登海种业2006年第一季度季度报告全文
股票简称:登海种业 股票代码:002041
山东登海种业股份有限公司2006年第一季度季度报告全文
1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事未出席名单
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
邱祥华 因病住院 王东杰
王均邦 因公出差 李登岁
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 公司负责人李登海、主管会计工作负责人李登岁及会计机构负责人（会计主管人员）王龙祥声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1.6 农业生产具有季节性和周期性长的特征，种子供应也有相应的季节性，公司的主营业务收入和营业利润相对集中在上半年实现。
2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 登海种业
股票代码 002041
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 于洪发 陶旭东 于洪发
联系地址 山东省莱州市城山路农科院南邻
电话 0535-2788889 0535-2788889 0535-2788889
传真 0535-2788875 0535-2788875 0535-2788875
电子信箱 denghaiss@163.com denghaiss@163.com denghaiss@163.com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
（2006年3月31日） （2005年12月31日） 减（％）
总资产 872,013,705.13 792,373,926.88 10.05%
股东权益（不含少数
706,298,138.94 664,226,380.38 6.33%
股东权益）
每股净资产 8.03 7.55 6.36%
调整后的每股净资产 7.95 7.47 6.43%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减
（2006年1-3月） （2006年1-3月） （％）
经营活动产生的现金
66,478,992.89 66,478,992.89 20.46%
流量净额
每股收益 0.48 0.48 -41.46%
每股收益（注） 0.48 - -
净资产收益率 5.96% 5.96% 减少11.10个百分点
扣除非经常性损益后
5.88% 5.88% 减少11.14个百分点
的净资产收益率
注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
非经常性损益项目 金额
营业外收入 555,728.70
营业外支出 13,056.14
合计 542,672.56
2.2.2 财务报表
2.2.2.1 资产负债表
编制单位：山东登海种业股份有限公司 2006年3月31日 单位：人民币元
期末数（2006年3月31日） 期初数（2005年12月31日）
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 336,817,635.64 287,879,425.34 285,827,023.98 249,887,174.37
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息 2,912,500.00 2,912,500.00 2,912,500.00 2,912,500.00
应收账款 51,008,997.00 48,688,341.09 31,386,436.33 30,002,231.26
其他应收款 5,573,212.78 6,748,996.87 8,925,308.05 10,060,286.07
预付账款 44,535,424.07 39,191,577.51 35,762,628.16 32,669,850.33
应收补贴款
存货 206,886,090.91 193,886,683.80 212,116,264.83 190,579,955.24
待摊费用 680,686.70 680,686.70 198,003.33 198,003.33
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 648,414,547.10 579,988,211.31 577,128,164.68 516,310,000.60
长期投资：
长期股权投资 32,184,411.15 25,356,868.71
长期债权投资
长期投资合计 32,184,411.15 25,356,868.71
合并价差
固定资产：
固定资产原价 191,461,340.44 154,009,914.89 181,445,247.55 145,284,431.54
减：累计折旧 34,932,069.44 28,444,243.42 31,763,898.34 26,016,334.92
固定资产净值 156,529,271.00 125,565,671.47 149,681,349.21 119,268,096.62
减：固定资产减
756,231.45 756,231.45 756,231.45 756,231.45
值准备
固定资产净额 155,773,039.55 124,809,440.02 148,925,117.76 118,511,865.17
工程物资 7,048,530.00 7,048,530.00 7,048,530.00 7,048,530.00
在建工程 45,061,038.37 42,786,001.47 42,196,111.99 39,971,075.09
固定资产清理
固定资产合计 207,882,607.92 174,643,971.49 198,169,759.75 165,531,470.26
无形资产及其他资
产：
无形资产 12,277,926.61 11,696,676.61 13,648,026.90 13,048,026.90
长期待摊费用 3,438,623.50 3,090,155.00 3,427,975.55 3,070,899.68
其他长期资产
无形资产及其他资
15,716,550.11 14,786,831.61 17,076,002.45 16,118,926.58
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 872,013,705.13 801,603,425.56 792,373,926.88 723,317,266.15
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 12,979,740.93 11,916,052.53 12,102,834.37 10,869,564.22
预收账款 87,807,562.23 60,149,963.21 61,474,054.84 26,790,494.70
应付工资 752,718.78 573,427.22 1,646,503.83 1,024,059.18
应付福利费 3,804,005.27 3,684,254.83 3,890,831.35 3,766,980.92
应付股利
应交税金 255,991.75 -36,386.09 743,446.38 504,553.87
其他应交款 1,080.98 475.20 573.19
其他应付款 12,246,769.67 9,310,327.07 8,794,598.36 6,092,786.16
预提费用 11,601,713.50 7,209,677.47 9,591,747.15 7,349,242.84
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 129,449,583.11 92,807,791.44 98,244,589.47 56,397,681.89
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 653,230.36 653,230.36 764,133.01 764,133.01
专项应付款 2,280,000.00 2,280,000.00 2,330,000.00 2,330,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,933,230.36 2,933,230.36 3,094,133.01 3,094,133.01
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 132,382,813.47 95,741,021.80 101,338,722.48 59,491,814.90
少数股东权益 33,332,752.72 26,808,824.02
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00
净额
资本公积 329,616,990.04 329,999,490.04 329,616,990.04 329,999,490.04
盈余公积 48,586,609.58 48,585,198.55 48,586,609.58 48,585,198.55
其中：法定公益
13,330,858.48 13,330,388.13 13,330,858.48 13,330,388.13
金
未分配利润 240,094,539.32 239,277,715.17 198,022,780.76 197,240,762.66
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
706,298,138.94 705,862,403.76 664,226,380.38 663,825,451.25
东权益）合计
负债和所有者权益
872,013,705.13 801,603,425.56 792,373,926.88 723,317,266.15
（或股东权益）合计
法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥
2.2.2.2 利润及利润分配表
编制单位：山东登海种业股份有限公司 2006年1?月 单位：人民币元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 129,038,140.43 93,443,061.09 154,282,186.71 148,523,736.04
减：主营业务成本 62,675,503.86 46,570,615.18 76,429,096.33 73,283,886.39
主营业务税金
478.23 129,928.07
及附加
二、主营业务利润（亏
66,362,158.34 46,872,445.91 77,723,162.31 75,239,849.65
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
-20,837.29 -24,125.80 51,939.44 50,826.24
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 10,809,642.08 6,191,523.25 11,956,323.25 10,300,811.82
管理费用 8,733,568.25 7,194,082.61 10,660,888.95 9,817,109.94
财务费用 -1,254,903.98 -1,203,967.12 948,306.84 855,926.30
三、营业利润（亏损
48,053,014.70 34,666,681.37 54,209,582.71 54,316,827.83
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
6,827,542.44 -35,711.77
损以“-”号填列）
补贴收入 86,954.00 86,954.00
营业外收入 555,728.70 555,728.70 58,000.00 58,000.00
减：营业外支出 13,056.14 13,000.00 36,862.00 36,848.00
四、利润总额（亏损
48,595,687.26 42,036,952.51 54,317,674.71 54,389,222.06
以“-”号填列）
减：所得税
少数股东损益 6,523,928.70 -70,178.26
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
42,071,758.56 42,036,952.51 54,387,852.97 54,389,222.06
“-”号填列）
加：年初未分配利
198,022,780.76 197,240,762.66 157,958,370.25 157,294,455.13
润
其他转入
六、可供分配的利润 240,094,539.32 239,277,715.17 212,346,223.22 211,683,677.19
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
240,094,539.32 239,277,715.17 212,346,223.22 211,683,677.19
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 240,094,539.32 239,277,715.17 212,346,223.22 211,683,677.19
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥
2.2.2.3 现金流量表
编制单位：山东登海种业股份有限公司 2006年1?月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 143,711,297.65 115,138,403.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,058,419.73 3,729,441.75
现金流入小计 148,769,717.38 118,867,845.47
购买商品、接受劳务支付的现金 62,333,876.90 52,367,245.85
支付给职工以及为职工支付的现金 4,412,404.34 3,437,789.83
支付的各项税费 917,137.56 772,120.15
支付的其他与经营活动有关的现金 14,627,305.69 13,348,897.71
现金流出小计 82,290,724.49 69,926,053.54
经营活动产生的现金流量净额 66,478,992.89 48,941,791.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
15,488,381.23 10,949,540.96
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,488,381.23 10,949,540.96
投资活动产生的现金流量净额 -15,488,381.23 -10,949,540.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,990,611.66 37,992,250.97
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 42,071,758.56 42,036,952.51
加：计提的资产减值准备 35,206.34 43.17
固定资产折旧 3,171,549.88 1,946,842.20
无形资产摊销 296,300.61 305,316.75
长期待摊费用摊销 110,089.68 101,731.95
待摊费用减少（减：增加） -482,683.37 -482,683.37
预提费用增加（减：减少） 2,009,966.35 -139,565.37
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,233,507.91 -2,325,400.20
经营性应收项目的减少（减：增
-22,635,659.06 -25,873,910.94
加）
经营性应付项目的增加（减：减
29,145,027.29 33,372,465.23
少）
其他
少数股东损益 6,523,928.70
经营活动产生的现金流量净额 66,478,992.89 48,941,791.93
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 336,817,635.64 287,879,425.34
减：现金的期初余额 285,827,023.98 249,887,174.37
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 50,990,611.66 37,992,250.97
法定代表人：李登海 主管会计机构负责人：李登岁 会计机构负责人：王龙祥
2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股东持股情况
报告期末股东总数 88,000,000
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股股份数
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
量（股）
中国工商银行－南方避险增值
2,628,380.00 A股
基金
中国工商银行－广发稳健增长
1,115,472.00 A股
证券投资基金
中国建设银行－上投摩根中国
984,954.00 A股
优势证券投资基金
东方证券股份有限公司 680,812.00 A股
交通银行－裕华证券投资基金 659,984.00 A股
交通银行－久富证券投资基金 600,000.00 A股
中国工商银行－安瑞证券投资
596,720.00 A股
基金
光大证券有限责任公司 588,846.00 A股
交通银行－华安宝利配置证券
350,000.00 A股
投资基金
银丰证券投资基金 344,177.00 A股
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
农业 12,903.81 6,267.55 51.43%
其中：关联交易 0.00 0.00 0.00%
主营业务分产品情况
登海9号 2,778.00 1,556.80 43.96%
登海11号 2,540.50 1,062.88 58.16%
其中：关联交易 0.00 0.00 0.00%
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
农业生产具有季节性和周期性较长的特征，种子供应也有相应的季节性。公司每年年初确定生产数量和制种面积，玉米杂交种每年4-9月份在田间种植（种子生产），9月下旬开始回收并进行种子加工及包装（部分种子延续至第二年的2月份）。销售从当年11月开始，直至第二年的6月；蔬菜种子每年3-6月份田间种植、种子生产，7-8月份进行回收、加工、包装、销售。上述特点直接导致公司的主营业务收入和营业利润相对集中在一、三和四季度实现，三季度主要为玉米种子的生产加工时间，主营业务收入主要来自于蔬菜和小麦种的销售。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
金 额 占利润总额比例%
项目 增减百分点
本报告期 前一报告期 本报告期 前一报告期
主营业务利润 66,362,158.34 77,723,162.31 36.56 43.09 -6.53
其他业务利润 -20,837.29 51,939.44 - 0.10 -0.14
期间费用 18,288,306.35 23,565,519.04 37.63 43.38 -5.75
投资收益 - - 0
补贴收入 86,954.00 0.16 -0.16
营业外收支净额 542,672.56 21,138.00 1.12 0.04 1.08
利润总额 48,595,687.26 54,317,674.71 100.00 100.00 0
说明 报告期内利润构成情况较前一报告期内无重大变动。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
开展投资者关系管理的具体情况：
公司安排董事会秘书负责开展投资者关系管理的组织、实施工作。依照国家有关法律、法规及公司《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》等规章制度的规定，及时、准确地履行信息披露义务。在公司网站上开辟投资者关系专栏，听取投资者的意见和建议，回答投资者的提问，保持与广大投资者的最便捷的沟通和网上互动。
董事会秘书与证券事务代表负责回复投资者来电、来函询问。公司积极地欢迎并邀请投资者到公司总部实地考察科研、生产和销售情况，由公司高管与投资者面对面的交流，介绍公司运营情况，现场答复投资者问题，共商公司的发展大计。
其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明。
本报告期内公司无重大合同和重大事项。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
在法定十二个月的禁售期满
后的二十四个月内，将在证
券交易所以不低于50元的价
格挂牌交易方式出售现持有
的股份（当公司派发红股、
转增股本、增资扩股、配股、 当前正处在法定十二个月的禁
莱州市农业科学院 派息等使公司股份或股东权未达到履约条件 售期内,还未进入特殊承诺的履
益发生变化时，对此价格进 约期
行除权除息处理），并且现
持有的股份通过证券交易所
挂牌出售的数量占登海种业
股份总数比例在法定十二个
月的禁售期满后的十二个月
内不超过5%，二十四个月内
不超过10%。
在法定十二个月的禁售期满
后的二十四个月内，将在证
券交易所以不低于50元的价
格挂牌交易方式出售现持有
的股份（当公司派发红股、
转增股本、增资扩股、配股、
派息等使公司股份或股东权 当前正处在法定十二个月的禁
李登海 益发生变化时，对此价格进未达到履约条件 售期内,还未进入特殊承诺的履
行除权除息处理），并且现 约期
持有的股份通过证券交易所
挂牌出售的数量占登海种业
股份总数比例在法定十二个
月的禁售期满后的十二个月
内不超过5%，二十四个月内
不超过10%。
3.8 非经营性资金占用及清欠进展情况
□适用√不适用
董事长签名：李登海
山东登海种业股份有限公司
2006年4月28日