全 聚 德：2008年第一季度季度报告
中国全聚德（集团）股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事通过通讯表决审议了本季度报告。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人姜俊贤、主管会计工作负责人邢颖、财务总监叶新年及会计机构负责人丁倩声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,118,219,008.84 1,103,703,403.08 1.32%
所有者权益（或股东权益） 688,046,785.67 670,695,231.44 2.59%
股本 141,560,000.00 141,560,000.00 0.00%
每股净资产 4.8605 4.7379 2.59%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 232,790,200.55 217,324,560.43 7.12%
净利润 17,351,554.23 26,811,524.12 -35.28%
经营活动产生的现金流量净额 36,461,274.51 48,969,106.23 -25.54%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2576 0.4639 -44.47%
基本每股收益 0.1226 0.2540 -51.73%
稀释每股收益 0.1226 0.2540 -51.73%
净资产收益率 2.52% 9.06% -6.54%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.48% 6.80% -4.32%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -15,947.73
计入当期损益的政府补助 407,500.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -92,668.22
合计 298,884.05
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 32,993
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
吴揆 2,100,080 人民币普通股
李桂军 332,478 人民币普通股
青岛居然家私广场有限公司 150,276 人民币普通股
蔡孝英 141,950 人民币普通股
孙建军 122,511 人民币普通股
李传华 110,000 人民币普通股
石杰 102,572 人民币普通股
赵丽娜 100,870 人民币普通股
赵建平 100,000 人民币普通股
楚瑞森 100,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司主要会计报表项目中：一、净利润(归属于母公司所有者的)下降幅度较大，下降幅度为35.28%，主要原因为：1、2008 年1-3 月，公司所属全聚德前门店因前门大街改造，致使该店无法恢复营业，使公司2008年1-3月减少利润总额1124.99万元，净利润843.74万元。前门店的停业是公司2008 年1-3 月经营业绩下降的重要原因。公司在2007-006 号《关于中国全聚德(集团)股份有限公司北京全聚德前门店延期开业的公告》中对前门店推迟开业可能会给公司经营造成的损失已经进行了披露。2、2007 年因执行新会计准则的要求，公司历年结存福利费664.10 万元于一季度冲回，因此增加2007 年1-3 月的利润总额664.10 万元，而2008 年无此项非经常性损益的增利因素。二、基本每股收益同比下降51.73%，下降幅度较大的主要原因是：1、归属于母公司所有者的净利润同比下降35.28%；2、股本由去年同期的10556万股增加到现在的14156万股，增加了34.10%。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司于2008 年2月18日召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司募投项目"新建北京王府井四川饭店项目"变更为"全聚德王府井店扩建项目"的议案》，本次董事会同意公司将本次募集资金投资项目之一"新建北京王府井四川饭店项目" 变更为"全聚德王府井店扩建项目"。上述变更募集资金投资项目须经过公司2007年度股东大会的批准。 2.2008年1-3月，公司所属全聚德前门店因前门大街改造，致使该店无法恢复营业，使公司2008年1-3月减少利润总额1124.99万元，净利润843.74万元。 3.2008年1月8日，青岛全聚德餐饮管理有限公司与房屋所有权人签订《房屋买卖合同》，购买位于青岛市市南区香港中路12号（一、二层）的房产，作为全聚德青岛店营业用房，截止本报告期末该店正在进行装修改造。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东北京首都旅游集团有限责任公司承诺在全聚德股票上市前，以及自全聚德股票上市之日起三十六个月内，不转让、抵押、质押或在该股份上设定任何其它形式的限制或他项权利，不委托他人管理本公司本次发行前已持有的全聚德股份，也不由全聚德回购该部分股份。公司持股5%以上的股东北京轫开投资有限公司承诺在全聚德股票上市前，以及自全聚德股票上市之日起十二个月内，不转让、抵押、质押或在该股份上设定任何其它形式的限制或他项权利，不委托他人管理本公司本次发行前已持有的全聚德股份，也不由全聚德回购该部分股份。 截止本报告期末，上述承诺仍在严格履行中。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降30%以上
公司预计2008年1-6月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比下降30%-40%。
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 37,838,708.15
业绩变动的原因说明 1、公司所属前门店2007年1-4月正常营业，而2008年五一前无法营业，对2008年上半年的经营产生重大的负面影响；（见3.1）2、公司2007年度上半年因执行新会计准则，将以前年度形成的福利费余额冲回形成了非经常性损益约640万元，而2008年不存在该非经常性损益的增利因素；（见3.1）3、公司投资建设的青岛店、通州店、哈尔滨店都将在第二季度开业，开办费一次性摊入费用对第二季度的业绩会产生不利影响。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位： 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 370,029,015.77 315,517,309.93 406,878,116.11 349,482,816.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 19,382,289.25 16,831,969.22 16,717,193.18 14,721,925.85
预付款项 8,958,086.03 2,504,490.25 1,137,100.81 786,064.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 631,356.71 631,356.71
其他应收款 22,770,942.67 27,839,625.83 15,349,109.01 22,172,922.81
买入返售金融资产
存货 30,965,756.52 16,068,806.76 34,606,902.18 16,974,928.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 827,191.90 314,389.30 4,433,922.14 3,811,757.21
流动资产合计 452,933,282.14 379,707,948.00 479,122,343.43 408,581,771.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,881,422.27 230,448,186.17 28,592,718.78 192,524,792.68
投资性房地产 7,499,943.65 7,499,943.65 7,576,783.49 7,576,783.49
固定资产 403,894,066.78 270,199,501.86 418,384,953.43 282,168,390.17
在建工程 83,846,611.84 34,173,278.76 33,762,501.99 25,665,596.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,806,730.37 71,654,809.74 100,560,847.95 64,224,236.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 33,541,910.80 6,051,379.48 31,714,212.80 6,456,586.63
递延所得税资产 3,815,040.99 2,414,336.34 3,989,041.21 2,414,336.34
其他非流动资产
非流动资产合计 665,285,726.70 622,441,436.00 624,581,059.65 581,030,722.83
资产总计 1,118,219,008.84 1,002,149,384.00 1,103,703,403.08 989,612,494.72
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 34,304,394.70 19,191,386.32 23,906,937.84 25,026,436.34
预收款项 6,922,832.67 4,652,652.40 6,688,261.06 3,880,266.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 45,135,744.12 42,453,127.01 43,659,962.45 41,124,248.97
应交税费 18,215,845.63 13,450,054.89 13,519,348.04 10,042,356.67
应付利息 1,344,535.06 397,500.00 971,035.06 24,000.00
其他应付款 53,929,870.40 27,888,325.86 73,397,832.10 33,115,026.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 737,578.79 737,578.79 403,065.00 403,065.00
流动负债合计 360,590,801.37 308,770,625.27 362,546,441.55 313,615,400.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 0.00 0.00
预计负债
递延所得税负债 2,399,263.75 2,399,263.75 2,399,263.75 2,399,263.75
其他非流动负债 13,708,027.08 11,588,027.08 13,849,940.73 11,729,940.73
非流动负债合计 16,107,290.83 13,987,290.83 16,249,204.48 14,129,204.48
负债合计 376,698,092.20 322,757,916.10 378,795,646.03 327,744,604.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,560,000.00 141,560,000.00 141,560,000.00 141,560,000.00
资本公积 375,303,897.89 377,051,637.54 375,303,897.89 377,051,637.54
减：库存股
盈余公积 42,383,478.16 42,383,478.16 42,383,478.16 42,383,478.16
一般风险准备
未分配利润 128,799,409.62 118,396,352.20 111,447,855.39 100,872,774.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 688,046,785.67 679,391,467.90 670,695,231.44 661,867,889.73
少数股东权益 53,474,130.97 54,212,525.61
所有者权益合计 741,520,916.64 679,391,467.90 724,907,757.05 661,867,889.73
负债和所有者权益总计 1,118,219,008.84 1,002,149,384.00 1,103,703,403.08 989,612,494.72
4.2 利润表
编制单位： 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 232,790,200.55 168,703,623.13 217,324,560.43 188,395,197.62
其中：营业收入 232,790,200.55 168,703,623.13 217,324,560.43 188,395,197.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 211,209,280.07 153,035,598.41 181,789,663.07 155,172,392.50
其中：营业成本 106,961,047.33 81,488,253.46 95,462,359.56 83,825,892.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,322,878.02 6,444,659.18 9,265,230.34 7,945,615.07
销售费用 63,192,955.66 43,696,222.82 56,377,887.50 46,134,470.12
管理费用 26,428,153.65 16,660,178.06 16,207,266.92 12,634,758.20
财务费用 4,844,362.66 4,407,990.74 4,287,703.22 4,055,814.93
资产减值损失 459,882.75 338,294.15 189,215.53 575,841.98
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,002,653.54 5,944,287.74 1,717,224.44 1,717,224.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,002,653.54 2,002,653.54 1,453,864.44 1,453,864.44
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 23,583,574.02 21,612,312.46 37,252,121.80 34,940,029.56
加：营业外收入 528,900.52 150,000.00 1,716,340.09 1,710,757.19
减：营业外支出 230,016.47 52,505.00 1,000.00 1,000.00
其中：非流动资产处置损失 15,947.73 -4,380.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 23,882,458.07 21,709,807.46 38,967,461.89 36,649,786.75
减：所得税费用 6,111,542.34 4,186,229.29 9,832,868.04 8,706,530.94
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 17,770,915.73 17,523,578.17 29,134,593.85 27,943,255.81
归属于母公司所有者的净利润 17,351,554.23 17,523,578.17 26,811,524.12 25,620,186.08
少数股东损益 419,361.50 2,323,069.73 2,323,069.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1226 0.1238 0.2540 0.2427
（二）稀释每股收益 0.1226 0.1238 0.2540 0.2427
4.3 现金流量表
编制单位： 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 233,768,263.76 169,913,147.88 214,297,708.49 177,531,209.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 197,500.00 0.00 949,356.47 949,356.47
收到其他与经营活动有关的现金 7,883,484.18 7,032,067.34 4,037,885.14 1,125,891.28
经营活动现金流入小计 241,849,247.94 176,945,215.22 219,284,950.10 179,606,457.47
购买商品、接受劳务支付的现金 101,124,396.87 77,420,903.33 78,755,648.76 69,099,564.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,428,610.26 34,830,659.56 45,110,693.26 38,143,851.19
支付的各项税费 19,642,717.15 11,193,686.18 21,721,802.22 17,877,425.74
支付其他与经营活动有关的现金 36,192,249.15 33,060,450.83 24,727,699.63 19,535,406.98
经营活动现金流出小计 205,387,973.43 156,505,699.90 170,315,843.87 144,656,248.31
经营活动产生的现金流量净额 36,461,274.51 20,439,515.32 48,969,106.23 34,950,209.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,962,863.94 5,813,950.04 263,360.00 263,360.00
取得投资收益收到的现金 0.00 3,941,634.21 4,469,824.34 4,469,824.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 144,840.00 0.00 13,380.00 9,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 3,958.00 0.00 11,286,600.00 11,286,600.00
投资活动现金流入小计 6,111,661.94 9,755,584.25 16,033,164.34 16,028,784.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 68,242,776.39 17,552,008.58 18,398,869.90 17,404,398.40
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 42,598,834.90
支付其他与投资活动有关的现金 3,009,967.56 0.00 633,953.50 633,953.50
投资活动现金流出小计 71,252,743.95 60,150,843.48 19,032,823.40 18,038,351.90
投资活动产生的现金流量净额 -65,141,082.01 -50,395,259.23 -2,999,659.06 -2,009,567.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,471,860.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,471,860.00 0.00
取得借款收到的现金 120,000,000.00 120,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 1,633,953.50 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 121,471,860.00 120,000,000.00 151,633,953.50 151,000,000.00
偿还债务支付的现金 120,000,000.00 119,608,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,229,518.64 4,401,762.50 4,297,789.83 4,297,789.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,627,756.14 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,411,634.20 0.00 151,700,000.00 150,000,000.00
筹资活动现金流出小计 129,641,152.84 124,009,762.50 157,497,789.83 155,797,789.83
筹资活动产生的现金流量净额 -8,169,292.84 -4,009,762.50 -5,863,836.33 -4,797,789.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -36,849,100.34 -33,965,506.41 40,105,610.84 28,142,851.77
加：期初现金及现金等价物余额 406,878,116.11 349,482,816.34 57,803,524.23 45,621,496.86
六、期末现金及现金等价物余额 370,029,015.77 315,517,309.93 97,909,135.07 73,764,348.63
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
中国全聚德（集团）股份有限公司
二〇〇八年四月二十二日
每股收益 0.1226 0.1238 0.2540 0.2427
（二）稀释每股收益 0.1226 0.1238 0.2540 0.2427
4.3 现金流量表
编制单位： 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 233,768,263.76 169,913,147.88 214,297,708.49 177,531,209.72
客户存款和同业存放款项净增