.93
2-3年 25,732,855.95 5.49% 2,573,285.60
3-5年 8,009,699.64 1.71% 4,004,849.82
合计 468,916,166.22 100.00% 12,614,938.66
2002年12月31日
项目
金额 比例 坏账准备
1年以内 533,094,533.19 92.91% 5,330,945.34
1-2年 30,582,903.65 5.33% 1,529,145.18
2-3年 10,088,168.62 1.76% 1,008,816.86
3-5年
合计 573,765,605.46 100.00% 7,868,907.38
（2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项详见附注七。
（3）本账户欠款前五名单位金额合计198,864,979.49 元，占应收账款总额的比例为42.41%。
5．其他应收款
（1）账龄分析：
2003年06月30日
项目
金额 比例 坏账准备
1年以内 65,581,640.20 77.50% 655,816.40
1--2年 5,304,951.28 6.27% 265,247.56
2--3年 5,670,903.40 6.70% 567,090.34
3--5年 6,953,168.49 8.22% 3,476,584.25
5年以上 1,113,151.10 1.31% 1,113,151.10
合计 84,623,814.47 100.00% 6,077,889.65
2002年12月31日
项目
金额 比例 坏账准备
1年以内 30,518,723.27 66.07% 305,187.23
1--2年 6,459,409.55 13.98% 322,970.48
2--3年 5,976,162.24 12.94% 597,616.22
3--5年 2,594,201.40 5.61% 1,297,100.70
5年以上 645,251.10 1.40% 645,251.10
合计 46,193,747.56 100.00% 3,168,125.73
（2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项详见附注七。
（3）本账户中欠款金额前五名单位金额合计51,987,783.88 元，占其他应收款总额的比例为61.43%。
（4）其他应收款本期变动幅度较大，主要系尚未报销供应分公司的设备借款39,323,127.02 元。
6．预付账款
账龄分析：
2003年06月30日 2002年12月31日
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 89,702,172.09 100.00% 78,127,982.57 100.00%
（2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项详见附注七。
7．应收补贴款
项目 2003年06月30日 2002年12月31日
出口退税 16,527,115.79 31,015,187.92
8．存货
2003年06月30日
项目
金额 跌价准备
材料采购 1,101,300.29
原材料 101,124,723.36
材料成本差 -2,052,713.39
产成品 103,807,013.52
委托加工材 669,020.81
低值易耗品 574,599.68
合计 205,223,944.27
2002年12月31日
项目
金额 跌价准
材料采购 6,484,782.86
原材料 123,621,651.83 860,983.12
材料成本差 -3,353,287.65
产成品 94,673,662.61 29,565.87
委托加工材 1,659,671.19
低值易耗品 632,896.19
合计 223,719,377.03 890,548.99
公司期末对存货进行了清查，对上年末可变现净值低于成本而计提的存货跌价准备予以转回。
产成品可变现净值的确认依据是：以期末市场售价作为可变现净值。
9.待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保险费 254,540.00 254,540.00
10.长期投资
长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例%
山西证券有限责任
公司 30,000,000.00 2.7
被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备
山西证券有限责任
公司 30,000,000.00
期末长期股权投资可收回金额高于其账面价值,故未计提长期股权投资减值准备。
11．固定资产及累计折旧
类别 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋建筑物 594,082,992.20 -819,136.00
矿井建筑物 669,440,273.13 819,136.00
通用设备 480,654,548.21 1,441,911.00
运输设备 62,332,463.55 5,755,857.37
专用设备 1,268,894,335.43 1,268,894,335.43
总计 3,075,404,612.52 7,197,768.37
累计折旧
房屋建筑物 224,857,657.17 14,556,971.95
矿井建筑物 290,473,369.31 15,217,250.00
通用设备 257,761,408.87 33,751,382.66
运输设备 39,296,908.92 3,704,360.45
专用设备 778,725,789.42 25,457,329.60
总计 1,591,115,133.69 92,687,294.66
固定资产净值 1,484,289,478.83
类别 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 593,263,856.20
矿井建筑物 670,259,409.13
通用设备 3,022,367.04 479,074,092.17
运输设备 33,026,388.89 35,061,932.03
专用设备
总计 36,048,755.93 3,046,553,624.96
累计折旧
房屋建筑物 239,414,629.12
矿井建筑物 305,690,619.31
通用设备 34,984,226.50 256,528,565.03
运输设备 328,527.87 42,672,741.50
专用设备 804,183,119.02
总计 35,312,754.37 1,648,489,673.98
固定资产净值 1,398,063,950.98
（1）本期在建工程转固定资产金额为6,575,864.37 元。
（2）本期的累计折旧中包括由于会计折旧年限调整多计提折20,858,450.55元。
（3）期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。
（4）本期固定资产不存在担保和抵押情况。
12．工程物资
项目 2003年06月30日 2002年12月31日
工程用材料 90,970,958.21 87,600,867.54
13.在建工程
本期转入固定资
期初数（其中：利 本期增加（其中：
工程名称 产数（其中：
息资本化金额） 利息资本化金额） 资本化金额）
供应库室外工程 22,000.00
沉灰池轨道加垮 34,312.00
排矸系统改造 1,328,804.00
缓冲仓 2,783,212.00
磺厂风机房 72,800.00
西十瓦斯抽放管路 631,575.00
维简及井巷工程 911,638.98 9,513,938.80 6,575,864.37
娄烦滩风井 306,043.00
南翼风井供电线路 1,329,805.00 500,000.00
南翼风井道路 1,941,822.00
南翼风井场地土石方 1,213,120.00
南翼风井井筒 1,213,064.00 577,014.00
主斜井皮带软启动 80,000.00
加压系统改造安装 1,199,043.00
破碎机安装 146,407.00
精煤仓(基础) 614,718.00
其他减少数（其
期末数（其中：利
工程名称 利息中：利息资本化金 资金来源
额） 息资本化金额）
供应库室外工程 22,000.00 其他
沉灰池轨道加垮 34,312.00 其他
排矸系统改造 1,328,804.00 其他
缓冲仓 2,783,212.00 其他
磺厂风机房 72,800.00 其他
西十瓦斯抽放管路 631,575.00 其他
维简及井巷工程 3,849,713.41 其他
娄烦滩风井 306,043.00 其他
南翼风井供电线路 1,829,805.00 其他
南翼风井道路 1,941,822.00 其他
南翼风井场地土石方 1,213,120.00 其他
南翼风井井筒 1,790,078.00 其他
主斜井皮带软启动 80,000.00 其他
加压系统改造安装 1,199,043.00 其他
破碎机安装 146,407.00 其他
精煤仓(基础) 614,718.00 其他
本期转入固定资
期初数（其中：利 本期增加（其中：
工程名称 产数（其中：
息资本化金额） 利息资本化金额） 资本化金额）
精煤仓3000T土建 2,772,422.00
精煤仓土建设计费 56,000.00
精煤仓土建质监费 7,127.00
马兰补套 6,369,607.96 57,460,000.00
太选技改工程 19,034,358.73
古交电厂 93,592,480.59 77,955,945.90
西山热电 17,106,842.61
马兰公路 15,988,672.00
其他零星工程 793,235.00
合计 136,453,595.26 179,102,413.31 6,575,864.37
其他减少数（其
期末数（其中：利
工程名称 利息中：利息资本化金 资金来源
额） 息资本化金额）
精煤仓3000T土建 2,772,422.00 其他
精煤仓土建设计费 56,000.00 其他
精煤仓土建质监费 7,127.00 其他
马兰补套 63,829,607.96 募集资金
太选技改工程 19,034,358.73 募集资金
古交电厂 171,548,426.49 募集资金
西山热电 17,106,842.61 募集资金
马兰公路 15,988,672.00 其他
其他零星工程 793,235.00 其他
合计 308,980,144.20 其他
（1）在建工程本期无利息资本化。
期末在建工程无减值情况，未计提在建工程减值准备。
14．无形资产
类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 购入 335,929.73 322,492.54
土地使用权 购入 1,849,657.00 1,775,665.00
土地使用 购入 43,725,500.00 41,612,082.85
采矿权 购入 24,606,060.00 22,623,910.00
合计 70,517,146.73 66,334,150.39
类别 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
土地使用权 6,718.59 20,155.78 315,773.95
土地使用权 18,498.00 92,490.00 1,757,167.00
土地使用 437,255.00 2,550,672.15 41,174,827.85
采矿权 410,100.00 2,392,250.00 22,213,810.00
合计 872,562.59 5,055,567.93 65,461,578.80
类别 剩余摊销年限
土地使用权 47.5年
土地使用权 47.5年
土地使用 47.5年
采矿权 27.08年
合计
期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
15．长期待摊费用
类别 协议金额 期初数 本期增加 本期摊销
土地租赁费 11,725,360.00 8,661,971.20 1,200,000.00 117,253.60
类别 累计摊销 期末数 剩余摊销年限
土地租赁费 1,055,282.40 9,744,717.60 45.5
根据山西西山煤电股份有限公司与山西焦煤集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》，土地租赁期限为50 年，租金共计11,725,360.00 元，租金由山西西山煤电股份有限公司从1999 年开始分五年付清，前四年每年支付2,400,000.00 元，第五年支付剩余的2,125,360.00 元。
16．短期借款
借款类别 2003年06月30日 2002年12月31日
信用借款 242,920,000.00 283,030,000.00
担保借款 70,000,000.00 100,000,000.00
合计 312,920,000.00 383,030,000.00
担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。
17．应付账款
（1）本账户期末余额为92,806,988.96 元。
（2）账龄分析：
2003年06月30日
项目
金额 比例
1年以内 43,490,219.92 46.86%
1-2年 41,848,319.91 45.09%
2-3年 1,123,981.82 1.21%
3年以上 6,344,467.31 6.84%
合计 92,806,988.96 100.00%
2002年12月31日
项目
金额 比例
1年以内 99,783,723.40 91.90%
1-2年 3,948,538.82 3.64%
2-3年 1,369,492.32 1.26%
3年以上 3,469,249.61 3.20%
合计 108,571,004.15 100.00%
（3）本账户余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项见附注七。
（4）本期公司向前五名供应商采购额为28,862,938.93 元，占本期采购总额的30.06%。
供应商名称 采购额 占总采购额的比例
鞍钢集团新钢铁有限公司 8,970,619.26 9.34%
大连东北交通物资有限公司 7,300,603.90 7.60%
太原隆胜贸易有限公司 4,724,394.97 4.92%
太原华夏旺盛物资有限公司 4,152,444.79 4.33%
天津盛华软件电缆山西销售公司 3,714,876.01 3.87%
合计 28,862,938.93 30.06%
18．预收账款
（1）本账户期末余额262,006,585.58 元。
（2）账龄分析：
2003年06月30日 2002年12月31日
项目
金额 比例 金额 比例
1年以内 262,006,585.58 100.00% 262,105,822.91 100.00%
（3）本账户余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
19．应付股利
单位 期初数 本期增加
山西焦煤集团有限责任公司 50,953,000.00
太原西山劳动服务公司 342,000.00
太原佳美彩印包装有限公司 34,000.00
太原市杰森实业有限公司 466,000.00
山西庆恒建筑(集团)有限公司 205,000.00
社会公众股 28,800,000.00
合计 80,800,000.00
单位 本期减少 期末数
山西焦煤集团有限责任公司 50,953,000.00
太原西山劳动服务公司 342,000.00
太原佳美彩印包装有限公司 34,000.00
太原市杰森实业有限公司 466,000.00
山西庆恒建筑(集团)有限公司 205,000.00
社会公众股 28,800,000.00
合计 79,753,000.00 1,047,000.00
2003 年3 月6 日第二届七次董事会决议通过公司2002 年度预分方案，每10股派发现金1 元（含税）。2003 年6 月实际支付股利。
20．应交税金
项目 2003年06月30日 2002年12月31日
增值税 10,214,209.03 544,189.33
所得税 39,980,373.81 22,879,514.34
城建税 1,381,942.79 381,566.18
资源税 3,794,239.96 3,606,795.77
营业税 300.00 114,812.28
房产税 1,715,365.95 673,524.31
土地使用税 72,428.13 -111,307.07
车船使用税 17,884.00 11,590.00
合计 57,176,743.67 28,100,685.14
计缴标准参见附注三。
本期应交税金变动幅度较大，主要是公司六月份增值税及二季度所得税计提尚未缴纳所致。
21．其他应交款
项目 2003年06月30日 2002年12月31日
教育费附加 4,594,401.74 2,634,484.74
矿产资源补偿费 2,098,360.35 1,451,232.35
合计 6,692,762.09 4,085,717.09
计缴标准参见附注三。
22．其他应付款
（1）本账户期末余额214,209,327.04 元。
（2）账龄分析：
2003年06月30日
项目
金额 比例
1年以内 124,509,449.30 66.82%
1-2年 19,713,037.15 10.58%
2-3年 2,496,094.61 1.34%
3年以上 39,624,468.55 21.26%
合计 186,343,049.61 100.00%
2002年12月31日
项目
金额 比例
1年以内 89,088,370.81 42.68%
1-2年 96,272,886.63 46.12%
2-3年 13,729,268.90 6.58%
3年以上 9,646,042.12 4.62%
合计 208,736,568.46 100.00%
（3）本账户余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项详见附注七。
23．预提费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
大修费 112,463,534.52 112,463,534.52
24.一年内到期的长期负债
借款类别 2003年06月30日 2002年12月31日
信用借款 51,090,000.00
借款类别 2003年06月30日 2002年12月31日
信用借款 51,090,000.00
担保借款 24,000,000.00
合计 75,090,000.00
报告期本公司已将一年内到期的长期借款全部归还。
25．其他流动负债
项目 期初数 本期计提数 本期上交数 期末数
造育林费 1,674,457.48 913,035.00 2,587,492.48
根据（86）煤财字69 号煤炭工业部、财政部关于颁发《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》的通知按原煤产量0.15 元/吨计提。
26.长期借款
借款类别 2003年06月30日 2002年12月31日
信用借款 229,100,000.00 229,100,000.00
担保借款 44,300,000.00 44,300,000.00
合计 273,400,000.00 273,400,000.00
担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。
27．股本
本期增减变动
项目 期初数
配股 送股 公积金转股 增发 ?
一、尚未流通股份
1、发起人股份 520,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 520,000,000
境外法人持有股份
一般法人持有股份
其它
2、战略投资者持有股份
3、募集法人股
4、内部职工股股份
5、优先股或其它
尚未流通股份合计 520,000,000
二、已上市流通股份
1、境内上市人民币普通股 288,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 288,000,000
三、股份总数 808,000,000
项目
配股 其他 小计 期末?
一、尚未流通股份
1、发起人股份 520,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 520,000,000
境外法人持有股份
一般法人持有股份
其它
2、战略投资者持有股份
3、募集法人股
4、内部职工股股份
5、优先股或其它
尚未流通股份合计 520,000,000
二、已上市流通股份
1、境内上市人民币普通股 288,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 288,000,000
三、股份总数 808,000,000
28．资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 1,779,079,153.53
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备 428,242.50
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币折算差额
其他资本公积转入
合计 1,773,505,173.53
项目 期末数
股本溢价 1,779,079,153.53
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备 428,242.50
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币折算差额
其他资本公积转入
合计 1,779,507,396.03
29．盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 78,638,252.52 78,638,252.52
法定公益金 39,319,126.26 39,319,126.26
任意盈余公积
合计 117,957,378.78 117,957,378.78
30．未分配利润
期初数 308,632,248.61
本期增加(本期净利润转入) 137,766,277.09
减：提取盈余公积
其中：公益金
应付普通股股利
期末数 446,398,525.70
31．主营业务收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
出口精煤 357,418,199.15 189,564,956.91
内销精煤 717,455,292.02 629,321,685.05
原煤 101,880,534.75 133,047,578.93
混煤 54,404,758.88 38,160,862.23
煤泥 3,166,884.74 2,953,079.75
电力 9,745,703.08 8,310,361.11
合计 1,244,071,372.62 1,009,182,621.88
本期公司向前五名客户销售额为543,500,291.36 元，占本期销售收入总额的43.69%。
客户名称 销售收入额 占总收入额的比例
中煤进出口总公司青岛分公司 190,051,371.26 15.28%
上海宝钢国际经济贸易有限公司 142,543,511.08 11.46%
鞍山集团新钢铁有限责任公司 98,525,705.91 7.92%
中煤进出口总公司日照分公司 66,610,945.71 5.35%
北京炼焦化学厂 45,768,757.40 3.68%
合计 543,500,291.36 43.69%
（2）本期主营业务收入变动幅度较大，主要系本期煤炭产品产销量增加及煤炭产品价格上升所致。
32．主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
资源税 639,693.69 846,582.66
城建税 4,573,139.63 5,037,678.07
教育费附加 1,902,369.79 2,159,004.88
合计 7,115,203.11 8,043,265.61
计缴标准参见附注三。
33．其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
外购煤炭 144,825,996.53 134,873,876.51 9,952,120.02
材料 5,512,845.55 4,815,654.53 697,191.02
转供电 1,315,961.96 1,330,321.83 -14,359.87
固定资产出租 360,045.00 29,806.88 330,238.12
专维费 13,787,441.43 9,626,055.75 4,161,385.68
装调车费 171,785.00 171,785.00
供水暖 400,000.00 400,000.00
其他 1,714,439.36 2,956,071.02 -1,241,631.66
合计 168,088,514.83 153,631,786.52 14,456,728.31
34．营业费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
营业费用 126,190,390.70 121,621,158.63
本期营业费用主要是港口煤运费、港口费用、铁路运费及销售公司费用。
35．管理费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
管理费用 105,106,982.01 80,213,398.04
本期管理费用较上年同期变化较大，主要是提取坏账准备、工资及附加费增加所致。
36．财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 16,750,197.15 19,869,595.97
减：利息收入 5,084,879.45 5,543,289.45
手续费支出 46,522.00 41,393.10
合计 11,711,839.70 14,367,699.62
37．投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
国债投资收益 14,462,933.76
合计 14,462,933.76
本期投资收益均为上年度委托国债投资35,000 万元，本年度到期收回产生的投资收益，参见附注2。
38．营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
罚没收入 150,005.84 70,159.57
处理固定资产净收益 5,300.00
其他 101,753.16 21,395.01
合计 257,059.00 91,554.58
39．营业外支出
40．收到的其他与经营活动有关的现金：
本期收到的其他与经营活动有关的现金均为销售分公司收到的港杂费。
41．支付的其他与经营活动有关的现金：
项目 金额
运杂费 417,307,512.81
差旅费 2,146,164.39
办公费 4,039,647.67
会议费 1,552,571.05
租赁费 10,693,460.72
保险费 7,871,799.86
矿资费 4,700,000.00
取送车费 331,632.12
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
捐赠支出 6,500.00 15,600.00
处理固定资产净损失 1,457,695.32
罚款 100.00 27,576.01
其他 48,500.00 44,069.75
合计 1,530,795.32 87,245.76
其他 593,898.28
合计 449,236,686.90
六、母公司财务报表主要项目附注
1．应收账款
2003年06月30日
项目
金额 比例 坏账准备 金额
1年以内 393,046,932.06 83.82% 3,930,469.31
1-2年 42,126,678.57 8.98% 2,106,333.93
2-3年 25,732,855.95 5.49% 2,573,285.60
3-5年 8,009,699.64 1.71% 4,004,849.82
合计 468,916,166.22 100.00% 12,614,938.66
2002年12月31日
项目
金额 比例 坏账准备
1年以内 533,094,533.19 92.91% 5,330,945.34
1-2年 30,582,903.65 5.33% 1,529,145.18
2-3年 10,088,168.62 1.76% 1,008,816.86
3-5年
合计 573,765,605.46 100.00% 7,868,907.38
2．其他应收款
2003年06月30日
项目
金额 比例 坏账准备
1年以内 65,581,640.20 77.50% 655,816.40
1--2年 5,304,951.28 6.27% 265,247.56
2--3年 5,670,903.40 6.70% 567,090.34
3--5年 6,953,168.49 8.22% 3,476,584.25
5年以上 1,113,151.10 1.31% 1,113,151.10
合计 84,623,814.47 100.00% 6,077,889.65
2002年12月31日
项目
金额 比例 坏账准备
1年以内 30,518,723.27 66.07% 305,187.23
1--2年 6,459,409.55 13.98% 322,970.48
2--3年 5,976,162.24 12.94% 597,616.22
3--5年 2,594,201.40 5.61% 1,297,100.70
5年以上 645,251.10 1.40% 645,251.10
合计 46,193,747.56 100.00% 3,168,125.73
3．长期投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 持股比例
山西证券有限责任公司 30,000,000.00 2.7%
山西恩华能源有限责任公司 4,500,000.00 90%
山西兴能发电有限责任公司 194,920,000.00 55%
山西西山热电有限责任公司 80,000,000.00 80%
被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备
山西证券有限责任公司
山西恩华能源有限责任公司 75,645.00 428,242.50
山西兴能发电有限责任公司 194,920,000.00 194,920,000.00
山西西山热电有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00
4．主营业务收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
出口精煤 357,418,199.15 189,564,956.91
内销精煤 717,455,292.02 629,321,685.05
原煤 101,880,534.75 133,047,578.93
混煤 54,404,758.88 38,160,862.23
煤泥 3,166,884.74 2,953,079.75
电力 9,745,703.08 8,310,361.11
合计 1,244,071,372.62 1,009,182,621.88
5．投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
国债投资收益 14,462,933.76
合计 14,462,933.76
七、关联方关系及其交易：
(一) 关联方及关联关系：
（1）存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地 主营业务
煤炭开采、加工、销售、发电、煤化
山西焦煤集团有 太原市西矿 工、机械修造、建筑安装、建材以及
限责任公司 街319 号 运输、进出口贸易、煤炭技术开发与
服务等
山西恩华能源有 太原市万柏 普通机械设备、电力设备及器材、建
限责任公司 林区西铭路 筑材料、煤矿机械设备及配件的批发
24 号 零售
山西兴能发电有 古交市金牛 电力开发、生产；发供电；设备的经
限责任公司 街76 号 营与维修、技术咨询服务；技术人员
培训；发电副产品综合利用的建筑材
料及机电设备配件
山西西山热电有 太原市万柏 电力开发、生产及销售；发供电设备
限责任公司 林区白家庄 的经营与维修、技术咨询服务；发电
路75 号 副产品综合利用；建筑材料普通机械
产品及配件的批发、零售
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
山西焦煤集团有 母公司 国有 杜复新
限责任公司
山西恩华能源有
限责任公司 子公司 有限责任 薛山
山西兴能发电有
限责任公司 子公司 有限责任 薛山
山西西山热电有
限责任公司 子公司 有限责任 李仪
根据山西省人民政府晋政函[2001]296 号《关于同意设立山西焦煤集团有限责任公司的批复》文件，山西西山煤电股份有限公司原控股股东西山煤电（集团）有限责任公司与汾西矿业（集团）有限责任公司、霍州煤电集团有限责任公司为主体，组建成山西焦煤集团有限责任公司。山西省人民政府授权山西焦煤集团有限责任公司经营其范围内的国有资产，对其全资、控股或参股企业的国有资产行使所有者职能，并享受出资人权利。因此，本公司控股股东由西山煤电（集团）有限责任公司变更为山西焦煤集团有限责任公司。原西山煤电（集团）有限责任公司持有本公司50953 万股的国有法人股已转由山西焦煤集团有限责任公司持有。
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
山西焦煤集团有限
责任公司 3,971,720,000.00
山西恩华能源有限
责任公司 5,000,000.00
山西兴能发电有限
责任公司 304,920,000.00
山西西山热电有限
责任公司 100,000,000.00
企业名称 期末数
山西焦煤集团有限
责任公司 3,971,720,000.00
山西恩华能源有限
责任公司 5,000,000.00
山西兴能发电有限
责任公司 304,920,000.00
山西西山热电有限
责任公司 100,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
山西焦煤集团西山煤矿总公司 与本公司同为集团公司的下属企业
太原西山劳动服务公司 发起股东
山西庆恒建筑(集团)有限公司 发起股东
太原杰森实业有限公司 发起股东
太原佳美彩印包装有限公司 发起股东
（二）关联方交易事项：
a.购货：
（单位：人民币万元）
2003年 2002年
关联方单位名称 项目 内容 1-6月 1-6月 定价原则
金额 金额
山西焦煤集团西山煤矿总公司 入洗原料煤 让售 13,154 20,955 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 电力 让售 4,270 3,492 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 精煤 让售 12,794 5,758 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 专维费 服务 960 1,098 协议价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 土地租赁 服务 120 120 协议价
b.销售：
（单位：人民币万元）
关联方单位名称 项目 内容 1-6月 1-6月 定价原则
金额 金额
山西焦煤集团西山煤矿总公司 材料 让售 132 293 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 租赁费 让售 134 协议价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 转供电 让售 52 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 精煤 让售 194 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 混煤 让售 1,070 318 市场价
山西焦煤集团西山煤矿总公司 入选原料煤 让售 246 市场价
c.关联方往来余额：
公司与山西焦煤集团西山煤矿总公司的关联往来余额1921 万元，关联交易通过预付账款科目核算，月末借方余额体现为山西焦煤集团西山煤矿总公司的资金占用。
八、或有事项及承诺事项：
本公司无需披露的重大或有事项及承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
本公司无需披露的其他重要事项。
七、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。
上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。
董事长：
山西西山煤电股份有限公司董事会
二○○三年八月六日