登海种业2007年第三季度报告
山东登海种业股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3董事未出席名单
李登海董事长、王寰邦董事、宋同明董事授权委托毛丽华副董事长代为行使表决权，赵久然独立董事授权委托薛旭独立董事代为行使表决权。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人李登海、主管会计工作负责人王龙祥及会计机构负责人（会计主管人员）李彦声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1.6农业生产具有季节性和周期长的特征，种子供应也有相应的季节性，公司的主营业务收入和营业利润相对集中在上半年实现。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 855,477,310.46 869,423,517.85 -1.60%
股东权益 649,943,415.25 651,606,760.80 -0.26%
股本 176,000,000.00 176,000,000.00 0.00%
每股净资产 3.69 3.70 -0.27%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 2,115,639.82 -80.13% 187,495,392.83 15.85%
净利润 -9,680,885.77 减亏47.18% -1,655,720.50 -127.16%
经营活动产生的现金流量净额 - - -68,942,271.44 449.18%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.39 457.14%
基本每股收益 -0.055 减亏64.74% -0.0090 -117.31%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - -0.0143 58.89%
益
稀释每股收益 -0.055 减亏64.74% -0.0090 -117.31%
净资产收益率 -1.49% 增加1.32个百分点 -0.25% 减少1.18个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
-1.51% 增加2.48个百分点 -0.39% 减少0.15个百分点
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置损益 -1,721,384.95
计入当期损益的政府补助 304,248.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产
273,399.14
公允价值产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,011,356.70
合计 867,618.89
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 14,504
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
莱州市高新投资有限责任公司 6,566,600 人民币普通股
毛丽华 3,603,600 人民币普通股
赵丙贤 2,402,400 人民币普通股
中国建设银行-长城品牌优选股票型证券投资
2,190,651 人民币普通股
基金
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指
1,041,950 人民币普通股
数基金
蒋群 538,368 人民币普通股
谢博名 500,000 人民币普通股
谢博华 474,797 人民币普通股
曲维强 450,000 人民币普通股
陈学柱 296,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1．预付款项期末较年初减少52.17%，主要原因是公司生产基地结算影响所致。
2．工程物资期末较年初减少60.14%，主要原因是领用工程材料所致。
3．应付账款期末较年初增加58.74%，主要原因是先锋、丹东子公司部分购货客户尚未结算付款。
4．预收款项期末较年初减少96.77%，主要原因是销售期结束，用户结算货款所致。
5．应交税费期末较年初减少87.61%，主要原因是公司交纳税金影响所致。
6．其他应付款期末较年初增加30.61%，主要原因是先锋子公司特许权使用费增加所致。
7．其他流动负债期末较年初增加99.29%，主要原因是公司一年以上的课题项目拨款本期转入一年以内。
8．其他非流动负债期末较年初减少67.47%，主要原因是公司一年以上的课题项目拨款本期转入一年以内。
9．少数股东权益期末较年初增加30.23%，主要原因是子公司登海先锋公司净利润增长影响。
10．营业税金及附加2007年1-9月较上年同期增加80.11%，主要原因是登海特玉子公司因收入增加而相关税金及附加增加。
11．财务费用2007年1-9月较上年同期增加较大，主要原因是公司存款减少，相应利息收入减少影响所致。
12．营业外收入2007年1-9月较上年同期增加369.41%，主要原因是丹东子公司出让品种权影响增加。
13．营业外支出2007年1-9月较上年同期增加955.01%，主要原因是公司处置资产影响所致。
14．少数股东损益2007年1-9月较上年同期增加113.81%，主要原因是登海先锋子公司净利润增长影响。
15．收到的其他与经营活动有关的现金2007年1-9月较上年同期增加720.49%，主要原因是公司收到的其他往来款项发生增加。
16．支付给职工以及为职工支付的现金2007年1-9月较上年同期增加47.47%，主要原因是公司职工工资等增加影响。
17．支付的其他与经营活动有关的现金2007年1-9月较上年同期增加463.56%，主要原因是公司支付的其他往来款项发生增加。
18．分配股利、利润或偿付利息所支付的现金2007年1-9月较上年同期减少93.36%，主要原因是公司上年同期支付现金股利，而本期末进行分配影响所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、本公司于2002年4月24日向呼和浩特市中级人民法院提起诉讼，因享有植物新品种权的“登海1号”玉米杂交种品种保护权受到侵害，起诉内蒙古自治区乌拉特前旗种子总公司，并于2002年5月21日向法院提出财产保全申请。本公司以自有房屋1幢（房产证号：莱房权证西由镇字第106013-1号）提供相应担保，该房屋的原值为269,480.77元，净值196,175.98元。呼和浩特市中级人民法院一审判决、内蒙古自治区高级人民法院二审判决，均不支持本公司的诉讼请求。本公司不服判决，于2003年12月8日向最高人民法院提起再审申请，截至本报告期末，最高人民法院已受理再审申请，并退回内蒙古自治区高级人民法院再审，内蒙古自治区高级人民法院至今未开庭审理，公司已撤回再审申请。
2、本公司于2002年9月17日向呼和浩特市中级人民法院提起诉讼，因享有植物新品种权的“登海1号”玉米杂交种品种保护权受到侵害，起诉内蒙古通辽市金山种子公司，并于2002年9月23日向法院提出诉前财产保全申请，要求冻结被告银行存款或查封等值的其他财产，价值150万元。本公司向法院提供了150万元的现金作为财产担保。2004年11月8日本公司向法院申请撤回现金150万元，同时以自有房屋1幢（房产证号：莱房权证西由镇字第106010-2号）提供相应担保，该房屋的原值为2,606,402.00元，净值1,786,937.93元。呼和浩特市中级人民法院、内蒙古自治区高级人民法院分别于2005年3月10日、2005年10月24日作出一审和二审判决，不支持本公司的诉讼请求。本公司不服判决，于2005年12月20日向最高人民法院申请再审，截至报告期末，此案尚在诉讼过程中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
法定承诺：（1）全体非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让。（2）持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东莱州市农业科学院和李登海承诺：在法定十二个月的禁售期满后，其通过证券交易所挂牌出售股份的数量占登海种业股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。（3）全体非流通股股东承诺，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到登海种业股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。（4）除遵守上述承诺外，李登海作为登海种业董事长，毛丽华作为副董事长，赵丙贤、宋同明作为登海种业董事，承诺在任职期间及离职后转让所持有的登海种业股票将遵守国家相关法律、法规和规范性文件的规定。（5）全体非流通股股东承诺，将恪守诚信，作为信息披露义务人，及时履行信息披露义务，真实、准确、完整地披露信息，保证所披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保证不利用公司股权分置改革进行内幕交易、操纵市场或者其他证券欺诈行为。
额外承诺：在法定十二个月的禁售期满后的二十四个月内，将在证券交易所以不低于50元的价格挂牌交易方式出售现持有的股份（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处理），并且现持有的股份通过证券交易所挂牌出售的数量占登海种业股份总数比例在法定十二个月的禁售期满后的十二个月内不超过5%，二十四个月内不超过10%。
注：实施2005年度利润分配方案后，上述减持价格调整为24.9元。
承诺履行情况：严格履行承诺。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长20%-50%。
对2007年度经营业绩的预计
预计2007年度净利润比上年增长20%-50%。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 6,079,972.84
业绩变动的原因说明 公司预测２００７年全年净利润比2006年增长30%左右，主要是因为公司及控股子公司登海先
锋公司玉米品种在市场表现较好，预计经营业绩将有所提高，因此利润较上年增加。
对2007年度经营业绩的预计净利润比上年增长30%左右。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 6,079,972.84
业绩变动的原因说明
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 177,829,125.06 115,823,066.14 250,987,270.47 148,566,551.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 12,138,255.90 12,024,530.90 16,668,565.15 13,939,835.59
预付款项 18,913,492.67 14,840,545.34 39,541,570.09 31,134,742.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 141,041.08 141,041.08
其他应收款 13,368,536.85 14,713,621.73 10,694,923.19 12,043,896.96
买入返售金融资产
存货 323,836,562.65 275,238,429.00 275,321,029.49 246,221,513.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 546,227,014.21 432,781,234.19 593,213,358.39 451,906,540.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,010,625.79 44,291,347.98
投资性房地产
固定资产 207,284,941.68 146,563,544.77 192,148,208.87 139,607,272.68
在建工程 81,157,631.28 71,927,040.60 66,754,628.27 64,849,114.22
工程物资 12,200.00 30,610.00 30,610.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,430,042.13 14,480,990.13 13,831,870.53 13,306,870.53
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,364,681.99 2,972,283.92 3,444,042.62 3,121,396.21
递延所得税资产 799.17 799.17
其他非流动资产
非流动资产合计 309,250,296.25 287,954,485.21 276,210,159.46 265,206,611.62
资产总计 855,477,310.46 720,735,719.40 869,423,517.85 717,113,152.16
流动负债：
短期借款 42,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 33,692,489.98 16,313,595.97 21,225,194.45 18,067,178.20
预收款项 3,088,900.98 3,078,924.48 95,494,555.45 20,778,548.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,746,198.62 8,015,665.96 8,815,799.17 7,489,636.22
应交税费 162,469.21 140,180.27 1,311,461.35 162,914.39
应付利息
其他应付款 58,593,199.01 11,332,422.40 44,861,424.14 13,516,687.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,790,000.00 2,790,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
流动负债合计 149,073,257.80 81,670,789.08 173,108,434.56 61,414,964.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 565,214.05 565,214.05 693,498.55 693,498.55
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 475,000.00 475,000.00 1,460,000.00 1,460,000.00
非流动负债合计 1,040,214.05 1,040,214.05 2,153,498.55 2,153,498.55
负债合计 150,113,471.85 82,711,003.13 175,261,933.11 63,568,463.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00
资本公积 240,509,364.99 240,891,864.99 240,516,990.04 240,899,490.04
减：库存股
盈余公积 50,522,161.84 49,427,122.33 50,522,161.84 49,427,122.33
一般风险准备
未分配利润 182,911,888.42 171,705,728.95 184,567,608.92 187,218,076.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 649,943,415.25 638,024,716.27 651,606,760.80 653,544,689.05
少数股东权益 55,420,423.36 42,554,823.94
所有者权益合计 705,363,838.61 638,024,716.27 694,161,584.74 653,544,689.05
负债和所有者权益总计 855,477,310.46 720,735,719.40 869,423,517.85 717,113,152.16
4.2本报告期利润表
编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,115,639.82 176,370.54 10,648,808.34 10,048,019.88
其中：营业收入 2,115,639.82 176,370.54 10,648,808.34 10,048,019.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 12,497,952.66 9,827,765.12 31,056,251.86 26,833,420.80
其中：营业成本 2,700,427.00 2,305,260.88 16,042,306.53 15,584,570.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 -661.13 -1,700.00 364.51
销售费用 1,960,955.59 84,363.70 1,610,741.41 -550,367.55
管理费用 9,384,627.71 8,060,929.61 17,571,824.08 16,239,095.01
财务费用 -550,820.92 101,587.05 171,091.11 70,679.93
资产减值损失 -996,575.59 -722,676.12 -4,340,075.78 -4,510,556.97
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-10,382,312.84 -9,651,394.58 -20,407,443.52 -16,785,400.92
列）
加：营业外收入 943,431.99 160,895.84 148,941.69 148,839.13
减：营业外支出 490,757.74 222,451.03 1,981.49
其中：非流动资产处置损失 452,248.17
四、利润总额（亏损总额以“-”
-9,929,638.59 -9,712,949.77 -20,260,483.32 -16,636,561.79
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
-9,929,638.59 -9,712,949.77 -20,260,483.32 -16,636,561.79
列）
归属于母公司所有者的净
-9,680,885.77 -18,327,217.71
利润
少数股东损益 -248,752.82 -1,933,265.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.055 -0.055 -0.156 -0.142
（二）稀释每股收益 -0.055 -0.055 -0.156 -0.142
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 187,495,392.830 110,573,576.060 161,843,959.270 110,950,401.290
其中：营业收入 187,495,392.830 110,573,576.060 161,843,959.270 110,950,401.290
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 177,140,757.85 124,432,852.01 150,221,982.19 111,843,921.96
其中：营业成本 115,780,594.590 86,713,407.670 102,142,397.150 78,833,623.320
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,636.270 1,463.740
销售费用 30,513,359.830 14,240,878.880 24,335,208.020 14,469,580.630
管理费用 31,903,633.660 24,158,594.060 30,724,149.630 26,159,147.500
财务费用 -1,077,650.950 -866,403.100 -3,031,883.520 -3,335,349.560
资产减值损失 18,184.450 186,374.500 -3,949,352.830 -4,283,079.930
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
10,354,634.980 -13,859,275.950 11,621,977.080 -893,520.670
列）
加：营业外收入 3,506,951.040 700,689.360 747,098.840 745,467.830
减：营业外支出 2,639,332.150 2,353,761.140 250,170.650 243,633.020
其中：非流动资产处置损失 2,060,966.210 1,373,020.910 61,191.600 61,191.600
四、利润总额（亏损总额以“-”
11,222,253.870 -15,512,347.730 12,118,905.270 -391,685.860
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
11,222,253.870 -15,512,347.730 12,118,905.270 -391,685.860
列）
归属于母公司所有者的净
-1,655,720.500 6,095,769.070
利润
少数股东损益 12,877,974.370 6,023,136.200
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0090 -0.0880 0.0520 -0.0030
（二）稀释每股收益 -0.0090 -0.0880 0.0520 -0.0030
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东登海种业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
123,772,680.58 95,791,831.84 130,232,064.17 110,739,659.09
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
46,519,516.52 33,580,530.72 5,669,720.44 3,953,741.02
的现金
经营活动现金流入小计 170,292,197.10 129,372,362.56 135,901,784.61 114,693,400.11
购买商品、接受劳务支付的
138,891,412.97 112,429,674.86 118,621,958.06 85,902,046.68
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
19,880,065.77 16,267,680.03 13,481,027.95 11,384,401.41
付的现金
支付的各项税费 2,485,460.81 656,493.66 2,516,043.58 2,208,834.38
支付其他与经营活动有关
77,977,528.99 40,366,355.31 13,836,492.97 20,568,184.94
的现金
经营活动现金流出小计 239,234,468.54 169,720,203.86 148,455,522.56 120,063,467.41
经营活动产生的现金
-68,942,271.44 -40,347,841.30 -12,553,737.95 -5,370,067.30
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
2,848,370.30 2,730,870.30
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 2,848,370.30 2,730,870.30
购建固定资产、无形资产和
47,895,580.00 28,236,589.58 66,483,443.00 50,809,402.76
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 47,895,580.00 34,736,589.58 66,483,443.00 50,809,402.76
投资活动产生的现金
-45,047,209.70 -32,005,719.28 -66,483,443.00 -50,809,402.76
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 92,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 92,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
1,168,664.27 389,925.00 17,600,000.00 17,600,000.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 51,168,664.27 50,389,925.00 17,600,000.00 17,600,000.00
筹资活动产生的现金
40,831,335.73 39,610,075.00 -17,600,000.00 -17,600,000.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,158,145.41 -32,743,485.58 -96,637,180.95 -73,779,470.06
加：期初现金及现金等价物
-34,839,753.51 -101,320,622.65 225,550,219.20 203,852,013.18
余额
六、期末现金及现金等价物余额 -107,997,898.92 -134,064,108.23 128,913,038.25 130,072,543.12
4.5审计报告
审计意见：未经审计
山东登海种业股份有限公司
2007年10月26日