华星化工2007年第三季度季度报告
安徽华星化工股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人庆祖森先生、主管会计工作负责人李辉先生及会计机构负责人徐柏林先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,024,595,691.75 776,171,424.62 32.01%
股东权益 477,941,092.31 299,949,778.00 59.34%
股本 125,580,000.00 78,000,000.00 61.00%
每股净资产 3.81 3.85 -1.04%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 218,311,922.23 81.53% 577,507,979.43 68.30%
净利润 16,726,944.28 82.81% 41,108,698.31 63.78%
经营活动产生的现金流量净额 - - -27,302,010.28 -148.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.22 -130.56%
基本每股收益 0.13 44.44% 0.33 32.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.33 32.00%
益
稀释每股收益 0.13 44.44% 0.33 32.00%
净资产收益率 3.50%上升了0.39个百分点 8.60%上升了0.06个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
3.49%上升了0.38个百分点 8.50%下降了0.03个百分点
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
营业外收入 789,870.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -79,543.20
所得税影响数 -234,407.84
合计 475,918.96
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,927
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽省科技产业投资有限公司 2,930,000 人民币普通股
中国工商银行-广发聚丰股票型证券投资基
2,672,250 人民币普通股
金
中信证券-建行-中信证券股债双赢集合资
1,869,456 人民币普通股
产管理计划
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投
1,506,984 人民币普通股
资基金
江苏省高科技产业投资有限公司 1,500,000 人民币普通股
中国建设银行-富国天博创新主题股票型证
1,152,272 人民币普通股
券投资基金
房淑明 1,012,318 人民币普通股
陆音音 1,009,000 人民币普通股
王建强 1,000,000 人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指
922,185 人民币普通股
数基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
报告期内，公司上下紧紧围绕主营业务稳健经营，坚持以市场为导向，以销售为龙头，以降本增效为核心，强化内部管理，不断加大新投产项目的生产力度，保持了公司较快发展。
报告期内，公司实现营业收入57,750.80万元，比上年同期增长68.30%，主要原因是公司通过利用品牌和规模优势，大力开拓国际市场，不断完善国内市场，实现了营业收入的较快增长。
报告期内，公司实现净利润4,110.87万元，比上年同期增长63.78%，增幅小于主营业务收入增幅。主要原因是：一方面随着公司募集资金投资项目的竣工投产，生产经营规模扩大，使得固定资产折旧费、运输费用相应有所增加，导致管理费用、营业费用有所增长；另一方面，由于公司生产经营规模的扩大，流动资金贷款需求不断增加，致使利息支出增长较大，同时因外贸出口收入的不断增长，人民币汇率的不断上升，致使汇兑损失增长较大，导致财务费用大幅度上升。另外根据财政部、国家税务总局2007年6月19日发布的《财政部、国家税务总局关于调低部分商品出口退税率的通知》规定，自2007年7月1日起，公司出口的草甘膦等农药产品由原来的11%调整至5%，影响了公司产品的盈利能力。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,730.20万元，比上年同期下降148.74%，主要原因是一方面公司IPO募股项目、国债项目和非公开增发项目草甘膦原药的竣工投产，生产经营规模的扩大所支付的原辅材料款增加；另一方面由于出口销售增加，而其中大部分采用信用证结算，导致应收账款为8229.87万元，比年初增长50.77%。
报告期内，公司存货为20,281.40万元，比年初增长53.60%，主要原因是公司生产能力和销售规模不断扩大以及新的品种不断增加所致。
报告期内，公司短期借款21,826.58万元，比年初增长67.23%，主要原因系公司主导产品生产规模扩大，新上项目投产所需流动资金增加所致。
报告期内，公司股东权益为47,794.11万元，比年初增长59.34%，主要原因是报告期内公司非公开发增募集资金净额14,654.26万元，另支付给股东2006年度分配红利966万元，实现净利润4,110.87万元。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
持股5%以上的原非流通股股东庆祖森和谢平承诺：I.保证所持有的华星化工非流通股股份自改革方案实施之日起，在36个月内不上市交易或者转让；II.在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原持有华星化工非流通股股份数量占华星化工股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十；III.承诺在第I条承诺期满后的12个月内，通过证券交易所出售的原持有华星化工非流通股股份的价格不低于7.55元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权处理）；IV.通过证券交易所挂牌交易出售的原持有华星化工非流通股股份数量，达到公司股份总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但无需停止出售股份。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长50%以上
对2007年度经营业绩的预计
公司2007年度净利润较上年同期预增60%－80%。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 26,486,430.73
业绩变动的原因说明 公司主营业务收入稳步上升，且部分产品毛利率有所提升。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 131,012,131.60 128,211,304.69 85,586,998.30 85,586,998.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,925,904.25 1,925,904.25 1,647,685.00 1,647,685.00
应收账款 82,298,730.76 82,298,730.76 54,585,966.22 54,585,966.22
预付款项 28,005,549.52 28,005,549.52 17,960,997.58 17,960,997.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,110,717.26 9,110,717.26 5,688,510.32 5,688,510.32
买入返售金融资产
存货 202,814,020.19 202,814,020.19 132,044,053.78 132,044,053.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 455,167,053.58 452,366,226.67 297,514,211.20 297,514,211.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 35,924,937.42 39,524,937.42 35,278,430.28 35,278,430.28
投资性房地产
固定资产 468,895,920.83 468,651,624.77 361,539,394.25 361,539,394.25
在建工程 30,780,865.33 30,780,865.33 55,506,605.50 55,506,605.50
工程物资 25,247,617.48 25,247,617.48 21,741,542.62 21,741,542.62
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,759,901.29 4,759,901.29 1,907,225.69 1,907,225.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 954,539.67
递延所得税资产 2,864,856.15 2,864,856.15 2,684,015.08 2,684,015.08
其他非流动资产
非流动资产合计 569,428,638.17 571,829,802.44 478,657,213.42 478,657,213.42
资产总计 1,024,595,691.75 1,024,196,029.11 776,171,424.62 776,171,424.62
流动负债：
短期借款 218,265,824.00 218,265,824.00 130,519,086.44 130,519,086.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 95,660,000.00 95,660,000.00 100,926,880.00 100,926,880.00
应付账款 79,294,986.35 79,294,986.35 54,069,136.73 54,069,136.73
预收款项 28,468,175.36 28,468,175.36 61,018,050.23 61,018,050.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,748,969.67 2,750,332.03 5,614,557.39 5,614,557.39
应交税费 11,693,254.82 11,692,229.82 1,754,310.35 1,754,310.35
应付利息
其他应付款 5,893,389.24 5,893,389.24 5,709,625.48 5,709,625.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 442,024,599.44 442,024,936.80 359,611,646.62 359,611,646.62
非流动负债：
长期借款 95,400,000.00 95,400,000.00 112,600,000.00 112,600,000.00
应付债券
长期应付款 8,830,000.00 8,830,000.00 4,010,000.00 4,010,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 104,230,000.00 104,230,000.00 116,610,000.00 116,610,000.00
负债合计 546,254,599.44 546,254,936.80 476,221,646.62 476,221,646.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,580,000.00 125,580,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00
资本公积 222,608,409.77 222,608,409.77 123,645,793.77 123,645,793.77
减：库存股
盈余公积 19,621,243.38 19,621,243.38 19,621,243.38 19,621,243.38
一般风险准备
未分配利润 110,131,439.16 110,131,439.16 78,682,740.85 78,682,740.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 477,941,092.31 477,941,092.31 299,949,778.00 299,949,778.00
少数股东权益 400,000.00
所有者权益合计 478,341,092.31 477,941,092.31 299,949,778.00 299,949,778.00
负债和所有者权益总计 1,024,595,691.75 1,024,196,029.11 776,171,424.62 776,171,424.62
4.2本报告期利润表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 218,311,922.23 218,311,922.23 120,259,038.76 120,259,038.76
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 200,317,728.73 200,317,728.73 106,601,601.82 106,601,601.82
其中：营业成本 166,042,341.46 166,042,341.46 90,007,491.50 90,007,491.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 271,687.68 271,687.68 134,432.13 134,432.13
销售费用 12,076,039.49 12,076,039.49 8,321,505.67 8,321,505.67
管理费用 6,808,806.93 6,808,806.93 4,707,571.77 4,707,571.77
财务费用 15,118,853.17 15,118,853.17 3,430,600.75 3,430,600.75
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
30,000.00 30,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
18,024,193.50 18,024,193.50 13,657,436.94 13,657,436.94
列）
加：营业外收入 70,120.00 70,120.00 18,615.00 18,615.00
减：营业外支出 19,339.20 19,339.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
18,094,313.50 18,094,313.50 13,656,712.74 13,656,712.74
号填列）
减：所得税费用 1,367,369.22 1,367,369.22 4,506,715.20 4,506,715.20
五、净利润（净亏损以“-”号填
16,726,944.28 16,726,944.28 9,149,997.54 9,149,997.54
列）
归属于母公司所有者的净
16,726,944.28 16,726,944.28 9,149,997.54 9,149,997.54
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.13 0.09 0.09
（二）稀释每股收益 0.13 0.13 0.09 0.09
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 577,507,979.43 577,507,979.43 343,140,572.59 343,140,572.59
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 523,919,822.21 523,919,822.21 305,698,085.50 305,698,085.50
其中：营业成本 448,494,780.90 448,494,780.90 265,810,409.51 265,810,409.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 271,687.68 271,687.68 215,700.14 215,700.14
销售费用 27,951,009.22 27,951,009.22 20,109,909.68 20,109,909.68
管理费用 15,155,014.02 15,155,014.02 11,074,651.78 11,074,651.78
财务费用 31,369,070.52 31,369,070.52 7,339,328.44 7,339,328.44
资产减值损失 678,259.87 678,259.87 1,148,085.95 1,148,085.95
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
186,507.14 186,507.14
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
53,774,664.36 53,774,664.36 37,442,487.09 37,442,487.09
列）
加：营业外收入 789,870.00 789,870.00 39,870.00 39,870.00
减：营业外支出 79,543.20 79,543.20 19,758.65 19,758.65
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
54,484,991.16 54,484,991.16 37,462,598.44 37,462,598.44
号填列）
减：所得税费用 13,376,292.85 13,376,292.85 12,362,527.01 12,362,527.01
五、净利润（净亏损以“-”号填
41,108,698.31 41,108,698.31 25,100,071.43 25,100,071.43
列）
归属于母公司所有者的净
41,108,698.31 41,108,698.31 25,100,071.43 25,100,071.43
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.33 0.25 0.25
（二）稀释每股收益 0.33 0.33 0.25 0.25
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：安徽华星化工股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
544,556,205.54 544,556,205.54 353,399,822.81 353,399,822.81
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,118,476.93 8,118,476.93 9,062,062.72 9,062,062.72
收到其他与经营活动有关
789,870.00 789,870.00 39,870.00 39,870.00
的现金
经营活动现金流入小计 553,464,552.47 553,464,552.47 362,501,755.53 362,501,755.53
购买商品、接受劳务支付的
532,877,092.38 532,877,092.38 271,325,992.24 271,325,992.24
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
21,126,829.81 21,126,829.81 10,876,606.87 10,876,606.87
付的现金
支付的各项税费 7,712,017.74 7,712,017.74 11,036,907.09 11,036,907.09
支付其他与经营活动有关
19,050,622.82 19,050,622.82 13,250,952.86 13,250,952.86
的现金
经营活动现金流出小计 580,766,562.75 580,766,562.75 306,490,459.06 306,490,459.06
经营活动产生的现金
-27,302,010.28 -27,302,010.28 56,011,296.47 56,011,296.47
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 510,000.00 510,000.00
取得投资收益收到的现金 30,000.00 30,000.00
处置固定资产、无形资产和
1,770,606.00 1,770,606.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
1,291,401.44 1,291,401.44 703,316.97 703,316.97
的现金
投资活动现金流入小计 3,602,007.44 3,602,007.44 703,316.97 703,316.97
购建固定资产、无形资产和
126,492,758.95 125,293,585.86 97,943,108.81 97,943,108.81
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00 4,600,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 127,492,758.95 129,893,585.86 98,943,108.81 98,943,108.81
投资活动产生的现金
-123,890,751.51 -126,291,578.42 -98,239,791.84 -98,239,791.84
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 146,942,616.00 146,542,616.00
其中：子公司吸收少数股东
400,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 330,750,443.52 330,750,443.52 325,026,920.50 325,026,920.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
5,240,000.00 5,240,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 482,933,059.52 482,533,059.52 325,026,920.50 325,026,920.50
偿还债务支付的现金 260,203,705.96 260,203,705.96 231,918,379.30 231,918,379.30
分配股利、利润或偿付利息
24,960,089.27 24,960,089.27 15,320,127.27 15,320,127.27
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
1,151,369.20 1,151,369.20 410,000.00 410,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 286,315,164.43 286,315,164.43 247,648,506.57 247,648,506.57
筹资活动产生的现金
196,617,895.09 196,217,895.09 77,378,413.93 77,378,413.93
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,425,133.30 42,624,306.39 35,149,918.56 35,149,918.56
加：期初现金及现金等价物
85,586,998.30 85,586,998.30 79,088,022.60 79,088,022.60
余额
六、期末现金及现金等价物余额 131,012,131.60 128,211,304.69 114,237,941.16 114,237,941.16
4.5审计报告
审计意见：未经审计
安徽华星化工股份有限公司董事会
二○○七年十月十八日