拓邦电子：2007年年度报告（更正版）
深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年年度报告
2008年3月28日
目 录
第一节 重要提示…………………………………………………………………. 2
第二节 公司基本情况简介………………………………………………………. 3
第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………. 5
第四节 股本变动及股东情况……………………………………………………. 7
第五节 董事、监事和高级管理人员情况和员工情况………………………….12
第六节 公司治理结构………………………………………………………….... 17
第七节 股东大会情况简介…………………………………………………….... 22
第八节 董事会报告…………………………………………………………….... 24
第九节 监事会报告…………………………………………………………….....38
第十节 重要事项……………………………………………………………….....40
第十一节 财务报告…………………………………………………………......42
第十二节 备查文件…………………………………………………………......116
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
不存在董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情形。
公司第二届董事会2008年第3次会议，应到董事9名，实到董事9名。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了深鹏所股审字[2008]第068号标准无保留意见的审计报告。
公司负责人武永强、主管会计工作负责人及会计机构负责人郑泗滨声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：深圳市拓邦电子科技股份有限公司
中文简称：拓邦电子
公司法定英文名称：Shenzhen Topband Electronics &Technology Co.,Ltd
英文简称: Topband
二、公司法定代表人：武永强
三、公司董事会秘书：李让
联系地址：深圳市南山区高新工业园清华大学研究院B区4F
电话：0755-26957035
传真：0755-26957440
电子信箱：lir@topband.com.cn
四、公司注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区清华大学研究院B区4楼
公司办公地址：深圳市南山区高新技术产业园区清华大学研究院B区4楼
邮政编码：518057
公司国际互联网址：http://www.topband-e.com
电子信箱：lir@topband.com.cn
五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
中国证监会指定公司年度报告披露网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：拓邦电子
股票代码：002139
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1996年2月9日
公司最近一次变更登记日期：2007年8月8日
注册登记地点：深圳市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：440301102762366
税务登记号码：440301192413773
组织机构代码：19241377－3
公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市罗湖区东门南路2006号宝丰大厦5楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 467,596,475.54 417,502,710.81 421,369,427.02 10.97% 422,022,796.27 422,022,796.27
利润总额 20,885,816.62 18,473,943.08 20,680,468.20 0.99% 18,687,776.66 18,687,776.66
归属于上市公司股东的净利润 20,758,400.68 18,536,786.33 19,691,983.82 5.42% 17,098,743.52 17,236,484.81
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 15,616,128.34 17,475,981.37 16,293,244.52 -4.16% 14,165,644.22 14,303,385.51
经营活动产生的现金流量净额 -58,981,145.17 41,001,408.53 41,001,408.53 -243.85% 30,575,161.78 30,575,161.78
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 490,150,522.24 289,115,580.61 290,068,259.18 68.98% 289,222,431.13 290,173,480.35
所有者权益（或股东权益） 278,682,261.52 83,698,865.87 84,651,544.44 229.21% 66,255,390.20 67,206,439.42
股本 50,000,000.00 31,920,000.00 31,920,000.00 56.64% 22,800,000.00 22,800,000.00
二、主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.51 0.56 0.62 -17.74% 0.70 0.76
稀释每股收益 0.51 0.56 0.62 -17.74% 0.70 0.76
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.38 0.52 0.51 -25.49% 0.57 0.63
全面摊薄净资产收益率 7.45% 22.15% 23.26% -15.81% 25.81% 25.65%
加权平均净资产收益率 11.43% 24.54% 26.14% -14.71% 33.28% 33.50%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 5.60% 20.88% 19.25% -13.65% 21.38% 21.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 8.60% 23.14% 21.63% -13.03% 27.57% 27.80%
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.18 1.28 1.28 -192.19% 1.34 1.34
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 5.57 2.62 2.65 110.19% 2.91 2.95
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -59,557.23
计入当期损益的政府补助 1,450,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 460,768.77
中国证监会认定的其他非经常性损益 4,114,201.58
减：所得税 -823,140.78
合计 5,142,272.34
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一） 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 31,920,000 100.00% 31,920,000 63.84%
1、国家持股
2、国有法人持股 6,762,000 21.18% 6,762,000 13.52%
3、其他内资持股 25,158,000 25,158,000 50.32%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 25,158,000 78.82% 25,158,000 50.32%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 18,080,000 18,080,000 18,080,000 36.16%
1、人民币普通股 18,080,000 18,080,000 18,080,000 36.16%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 31,920,000 100.00% 18,080,000 18,080,000 50,000,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
网下配售机构投资者 0 3,600,000 3,600,000 0 发行限售股份 2007年10月08日
合计 0 3,600,000 3,600,000 0 － －
二、股票发行上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发字[2007]135号文批准，公司首次向社会公众发行人民币普通股不超过2,000万股。根据询价的结果，经发行人与光大证券股份有限公司协商，最终确定发行的数量为1,808万股，发行价格10.48元/股。本次采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式。其中，网下向配售对象配售数量为360万股，于2007年6月19日及6月20日网下配售；网上发行数量为1448万股，于2007年6月20日发行。
经深圳证券交易所《关于深圳市拓邦电子科技股份有限公司人民币普通股上市的通知》（深证上[2007]96号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。其中，网上定价发行的1448万股于2007年6月29日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，网下向询价对象询价配售的360万股锁定三个月后于2007年10月8日上市流通。
公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
（一）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,557
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
武永强 境内自然人 32.14% 16,072,000 16,072,000 0
珠海清华科技园创业投资有限公司 国有法人 13.52% 6,762,000 6,762,000 0
纪树海 境内自然人 12.70% 6,352,000 6,352,000 0
张恩峰 境内自然人 1.74% 868,000 868,000 0
林建莲 境内自然人 0.50% 250,000 250,000 0
彭干泉 境内自然人 0.45% 224,000 224,000 0
马伟 境内自然人 0.39% 196,000 196,000 0
戴新 境内自然人 0.39% 196,000 196,000 0
张科科 境内自然人 0.34% 168,000 168,000 0
黄远林 境内自然人 0.34% 168,000 168,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
魏春根 120,000 人民币普通股
黄鹭 90,000 人民币普通股
杨集芳 71,077 人民币普通股
蒋益洲 68,909 人民币普通股
江辉 63,300 人民币普通股
余庆鹤 56,299 人民币普通股
岑向华 53,109 人民币普通股
朱秀娟 51,268 人民币普通股
张新保 50,870 人民币普通股
胡恩民 50,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，持有限售流通股份的股东之间不存在关联关系也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。对前10名无限售条件流通股股东公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（二）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 武永强 16,072,000 2010.06.29 16,072,000 自公司股票上市之日起36个月内不转让其持有的本公司股份
2 珠海清华科技园创业投资有限公司 6,762,000 2008.06.29 4,830,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 1,932,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
3 纪树海 6,352,000 2008.06.29 4,420,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 1,932,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
4 张恩峰 868,000 2008.06.29 620,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 248,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
5 林建莲 250,000 2008.06.29 250,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
6 彭干泉 224,000 2008.06.29 160,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 64,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
7 马伟 196,000 2008.06.29 140,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 56,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
8 戴新 196,000 2008.06.29 140,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 56,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
9 万斐 168,000 2008.06.29 120,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 48,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
10 黄远林 168,000 2008.06.29 120,000 自公司股票上市之日起12个月内不转让其持有的本公司股份
2009.07.24 48,000 公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月
（三）控股股东及实际控制人情况介绍
1、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，为公司董事长武永强先生。
武永强，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位。曾任哈尔滨工业大学讲师。1996年2月－2000年7月担任公司副董事长，2000年7月至今担任公司董事长。武永强先生除了持有公司股份外并无其他投资。不存在兼职情况。
2、公司实际控制人情况
报告期内，公司实际控制人未发生变化，为公司董事长武永强先生。
公司与实际控制人之间的产权关系和控制关系：
3、报告期内控股股东变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
4、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况
截止本报告期末，其他持股在10%以上的法人股东是珠海清华科技园创业投资有限公司。
股东名称：珠海清华科技园创业投资有限公司
法定代表人：马喜腾
注册资本：16600万元
成立日期：2001年7月
经营范围：高新技术企业孵化，企业管理、投资和科技咨询，高新技术产品的开发、推广应用，国内贸易（不含国家专控产品），清华科技园（珠海）项目的开发和建设。
第五节 董事、监事和高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况
1、董事、监事和高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
武永强 董事长 男 43 2005年08月01日 2008年08月01日 16,072,000 16,072,000 － 51.00 否
马喜腾 董事 男 62 2005年08月01日 2008年08月01日 0 0 － 2.00 是
纪树海 董事 男 46 2005年08月01日 2008年08月01日 6,352,000 6,352,000 － 34.80 否
吉学文 董事 男 46 2005年08月01日 2008年08月01日 0 0 － 8.44 否
张恩峰 董事 男 37 2005年08月01日 2008年08月01日 868,000 868,000 － 15.60 否
戴新 董事 男 38 2005年08月01日 2008年08月01日 196,000 196,000 － 5.20 否
袁成第 独立董事 男 63 2006年03月01日 2008年08月01日 0 0 － 4.20 否
潘秀玲 独立董事 女 43 2006年03月01日 2008年08月01日 0 0 － 4.20 否
邓志东 独立董事 男 42 2006年03月01日 2008年08月01日 0 0 － 4.20 否
万斐 监事 男 40 2005年08月01日 2008年08月01日 168,000 168,000 － 14.40 否
贺捷 监事 男 51 2005年08月01日 2008年08月01日 0 0 － 1.00 是
周飚 监事 男 38 2005年08月01日 2008年08月01日 0 0 － 15.60 否
李让 董秘副总经理 男 30 2005年08月01日 2008年08月01日 0 0 － 15.15 否
郑泗滨 财务总监 男 42 2005年08月01日 2008年08月01日 112,000 112,000 － 18.15 否
马伟 总经理 男 34 2005年08月01日 2008年08月01日 196,000 196,000 － 23.00 否
黄远林 副总经理 男 45 2007年07月04日 2010年07月04日 168,000 168,000 － 18.60 否
彭干泉 副总经理 男 36 2007年07月04日 2010年07月04日 224,000 224,000 － 19.20 否
田宝军 副总经理 男 37 2007年07月04日 2010年07月04日 140,000 140,000 － 20.80 否
合计 - - - - - 24,496,000 24,496,000 - 275.54 -
说明 公司董事、监事和高级管理人员所持有的股份均为有限售条件的股份
2、现任董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位 职务 任职期间
马喜腾 珠海清华科技园创业投资有限公司 董事长 2003年10月至今
贺捷 珠海清华科技园创业投资有限公司 副总经理 2001年7月至今
3、年度报酬情况
(1) 报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定，其中独立董事的津贴标准为4.2万元（含税）。
(2) 报告期内，董事、监事和高级管理人员领取薪酬情况见前述公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况表。
二、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历以及在除股东单位的其他单位的任职或兼职情况
（一）董事会成员
武永强，男，43岁，硕士学位。曾任哈尔滨工业大学讲师。1996年2月－2000年7月担任拓邦电子有限公司副董事长，2000年7月－2002年7月担任拓邦电子有限公司董事长，2002年8月至今担任公司董事长。曾获深圳市政府授予的"深圳市青年科技带头人"、深圳市南山区"十大杰出青年"等称号，是公司实用新型专利"互动式乒乓球运动游戏机"、"一种双控电磁加热控制装置"以及已受理的发明专利"一种双控电磁加热控制系统"的共同设计人和发明人。现任本公司董事长。
纪树海，男，46岁，硕士学位，高级工程师。曾任广州万宝电器集团公司工程师。1996年2月－2000年7月担任拓邦电子有限公司董事长，2000年8月－2002年7月担任拓邦电子有限公司总经理，2002年8月－2005年8月担任本公司总经理、董事。曾获"深圳市南山区先进科技工作者"称号，参与公司多项新产品的技术开发与设计。现任职本公司董事。
吉学文，男，46岁，学士学位。曾任空军长春飞行学院参谋。1996年2月－2002年7月担任拓邦电子有限公司董事，2002年8月至今担任公司董事。现任职深圳市戴维莱传感技术开发有限公司法定代表人，本公司董事。
马喜腾，男，62岁，学士学位，教授。历任清华大学机械系助教、讲师、副教授、教授、实验室主任、教研室主任、科研科长。2000 年5月－2003年10月担任珠海清华总经理。2003年10月至今担任珠海清华董事长。曾获国家发明奖三等奖、国家发明奖二等奖及科技进步奖，并著有《密栅云纹原理及应用》及《密栅实验选编》。现兼任深圳清华大学研究院院长助理、珠海清华董事长、力合股份公司董事、珠海力合环保有限公司董事、珠海华冠电容器有限公司董事、珠海华冠电子有限公司董事长、深圳力合传感有限公司监事。现担任本公司董事。
张恩峰，男，37岁，助理会计师。历任深圳市金科特种材料有限公司会计、富士康精密组件（深圳）公司成本会计。2002年8月－2005年8月担任本公司财务总监。现任本公司董事。
戴新，男，38岁，学士学位，英国威尔士大学MBA在读。历任江西德安县江西浔阳电子仪器厂工程师、本公司开发工程师、市场工程师、市场部部长。现任本公司董事。
袁成第，男，63岁，毕业于西南政法大学法律系，学士学位，副教授。历任云南曲靖地区公安局科员、西南政法大学国际教研室主任、深圳市中级人民法院涉外经济庭庭长、党组成员、深圳仲裁委员会副主任、专家咨询委员会主任，中国国际私法学会常务理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。曾获全国首界教师节"优秀教师"称号，著有《法律适用原理》、《中国涉外经济法概论》、《国际私法原理》等。现任深圳仲裁委员会专家咨询委员会主任、北京地平线律师事务所律师、本公司独立董事。
邓志东先生，男，42岁。现为清华大学计算机系教授，博士生导师，中国自动化学会智能自动化专业委员会副主任兼秘书长，清华大学智能技术与系统国家重点实验室学术委员会副主任，中国计算机学会虚拟现实与可视化技术专业委员会常务委员，中国计算机学会传感器网络专业委员会委员。迄今已在包括IEEE Trans. on Neural Networks和《中国科学》等国内外重要学术刊物与IEEE国际会议上发表论文近100篇，其中SCI收录论文10余篇。现任本公司独立董事。
潘秀玲女士，43岁，毕业于江西财经大学会计学专业，硕士学位，高级会计师，中共党员。历任中国北方工业深圳公司主管、深圳市商贸控股公司下派财务部长、深圳市现代友谊股份公司财务总监及深圳市现代友谊股份有限公司董事。参与编著《会计信息》丛书、著有《会计核算与统计核算的协调问题》、《关于国有企业经营业绩考核存在问题的探讨》等论文。现任深圳市果菜贸易公司计财部部长，本公司独立董事。
（二）监事会成员
万斐，男，40岁，大专学历。历任番禺丰达电子有限公司生管主任、番禺通发电子有限公司助理工程师、深圳新威电子有限公司生管经理。现任本公司监事。
贺捷，男，51岁，硕士学位，副教授，高级经济师。历任中南财经政法大学投资系讲师、副教授、珠海华电股份有限公司干部、珠海清华副总经理、珠海华冠电容器有限公司监事。现任职珠海清华副总经理及珠海华冠电容器有限公司监事，本公司监事。
周飚，男，38岁，工商管理硕士学位，取得PMP认证（项目管理专业人员资格认证）。历任中山市统建公司助理工程师、中山市思城信息工程有限公司业务部经理、中山市鸿锋数码科技有限公司业务部经理。现任本公司监事。
（三）高级管理人员
马伟，男，34岁，学士学位。历任深圳市华发电子股份有限公司技术开发工程师、本公司技术开发工程师、事业部副总经理，公司实用新型专利"一种双控电磁加热控制装置"、"一种无线测温电磁加热器具" 以及已受理的发明专利"一种双控电磁加热控制系统"的共同设计人和发明人，现任本公司总经理。
郑泗滨，男，42岁，硕士学位，会计师。曾历任浙江松阳啤酒厂办公室主任、副厂长、深圳市香雪兰化妆品有限公司财务主管、南太电子（深圳）有限公司财务主管、本公司财务部经理。现任公司财务负责人。
李让，男，30岁，学士学位，律师。曾任广东经天律师事务所律师。现任本公司董事会秘书，副总经理。
黄远林，男，45岁，学士学位。历任本公司品质部长、总经理助理，现任拓邦汽车电子公司总经理、公司副总经理。
彭干泉，男，36岁，硕士，工程师。历任本公司开发部部长，现任电气事业部部长、公司副总经理。
田宝军，男，37岁，学士学位。历任公司物流部经理，现任电控事业部部长、公司副总经理。
三、董事、监事、高级管理人员变动情况
经第二届董事会2007年第二次会议审议，公司新聘任了四名副总经理：黄远林、彭干泉、田宝军、李让。公司董事、监事、未发生任何变动。
四、公司员工情况
截止2007年12月31日，公司在职员工总数为1600人，其中各类员工构成如下：
项目 类别 员工数 占员工总数比例（%）
专业构成 管理人员 79 4．94
技术人员 111 6.94
生产人员 1410 88.12
教育程度 本科及上 193 12.06
专科 144 9%
专科以下 1263 78.94
公司没有需要承担费用的离退休职工。
第六节 公司治理结构
一、公司治理结构
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，进一步提升公司的规范化程度。截止报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发出的有关上市公司治理规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程指引》、《上市公司股东大会规范意见》的规定和要求，修订了公司《股东大会议事规则》，进一步规范了股东大会的召集、召开表决程序，确保股东特别是中小股东能够充行使其权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》规范自己的行为，能够依法行使其权利，并承担相应义务。公司的控股股东为个人，且其个人不存在其他投资项目，公司董事会、监事会和相应部门能够正常运作，具有独立性。
3、关于董事和董事会：公司全体董事能够按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规开展工作，并诚信、勤勉地履行职责，认真出席相关会议，积极参加有关培训，报告期内共有3名董事参加了董事培训班并获取资格证书；独立董事能够不受影响独立履行职责，对公司的重大事项均发表了独立意见。公司董事会的人数及人员构成符合相关法律法规的要求，设立了四个董事会专门委员会，并制定了相关规则。
4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生。监事认真履行职责，诚信、尽责的对公司财务状况、重大事项的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了一系列的绩效评价与激励约束机制，对高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续健康的发展。
7、关于信息披露与透明度：公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露制度》等法律法规的相关规定，认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，保证公司信息披露的及时、准确。
8、根据中国证券监督管理委员会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证上[2007]39号）等相关要求，公司认真开展公司治理专项活动，组织相关部门进行自查、评议。中国证券监督管理委员会深圳证监局于2007年9月18日对本公司进行了现场检查，并于2007年10月12日向公司下发了深证局公司字[2007]102号《关于对深圳市拓邦电子科技股份有限公司治理情况的监管意见》。公司及时组织董事、监事、高级管理人员和部门相关人员认真学习了上述监管意见，及时落实整改措施，针对其中提出的问题制定了《深圳市拓邦电子科技股份有限公司公司治理整改报告》，并于2007年10月29日提交公司第二届董事会2007年第四次会议审议通过（《公司治理整改报告》全文详见《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。
中国证券监督管理委员会深圳监管局出具了深证局公司字[2007]102号《关于对深圳市拓邦电子科技股份有限公司治理情况的监管意见》及深圳证券交易所出具的发审部公司治理评价函[2007]96号《关于对深圳市拓邦电子科技股份有限公司治理情况的综合评价意见》发表了验收意见：公司法人治理机构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求。公司通过此次专项活动，进一步提高了公司运作的规范化水平，为今后的发展打下良好的基础。
二、公司内部控制制度的建立健全情况
公司已按照相关法律法规建立内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构，各项制度得到了有效执行并对企业的生产经营发挥了积极的作用。
公司会计核算体系统一按照《企业会计制度》执行，通过公司制定的《现金管理制度》、《票据管理制度》、《应收账款管理制度》、《信用管理制度》等，对采购、生产、销售、财务管理等各环节产生的凭证和记录进行有效控制，会计电算化的应用及其相关制度的制定和有效执行，确保会计凭证与记录的准确性和可靠性。财务管理符合相关法律法规的规定。
公司设置专人负责法律事务管理工作，处理相关法律事务，为公司的经营管理规避法律风险。
公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《公开信息披露管理制度》，公司董事会负责公司信息披露，董事会办公室是对外信息披露的唯一机构，董事长担任信息披露工作的最终责任人、董事会秘书担任信息披露工作的直接负责人。 公司信息披露工作严格按照法规的要求，具有严格的信息披露工作保密机制。公司信息披露的义务人和信息知晓人，对其知晓的公司应披露的信息负有保密的责任，不得擅自以任何形式对外披露公司有关信息。
公司根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》和《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》制订了《深圳市拓邦电子科技股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》，并组织公司董事、监事和高级管理人员对该制度进行学习，从而保证公司人员持股变动行为合法、规范。
根据相关法律法规要求，公司设立了审计部门并制定有《内部审计制度》，审计部门独立行使职权，对公司内部控制风险、财务收支和经营活动进行审计评估与监督。报告期内，公司审计部对定期报告的数据指标履行了内部审计程序，出具了《内部控制自我评价报告》，并积极配合会计师事务所的外部审计工作，保证信息披露的真实、准确、完整，对公司的规范运作发挥了积极的作用。
公司根据深证局公司字（2007）235号《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》，制定了《深圳市拓邦电子科技股份有限公司审计委员会年报工作规程》和《深圳市拓邦电子科技股份有限公司独立董事年报工作制度》，确保了年报工作的顺利进行，充分发挥审计委员会的监督作用，明确独立董事职能，维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
报告期内，由于公司为个人控股，且控股股东无其他投资，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务等方面做到了完全分开，公司生产经营稳定，能够独立规范的运作。
1、业务独立：公司业务独立于控股股东，拥有完整、独立的产、供、销体系，不依赖于股东或其他任何关联方。
2、人员独立：公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的人事管理制度。公司的董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在持有本公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。人员管理独立。
3、资产独立：公司拥有独立的生产经营场所，生产系统、配套设施、土地使用权、房屋所有权独立于股东单位。
4、机构独立：公司设立了健全的组织机构体系，能够独立运作。
5、财务独立：公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在有关会计制度的要求下，独立进行财务运作。公司拥有独立的银行账户，并依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。
四、公司董事履行职责情况
报告期内，公司董事长及全体董事严格按照《公司法》、《中小企业板上市公司董事行为指引》、《公司章程》及其他有关法律法规的要求履行职责，积极参加有关部门组织的培训学习，提高公司规范运作水平，切实维护公司股东特别是社会公众股股东的利益。
公司3名独立董事依法履行职责，积极参加公司召开的董事会会议，定期了解和听取公司经营状况的汇报，对公司的重大经营决策提供专业意见，提高了决策的科学性。报告期内，独立董事对公司聘任、解聘高级管理人员、对外担保情况、公司治理专项活动发表地独立意见，不受公司股东影响。没有独立董事对公司董事会审议的各项议案及其他有关事项提出异议。
报告期内，董事出席董事会会议情况：
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
武永强 董事长 4 4 0 0 否
马喜腾 董事 4 4 0 0 否
纪树海 董事 4 4 0 0 否
吉学文 董事 4 3 0 1 否
张恩峰 董事 4 4 0 0 否
戴新 董事 4 4 0 0 否
袁成第 独立董事 4 4 0 0 否
潘秀玲 独立董事 4 4 0 0 否
邓志东 独立董事 4 4 0 0 否
五、公司对高级管理人员的考核和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况
公司制定了一系列对高级管理人员考核、激励和约束的制度，使公司的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东利益。报告期内，公司高级管理人员经考核，均认真履行了工作职责，工作业绩良好，较好的完成了年初董事会下达的经营管理任务。
六、公司治理非规范情况
2007年度，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。
第七节 股东大会情况简介
报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会
一、2006年度股东大会
公司于2007年6月 12日上午9：30在公司会议室召开二零零六年度股东大会，出席本次股东大会的股东共计12人，代表股份3134.2 万股，占公司股本总额的98.19％。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。本次会议审议并通过以下议案：
1、《公司2006年度审计报告》
2、《2006年度董事会工作报告》
3、《2006年度监事会工作报告》
4、《关于执行新会计准则的议案》
5、《2006年度利润分配议案》
6、《续聘公司审计机构的议案》
二、2007年第一次临时股东大会
公司于2007 年7 月26 日上午10:00在公司会议室召开了2007年第一次临时股东大会，出席本次大会的股东共计9人，代表公司股份30082100股，占公司股份总数5,000万股的60.16％。本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。本次会议审议并通过以下议案：
1、《关于修改〈深圳市拓邦电子科技股份有限公司章程〉的议案》
2、《关于修订公司<深圳市拓邦电子科技股份有限公司公开信息披露管理制度>的议案》
3、《关于修订<深圳市拓邦电子科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度>的议案》
4、《关于修订〈深圳市拓邦电子科技股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》
5、《关于变更公司工商登记资料的议案》
本次会议决议刊登在2007年7月27日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
第八节 董事会报告
一、 公司经营情况分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、公司总体经营情况
报告期内，公司按照年度经营计划，在"同心多元化战略"方针的指引下，圆满完成各项任务。公司自2007年6月上市以来，各项主营业务继续呈现稳健、快速发展的态势，与此同时，公司的竞争力、创新力以及市场份额均有所提高。2007年实现主营业务收入467,596,475.54元，较上年同期增长10.97%；实现主营业务利润68,899,869.31元，较上年同期增长9.83%。
2、2007年经营情况具体分析
报告期内，公司顺利取得了在家电智能控制器以外业务领域的突破，并且在营销渠道上也取得了重大进展，实现了在业务开发领域、管理模式以及海外市场的快速成长，为公司今后的发展奠定了良好的基础。
1) 发行上市方面
2007年6月11日经中国证券监督管理委员会发行字[2007]135号核准，公司公开发行人民币普通股 (A股) 1808万股，每股面值1.00元，每股发行价为10.48元，募集资金总额为189,478,400.00元，募集资金净额为人民币173,272,316.40元。公司公开发行人民币普通股（A股）于2007年6月29日在深圳证券交易所上市。公司募集资金项目：电子智能控制产品生产技术改造及产能扩大项目和无刷直流电机及其智能控制器项目，报告期内，均按计划顺利实施。
2) 内部管理方面
公司在2007年度全面确立了完整的事业部管理体制。通过此项改革，公司将采购和制造资源全部划分给各个事业部和项目中心，使公司各个产品项目的负责人能够更好地承担经营责任，也更有利于公司对各部门绩效能力的评价，同时，这项改革符合公司制定的中长期发展战略要求。
3) 产品研发和技术创新方面
a、作为公司募集资金投资项目的无刷直流电机及其智能控制器项目研发方面，公司在直流无刷电机及减速齿轮箱组、精密空心杯电机、伺服电机系统以及相关电机控制产品上都进行了大量的投入并且取得了一定的成果。目前，公司电机事业方面已经开发完成的项目有4个，正在开发的项目5个，处于需求分析阶段的项目1个。
b、移动电源方面，公司已开发出4-5个系列10多个型号的产品。
c、在照明方面，公司已开发出10多个型号的节能灯产品，金卤灯、矿用防爆灯、紫外线管等也陆续开发完毕，部分产品进入试产阶段。
d、在洗涤卫浴控制器方面，洗菜机已经开始批量生产，按摩浴缸和蒸汽房经已送样确认。
e、在温控及空调控制器方面，中央空调室内机、热水罐以及IC智能计费空调等产品开发完毕。
f、在安防产品研发方面，公司已开发出5个系列、40多种型号的产品，并已进入试产阶段。
g、开关电源产品进入少批试产阶段。
3、主营业务经营情况
(1) 分行业、分产品经营情况
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
电子行业 46,703.30 40,108.27 14.12% 11.86% 12.91% -5.36%
主营业务分产品情况
家用电器控制器 35,774.84 30,787.84 13.94% -3.50% -2.76% -4.46%
高效照明控制器 7,262.04 5,805.84 20.05% 20,555.00% 21,067.88% -1.94%
电池保护板 1,407.63 1,213.36 13.80% -3.88% 9.39% -46.08%
其他 2,258.78 2,301.23 -1.88% -29.00% -15.47% -16.23%
(2) 分地区经营情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 39,776.00 0.71%
国外 6,983.00 164.31%
(3) 占公司营业收入或营业利润10%以上的主要产品情况
单位：（人民币）元
产品名称 销售收入 销售成本 营业利润率(%)
家用电器控制器 357,748,439.87 307,878,426.51 13.94%
高效照明控制器 72,620,402.04 58,058,372.89 20.05%
(4)主要供应商、客户情况
单位：（人民币）元
前五名供应商采购金额合计 7,368.78 占采购总额比重 20.04%
前五名客户销售金额合计 17,566.06 占销售总额比重 37.57%
4、报告期内公司资产构成情况
单位：（人民币）元
项目 2007年末 2006年末 同比增减(%)
金额 占总资产比例(%) 金额 占总资产比例(%)
流动资产 375,355,885.84 76.58 196,189,085.73 67.64 91.32
其中：货币资金 114,677,721.40 23.40 24,502,085.24 8.45 168.03
应收帐款 129,307,912.20 26.38 92,839,268.49 32.01 39.28
预付帐款 5,581,729.21 1.14 1,448,163.52 0.5 285.43
其他应收款 6,431,013.14 1.31 2,815,448.29 0.97 128.42
存货 39,223,475.94 8.00 48,657,353.97 16.77 -19.39
固定资产 80,126,566.21 16.35 87,229,453.65 30.07 -8.14
资产总额 490,150,522.24 100 290,068,259.18 100 68.98
变动说明：
（1）报告期货币资金和资产总额同上年同期相比，上升幅度较大，主要原因是报告期募集资金到位后，货币资金、资本公积和股本增加，从而导致总资产增加。
（2）报告期应收帐款同上年同期相比，上升了39.28%，主要是因为本报告期营业收入增加，同时11月和12月的营业收入与去年同期相比，增长较快，根据公司的信用结算制度，还未到付款期，导致年末应收帐款增加。
（3）报告期存货同上年同期相比，下降了19.39%，主要是公司运用SAP企业资源规划系统管理软件进行存货管理、并对生产线路进行改造，有效地减少了存货的库存数量，提高了运营效率。
（4）报告期固定资产同上年同期相比，下降了8.14%，主要是因为本报告期根据新会计准则将土地使用权从固定资产转入无形资产。
5、报告期内费用情况
单位：（人民币）元
项目 2007年度 2006年度 同比增减(%)
营业费用 11,930,144.99 9,433,073.19 26.47
管理费用 31,571,903.64 31,710,665.53 -0.44
财务费用 2,682,172.60 5,441,820.10 -50.71
所得税 127,415.94 257,640.87 -50.55
变动说明：
（1）报告期营业费用同上年同期相比，上升了26.47%，主要原因是公司为了开拓市场，加大了销售的力度，充实了人员，导致人员工资和相关费用增加。同时由于营业收入的增加，运输费用也相应有所增加。
（2）报告期管理费用同上年同期相比，变动不大。其中公司研发费用增长较快，主要是本报告期公司在智能控制产品的细分领域内，对研发、生产和市场等要素进行调整，拓展了新的市场领域，加大了新产品的研发力度。但由于根据新会计准则，冲回了以前年度计提的福利费，此笔费用冲减了管理费用，所以本报告期管理费用总额变动不大。
（3）报告期财务费同上年同期相比，下降了50.71%，主要原因是报告期募集资金到位后，存款利息增加，而贷款利息和贴现利息都有所下降，但下降的幅度不大主要是受人民币升值的影响，汇兑损失增加。
（4）报告期所得税费用同上年同期相比，下降了50.55%，主要原因是由于报告期母公司亏损计提了递延所得税资产，同时冲减了所得税费用。
6、报告期内公司现金流量构成情况
单位：（人民币）元
项目 2007年度 2006年度 同比增减(%)
一、经营活动产生的现金流量净额 -58,981,145.17 41,001,408.58 -241.85
经营活动现金流入量 321,276,107.72 397,634,309.01 -19.20
经营活动现金流出量 380,257,252.89 356,632,900.48 6.62
二、投资活动产生的现金流量净额 -29,419,609.31 -21,275,611.57 -38.28
投资活动现金流入量 1,877,358.09 1,351,565.64 38.90
投资活动现金流出量 31,296,967.40 22,627,177.21 38.32
三、筹资活动产生的现金流量净额 179,742,395.38 -13,843,533.27 －1398.39
筹资活动现金流入量 278,339,700.00 89,984,353.52 209.32
筹资活动现金流出量 98,597,304.62 103,827,886.79 -5.04
四、现金及现金等价物增加额 90,175,636.16 5,463,607.74 1,550.48
变动说明：
（1） 报告期公司经营活动的现金流量净额与去年同期相比，下降较多，主要是因为上年同期由于资金紧张、应收票据到期的原因，将公司持有的银行承兑汇票进行贴现，导致经营活动的现金流量增加。本报告期募集资金到位后，票据贴现减少，导致经营活动的现金流量减少。
（2） 报告期公司投资活动的现金流量净额与去年同期相比，上升了38.28，主要是因为本报告期内工业园二期工程投入增加。
（3） 报告期公司筹资活动的现金流量净额与去年同期相比有较大幅度增加，主要是因为报告期募集资金到位影响形成。
7、公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
(1) 深圳市拓邦汽车电子技术有限公司，注册资本50万元，公司持有其100%的股份。经营范围为：汽车电子智能控制、汽车发动机控制器、汽车照明控制器、汽车倒车雷达、防盗器、智能导航器等汽车配件产品的研发与销售；氙气灯控制器、金卤灯控制器、开关电源、电源适配器、EMS组装产品的生产研发销售。2007年度实现营业收入74,304,947.59元，实现营业利润10,168,785.53元，实现净利润10,185,344.63元，截止2007年12月31日总资产23,853,262.58元，净资产为10,405,087.51元。
(2)深圳市拓邦软件技术有限公司，注册资本100万元，公司持有其100%的股份。经营范围为：家电智能控制软件的技术开发、销售，电子产品、电脑产品、电器产品、传感器的技术开发、销售。2007年度实现营业收入16,318,588.65元，实现营业利润13,160,118.52元，实现净利润14,352,540.74元，截止2007年12月31日总资产48,187,112.36元，净资产为46,940,671.63元。
(3)深圳市拓邦自动化技术有限公司，注册资本100万元，公司持有其70%的股份，为70万元。经营范围为：继电保护器、工业自动化产品的技术开发和销售，电子产品的技术开发和销售，计算机软件、硬件产品的技术开发和销售。2007年度实现营业收入3,756,326.95元，实现营业利润32,902.53元，实现净利润24,625.10元，截止2007年12月31日总资产4,787,685.50元，净资产为-1,466,362.60元。
（二）对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势
电子智能控制行业是国家鼓励发展的高科技产业，是基于电子智能控制技术，为电子智能控制应用领域提供电子智能控制产品和解决方案的行业。在科学技术飞速发展的今天，电子智能控制产品已越来越广泛地应用于家用电器制造、汽车电子、智能电源保护、电力自动化、电动工具等各行业相关产品上。电子智能控制产品作为电子智能控制应用行业的极为重要组成部分，直接关系着这些产品的性能和品质。
近年来，由于智能化要求的提高以及社会分工的精细化，电子智能控制行业作为一个从主机厂分离出来的新兴行业，获得了高速的发展。而且随着电子智能控制技术被广泛应用于复杂系统、化工、建筑、制造等各行业及相关产品，因此无论是在全球市场还是在国内市场，电子智能控制行业都有较好市场表现和发展空间。
2、公司发展战略
公司的经营理念是：价值共创，价值共享。
公司主营业务经营目标是：具有较强的各类电子智能控制产品的生产能力，销售收入总额持续快速增长，并实现一定规模的海外销售。
公司的总体发展战略是：始终坚持专业化的发展道路，通过不断的技术创新，努力在五年或稍长时间内成为"世界一流的电子智能控制系统方案提供商"。
3、2008年经营计划
1)努力推动节能灯和电机等募集资金项目产品的规模化量产，为公司提高利润水平。
2) 加快新兴市场的开发力度，确保安防等新产品开发计划能够按期实行。
3) 积极加强市场拓展力量，努力开拓海外市场，力争在东欧和南美的市场上有所表现。
4) 继续加强对新产品的市场调研和研发投入，确保公司业绩持续稳定的增长，并通过提升控制技术在高端应用领域中开发和研制，提高公司产品的边际利润贡献率。
5) 加强职能部门的服务功能，使各个事业部的业务运作能够得到可靠的支持和保障。
6) 通过加强审计工作进一步规范在事业部管理体制下的各个经营实体的业务运作流程。
4、资金需求及使用计划
公司与银行信贷信誉良好，能够及时得到银行的有力支持，保证公司的非募集资金项目顺利实施。由于行业市场发展较快，公司面临一定的现金流压力，公司将结合自身的发展情况及发展战略，在保证募集资金项目顺利完成的前提下，合理利用各种筹资渠道筹集公司发展所需资金。
5、可能面临的风险因素
1) 资金筹集风险
随着公司生产经营规模扩大，公司在原材料采购、存货占用等方面需要的流动资金大幅上升。同时，公司在设备购置、厂房建设等方面面临较大的资金需求。相对于公司的资金需求，公司内部融资的能力有限，而对外融资主要依靠对外债权融资和股权融资，举债空间十分有限。因此，如果不能及时筹措到公司发展所需资金，将直接影响公司的业务开展和营业成本，给公司经营带来风险。
2) 产品技术生命周期短的风险
由于部分家电产品市场竞争激烈，产品更新换代加快，产品生命周期大大缩短，这对电子智能控制产品相应提出更新换代要求。公司必须不断地开发新产品，如果研发投入不足，将导致产品被市场淘汰。
3) 管理风险
公司的生产、经营处于高速发展的状态，重新确立的完整事业部管理模式有不适应公司发展状况而造成管理风险增加的可能，而且公司对人才的需求逐渐提高，人才的缺乏也会增加管理风险存在的可能。
二、 公司投资情况
（一） 报告期内募集资金项目投资情况
经2007年6月11日中国证券监督管理委员会发行字[2007]135号核准，公司公开发行人民币普通股（A股）1808万股，每股面值1.00元，每股发行价为10.48元，募集资金总额为189,478,400.00元，减除发行费用人民币16,206,083.60元后，募集资金净额为人民币173,272,316.40元。公司公开发行的股票于2007年6月29日在深圳证券交易所上市
1、募集资金存储情况：为了募集资金管理和应用，保护投资者利益，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，保证专款专用。
2、募集资金的使用情况：截止到2007年12月31日，公司对募集资金项目的总投入为6372.44万元，其中本公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目计1395.41万元，上市之后使用募集资金投入募集资金项目4977.03万元。募集资金项目具体情况如下：（单位：人民币万元）
募集资金总额 15,549.33 本年度投入募集资金总额 6,372.44
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 6,372.44
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额 本年度投入金额 截至期末累计投入金额 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
电子智能控制产品生产技术改造及产能扩大项目 否 11,068.43 11,068.43 3,938.90 4,548.65 4,548.65 609.75 115.48% 2009年12月31日 982.72 是 否
无刷直流电机及其智能控制器项目 否 4,480.90 4,480.90 3,312.00 1,823.79 1,823.79 -1,488.21 55.07% 2008年06月30日 0.00 是 否
合计 - 15,549.33 15,549.33 7,250.90 6,372.44 6,372.44 -878.46 - - 982.72 - -
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至2007年6月30日止，公司募集资金投资项目实际预先投入资金1,395.41万元。其中，用于购置设备374.60万元，用于土建工程支出1,020.81万元.
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期没有用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况．
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目还没有完工，所以出现了结余的募集资金．
募集资金其他使用情况 1、_本次募集资金项目总投资15549万元，实际募集资金17327万元。超过计划多募集资金1778万元。该部分资金从专户中转出用于补充公司流动资金，2、_募集资金到位前，公司已投入资金总额为1395万元，该部分资金全部为银行贷款。经公司董事会批准已从募集资金中置换出来，3、_尚未使用的募集资金存放于专户银行。
3、会计师事务所对募集资金年度专项鉴证报告
深圳鹏城会计师事务所有限公司出具了深鹏所股专字[2008]187号《募集资金2007年度存放与使用情况的鉴证报告》，认为募集资金实际使用情况与深圳市拓邦电子科技股份有限公司董事会《关于2007年度募集资金存放与使用情况的专项说明》逐项对照，两者基本相符。募集资金使用情况与深圳市拓邦电子科技股份有限公司实际使用情况基本相符，募集资金实际投资的项目和使用情况与《招股说明书》所做的承诺基本一致。
（二）报告期内非募集资金项目的投资情况
无
三、公司董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司共召开4次会议，会议情况如下：
1、2007年2月12日在深圳市南山区高新技术产业园清华大学研究院B区公司会议室召开了本公司第二届董事会2007年第1次会议。会议审议通过如下议案：
(1) 《公司2006年度审计报告》
(2) 《2006年度总经理工作报告》
(3) 《2006年度董事会工作报告》
(4) 《2006年度财务工作报告》
(5) 《2006年度利润分配预案》
(6) 《关于续聘会计报表审计机构的预案》
(7) 《关于召开公司2006年度股东大会的议案》
2、2007年7月10日上午10时在深圳市南山区高新技术产业园清华大学研究院B区公司会议室召开了第二届董事会2007年第2次会议。会议审议通过如下议案：
(1)《关于修改〈深圳市拓邦电子科技股份有限公司章程〉的议案》
(2)《关于本次募集资金使用的议案》
(3) 《关于用本次募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的资金的议案》
(4) 《关于修订<深圳市拓邦电子科技股份有限公司公开信息披露管理制度>的议案》
(5) 《关于修订<深圳市拓邦电子科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度>的议案》
(6) 《关于公司经理提请董事会聘任李让先生为公司副经理的议案》
(7) 《关于公司总经理提请董事会聘任黄远林先生为公司副总经理的议案》
(8) 《关于公司总经理提请董事会聘任彭干泉先生为公司副总经理的议案》
(9) 《关于公司总经理提请董事会聘任田宝军先生为公司副总经理的议案》
(10) 《关于修订〈深圳市拓邦电子科技股份有限公司股东大会议事规则〉的议案》
(11) 《关于变更公司工商登记资料的议案》
(12) 《关于公司副总经理周永镇先生辞去副总经理的议案》
(13) 《关于提议召开公司2007年第1次临时股东大会的议案》
本次会议决议刊登在2007年8月17日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
3、2007年8月16日上午10时，深圳市拓邦电子科技股份有限公司以通讯方式召开了第二届董事会2007年第3次（临时）会议。会议审议通过如下议案：
(1) 《深圳市拓邦电子科技股份有限公司关于"加强上市公司治理专项活动"自查报告及整改计划的议案》
(2) 《深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年半年度报告》和《深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年半年度报告摘要》
本次会议决议刊登在2007年8月17日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
4、2007年10月29日上午10时，深圳市拓邦电子科技股份有限公司以现场会议、通讯会议相结合的方式召开了第二届董事会2007年第4次会议。会议审议通过如下议案：
(1) 《关于<深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年第三季度报告>的议案》
(2) 《关于〈深圳市拓邦电子科技股份有限公司公司治理整改报告〉的议案》
(3) 《关于修订<深圳市拓邦电子科技股份有限公司总经理工作细则>的议案》
(4) 《关于<深圳市拓邦电子科技股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法>的议案》
本次会议决议刊登在2007年8月17日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、 2006年度利润分配方案的执行情况
根据2007年6月12日公司2006年度股东大会决议，公司可供分配的利润为51,892,972.25元,提取法定盈余公积金1,617,155.88元，减去已支付2005年度股利11,400,000.00元（其中普通股股利2,280,000.00元，转为股本的普通股股利9,120,000.00元），可供股东分配的利润为38,875,816.37元。鉴于上市前公司2006年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司股票发行前滚存利润分配的议案》。根据该决议，公司本次公开发行股票前滚存的未分配利润由发行后的全体股东共同享有，2006年度不进行利润分配，资本公积金也不转增股本。
2、 报告期内，公司严格执行股东大会决议，于2007年8月完成公司章程修正备案登记事项。
（三）董事会审计委员会履职情况
根据中国证监会证监公司字[2007]235号《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》要求，公司审计委员会积极开展年报工作，其主要内容有：
1) 2007年12月25日，审计委员会委员与公司年度报告审计机构初步沟通洽谈了有关年度报告审计工作事宜。
2) 于2008年1月10日上午10时，召开了审计委员会2008年第1次会议，一致通过了《关于<深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年度报告审计工作的时间安排事宜>的议案》。
3) 于2008年2月25日上午10时，召开了审计委员会2008年第2次会议，一致通过了《关于<深圳市拓邦电子科技股份有限公司财务部提交的2007年度会计报表的初审意见>的议案》，发表如下意见：
公司财务部于2008年2月19日提供了公司截止2007年12月31日的财务会计报表及其附表，经过认真核对和审阅，我们认为，公司财务部编制的2007年年度会计报表及其相关附表，符合国家财政部于2006年2月15日颁布的新《企业会计准则》和其它相关规定的要求。会计核算执行的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法合理，基本反映了公司的资产情况、经营情况及现金流量情况，同意提交会计师事务所进行审计。
4) 在审计过程中，审计委员会多次督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。
5) 于2008年3月24日上午10时，召开了审计委员会2008年第3次会议，一致通过了《关于<深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年度财务会计报表意见>的议案》、《关于<深圳市拓邦电子科技股份有限公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司>的议案》。发表如下意见：
根据深圳市鹏城会计师事务所3月20日提交的公司2007年年度审计报告，我们认为：公司会计报告的编制符合《企业会计准则》和其它相关规定的要求，各项支出合理，收入、费用和利润的确认真实、准确，有关提留符合法律、法规和有关制度规定，在所有重大方面真实、准确、完整地反映了拓邦电子2007年12月31日的合并财务状况及公司2007年1-12月合并经营成果和合并现金流量。同意公司出具的2007年度会计报表，上述意见作为议案提交公司董事会审议。
深圳市鹏城会计师事务所具有证券执业资格、资质，在对公司2007年度会计报表审计过程中尽职、尽责，能制订详细的审计计划、设计并履行了必要的审计程序，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，按时提交审计报告，客观、公正的对公司会计报表发表了意见。为保持公司会计报表审计工作的连续性，建议继续聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司担任本公司2008年度会计报表的审计机构。
(四) 董事会薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内，公司完成了年度业绩考核指标，公司董事、监事及高级管理人员薪酬水平合理，年报中披露的薪酬事项属实。
公司尚未制定股权激励计划。
四、公司2007年利润分配预案
经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，公司2007年度实现归属于母公司股东的净利润20,758,400.68元，加上年初未分配利润43,483,847.78元，截止2007年12月31日母公司股东未分配利润为64,242,248.46元。
公司利润分配方案如下：
公司2007年度拟以总股本5000万股为基数，向全体股东每10股派现金股利0.40元（含税），本次共分配现金股利2,000,000元，剩余62,242,248.46元结转到下一年度。
该预案需提交年度股东大会审议。
五、其他需要披露的事项
（一）报告期内，公司未发生对外担保情况，也未发生控股股东及其它关联方非法占用公司资金的情况。
（二）公司的投资者关系管理工作
公司积极开展投资者关系管理工作，制定投资者关系管理工作制度，记录每一位来访者所关心的问题，在专业的网站建立投资者关系管理专栏，即时回答投资者的问题，设立投资者关系邮箱，即时回复邮件，及时对市场舆论、投资银行研究机构分析员的分析报告进行正确引导。公司在以后的工作中还将不断的采取更为有效的措施，做好投资者关系管理工作。
第九节 监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内公司共召开三次会议，会议情况如下：
1、2007年5月11日下午在公司会议室召开了第二届监事会2007年第1次会议，本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。会议审议通过了《监事会2006年度工作报告》、《董事会2006年度工作报告》、《2006年度总经理工作报告》、《公司2006年度审计报告》、《关于执行新会计准则的议案》、《2006年度利润分配议案》、《关于续聘会计报表审计机构的议案》；
2、2007年8月16日上午10时公司以通讯方式召开了第二届监事会2007年第2次会议，本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。会议审议通过了《深圳市拓邦电子科技股份有限公司关于"加强上市公司治理专项活动"自查报告及整改计划的议案》、《深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年半年度报告》、《深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年半年度报告摘要》；本次会议决议刊登在2007年8月17日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
3、2007年10月29日下午1时，公司以现场会议、通讯会议相结合的方式召开了第二届监事会2007年第3次会议，本次大会的召开符合国家有关法律、法规和公司章程的规定。会议审议通过了《深圳市拓邦电子科技股份有限公司2007年第三季度报告》、《深圳市拓邦电子科技股份有限公司公司治理整改报告》。本次会议决议刊登在2007年10月30日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
二、监事会对2007年度公司有关事项的意见
1、公司依法运作情况
根据《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的有关规定，监事会对2007年召开的股东大会召集召开程序的合法性、审议事项的合法性、董事会对股东大会决议事项的执行情况、内控制度的建立情况、高层管理人员各项职权的履行情况进行了监督。监事会认为：董事会能够认真履行《公司法》和《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》所赋予的各项职权，全面落实股东大会的各项决议，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，公司高层管理人员认真履行各自的职权，认真贯彻董事会决议，公司董事、经理忠于职守，勤勉尽责，没有违反国家法律法规、《公司章程》及损害公司利益和中小投资者利益的行为。
2、检查公司财务状况
监事会认真细致地检查和审核了公司的财务状况及财务监管体系，认为公司的财务体系较为完善，制度健全；公司2007年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。
3、公司募集资金实际投入项目情况
报告期内公司按照各项法律法规严格管理和使用募集资金，2007年7月公司董事会通过，将部分募集资金置换提前投入的项目资金，监事会认为以上事项的决策程序有效，且符合公司的实际情况。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
4、报告期内，公司未发生收购资产和出售重大资产行为。
5、报告期内，公司未发生重大关联交易行为。
6、报告期内，公司未发生对外担保及关联方占用资金情况。
7、本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。
第十节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
二、重大收购及出售、吸收合并资产事项
本公司在报告期内无重大收购及出售、吸收合并资产事项。
三、破产重组事项
本公司在报告期内无破产重组事项。
四、持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项
本公司在报告期内无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。
五、股权激励计划实施情况
本公司在报告期内未实施股权激励计划。
六、重大关联交易事项
本公司在报告期内无重大关联交易事项。
七、公司聘任会计师事务所情况
报告期内，公司续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为财务审计机构。年度审计费用总计为人民币20万元。目前该审计机构已连续为公司提供审计服务8年，签字会计师郝世明、张克理连续为公司服务均未超过2年。
八、重大合同
报告期内公司没有签订重大合同。
九、承诺事项履行情况
本公司控股股东武永强先生承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。
股东珠海清华、纪树海、张恩峰、林建莲、彭干泉、戴新、马伟、黄远林、万斐、张科科、田宝军、郑泗滨、张小燕、龙平、李健和叶振明承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。
公司全体股东进一步承诺：公司2006年3月每10股送红股4股利润分配方案实施后新增的912万股从工商变更登记之日（即2006年7月24日）起锁定36个月。
报告期内，股东均遵守了所做的承诺。
十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
2007年3月19日，中国证券监督管理委员会发布了《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）。根据该通知的要求，深圳市拓邦电子科技股份有限公司从2007年7月起，切实开展了"公司治理专项活动"工作。经过自查和公众评议阶段的相关工作，中国证券监督管理委员会深圳证监局于2007年9月18日对本公司进行了现场检查，并于2007年10月12日向公司下发了深证局公司字[2007]102号《关于对深圳市拓邦电子科技股份有限公司治理情况的监管意见》。公司及时组织董事、监事、高级管理人员和部门相关人员认真学习了监管意见，并于2007年10月29日提交公司第二届董事会2007年第四次会议审议通过针对其中提出的问题制定了《深圳市拓邦电子科技股份有限公司公司治理整改报告》。
第十一节 财务报告
审 计 报 告
深鹏所股审字[2008]068号
深圳市拓邦电子科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市拓邦电子科技股份有限公司（以下简称"拓邦公司"）的财务报表，包括2007年12月31日公司及合并资产负债表，2007年度公司及合并利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是拓邦公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为拓邦公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了拓邦公司2007年12月31日公司及合并财务状况以及2007年度公司及合并经营成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 ? 深圳
2008年3月26日
张克理
中国注册会计师 郝世明
深圳市拓邦电子科技股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
附注一、公司简介
1、 公司概况
公司名称：深圳市拓邦电子科技股份有限公司
英文名称：Shenzhen Topband Electronics and Technology Co., Ltd.
注册地址：深圳市南山区高新技术产业园清华大学研究院B区403-414房
注册资本：50,000,000.00元
企业法人营业执照注册号：440301102762366
企业法定代表人：武永强
2、 公司历史沿革
深圳市拓邦电子科技股份有限公司（以下简称"本公司"）前身为深圳市拓邦电子设备有限公司，系于1996年2月9日经深圳市工商行政管理局核准成立的有限责任公司，取得注册号为19241377-3号企业法人营业执照，注册资本人民币200万元。
1997年5月19日，经深圳市拓邦电子设备有限公司股东会决议，并经深圳市工商行政管理局核准，深圳市拓邦电子设备有限公司注册资本增加到人民币320万元。
2001年1月10日，经深圳市拓邦电子设备有限公司股东会决议，并经深圳市工商行政管理局（深圳市）名称变更内字[2001]第0154224号《企业名称变更核准通知书》核准，同意将深圳市拓邦电子设备有限公司名称变更为深圳市拓邦电子科技有限公司。
2002年7月15日，经深圳市人民政府以深府股（2002）24号文批准，同意由武永强、纪树海、珠海清华科技园创业投资有限公司、齐红伟、李先乾五名股东共同发起，将深圳市拓邦电子科技有限公司整体改组为股份有限公司。改组后本公司股本总额为2100万元，深圳鹏城会计师事务所出具了深鹏所验字（2002）第67号《验资报告》对本公司股本进行了验证。并于2002年8月16日经深圳市工商行政管理局核准，办理工商变更登记，换取注册号为4403012049338号企业法人营业执照，经营期限自1996年2月9日至2046年2月9日。
2004年11月23日，经本公司股东会决议、深圳市人民政府"深府股[2004]38号"文件批准，并经深圳市工商行政管理局核准，本公司注册资本增加到人民币2,280万元。
2006年3月15日，经本公司股东会决议，本公司注册资本增加到人民币3,192万元，于2006年7月24日办理工商变更登记。
2007年6月26日，经中国证券监督管理委员会"证监会【2007】135号"文《关于核准深圳市拓邦电子科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股1,808万股（每股面值1元），增加注册资本人民币1,808万元，变更后的注册资本为人民币5,000万元。该出资业务经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2007]059号验资报告。
3、 公司的行业性质和经营范围。
本公司所属行业：电子智能控制行业。
2000年7月24日被深圳市科学技术局评定为高新技术企业, 持有S2000033号高新技术企业认定证书。
本公司经营范围：微波炉电脑控制板、空调遥控器的生产及销售；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。进出口业务（按深贸管登证字第200－029号证书）。电子产品、电脑产品、集成电器、传感器技术开发及销售；电力自动化及继电器保护产品、电磁炉产品的技术开发、装配及销售（以上各项涉及法律、行政法规规定须前置审批的项目，须经取得许可证后方可经营）；软件的技术开发与销售。
4、 本公司提供的主要产品或劳务
本公司提供的主要产品：家用电器控制器、高效照明控制器、电池保护板等。
5、公司的基本组织架构
6、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告批准报出者：本公司董事会
本公司财务报告批准报出日：2008年3月26日
附注二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，原以财政部2006年2月15日以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定（以下合称"原会计准则和制度"）编制财务报表。自2007年1月1日起，本公司执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称"企业会计准则"）。2007年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。
在编制本财务报表时，资产负债表期初数和利润表的上年同期可比数据已按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》及《企业会计准则解释第1号》的有关规定进行了追溯调整，并按照《企业会计准则第30号--财务报表列报》重新列报。
附注三、遵循企业会计准则的声明
本公司郑重声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注四、重要会计政策、会计估计和前期差错
1、会计制度
执行企业会计准则。
2、会计年度
采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及会计计量属性
以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。
5、外币的核算方法
（1）对发生的外币业务，按外币业务发生时即期汇率折合本位币记账。期末，对外币货币性项目按资产负债表日即期汇率进行调整，除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益；
（2）本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。对境外子公司的现金流量表，按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设"外币报表折算差额"项目反映。在折合人民币现金流量表设"外币报表折算差额"项目反映。
6、现金等价物的确定标准
以持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、金融资产的核算方法
（1）金融资产的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产四类。
（2）金融资产的计量
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（5）金融资产减值损失的计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、应收款项减值损失的计量：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账 龄 计提比例
一年以内 5.00%
一至二年 10.00%
二至三年 30.00%
三至四年 50.00%
四至五年 80.00%
五年以上 100.00%
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
8、存货的核算方法
（1）存货的分类
存货分为原材料（包括辅助材料、包装物）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。
（2）存货发出的计价及摊销
存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
（3）存货盘存制度及存货跌价准备计提方法
存货盘存制度采用永续盘存法；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
9、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算；
（2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；
A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；
D、长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益。
（3）长期股权投资减值准备
长期股权投资减值按附注四、15资产减值规定处理。
10、投资性房产的计量模式
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）投资性房地产的初始计量：按照取得时的成本进行初始计量；
（3）投资性房地产的后续计量：本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量；与投资性房地产有关的后续支出，如果其有关的经济利益可能流入企业并能够可靠计量，则计入投资性房地产成本，除此之外的后续支出确认为当期损益；
（4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政策一致；
（5）投资性房地产减值准备按附注四、15资产减值规定处理。
11、固定资产的确认条件、分类、计量基础和折旧政策
（1）固定资产的确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产的计量基础
各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量
（3）固定资产分类及折旧政策
固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20年 5.00% 4.75%
机器设备 10年 5.00% 9.5%
运输设备 5年 5.00% 19%
模具 5年 5.00% 19%
电子及其他设备 5年 5.00% 19%
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）固定资产减值准备按附注四、15资产减值规定处理。
12、在建工程的核算方法，在建工程减值准备的核算方法
（1）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用；
（2）在建工程减值准备按附注四、15资产减值规定处理。
13、无形资产的计价及摊销政策
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等；
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价；
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法；
（4）无形资产减值准备按附注四、15资产减值规定处理。
14、长期待摊费用的摊销政策
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用；
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
15、资产减值计提依据及方法
（1）减值测试的范围
报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产减值损失的确认
资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
（3）预计可收回金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定估计其可收回金额。
（4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、金融负债的核算方法
（1）金融负债的分类
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
（2）金融负债的计量
A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13 号--或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
17、预计负债的核算方法
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
18、收入的确认原则
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等。
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、借款费用的核算方法
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
20、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
21、合并财务报表编制方法
（1）合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
（2）合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
22、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正
（1）、会计政策变更
公司2007年1月1日起执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字【2007】10号）和财政部关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知的规定，追溯调整2007年度合并报表期初数，调增资产952,678.57元，调增归属于母公司股东权益952,678.57元，具体情况如下：
A、根据企业会计准则第18号-所得税的规定，公司对所得税的核算由应付税款法改为资产负债表债务法。此项会计政策变更追溯调整，增加期初递延所得税资产952,678.57元，增加归属于母公司股东权益952,678.57元。
B、根据企业会计准则解释第一号规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同对该子公司自最初即采用成本法核算。根据上述规定，公司追溯调整了对子公司的长期股权投资，调整减少长期股权投资30,421,996.27元，调整减少母公司所有者权益30,421,996.27元（其中：调减06年投资收益14,320,244.47元、调减06年年初未分配利润13,763,817.46元、调减06年末资本公积2,337,934.34元）。此项追溯调整对公司合并财务报表无影响。
（2）会计估计变更
报告期内无会计估计变更
（3）会计差错更正
报告期内无重大会计差错更正
附注五、本公司税项
1、本公司执行的主要税种、税率情况
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 销售收入 17%
营业税 应税劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
2、本公司享受税收优惠政策情况
（1）深圳市拓邦软件技术有限公司于2004年11月26日经深圳市科技和信息局认定为软件企业，领有编号为深R-2004-0152号软件企业认定证书。其主导产品拓邦智能洗衣机控制软件、拓邦智能电磁炉控制软件和拓邦智能微波炉控制软件分别获深圳市科技和信息局、深圳市信息化办公室颁发的"深DGY-2004-0425"号、"深DGY-2004-0424"号、"深DGY-2003-0522"号软件产品登记证书，根据国务院国发【2000】18号关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定，报告期内，上述产品销售收入按17％的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3％的部分，实行即征即退政策。
（2）根据深圳市国家税务局深国税【2005】0011号减、免税批准通知书，深圳市拓邦软件技术有限公司从开始获利年度起，享受两免三减半的优惠政策。2005年是该公司第一个获利年度，享受2005-2006年免征企业所得税，2007-2009年减半征收企业所得税的优惠政策。
附注六、母公司和子公司信息
1、纳入合并财务报表范围的子公司情况
（1）直接投资的控股子公司
子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 持股比例 表决权比例
深圳市拓邦软件技术有限公司 深圳 100万元 家电智能控制软件的技术开发、销售，电子产品、电脑产品、电器产品、传感器的技术开发、销售。 100万元 100% 100%
深圳市拓邦自动化技术有限公司 深圳 100万元 继电保护器、工业自动化产品的技术开发和销售；电子产品的技术开发和销售；计算机软、硬件的技术开发和销售 70万元 70% 70%
深圳市拓邦汽车电子技术有限公司 深圳 50万元 汽车电子智能控制、汽车发动机控制器、汽车照明控制器、汽车倒车雷达、防盗器、智能导航器等汽车配件产品的研发与销售。 50万元 100% 100%
（2）合并财务报表范围变动情况
报告期内，本公司合并范围的没有变化。
附注七、合并财务报表重要项目的说明
1、货币资金
项目 2007-12-31 2007-1-1
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
一、现金
人民币 662,292.20 1.00 662,292.20 990,181.96 1.00 990,181.96
港币 10,711.00 0.94 10,029.57 1,636.00 1.00 1,643.64
美元 17,528.35 7.30 128,037.59 3,492.35 7.81 27,270.71
欧元 2,907.20 10.67 31,010.81 335.66 10.27 3,446.05
现金小计 831,370.17 1,022,542.36
二、银行存款
人民币 107,164,366.63 0.94 107,164,366.63 11,779,882.19 1.00 11,779,882.19
港币 158,191.96 0.94 148,127.78 16,385.67 1.00 16,462.19
美元 150,304.26 7.30 1,097,912.50 11,821.08 7.81 92,307.27
银行存款小计 108,410,406.91 11,888,651.65
三、其他货币资金
人民币 5,435,944.32 1.00 5,435,944.32 11,590,891.23 1.00 11,590,891.23
其他货币资金小计 5,435,944.32 1.00 5,435,944.32 11,590,891.23 1.00 11,590,891.23
合计 114,677,721.40 24,502,085.24
（1）2007年12月31日货币资金比年初增加90,175,636.16元，增长368.03%，主要是由于本期公司公开发行股票增加募集资金所致；
（2）截止2007年12月31日，本公司其他货币资金余额为5,435,944.32元。其中：1,820,000.00元为本公司存入深圳平安银行高新技术区支行的保函保证金， 3,615,944.32元为本公司存入深圳招商银行宝安支行承兑汇票保证金。除此之外，无抵押、冻结等对变现有限制的款项，亦无存放在境外或有其他潜在回收风险的款项。
2、应收票据
项目 2007-12-31 2007-1-1
银行承兑汇票 77,933,182.59 25,926,766.22
商业承兑汇票 2,200,851.36 ---
合计 80,134,033.95 25,926,766.22
（1）2007年12月31日应收票据比年初增加54,207,267.73元，增长209.08%，主要是本期应收票据贴现减少。
（2）本账户期末余额中本公司将4,450,000.00元的银行承兑汇票向招商银行宝安支行4,450,000.00元的借款提供票据质押；将28,925,831.32元的银行承兑汇票向深圳平安银行深圳高新技术区支行和招商银行宝安支行开具银行承兑汇票提供票据质押。
（3）应收票据2007年12月31日余额中无应收持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的票据。
3、应收账款
（1）应收账款按层次列示如下：
类 别 2007-12-31
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 120,687,739.54 87.52% 6,034,386.97 114,653,352.57
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 1,705,682.83 1.24% 1,705,682.83 ---
其他单项金额不重大的应收账款 15,498,272.47 11.24% 843,712.84 14,654,559.63
合 计 137,891,694.84 100% 8,583,782.64 129,307,912.20
类 别 2007-1-1
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 85,385,135.40 86.66% 4,269,256.77 81,115,878.63
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 --- --- --- ---
其他单项金额不重大的应收账款 13,139,395.03 13.34% 1,416,005.17 11,723,389.86
合 计 98,524,530.43 100% 5,685,261.94 92,839,268.49
A、结合公司资产结构及应收款信用情况，以100万元或以上作为单项金额重大划分标准；
B、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款明细项目列示如下：
债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因
Fusitec EIectronics 743,072.39 743,072.39 款项无法收回
正野电器 681,408.00 681,408.00 款项无法收回
顺德格力 281,202.44 281,202.44 款项无法收回
合计 1,705,682.83 1,705,682.83
（2）应收账款账龄分析
账龄 2007-12-31 2007-1-1
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 136,031,911.03 98.65% 6,800,783.54 95,308,941.15 96.74% 4,760,580.66
一至二年 40,631.30 0.03% 4,063.13 1,344,706.84 1.36% 134,470.68
二至三年 136,173.20 0.10% 111,641.56 726,153.08 0.74% 217,845.92
三至四年 726,153.08 0.53% 726,153.08 1,144,729.36 1.16% 572,364.68
四至五年 956,826.23 0.69% 941,141.33 --- --- ---
合计 137,891,694.84 100% 8,583,782.64 98,524,530.43 100% 5,685,261.94
（3）截止2007年12月31日，应收账款余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项；
（4）截止2007年12月31日，应收账款余额中前五名客户欠款合计为66,997,223.65元，占期末应收账款总额的48.59%，账龄均在一年以内；
（5）2007年12月31日应收账款期末余额较期初增加39,367,164.41元，增长28.55%，主要原因是第四季度销售较上年同期有所增加，以及部分客户的信用期延长。
4、预付款项
账龄结构 2007-12-31 2007-1-1
一年以内 5,577,802.41 1,226,822.72
一至二年 3,926.80 214,580.80
二至三年 --- 6,760.00
合计 5,581,729.21 1,448,163.52
（1）截止2007年12月31日，预付款项余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项；
（2）期末预付账款增加的主要原因是预付募投项目设备款增加。
5、其他应收款
（1）其他应收款按层次列示如下：
类 别 2007-12-31
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收账款 4,078,593.68 54.95% 203,929.68 3,874,664.00
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账 626,481.88 8.44% 626,481.88 ---
其他单项金额不重大的其他应收账款 2,717,925.48 36.61% 161,576.34 2,556,349.14
合 计 7,423,001.04 100% 991,987.90 6,431,013.14
类 别 2007-1-1
金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收账款 1,826,163.83 55.21% 283,192.16 1,542,971.67
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账 --- --- --- ---
其他单项金额不重大的其他应收账款 1,481,207.32 44.79% 208,730.70 1,272,476.62
合 计 3,307,371.15 100% 491,922.86 2,815,448.29
A、结合公司资产结构及应收款信用情况，以30万元或以上作为单项金额重大划分标准；
B、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款明细项目列示如下：
债务人 账面余额 坏账准备金额 计提原因
深圳市戴维莱实业有限公司 75,730.68 75,730.68 款项无法收回
深圳市戴维莱传感技术有限公司 205,884.33 205,884.33 款项无法收回
刘建伟 165,217.18 165,217.18 款项无法收回
预付账款转入 179,649.69 179,649.69 款项无法收回
合 计 626,481.88 626,481.88
（2）其他应收款账龄分析
账龄 2007-12-31 2007-1-1
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 5,531,517.61 74.52% 189,621.95 2,248,399.67 67.98% 124,287.40
一至二年 1,018,081.95 13.72% 101,808.19 430,249.60 13.01% 31,657.55
二至三年 246,919.60 3.33% 74,075.88 219,716.33 6.64% 65,914.90
三至四年 219,366.33 2.94% 219,366.33 196,653.76 5.95% 98,326.88
四至五年 196,398.76 2.65% 196,398.76 203,078.29 6.14% 162,462.63
五年以上 210,716.79 2.84% 210,716.79 9,273.50 0.28% 9,273.50
合计 7,423,001.04 100% 991,987.90 3,307,371.15 100% 491,922.86
（3）截止2007年12月31日，其他应收款余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）截止2007年12月31日，其他应收款余额中前五名债务人欠款合计为4,317,944.68元，占期末其他应收款总额的58.17%。其中：账龄在一年以内的为4,078,593.68元，账龄在一至二年的为239,351.00元。
6、存货
2007-12-31 2007-1-1
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 17,896,423.47 --- 21,939,231.03 ---
委托加工材料 --- --- 186,630.33 ---
在产品 6,301,651.97 126,734.82 10,382,796.78 ---
半成品 1,161,687.49 39,172.99 1,748,042.35 ---
库存商品 14,022,581.97 118,396.06 14,338,896.74 174,005.64
低值易耗品 125,434.92 --- 235,762.38 ---
合计 39,507,779.82 284,303.88 48,831,359.61 174,005.64
（1）本公司计提存货跌价准备方法见附注四、8、（3）；
（2）本公司07年末存货余额减少主要运用SAP企业资源规划系统管理软件进行存货管理、并对生产线路进行改造，有效地减少了存货的库存数量，提高了运营效率；
（3）本公司存货不存在积压、滞销等情况。
7、固定资产
项目 2007-1-1 本期增加额 本期减少额 2007-12-31
一、固定资产原值
房屋及建筑物 52,123,609.16 113,000.00 4,075,797.85 48,160,811.31
机器设备 42,544,913.11 3,525,505.02 860,573.00 45,209,845.13
运输设备 254,142.00 102,500.00 165,742.00 190,900.00
模具 1,258,897.95 10,650.00 --- 1,269,547.95
电子及其他设备 5,632,642.63 2,207,238.74 487,882.00 7,351,999.37
固定资产原值合计 101,814,204.85 5,958,893.76 5,589,994.85 102,183,103.76
二、累计折旧
房屋及建筑物 4,205,299.53 2,392,993.48 442,845.15 6,155,447.86
机器设备 6,635,172.91 4,525,502.45 216,080.97 10,944,594.39
运输设备 32,016.24 46,905.91 47,236.48 31,685.67
模具 1,014,212.12 119,349.35 --- 1,133,561.47
电子及其他设备 2,698,050.40 1,292,863.65 199,665.89 3,791,248.16
累计折旧合计 14,584,751.20 8,377,614.84 905,828.49 22,056,537.55
三、减值准备 --- --- --- ---
四、固定资产账面价值 87,229,453.65 80,126,566.21
（1）本公司期末对各项固定资产进行检查，不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备；
（2）本公司固定资产用于抵押情况见附注九、2、（2）；
（3）本公司不存在暂时闲置的固定资产、已提足折旧仍继续使用的固定资产、已报废和拟处置的固定资产。
8、在建工程
工程项目 2007-1-1 本期增加 本期转固定资产 本期其他转出 2007-12-31 工程进度 资金来源
2#厂房 540,508.87 19,746,327.13 --- --- 20,286,836.00 84.53% 借款
其中：资本化利息 --- 1,714,788.69 --- --- 1,714,788.69
（1）2007年12月31日在建工程余额中利息资本化金额为1,714,788.69元；
（2）本公司估计在建工程的可收回金额高于期末账面价值，故未计提在建工程减值准备。
9、无形资产
项目 2007-1-1 本期增加额 本期减少额 2007-12-31
一、原价合计 5,526,343.55 4,077,165.76 --- 9,603,509.31
土地使用权 3,726,748.55 3,729,752.90 --- 7,456,501.45
专利技术 --- 36,876.86 --- 36,876.86
软件 1,799,595.00 296,136.00 --- 2,095,731.00
商标 --- 14,400.00 --- 14,400.00
二、累计摊销额合计 369,811.19 343,366.73 --- 713,177.92
土地使用权 260,872.46 149,130.03 --- 410,002.49
专利技术 --- --- --- ---
软件 108,938.73 194,236.70 --- 303,175.43
商标 --- --- --- ---
三、减值准备累计金额 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值 5,156,532.36 3,733,799.03 --- 8,890,331.39
土地使用权 3,465,876.09 3,580,622.87 --- 7,046,498.96
专利技术 --- 36,876.86 --- 36,876.86
软件 1,690,656.27 101,899.30 --- 1,792,555.57
商标 --- 14,400.00 --- 14,400.00
（1）本公司无形资产不存在因市价下跌、技术落后及不受法律保护等风险因素的影响而导致其预计创造的价值小于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
（2）期末无形资产原值增加4,077,165.76元，增幅73.78%，主要原因是将原计入房屋建筑物的土地使用权转入无形资产核算。
（3）截止2007年12月31日，本公司无形资产中资产抵押情况详见附注九、2、（1）。
10、开发支出
项目 2007-12-31 2007-1-1
移动电源项目 870,313.59 ---
无刷直流电机项目 2,904,379.10 ---
合计 3,774,692.69 ---
期末数为本公司执行新会计准则确认的内部研究开发项目开发阶段的资本化支出，截至2007年12月31日止，相关开发项目尚未完成。按《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》规定，研究开发费的会计政策变更采用未来适用法，此项变更增加2007年度利润3,774,692.69元。
11、递延所得税资产
递延所得税资产项目 2007-12-31 2007-1-1
坏账准备 818,679.97 583,501.94
存货跌价准备 42,645.58 26,100.85
5年内可弥补亏损 695,480.35 ---
预估费用 159,404.21 343,075.79
合计 1,716,210.11 952,678.57
12、资产减值准备
项目 2007-1-1 本期计提额 本期减少额 2007-12-31
转回 其他转出
坏账准备 6,177,184.80 3,408,394.74 --- 9,809.00 9,575,770.54
存货跌价准备 174,005.64 110,298.24 --- --- 284,303.88
合计 6,351,190.44 3,518,692.98 --- 9,809.00 9,860,074.42
13、所有权受到限制的资产
资产类别 2007-1-1 本期增加额 本期减少额 2007-12-31
1.土地使用权 --- 7,195,629.00 149,130.03 7,046,498.97
2.机器设备 --- 19,164,808.26 1,408,801.03 17,756,007.23
3.银行承兑汇票 13,769,081.00 63,411,196.11 43,804,445.79 33,375,831.32
4.应收账款 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 ---
5.其他货币资金 11,590,891.23 309,962,689.33 316,117,636.24 5,435,944.32
其中：广东发展银行红岭支行 4,000,000.00 4,000,000.00 8,000,000.00 ---
广东发展银行红岭支行 6,590,891.23 23,519,081.01 30,109,972.24 ---
商业银行高新技术区支行 1,000,000.00 251,255,767.01 250,435,767.01 1,820,000.00
深圳招商银行宝安支行 --- 31,187,841.31 27,571,896.99 3,615,944.32
合计 45,359,972.23 399,734,322.70 381,480,013.09 63,614,281.84
14、短期借款
借款类别 2007-12-31 2007-1-1
质押借款 4,450,000.00 ---
抵押借款 6,500,000.00 20,000,000.00
保证借款 2,800,000.00 6,500,000.00
合计 13,750,000.00 26,500,000.00
（1）本公司短期借款明细列示如下：
贷款单位 2007-12-31 贷款条件 期限 年利率 2007-1-1
上海浦东发展银行深圳支行 6,500,000.00 抵押和保证 2007.5.21-2008.4.15 7.227% ---
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