*ST中华A2005年年度报告
深圳中华自行车（集团）股份有限公司2005年年度报告
重要提示
本公司董事、监事及高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事潘世明先生、施展熊先生、万年青先生、独立董事王福清先生因工作关系没有出席本次审议年度报告的董事会，分别委托刘林峰先生、李海先生代行表决权。
深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长章晓峰先生、总经理叶晴先生、总会计师何伊丽女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。
目 录
第一节、公司基本情况简介
第二节、会计数据和业务数据摘要
第三节、股本变动及股东情况
第四节、董事、监事、高级管理人员及员工情况
第五节、公司治理结构
第六节、股东大会情况简介
第七节、董事会报告
第八节、监事会报告
第九节、重要事项
第十节、财务会计报告
备查文件目录
第一节、公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：深圳中华自行车（集团）股份有限公司
英文名称：SHENZHEN CHINA BICYCLE COMPANY（HOLDINGS）LIMITED
英文缩写：CBC
二、公司法定代表人：章晓峰先生
三、公司董事会秘书：李 海先生
联系地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
联系电话：0755-25516998，28181666
传 真：0755-25516620，28181009
电子信箱：dmc@szcbc.com
四、公司注册地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
邮政编码：518019
公司办公地址：中国广东省深圳市龙华油松工业区中华工业园
邮政编码：518131
国际互联网网址：www.cbc.com.cn
电子信箱：cbc@szcbc.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《文汇报》
指定年度报告国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:深圳中华自行车（集团）股份有限公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST中华A *ST中华B
股票代码：A股为000017 B股为200017
七、其他有关资料：
1、公司首次注册日期：1984年8月24日
2、地点：深圳市布心路
3、企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第101165号
4、税务登记号：国税深字440301618830452号、深地税登字440303618830452号
5、公司聘请境内、外会计师事务所名称、办公地址：
（1）境 内：深圳鹏城会计师事务所
办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
（2）境 外：香港陈叶冯会计师事务所
办公地址：香港铜锣湾轩尼诗道500号兴利中心37楼
第二节、会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标 （单位：人民币元）
利润总额 3,326,148.84
净利润 3,738,730.58
扣除非经常性损益后的净利润 -40,222,418.32
主营业务利润 14,857,699.07
其他业务利润 10,145,951.77
营业利润 -9,568,344.47
投资收益 -364,474.10
补贴收入 0.00
营业外收支净额 13,258,967.41
经营活动产生的现金流量净额 22,377,763.45
现金及现金等价物净增加额 20,911,057.88
境内、境外会计师审计结果差异说明：
境内会计师审计结果：本年度净利润为3,738,730.58元。境外会计师审计结果:本年度净利润为12,361,630.58元；差异8,622,900.00元。境内会计师审计结果与境外会计师审计结果差异主要原因是由于国际会计准则和国内会计准则在债务重组中无需要支付款项的会计处理，国际会计准则该部分作收益处理，而国内会计准则作资本公积处理。
扣除非经常损益后的净利润的项目和涉及金额
涉及金额（单位：人民币元）
项目名称
汇兑损益 29,843,339.20
营业外收入 16,971,920.51
营业外支出 3,712,953.10
少数股东损益 -858,842.29
其他 0.00
合 计 43,961,148.90
二、公司近三年主要会计数据与财务指标（单位：人民币元）
项 目 2005年 2004年
主营业务收入 164,222,481.91 138,192,485.8
2
净利润 3,738,730.58 -17,230,298.6
2
总资产 328,877,255.91 427,572,002.7
2
股东权益（不含少数股东权 -1,816,023,549.37 -1,702,797,501.39
益）
每股收益（全面摊薄） 0.01 -0.036
每股收益（加权平均） 0.01 -0.036
扣除非经常性损益的每股 -0.08 -0.034
收益
每股净资产 -3.7879 -3.5517
调整后的每股净资产 -4.0240 -3.9543
每股经营活动产生的现金 0.05 -0.0121
流量净额
净资产收益率%（全面摊薄） 0.00 0.01
净资产收益率%（加权平均） 0.00 0.01
扣除非经常性收益后的加 -0.02 0.01
权净资产收益率（%）
2003年
项 目 调整后 调整前
主营业务收入 99,014,966.38 99,014,966.38
净利润 -33,136,025.98 -32,947,808.38
总资产 440,395,233.24 444,849,741.24
股东权益（不含少数股东权 -1,686,237,300.2 -1,684,749,826.
益） 7 09
每股收益（全面摊薄） -0.06915 -0.0687
每股收益（加权平均） -0.06915 -0.0687
扣除非经常性损益的每股 -0.0831 -0.0827
收益
每股净资产 -3.5171 -3.5140
调整后的每股净资产 -3.9167 -3.5723
每股经营活动产生的现金 -0.0292 -0.0292
流量净额
净资产收益率%（全面摊薄） -- 1.96
净资产收益率%（加权平均） -- 1.96
扣除非经常性收益后的加 -- 2.35
权净资产收益率（%）
三、报告期净资产收益率和每股收益利润表附表
净资产收益率（%）
2005年度利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.01 0.01
营业利润 -0.01 -0.01
净利润 0.00 0.00
扣除非经常性损益后的净利润 -0.02 -0.02
每股收益
2005年度利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.03 0.03
营业利润 -0.02 -0.02
净利润 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 -0.08 -0.08
四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 479,433,00 358,709,636. 32,673,227.
3 64 01
本期增加 0.00 3,318,000.00
本期减少 0.00
期末数 479,433,00 362,027,636. 32,673,227.
3 64 01
变动原因 关联交易差价
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益
期初数 32,673,227.0 -2,625,513,870.27 -1,822,380,350.14
本期增加 3,738,730.58 6,356,800.77
本期减少
期末数 32,673,227.01 -2,621,775,139.69 -1,816,023,549.37
变动原因
第三节、股本变动及股东情况
一、股本变动情况：
（一）股份变动情况： 数量单位：（股）
本次变动前 本次变动增减（+，-）
配送 公积
数量 比例 股股 金 增
（%） 转股 发
一、未上市流通股份 204,747,836 42.71
1、发起人股份 204,612,836 42.68
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 111,607,002 23.28
境外法人持有股份 93,005,834 19.40
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 135,000 0.03
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 274,685,167 57.29
1、人民币普通股 76,617,000 15.98
2、境内上市的外资股 198,068,167 41.31
1、境外上市的外资股
2、其他
三、股份总数 479,433,003 100
本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
其他 小计 %
一、未上市流通股份 -17,899,644 -17,899,644 186,848,192 38.97
1、发起人股份 -17,899,64 -17,899,64 186,713,192 38.94
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 111,607,002 23.28
境外法人持有股份 -17,899,644 -17,899,644 75,106,190 15.67
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 135,000 0.03
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 +17,899,644 +17,899,644 292,584,811 61.03
1、人民币普通股 76,617,000 15.98
2、境内上市的外资股 +17,899,644 +17,899,644 215,967,811 45.05
1、境外上市的外资股
2、其他
三、股份总数 479,433,003 100
变化说明：根据中国证监会《关于境内上市外资股（B股）公司非上市外资股上市流通问题的通知》，本公司非上市外资股（香港）卓润科技有限公司所持62,003,890股已获得中国证监会核准可转为上市流通外资股，于2005年8月19日在深圳证券交易所B股市场上市流通。由于该股权目前有44,104,246股被质押冻结，上市流通的为该部分非上市外资股其中的17,899,644股。
（二）股票发行与上市情况：
1、截止报告期为止的前三年，公司未发行新股。
2、报告期内公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市等事宜。
3、公司内部职工股于1991年12月28日发行，发行价格人民币3.75元，发行数量530万股。该股票现有135,000股为公司董事持有，委托深圳证券登记有限公司存管部代为托管，其余516.5万股已全部上市。
二、报告期末股东情况
（一）股本变动情况：
报告期内公司股本没有发生变动。截至2005年12月31日，持有本公司股票的股东总人数为39,459户。其中A股股22,719户，B股股16,740户。
（二）报告期内公司前十名股东持股情况（单位：股）：
年末持股数 比例 持有非流通
股东名称（全称）
量 （％） 股数量
中国华融资产管理公司 65,098,412 13.58 65,098,412
香港卓润科技有限公司 44,104,246 9.20 44,104,246
香港大环自行车有限公司 26,000,000 5.24 26,000,000
晨鸿（香港）投资有限公司 20,686,984 4.32 0
广东盛润集团股份有限公司 11,968,590 2.50 11,968,590
新理益集团有限公司 11,200,000 2.34 11,200,000
航空信托投资有限责任公司 10,340,000 2.16 10,340,000
深圳国际信托投资公司 6,000,000 1.25 6,000,000
STEPHEN&PARTNERS LIMITED
5,680,930 1.19 0
景超投资有限公司 5,001,944 1.04 5,001,944
质押或冻
股东名称（全称） 结的股份 股东性质
数量
中国华融资产管理公司 0 国有股东
44,104,24
香港卓润科技有限公司 外资股东
6
26,000,00
香港大环自行车有限公司 外资股东
0
晨鸿（香港）投资有限公司 0 外资股东
11,968,59
广东盛润集团股份有限公司 国有股东
0
新理益集团有限公司 0 国有股东
10,340,00
航空信托投资有限责任公司 国有股东
0
深圳国际信托投资公司 0 国有股东
STEPHEN&PARTNERS LIMITED
0 外资股东
景超投资有限公司 0 外资股东
说明：前十名股东中，广东盛润集团股份有限公司和深圳国际信托投资公司是深圳市投资管理公司的控股子公司。卓润(香港)科技有限公司是深圳市投资管理公司间接控股子公司。除此之外，前十名股东不存在关联公司。
（三）报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
（四）控股股东及实际控制人情况介绍：
1、中国华融资产管理公司注册资本人民币壹佰亿元，属国有独资有限责任公司，为中华人民共和国财政部全资所有。法定代表人为杨凯生先生，办公场所位于北京西城区白云路10号。经营范围包括：收购并经营中国工商银行剥离的不良资产；债务追偿，资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其他业务。
2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
■■图像■■
（五）持股10%(含10% )以上的法人股东情况：
香港卓润科技有限公司
法定代表人：张汉课
成立时间：2000年9月
经营范围：主要从事IT产业、网站开发、国际贸易及投资。
（六）公司前10名流通股股东情况：
股东名称 持有流通股数量（股） 种 类
晨鸿（香港）投资有限公司 20,686,984 境内上市外资股
STEPHEN & PARTNERS LIMITED 5,680,930 境内上市外资股
李冬旋 3,174,572 境内上市外资股
CUOTAI JUNAN SECURIES H.K LIMITED 2,794,765 境内上市外资股
蔡万通 2,034,217 境内上市外资股
TANG JING YUAN 1,924,500 境内上市外资股
黄俊雄 1,758,600 境内上市外资股
张惠玲 1,565,400 境内上市外资股
庄伟雄 1,268,700 境内上市外资股
姜 蓝 1,213,000 境内上市外资股
公司未知前10名流通股东间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
第四节、董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
1、基本情况：
姓名 职务 性 年龄 任期起止日期 持股量（股）
别 年初数 年末数
章晓峰 董事长 男 35 2004.6-2007.6 0 0
潘世明 副董事长 男 35 2004.6-2007.6 0 0
叶 晴 董事、总经理 男 44 2004.6-2007.6 0 0
施展熊 董事 男 62 2004.6-2007.6 75,000 75,000
刘林峰 董事 男 49 2004.6-2007.6 0 0
易晓明 董事 男 45 2004.6-2007.6 0 0
万年青 董事 男 32 2004.6-2007.6 0 0
杨立勋 独立董事 男 43 2004.6-2007.6 0 0
王福清 独立董事 男 39 2004.6-2007.6 0 0
马 洪 独立董事 男 39 2004.6-2007.6 0 0
庄粤珉 独立董事 男 35 2004.6-2007.6 0 0
李 海 副总经理、董事 男 37 2004.9-2007.9 0 0
会秘书
何雄森 监事会召集人 男 47 2005.6-2008.6 0 0
蓝启华 监事 男 56 2005.6-2008.6 0 0
彭铁生 监事 男 57 2005.6-2008.6 0 0
胡尔义 副总经理 女 42 2004.9-2007.9 0 0
何伊丽 总会计师 女 34 2005.4-2008.9 0 0
注：公司现任董事、监事及高级管理人员所持本公司股份在本年度内无增减。
2、董事、监事在股东单位任职情况：
在股东单位 任职期间 是否领
姓名 任职股东名称 担任职务 取报酬
章晓峰 中国华融资产管理公司深圳办事处 高级经理 自2001年4月 是
潘世明 广东盛润集团股份有限公司 总经理 自2002年5月 是
施展熊 香港大环自行车有限公司 总经理 是
易晓明 中国华融资产管理公司深圳办事处 高级经理 自2000年9月 是
万年青 中国华融资产管理公司深圳办事处 副经理 自2001年11月 是
何雄森 中国华融资产管理公司深圳办事处 高级经理 自2002年1月 是
3、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历
章晓峰先生，经济学硕士，经济师。2000年3月进入中国华融资产管理公司深圳办事处工作；现任中国华融资产管理公司深圳办事处投资银行部高级经理。
潘世明先生，经济学硕士，管理科学与工程专业在读博士研究生，经济师。2000年7月至2002年5月在深圳市莱英达集团有限责任公司工作，先后任财务部副部长、产权及发展部部长、董事会秘书；2002年5月至2005年4月在广东盛润集团股份有限公司工作，先后担任董事、常务副总经理兼董事会秘书、总经理；2005年5月至今，担任深圳市瑞福德集团有限公司总裁助理兼投资发展中心总经理。
叶晴先生，大学，经济师。2000年4月进入中国华融资产管理公司工作；2001年4月至今担任中国华融资产管理公司高级副经理职务。2002年3月任职本公司董事、常务副总经理；现任本公司董事、总经理。
施展熊先生，1944年出生，全国政协委员、全国外商投资企业协会理事、深圳市外商投资企业协会副会长，有丰富的企业经营管理及国际化业务经验，从事自行车行业二十多年。
刘林峰先生，工商管理博士，高级工程师。曾任深圳中华自行车（集团）股份有限公司董事、常务副总经理、总经理、党委书记；现任深圳市瑞福德集团有限公司副总裁、深圳市安吉尔饮水产业集团公司执行总裁。
易晓明先生，大学，经济师。2000年3月任中国华融资产管理公司深圳办事处一组负责人；2000年9月至今担任中国华融资产管理公司深圳办事处经营管理部高级经理。
万年青先生，大学，2001年11月进入中国华融资产管理公司深圳办事处工作；现任中国华融资产管理公司深圳办事处投资银行部副经理。
杨立勋先生，法学硕士，深圳市政协委员，深圳市人民检察院预防职务犯罪咨询委员会委员。现为深圳市社会科学院研究员。
王福清先生，硕士，毕业于福建农学院农经系。1996年起从事投资银行业务，曾任招商证券公司投资银行总部总经理助理；恒泰证券有限责任公司投资银行总部副总经理；现在深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司任职。
马洪先生，研究生，中国注册会计师，中国注册税务师。2000年1月起为深圳力诚会计师事务所合伙人；2004年7月创办了中国第一家个人会计师事务所----深圳马洪会计师事务所。
庄粤珉先生，经济学硕士，中级经济师。2000年任南方证券股份有限公司经纪业务管理总部副总经理；2003年至2005年任湘财证券有限责任公司华南业务总部总经理；2005年至今任华西证券华南总部投资管理总部总经理。
胡尔义女士，经济学硕士，高级会计师。曾任深圳市莱英达集团财务部副部长、副总会计师等职，现任本公司副总经理。
李海先生，毕业于深圳大学经济系财务会计专业，在读工商管理博士研究生。历任本公司财务部副经理、财务总监助理、董事会秘书等职务，现任公司副总经理。
何伊丽女士，经济学、法学双学士，中国注册会计师。自1994年起，先后担任深圳世纪星源股份有限公司总会计师、投资策划部负责人；深圳市英蓓特信息技术有限公司财务经理、行政经理；中国深圳彩电总公司财务经理、投资顾问；2005年4月进入本公司，任公司总会计师。
4、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
公司参照同行业标准及本地区薪酬状况，结合公司经营实绩确定公司董事、监事和高级管理人员的报酬。
（1）公司董事、监事及高级管理人员共17人，其中有6人在本公司领取报酬：叶晴先生175692元、蓝启华先生123426元、彭铁生先生112110元、李海先生123426元、胡尔义女士123426元、何伊丽女士87284元(2005年4-12月)。公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为745364元。
（2）独立董事的年度津贴为2万元/人，独立董事出席公司董事会及股东大会的的差旅费在公司据实报销。
（3）董事章晓峰、潘世明、施展熊、易晓明、万年青及监事召集人何雄森在股东单位领薪。
5、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因：
（1）2005年1月24日，经董事会临时会议审议通过聘任叶晴先生为公司总经理；同意刘林峰先生因个人工作原因辞去公司总经理职务。
（2）2005年4月20日，经第六届董事会第六次会议审议通过，聘任何伊丽女士为公司总会计师；同意李世勇先生辞去公司总会计师职务。
二、公司员工情况
1、公司目前有员工498人，其中：
（1）按专业构成分：生产人员364人，销售人员30人，技术人员18人，财务人员17人，行政人员69人。
（2）按教育程度分：硕士以上7人，本科43人，大专69人，大专以上占全员的23.9%。
2、需公司承担费用的离退休职工人数2人。
第五节、公司治理结构
一、公司的治理情况
公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规范性文件及本公司《章程》的规定，对照公司的实际情况，不断完善公司治理结构，规范公司运作。2005年度公司依据有关法律法规文件修订了《公司章程》，使股东大会、董事会、监事会、经营层的工作均严格按照各项规章制度的要求进行规范运作。同时公司加强了投资者关系管理工作，提高信息披露质量，使公司治理结构得到进一步完善。
二、独立董事履行职责情况
公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求建立独立董事制度，目前公司独立董事人数为四名。
独立董事出席董事会的情况：
姓 名 应出席（次） 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）
杨立勋 8 7 1 0
马 洪 8 6 2 0
王福清 8 6 2 0
庄粤珉 8 8 0 0
报告期内，公司独立董事能以维护公司和股东的最大利益为行为准则，严格按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定，勤勉尽责,忠实履行自己的职责。公司四名独立董事没有对公司本年度董事会的各项议案及其它重要事项提出异议。
三、公司与控股公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务系统和自主经营的能力。公司具有独立的生产、销售和服务系统，具有自己的主导产业。本公司与控股股东与关联方不存在同业竞争。一直以来，公司都以独立的法人企业进行经营活动。
2、人员方面：本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立，并设立了独立的劳动人事管理职能部门，制定了一系列相应的管理制度。
3、资产方面：本公司与控股股东的资产严格分开，并各自完全独立经营。本公司具备完整、独立的采购系统、生产系统、销售系统以及相关的服务系统，工业产权、商标以及非专有技术等无形资产由本公司独立拥有。
4、机构方面：本公司的机构是根据上市公司规范要求及公司实际业务特点需要设置，具有独立的办公地址。
5、财务方面：本公司设立了独立的财务会计部门，建立了一整套完整的会计体系和财务管理制度。本公司能独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金运作的情况。本公司开设了独立的银行帐户，不存在资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐户的情况。本公司依法独立纳税。
四、对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度的建立、实施情况
公司初步建立了公开、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律的规定。
报告期内，鉴于公司经营班子在2004年度经不懈努力，实现董事会制定的整体目标，制定了对公司经营班子进行2004年度奖励方案，经公司第十四次股东大会审议通过并实施。
第六节、股东大会情况简介
报告期内本公司共召开了两次股东大会。会议基本情况如下：
一、第十四次（2004年年度）股东大会
2005年6月28日在深圳市布心路3008号公司本部三楼会议室召开第十四次股东大会，本次会议决议刊登在2005年6月29日的《证券时报》和香港《大公报》。
二、2005年临时股东大会
2005年12月31日深圳市布心路3008号公司本部三楼会议室召开公司2005年临时股东大会，本次会议决议刊登在2006年1月3日的《证券时报》和香港《大公报》。
第七节、董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期内总体经营情况
2005年公司贯彻整体扭亏、赢利的经营目标，狠抓旺季销售，面向市场，基本按照“以销定产、以产定供、现款现货”的产供销模式，大力拓展电动自行车，主业经营保持了持续增长势头；自行车销售在自行车行业市场出现下滑的形势下，销售数量仍比上年略有增长，实现了全年盈利的目标。
公司1-12月份公司实现主营业务收入16,422.25万元，比去年同期上升18.84%；实现盈利373.87万元。
2、公司主营业务及经营状况的分析
本公司主营业务为自行车、电动自行车及零配件的生产和销售，报告期内实现主营业务收入164,222,481.91元，主营业务利润14,857,699.07元。
（1）主营业务分产品情况表 单位：万元
毛利
主营业务收主营业务成 率比
主营业务 主营业务 毛利
产 品 入比上年增本比上年增 上年
收入 成本 率(%)
减（％） 减（％） 增减
（％）
自行车及零配件 16,029.29 9.71 20.07 17.06 31.57
14,473.01
其中：关联交易 无 无 无 无 无 无
关联交易的定价
无
原则
关联交易必要性、
无
持续性的说明
（2）主营业务分地区情况 单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
（％）
山东 4,573.95 37.66
河南 3,178.24 26.60
（3）主要供应商、客户情况
报告期内，公司前五名供应商的采购金额为11,540.57万元，占年度采购总额的79.74%；向前五名客户销售的金额为12,707.84万元，占年度销售总额的79.28%。
3、报告期公司资产构成及费用的变动情况：
单位：人民币元
2005年
占总资
数额 产的比
重（%）
货币资金 27,692,212.12 8.42
应收帐款 8,854,745.04 2.69
存货 49,597,105.28 15.08
长期股权投资 33,442,675.99 10.17
固定资产净值 140,101,249.48 42.60
在建工程 0.00 0
短期借款 461,055,464.21 140.19
一年内到期的长期 0 0
借款
长期借款 87,071,290.71 26.48
2004年 占总资
产的比
占总资 重增减
数额 产的比 率(%)
重（%）
货币资金 6,781,154.24 1.99 323.12
应收帐款 11,920,923.76 3.50 -23.14
存货 71,997,894.82 21.14 -28.67
长期股权投资 33,442,675.99 9.82 3.56
固定资产净值 275,285,525.44 80.85 -47.31
在建工程 0.00 0.00 0.00
短期借款 469,550,204.69 137.90 1.66
一年内到期的长期 0 0.00
借款
长期借款 88,456,386.30 25.98 1.92
项 目 2005年 2004年 增减%
营业费用 9,648,700.29 10,468,869.88 -7.83
管理费用 33,037,027.21 97,168,703.68 -66.00
财务费用 -8,113,732.19 3,611,212.69 -324.68
所得税 3,926.74 1,622.92 141.96
说明：（1）本报告期货币资金占总资产的比重比上年增加323.12%为本年度合并深圳市阿米尼实业有限公司的会计报表所致。
（2）本报告期应收帐款占总资产的比重比上年减少23.14%，为本年度分公司应收帐款下降所致。
（3）本报告期存货占总资产的比重比上年减少28.67%，为本年度分公司存货下降所致。
（4）本报告期固定资产净值占总资产的比重比上年减少47.31%，为本年度出售布心路4号综合楼以及将以前年度已转让未过户的房产转至“固定资产清理”所致。
（5）本报告期管理费用比上年减少66%，为上年度计提巨额坏帐准备所致。 （6）本报告期财务费用比上年度减少324.68%，为本年度人民币升值带来汇兑损益所致。
4、公司现金流量变化情况
项 目 2005年 2004年
经营活动产生的现金流量净额 22,377,763.45 -5,815,452.03
投资活动产生的现金流量净额 -1,360,655.23 2,111,698.60
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 4,900,000.00
项 目 增减额 增减比例
（%）
经营活动产生的现金流量净额 28,193,215.48 -484.80
投资活动产生的现金流量净额 -3,472,353.83 -164.43
筹资活动产生的现金流量净额 -4,900,000.00 -100.00
说明：（1）本报告期经营活动产生的现金流量，主要为公司经营自行车相关产品形成的销售回款，采购支出等项目，本期比上年增加2819.32万元，为本年度合并深圳市阿米尼实业有限公司的经营现金所致。
（2）本报告期投资活动产生的现金流量，主要为购买固定资产支出的现金，本期比上年下降347.23万元，为本期无处置固定资产形成现金流入。
（3）本报告期筹资活动无现金流量，本期比上年下降490万元，为本期无筹资活动的现金流入。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
（1）深圳市阿米尼实业有限公司注册资本为人民币200万元，主要经营范围为兴办实业，公司资产规模为3,866.27万元，下半年纳入合并范围，下半年的净利润为137.37万元。
（2）深圳市安居乐物业管理有限公司注册资本为人民币200万元，主要经营范围为物业管理，公司资产规模为1,712.20万元，净利润为-397.62万元。
（3）中华自行车（香港）有限公司注册资本为港币500万元，注册地为香港，主要经营范围为自行车贸易，公司近年没有发生贸易业务。
二、对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
本公司自2002年实现产业升级进入电动自行车经营领域以来，电动自行车销售连年实现销售数量翻一番的高增长速度，自行车销售数量也保持了稳中有增的态势。从行业连年来的发展情况看，整个行业的电动自行车销售数量也基本实现了年年翻番的局面，产品价格呈现下降趋势，自行车销售数量则有所萎缩。近年来电动自行车生产企业的数量大幅增加，但大多数生产企业规模较小，市场竞争比较激烈，生产企业进入和退出行业的情况比较频繁。预期2006年行业和公司的发展趋势将基本保持不变。
2、公司未来发展机遇和挑战
（1）加快包括债务重组在内的公司整体重组进程，以改善公司多年来恶劣的内、外部经营环境，争取年内实现债务重组的成功。
（2）结合债务及资产重组，制定公司“股改”方案，争取年内完成“股改”工作。
（3）进一步扩大现有主业生产和销售规模，提升自有品牌价值和市场占有率，努力实现主营业务高速增长。
（4）继续加快盘活现有存量资产，为生产经营补充流动资金，进一步缓解流动资金紧张状况。
（5）进一步完善法人治理结构，建立高效的激励和约束机制。
3、对公司发展不利的风险因素
（1）主业经营目前仍未达到真正意义上养活自己的经营规模；
（2）在深中华重组的大背景下，不确定因素依然很多。
面对上述问题，公司一方面将努力扩大产品销售，尤其是附加值较高的电动自行车的生产和销售，另一方面将积极推进包括债务重组在内的公司整体重组进程。
三、公司投资情况
报告期内本公司无发生募集资金、重大投资的行为。
四、审计意见及会计政策
1、深圳鹏城会计师事务所出具的审计意见：
我们审计了后附的深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日的合并和公司资产负债表及2005年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们注意到：中华公司主营业务虽在正常经营，由于不能清偿到期巨额债务，贵公司最大债权人,第一大股东及债务重组牵头人---中国华融资产管理公司为了公司能够持续经营,达成债权人对贵公司的重组,于2005年8月1日向深圳市中级人民法院申请中华公司破产，深圳市中级人民法院已接收了中国华融资产管理公司提交的破产申请材料，由于破产和解程序阶段尚未完成,截至2005年12月31日贵公司债务存在不确定性。
我们认为，除上述事项产生的影响外，贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准备和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
2、公司董事会对深圳鹏城会计师事务所为本公司出具的保留意见的审计报告的说明：
公司董事会同意深圳鹏城会计师事务所出具的A股审计报告。由于2005年度本公司债务重组工作仍未最终完成，高额的债务风险依然存在，因此该会计师事务所在审计报告中认为本公司债务还存在不确定性，发表了保留意见。
为此，公司董事会说明如下：
自2002年3月本公司最大债权人中国华融资产管理公司正式入主深中华以来，本公司债务重组工作取得了突破性进展，《深中华重组方案》已得到中国银监会等有关部门批准，正处于逐步实施阶段。目前本公司金融机构债权人削债已无政策性障碍，金融机构债权人已豁免及停计了本公司所欠截止2004年12月30日的全部利息和本年度的部分利息。中国华融资产管理公司于2005年8月1日向深圳中级人民法院申请本公司破产，目的为通过破产和解程序达成本公司的债务重组，从而使本公司债务问题得到最终解决。
在取得债务重组进展的同时，本公司主营业务亦有大幅增长且主营业务继续实现盈利。
因此公司董事会认为，本公司短期支付压力已大大降低，持续经营能力已有一定改善，且随着公司债务和资产重组的不断进展，以及公司业绩的不断增长，本公司的经营环境及经营状况将得到进一步改善。
五、董事会日常工作情况
（一）公司在报告期内报告期内董事会共召开了8次会议，董事会的会议情况及决议内容：
1、2005年1月24日召开了董事会临时会议，有关决议刊登于2005年1月26日的《证券时报》和香港《大公报》。
2、2005年4月20日召开了董事会第六届第六次会议，有关决议刊登于2005年4月29日的《证券时报》和香港《大公报》。
3、2005年4月28日召开了董事会第六届第七次会议，审议通过了《公司2005年第一季度报告》。
4、2005年5月13日召开了董事会第六届第八次会议，审议通过了《聘请公司资产重组财务顾问的议案》。
5、2005年5月26日召开了董事会第六届第九次会议，有关决议刊登于2005年5月28日的《证券时报》和香港《大公报》。
6、2005年8月18日召开了董事会第六届第十次会议，审议通过了《公司2005年半年度报告》。
7、2005年10月29日召开了董事会第六届第十一次会议，《公司2005年第三季度报告》。
8、2005年11月30日召开了董事会第六届第十二次会议，有关决议刊登于2005年12月1日的《证券时报》和香港《大公报》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况：
1、公司董事会本年度严格执行股东大会的各项决议，无重大偏差和失误。
2、报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案；无配股、增发新股方案。
六、本年度利润分配或转增预案
经深圳鹏城会计师事务所审计，2005年度本公司盈利373.87万元，不分红也不进行公积金转增股本。此方案须经股东大会批准。
七、其他事项
（一）资金占用情况及清欠方案：
1、资金占用情况
资金占用方名称 期初占用余额（元） 期末占用余额（元）
香港大环自行车有限公司 604,594,981.22 604,594,981.22
Diamond Back (Hong Kong) Co. Ltd. 240,685,831.55 240,685,831.55
至高资源国际有限公司 139,396,408.85 139,396,408.85
深圳华嘉名工贸发展有限公司 26,791,041.11 26,791,041.11
中华复合材料制品（深圳）有限公司 60,541,700.96 60,541,700.96
合计 1,072,009,963.69 1,072,009,963.69
2、清欠方案经本公司第六届董事会第十三次会议决议通过并报年度股东大会审议，核销全部应收香港大环自行车有限公司往来款，折合人民币金额为60459.50万元，此项需核销的应收款项已计提坏帐准备60459.50万元，该项核销不影响本年度的利润数。
（二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的说明：
根据中国证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们作为深圳中华自行车（集团）股份有限公司的独立董事，对公司累计和当期对外担保情况及违规担保情况进行了核查，现就有关情况说明如下：
报告期内，公司没有发生中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中所述的对控股股东及其所属企业提供担保或违规担保的情况。截止2005年12月31日，公司对外担保累计总额为人民币94,618,924.66元；美元为11,740,000.00元。公司曾存在对控股股东及其所属企业提供担保及违规担保的情况，但均属历史遗留事项，由于大部分被担保方已无力偿还，公司对大部分担保进行了预计负债处理。
（三）报告期内公司选定信息披露报纸为《证券时报》和香港《大公报》，自2006年4月起公司指定境内信息披露报纸为《证券时报》；境外信息披露报纸变更为香港《文汇报》。
第八节、监事会报告
2005年度公司监事会本着对股东负责的精神，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，忠实履行有关法律、法规所赋予的职责，积极努力开展工作，维护公司和股东的合法权益，对公司生产、经营、投资等重大决策及时提出意见和建议并对公司董事、高级管理人员行使职权的行为实施监督。
一、报告期内公司监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开了三次会议。
1、2005年4月20日下午在深圳格兰云天酒店会议室召开第四届监事会第七次会议，审议通过了公司《2004年年度报告》、《2004年度总经理工作报告》、《2004年度财务决算报告》、《2004年度利润分配预案》、《对公司经营班子进行2004年度奖励的议案》，有关决议刊登于2005年4月29日的《证券时报》和香港《大公报》。
2、2005年5月26日下午深圳市布心路3008号本公司三楼会议室召开了召开了第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于选举第五届监事会监事的议案》选举何雄森先生、蓝启华先生、彭铁生先生为公司第五届监事会监事候选人。有关决议刊登于2005年5月28日的《证券时报》和香港《大公报》。
3、2005年6月28日上午在深圳市布心路3008号公司本部三楼会议室召开了第五届监事会第一次会议，选举何雄森先生为本公司第五届监事会召集人。有关决议刊登于2005年6月29日的《证券时报》和香港《大公报》。
二、公司监事会对2005年有关事项的意见
1、公司依法运作情况：
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2005年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，认真完善内部管理和内部控制制度；没有发现公司董事、高级管理人员执行职务时违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况：
报告期内深圳鹏城会计师事务所对公司2005年度的财务报表出具了保留意见的审计报告。公司的财务报告客观、真实地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。
3、募集资金的使用情况：
报告期内本公司无募集资金情况。
4、公司收购、出售资产情况：
报告期内本公司无主动收购、出售资产情况。
5、对关联交易的意见
本公司关联交易公平、合理，未损害上市公司利益，无内幕交易。
6、对深圳鹏城会计师事务所出具的保留意见审计报告的意见
监事会同意公司董事会对深圳鹏城会计师事务所出具的保留意见审计报告的说明。
第九节、重要事项
一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
本公司报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项详见会计报表附注。
二、报告期内公司无主动收购及出售资产情况
三、报告期内公司重大关联交易事项
本公司报告期内没有发生新的重大关联交易事项；以前年度发生的重大关联交易事项详见会计报表附注。
四、重大合同及履行情况
1、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内本公司无发生新的重大担保事项；以前年度发生的重大担保事项详见会计报表附注。
3、报告期内本公司无发生委托理财事项。
五、公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
公司或持有公司股份5%以上的股东，没有在报告期没发生或以前期间发生但持续到报告期内对公司的经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
六、公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，鉴于深圳大华天诚会计师事务所已连续为本公司提供七年境内审计服务，经公司2005年临时股东大会审议通过，改聘深圳鹏城会计师事务所为公司本年度境内审计机构，聘期为一年。2005年公司支付其审计费用为33万元。
七、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情况。
八、公司股权分置改革情况：
鉴于公司正处于债务重组阶段，公司拟结合债务重组和资产重组工作的进展制定公司股权分置改革的方案，力争在2006年6月30日前进入“股改”程序。
九、其他重大事项：
报告期内本公司在《证券时报》和香港《大公报》刊登了发生的重大事项，详见2005年1月4日、2005年1月26日、2005年5月31日、2005年8月16日、2005年11月12的公告。
第十节、财务会计报告
（见附件）
第十一、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、在其它证券市场公布的年度报告。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
董 事 会
二零零六年四月二十九日
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
审计报告
2005年度
目 录
一．审计报告
二．已审会计报表
1．资产负债表
2．利润及利润分配表
3．现金流量表
三．会计报表附注
审 计 报 告
深鹏所(2006)股审字 号
深圳中华自行车（集团）股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年12月31日的合并和公司资产负债表及2005年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们注意到：中华公司主营业务虽在正常经营，由于不能清偿到期巨额债务，贵公司最大债权人,第一大股东及债务重组牵头人---中国华融资产管理公司为了公司能够持续经营,达成债权人对贵公司的重组,于2005年8月1日向深圳市中级人民法院申请中华公司破产，深圳市中级人民法院已接收了中国华融资产管理公司提交的破产申请材料，由于破产和解程序阶段尚未完成,截至2005年12月31日贵公司债务存在不确定性。
我们认为，除上述事项产生的影响外，贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准备和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
深圳鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 深圳 中国注册会计师
2006年4月27日
资产负债表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
注 期末数
项目
释 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 27,692,212.12 2,821,720.51
短期投资
应收票据 2 5,121,273.75 85,330.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 8,854,745.04 183,708,333.62
其他应收款 4 23,916,204.34 33,113,877.90
预付账款 5 5,778,223.13 5,403,673.13
应收补贴款
存货 6 49,597,105.28 48,580,621.47
待摊费用 7 354,997.94 351,935.74
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 121,314,761.60 274,065,492.37
长期投资：
长期股权投资 8 33,442,675.99 34,039,812.91
长期债权投资
长期投资合计 33,442,675.99 34,039,812.91
合并价差
固定资产：
固定资产原价 9 315,686,617.91 313,547,877.41
减：累计折旧 9 175,585,368.43 174,619,448.92
固定资产净值 140,101,249.48 138,928,428.49
减：固定资产减值准备 9 2,084,874.23 2,084,874.23
固定资产净额 138,016,375.25 136,843,554.26
工程物资
在建工程
固定资产清理 10 36,103,443.07 36,103,443.07
固定资产合计 174,119,818.32 172,946,997.33
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 328,877,255.91 481,052,302.61
流动负债：
短期借款 11 461,055,464.21 389,103,729.94
应付票据 235,680.00 235,680.00
应付账款 12 130,900,102.12 352,013,916.12
预收账款 13 16,566,630.40 1,609,745.04
应付工资 14 1,623,361.70 1,262,217.83
应付福利费 409,697.38 287,750.23
应付股利
应交税金 15 93,840,816.20 93,777,541.73
其他应交款 -7,618.08 19,044.80
其他应付款 16 194,871,113.51 144,643,624.65
预提费用 17 58,459,660.63 58,392,155.63
预计负债 18 166,789,924.66 166,789,924.66
一年内到期的长期负债
其他流动负债
1,124,744,832.7
流动负债合计 1,208,135,330.63
3
长期负债：
长期借款 19 87,071,290.71 87,071,290.71
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 20 929,962,804.17 929,962,804.17
1,017,034,094.8
长期负债合计 1,017,034,094.88
8
递延税项：
递延税款贷项
2,141,778,927.6
负债合计 2,225,169,425.51
1
少数股东权益 3,121,877.67 3,524,150.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21 479,433,003.00 479,433,003.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 479,433,003.00 479,433,003.00
资本公积 22 362,027,636.64 362,027,636.64
盈余公积 23 32,673,227.01 32,673,227.01
其中：法定公益金 32,673,227.01 32,673,227.01
-2,621,775,139.
未分配利润 25 -2,621,775,139.69
69
其中：现金股利
未确认的投资损失 24 -68,382,276.33
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权 -1,816,023,549.
-1,747,641,273.04
益）合计 37
负债和所有者权益（或股东
328,877,255.91 481,052,302.61
权益）合计
期初数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 6,781,154.24 2,343,589.00
短期投资
应收票据 1,192,290.00 1,192,290.00
应收股利
应收利息
应收账款 11,920,923.76 178,402,896.01
其他应收款 32,042,132.43 30,277,281.78
预付账款 1,941,866.04 1,941,866.04
应收补贴款
存货 54,118,878.21 54,110,050.06
待摊费用 338,895.91 338,895.91
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 108,336,140.59 268,606,868.80
长期投资：
长期股权投资 33,442,675.99 34,197,270.70
长期债权投资
长期投资合计 33,442,675.99 34,197,270.70
合并价差
固定资产：
固定资产原价 688,912,369.57 688,014,504.07
减：累计折旧 413,626,844.13 413,197,720.81
固定资产净值 275,285,525.44 274,816,783.26
减：固定资产减值准备 76,566,184.10 76,566,184.10
固定资产净额 198,719,341.34 198,250,599.16
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 198,719,341.34 198,250,599.16
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 340,498,157.92 501,054,738.66
流动负债：
短期借款 469,550,204.69 395,544,287.49
应付票据 1,419,060.75 1,419,060.75
应付账款 140,836,739.32 349,698,002.39
预收账款 12,662,619.06 10,941,398.09
应付工资 4,846,950.37 4,549,216.16
应付福利费 701,719.82 671,846.75
应付股利
应交税金 94,433,043.80 94,407,846.04
其他应交款
其他应付款 201,111,836.08 161,240,800.44
预提费用 37,620,317.40 37,584,267.40
预计负债 166,789,924.66 166,789,924.66
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,129,972,415.95 1,222,846,650.17
长期负债：
长期借款 88,456,386.30 88,456,386.30
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 947,330,223.35 947,330,223.35
长期负债合计 1,035,786,609.65 1,035,786,609.65
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,165,759,025.60 2,258,633,259.82
少数股东权益 -2,880,517.54 -2,880,517.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 479,433,003.00 479,433,003.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 479,433,003.00 479,433,003.00
资本公积 358,709,636.64 358,709,636.64
盈余公积 32,673,227.01 32,673,227.01
其中：法定公益金 32,673,227.01 32,673,227.01
未分配利润 -2,625,513,870.27 -2,625,513,870.27
其中：现金股利
未确认的投资损失 -67,682,346.52
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权
-1,822,380,350.14 -1,754,698,003.62
益）合计
负债和所有者权益（或股东
340,498,157.92 501,054,738.66
权益）合计
法定代表人：章晓峰 主管会计机构负责人：叶晴 会计机构负责人：何伊丽
利润及利润分配表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元
注 本期
项目
释 合并 母公司
一、主营业务收入 26 164,222,481.91 122,808,115.66
减：主营业务成本 26 149,157,835.71 113,099,876.03
主营业务税金及附加 27 206,947.13 616.42
二、主营业务利润 14,857,699.07 9,707,623.21
加：其他业务利润 28 10,145,951.77 10,145,951.77
减：营业费用 9,648,700.29 9,638,413.74
管理费用 29 33,037,027.21 28,021,872.98
财务费用 30 -8,113,732.19 -7,998,039.61
三、营业利润 -9,568,344.47 -9,808,672.13
加：投资收益 31 -364,474.10 -157,457.79
补贴收入
营业外收入 32 16,971,920.51 16,964,920.51
减：营业外支出 32 3,712,953.10 850,144.72
四、利润总额 3,326,148.84 6,148,645.87
减：所得税 3,926.74 1,765.15
少数股东损益 2,820,117.73 2,408,150.14
加：未确认的投资损失 33 3,236,626.21
五、净利润 3,738,730.58 3,738,730.58
-2,625,513,870.2
加：年初未分配利润 -2,625,513,870.27
7
其他转入
-2,621,775,139.6
六、可供分配的利润 -2,621,775,139.69
9
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 -2,621,775,139.6
-2,621,775,139.69
润 9
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）
的普通股股利
-2,621,775,139.6
八、未分配利润 -2,621,775,139.69
9
上年同期
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 138,192,485.82 133,902,428.04
减：主营业务成本 128,598,915.44 124,745,332.52
主营业务税金及附加 236,719.81 12,017.17
二、主营业务利润 9,356,850.57 9,145,078.35
加：其他业务利润 10,665,407.07 10,665,407.07
减：营业费用 10,468,869.88 10,468,869.88
管理费用 97,168,703.68 96,976,588.41
财务费用 3,611,212.69 3,612,572.47
三、营业利润 -91,226,528.61 -91,247,545.34
加：投资收益 -2,469,180.06 -2,413,635.86
深圳中华自行车（集团）股份有限公司2005年年度报告(二)
补贴收入
营业外收入 670,291.93 656,291.93
减：营业外支出 618,044.72 618,044.72
四、利润总额 -93,643,461.46 -93,622,933.99
减：所得税 1,622.92 1,622.92
少数股东损益 -16,004.79 -16,004.79
加：未确认的投资损失 20,527.47
五、净利润 -93,608,552.12 -93,608,552.12
加：年初未分配利润 -2,531,905,318.15 -2,531,905,318.15
其他转入
六、可供分配的利润 -2,625,513,870.27 -2,625,513,870.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利
-2,625,513,870.27 -2,625,513,870.27
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）
的普通股股利
八、未分配利润 -2,625,513,870.27 -2,625,513,870.27
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：章晓峰 主管会计机构负责人：叶晴 会计机构负责人：何伊丽
现金流量表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2005年1—12月
单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 211,993,207.13 161,705,014.81
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,023,326.57 176,614.80
现金流入小计 215,016,533.70 161,881,629.61
购买商品、接受劳务支付的现金 148,993,722.18 122,517,331.76
支付给职工以及为职工支付的现金 17,586,678.97 15,138,977.29
支付的各项税费 4,824,471.01 3,348,574.47
支付的其他与经营活动有关的现金 21,233,898.09 19,698,634.01
现金流出小计 192,638,770.25 160,703,517.53
经营活动产生的现金流量净额 22,377,763.45 1,178,112.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,360,655.23 593,930.23
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,360,655.23 593,930.23
投资活动产生的现金流量净额 -1,360,655.23 -593,930.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 -106,050.34 -106,050.34
五、现金及现金等价物净增加额 20,911,057.88 478,131.51
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,738,730.58 3,738,730.58
加：计提的资产减值准备 -588,725.62 -3,689,445.62
固定资产折旧 14,931,919.41 14,531,130.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -16,102.03 -13,039.83
预提费用增加（减：减少） 20,839,343.23 20,807,888.23
处置固定资产、无形资产和其他
-13,599,068.06 -15,760,182.71
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 21,771,238.16 21,771,238.16
投资损失（减：收益） -364,474.10 -157,457.79
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,521,772.93 5,529,428.59
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,080,704.96 -7,054,474.35
经营性应付项目的增加（减：减少） -31,521,067.53 -40,933,853.59
其他
未确认的投资损失 -3,236,626.21
少数股东损益 2,820,117.73 2,408,150.14
经营活动产生的现金流量净额 22,377,763.45 1,178,112.08
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 27,692,212.12 2,821,720.51
减：现金的期初余额 6,781,154.24 2,343,589.00
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,911,057.88 478,131.51
法定代表人：章晓峰 主管会计机构负责人：叶晴 会计机构负责人：何伊丽
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：0755-82236793
中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 传真：0755-82237549
审 计 报 告
深鹏所股审字[2006]063号
深圳中华自行车（集团）股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“中华公司”）2005年12月31日的合并和公司资产负债表及2005年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是中华公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们注意到：中华公司主营业务虽在正常经营，由于不能清偿到期巨额债务，贵公司最大债权人，第一大股东及债务重组牵头人---中国华融资产管理公司为了公司能够持续经营,达成债权人对中华公司的债务重组，于2005年8月1日向深圳市中级人民法院申请中华公司破产，深圳市中级人民法院已接收了中国华融资产管理公司提交的破产申请材料，由于破产和解程序阶段尚未完成,截至2005年12月31日中华公司债务存在不确定性。
我们认为，除上述事项产生的影响外，中华公司会计报表符合国家颁布的企业会计准备和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中华公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国深圳
2006年4月27日
廖福澍
中国注册会计师
杨盛巧
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
会计报表附注
2005年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1、公司简介
本公司经深圳市人民政府深府办复(1991) 888号文批准，于1991年11月改组为股份有限公司。1991年12月28日，经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1991)第119号文批准，本公司股票于深圳证券交易所上市。本公司领取企股粤深总副字第101165号企业法人营业执照，注册资本现为人民币479,433,003.00元。
本公司属机械制造行业，主要的经营业务包括：生产装配各种类型的自行车及自行车零件、部件、配件、机械产品、运动器械、精细化工、碳纤维复合材料、家用小电器及配套原件等。
主要产品为：阿米尼、奇猛、奥赛迪牌自行车、电动自行车。
生产经营概况：本公司生产中高档自行车，以前以外销为主，近几年受反倾销诉讼影响，销售大幅滑坡，本公司主要进行债务的重组工作，同时加大了产品的研发力度，开发出电动自行车系列产品，努力开拓国内市场。本年度主营业务继续实现盈利。
附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
(2)会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
(3)记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
(5)外币业务核算方法：
对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
(6)外币财务报表的折算方法：
本公司的外币财务报表货币性项目按市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额处理为当期损益。
(7)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：现金、银行存款； 现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(8)短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资计提。
(9)坏账核算：
本公司计提一般坏账准备和特殊坏账准备，一般坏账准备按年末应收账款、其他应收款的余额之和扣除已提特殊坏账准备的应收账款、其他应收款余额的3‰计提；特殊坏账准备根据年末应收账款、其他应收款中可收回性存在较大不确定性的账项逐项分析计提。计提的坏账准备计入当期管理费用。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
(10)存货:
本公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品、低值易耗品四大类；
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法法计价；存货采用永续盘存制。
低值易耗品采用一次摊销法。
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值并按分类计提。
(11)委托贷款：
委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期（年）末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。
(12)长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与市价孰低法计价，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
(13)固定资产及累计折旧：
a.本公司使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
办公设备 5年 18%
电子设备 5年 18%
运输工具 5年 18%
其他设备 5年 18%
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。
(14)在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
(15)借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
(16)无形资产：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销。
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
(17)长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益年限。
(18)应付债券：
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。
(19)收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
(20)预计负债的确认原则:
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
(21)所得税的会计处理方法：
企业所得税率为15%，本公司所得税核算采用应付税款法。
(22)合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对合营公司，采用比例合并法合并。
本公司本年度新增并表单位深圳市阿米尼实业有限公司, 2005年6月23日本公司与转让方张晓阳、陈述、温度计签订股权协议，转让方将70%股权转让给本公司，股权已到深圳市工商局办理了过户手续，2005年7月1日本公司将其纳入并表范围。
(23)重大会计差错的更正：
a：本公司本年度发现以前年度在产品分摊了制造费用，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少1,483,184.37元，2004年度利润总额减少1,483,184.37元。
ｂ：本公司本年度发现以前年度房屋建筑物中有一幢价值32,418,820.36元的房产无实物，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少32,418,820.36元。
ｃ：本公司本年度发现以前年度对土地一直未提折旧，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少11,648,636.81元，2004年度利润总额减少862,861.92元。
ｄ：本公司本年度发现以前年度短期借款有一笔借方金额为290万美元，无具体债务人，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少23,403,580.00元，2004年度利润总额减少23,403,580.00元。
ｅ：本公司本年度和华融资产管理公司，中国进出口银行深圳分行，深圳盛润公司对账发现以前年度少计债务4,065,701.34元，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少4,065,701.34元，2004年度利润总额减少4,065,701.34元。
ｆ：本公司本年度发现以前年度未按法院判决书调整债务，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少1,915,577.14元，2004年度利润总额减少1,915,577.14元。
ｇ：本公司本年度发现以前年度少提坏账准备，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少25,127,371.02元，2004年度利润总额减少25,127,371.02元。
ｈ：本公司本年度发现分公司以前年度未处理的存货盘亏，在编制上年度与本年度可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于该会计差错更正的影响，使2005年年初留存收益减少19,519,977.71元，2004年度利润总额减少19,519,977.71元。
附注3、税项
公司适用的主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%，教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率为15%。
附注4、控股子公司及联营企业
1．控股子公司：
控股公司名称 注册资本 经营范围
中华自行车（香港）有限公司 HK$500万 自行车及零配件经销
深圳市安居乐物业管理
￥200万 自有物业管理
有限公司
深圳中华自行车（集团）哈尔
￥200万 自行车及零配件经销
滨经销有限公司
深圳中华自行车（集团）陕西
￥200万 自行车及零配件经销
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）甘肃
￥200万 自行车及零配件经销
经销有限公司
深圳市阿米尼实业有限公司 ￥200万 自行车及零配件经销
九江华天房地产有限公司 US$140万 房地产开发经营
杭州中江实业有限公司 ￥3,280万 房地产开发经营
深圳华嘉名工贸发展有限公司 ￥200万 国内商业、物资供销业
深圳中华自行车（集团）江西
￥200万 自行车及零配件经销
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）广州
￥200万 自行车及零配件经销
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）海南
￥200万 自行车及零配件经销
经销有限公司
Zoria Pte Ltd SD10万 自行车及零配件经销
控股公司名称 投资额 持股比例 是否合并
中华自行车（香港）有限公司 5,350,000.00 99% 是
深圳市安居乐物业管理
2,000,000.00 100% 是
有限公司
深圳中华自行车（集团）哈尔
720,000.00 60% 是
滨经销有限公司
深圳中华自行车（集团）陕西
1,200,000.00 70% 是
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）甘肃
480,000.00 80% 是
经销有限公司
深圳市阿米尼实业有限公司 70% 是
九江华天房地产有限公司 3,621,631.00 100% 否(1)
杭州中江实业有限公司 5,045,700.00 51% 否(2)
深圳华嘉名工贸发展有限公司 1,960,000.00 98% 否(3)
深圳中华自行车（集团）江西
551,668.30 55% 否(4)
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）广州
2,000,000.00 100% 否(5)
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）海南
350,000.00 70% 否(6)
经销有限公司
Zoria Pte Ltd 497,000.00 100% 否(7)
（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）、（7）此七家控股子公司已停止经营，故未纳入合并范围。其中，（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）本公司已对其投资全额计提减值准备，现账面价值为零；（7）此公司资不抵债，正在清算，对其长期投资额已按权益法核算调整至零。
2．联营企业：
联营企业名称 注册资本 经营范围
湖南光南摩托车有限公司 US$1180万 生产汽车、摩托车零配件等
深圳骏宝实业有限公司 ￥2800万 工商服务业
深圳丹下自行车零件有限公司 US$200万 生产自行车零配件
江苏淮阴华宇自行车零件厂有
限公司 US$287万 生产销售自行车变速链轮
深圳沧海实业有限公司 ￥420万 机械制造业
生产销售自行车零部件、
杨州兴华车料有限公司 US$91.03万
摩托与零件
汕头经济特区大鹏实业有限公司 US$520万 生产各类铝合金自行车零配件
江西丽华实业有限公司 ￥13000万 商业及服务业
生产自行车、汽车、摩托车
深圳金环印刷版有限公司 US$370万
零配件等。
联营企业名称 投资额 持股比例
湖南光南摩托车有限公司 5,679,300.00 11%
深圳骏宝实业有限公司 3,535,000.00 12.5%
深圳丹下自行车零件有限公司 941,600.00 20%
江苏淮阴华宇自行车零件厂有
限公司 6,138,559.00 25%
深圳沧海实业有限公司 178,000.00 30%
杨州兴华车料有限公司 1,821,606.00 30%
汕头经济特区大鹏实业有限公司 5,425,150.30 30%
江西丽华实业有限公司 35,315,474.40 39.83%
深圳金环印刷版有限公司 14,883,560.00 38%
附注5、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
种类 币种 原币金额
现金 人民币 1,355,584.84
港 币 250,992.85
美 元 3,120.70
小计
银行存款 人民币 25,613,712.34
港 币 20,639.70
美 元 50,952.18
小计
其他货币资金 人民币 3,738.01
小计 3,738.01
合计
种类 折算汇率 期末数 期初数
现金 1.00 1,355,584.84 761,959.57
1.0403 261,107.86 64,491.08
8.0702 25,184.28 284.28
小计 1,641,876.98 826,734.93
银行存款 1.00 25,613,712.34 5,932,553.07
1.0403 21,471.48 21,594.53
8.0702 411,194.31 271.71
小计 26,046,597.13 5,954,419.31
其他货币资金 1.00 3,738.01 ---
小计 3,738.01 ---
合计 27,692,212.12 6,781,154.24
注释2.应收票据
种 类 期末数 期初数
一至三个月到期 5,121,273.75 1,192,290.00
合 计 5,121,273.75 1,192,290.00
注释3.应收账款
期末数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 5,760,322.95 0.36% 17,280.97
一年以上至二年以内 1,894,578.00 0.12% 5,683.73
二年以上至三年以内 1,281,624.01 0.08% 58,815.22
三年以上 1,612,386,229.52 99.45% 1,612,386,229.52
合计 1,621,322,754.48 100.00% 1,612,468,009.44
期初数
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 8,470,071.03 0.52% 1,107,903.38
一年以上至二年以内 2,776,579.32 0.17% 22,579.18
二年以上至三年以内 1,812,131.55 0.11% 7,375.58
三年以上 1,611,324,383.30 99.20% 1,611,324,383.30
合计 1,624,383,165.20 100.00% 1,612,462,241.44
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
应收账款中前五名的金额合计为1,147,259,624.67元，占应收账款总额的比例为70.76%。
注释4.其他应收款
期末数
占总额
账龄 金额 坏账准备
比例
RMB % RMB
一年以内 22,080,626.40 3.93% 66,241.88
一年以上至二年以内 1,907,730.19 0.34% 301,213.80
二年以上至三年以内 1,465,488.90 0.26% 1,170,185.47
三年以上 536,995,572.67 95.47% 536,995,572.67
合计 562,449,418.16 100.00% 538,533,213.82
期初数
占总额
账龄 金额 坏账准备
比例
RMB % RMB
一年以内 15,548,825.57 2.74% 46,646.48
一年以上至二年以内 10,967,057.94 1.93% 38,908.99
二年以上至三年以内 3,451,461.55 0.61% 16,995.38
三年以上 537,500,738.19 94.72% 535,323,399.97
合计 567,468,083.25 100.00% 535,425,950.82
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
其他应收账款中前五名的金额合计为357,941,225.10元，占应收账款总额的比例为63.64%。
注释5.预付账款
期末数 期初数
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 5,742,571.13 99.39% 1,918,466.04 98.79%
一年以上至二年以内 34,252.00 0.59% 1,400.00 0.07%
二年以上至三年以内 1,400.00 0.02% 22,000.00 1.14%
三年以上 --- 0.00% --- ---
合计 5,778,223.13 100.00% 1,941,866.04 100.00%
注释6.存货及存货跌价准备
期末数 期初数
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 250,723,991.81 21,056,829.94 254,218,988.44 24,181,129.09
低值易耗品 2,129,307.33 336,175.38 1,997,253.08 204,121.13
在产品 5,338,865.81 5,338,865.81 5,514,690.35 5,514,690.35
产成品 38,192,162.54 22,865,234.15 55,219,395.82 24,218,937.64
合计 296,384,327.49 49,597,105.28 316,950,327.69 54,118,878.21
存货跌价准备明细表：
期初数 本年增加数
项目 因资产价值
回升转回数
原材料 230,037,859.35 --- ---
低值易耗品 1,793,131.95 --- ---
在产品 --- --- ---
产成品 31,000,458.18 --- ---
合计 262,831,449.48 --- ---
本年减少数
项目 期末数
其他原因转出数 合计
原材料 370,697.48 370,697.48 229,667,161.87
低值易耗品 --- --- 1,793,131.95
在产品 --- --- ---
产成品 15,673,529.79 15,673,529.79 15,326,928.39
合计 16,044,227.27 16,044,227.27 246,787,222.21
上述存货可变现净值的确定依据是：原材料按照该材料最近购买的平均单价；已过保质期、过时、转型不适合等待报废材料按可回收金额；产成品按照该产品最近销售的单价减变现可能需要的直接费用及税金。
注释7.待摊费用
类别 期末数 期初数 年末结存原因
租金 6,400.00 25,825.43 1年期限，尚未摊完
保险费 --- 3,643.77 1年期限，尚未摊完
其他 348,597.00 309,426.71 1年期限，尚未摊完
合计 354,997.94 338,895.91
注释8.长期投资
（1）明细列示如下：
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 71,395,234.08 37,952,558.09 33,442,675.99
其中：对子公司投资 18,266,055.13 14,163,332.00 4,102,723.13
对合营企业投资 --- --- ---
对联营企业投资 53,129,178.95 23,789,226.09 29,339,952.86
其他股权投资 --- --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 71,395,234.08 37,952,558.09 33,442,675.99
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 71,395,234.08 37,952,558.09 33,442,675.99
其中：对子公司投资 18,266,055.13 14,163,332.00 4,102,723.13
对合营企业投资 --- --- ---
对联营企业投资 53,129,178.95 23,789,226.09 29,339,952.86
其他股权投资 --- --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 71,395,234.08 37,952,558.09 33,442,675.99
（2）长期股权投资
a．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资 占被投资 初始投资成本
期限 单位注册
资本比例
深圳信联咨询有限公司 --- --- 50,000.00
湖南光南摩托车有限公司 50年 11% 5,679,300.00
深圳市骏宝实业有限公司 50年 12.5% 3,535,000.00
小 计 9,264,300.00
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
深圳信联咨询有限公司 50,000.00 --- --- 50,000.00
湖南光南摩托车有限公司 5,679,300.00 --- --- 5,679,300.00
深圳市骏宝实业有限公司 3,535,000.00 --- --- 3,535,000.00
小 计 9,264,300.00 --- --- 9,264,300.00
b．权益法核算的其他股权投资
投资 占被投资单位 初始投资
被投资单位名称
期限 注册资本比例 成本
深圳丹下自行车零件
--- 20% 941,600.00
有限公司
江苏淮阴华宇自行车
30年 25% 6,138,559.00
零件厂有限公司
汕头经济特区大鹏
20年 30% 5,425,150.30
实业有限公司
深圳沧海实业有限公司 10年 30% 178,000.00
杨州兴华车料有限公司 30年 30% 1,821,606.00
江西丽华实业有限公司 30年 39.83% 35,315,474.40
深圳金环印刷版有限公司 20年 38% 14,883,560.00
江西宏基房地产开发
39年 51% 4,716,670.00
有限公司
杭州中江实业有限公司 --- 51% 5,045,700.00
深圳中华自行车(集团)江
--- 55% 551,668.30
西经销公司
深圳中华自行车(集团)海
--- 70% 350,000.00
南经销公司
深圳中华自行车(集团)
--- 100% 2,000,000.00
广州经销公司
深圳华嘉名工贸发展
20年 98% 1,960,000.00
有限公司
九江华天房地产有限公司 40年 100% 3,621,631.00
Zoria Pte Ltd --- 100% 497,000.00
小计 83,446,619.00
追加投 本期权益 分得现金
被投资单位名称
资额 增减额 红利额
深圳丹下自行车零件
--- --- ---
有限公司
江苏淮阴华宇自行车
--- --- ---
零件厂有限公司
汕头经济特区大鹏
--- --- ---
实业有限公司
深圳沧海实业有限公司 --- --- ---
杨州兴华车料有限公司 --- --- ---
江西丽华实业有限公司 --- ---
深圳金环印刷版有限公司 --- --- ---
江西宏基房地产开发
--- --- ---
有限公司
杭州中江实业有限公司 --- --- ---
深圳中华自行车(集团)江
--- --- ---
西经销公司
深圳中华自行车(集团)海
--- --- ---
南经销公司
深圳中华自行车(集团)
--- --- ---
广州经销公司
深圳华嘉名工贸发展
--- --- ---
有限公司
九江华天房地产有限公司 --- --- ---
Zoria Pte Ltd --- --- ---
小计 --- --- ---
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
深圳丹下自行车零件
(941,600.00) ---
有限公司
江苏淮阴华宇自行车
(6,138,559.00) ---
零件厂有限公司
汕头经济特区大鹏
-1,139,985.27 4,285,165.03
实业有限公司
深圳沧海实业有限公司 (178,000.00) ---
杨州兴华车料有限公司 (462,244.75) 1,359,361.25
江西丽华实业有限公司 (7,262,011.73) 28,053,462.67
深圳金环印刷版有限公司 --- 14,883,560.00
江西宏基房地产开发
(4,716,670.00) ---
有限公司
杭州中江实业有限公司 --- 5,045,700.00
深圳中华自行车(集团)江
--- 551,668.30
西经销公司
深圳中华自行车(集团)海
20,385.83 370,385.83
南经销公司
深圳中华自行车(集团)
--- 2,000,000.00
广州经销公司
深圳华嘉名工贸发展
--- 1,960,000.00
有限公司
九江华天房地产有限公司 --- 3,621,631.00
Zoria Pte Ltd (497,000.00) ---
小计 (21,315,684.92) 62,130,934.08
c.减值准备的变化情况
被投资单位名称 期初数 本期增加
深圳信联咨询有限公司 50,000.00 ---
湖南光南摩托车有限公司 2,879,300.00 ---
深圳市骏宝实业有限公司 3,535,000.00 ---
汕头经济特区大鹏实业有
2,419,622.51 ---
限公司
杨州兴华车料有限公司 1,359,361.25 ---
江西丽华实业有限公司 3,209,889.20 ---
深圳金环印刷版有限公司 10,950,000.00 ---
杭州中江实业有限公司 5,045,700.00 ---
深圳中华自行车(集团)江西
551,668.30 ---
经销公司
深圳中华自行车(集团)海南
370,385.83 ---
经销公司
深圳中华自行车(集团)广州
2,000,000.00 ---
经销公司
深圳华嘉名工贸发展有限
1,960,000.00 ---
公司
九江华天房地产有限公司 3,621,631.00 ---
合计 37,952,558.09 ---
被投资单位名称 期减少 期末数
深圳信联咨询有限公司 --- 50,000.00
湖南光南摩托车有限公司 --- 2,879,300.00
深圳市骏宝实业有限公司 --- 3,535,000.00
汕头经济特区大鹏实业有
--- 2,419,622.51
限公司
杨州兴华车料有限公司 --- 1,359,361.25
江西丽华实业有限公司 --- 3,209,889.20
深圳金环印刷版有限公司 --- 10,950,000.00
杭州中江实业有限公司 --- 5,045,700.00
深圳中华自行车(集团)江西
--- 551,668.30
经销公司
深圳中华自行车(集团)海南
--- 370,385.83
经销公司
深圳中华自行车(集团)广州
--- 2,000,000.00
经销公司
深圳华嘉名工贸发展有限
--- 1,960,000.00
公司
九江华天房地产有限公司 --- 3,621,631.00
合计 --- 37,952,558.09
注释9.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 384,655,058.70 --- 78,797,406.27 305,857,652.43
机器设备 255,432,151.44 --- 254,774,461.44 657,690.00
办公设备 19,483,843.89 593,930.23 19,438,464.89 639,309.23
运输设备 8,535,252.33 722,458.00 5521431.79 3,736,278.54
其他设备 20,806,063.21 44,267.00 16,054,642.50 4,795,687.71
合计 688,912,369.57 1,360,655.23 374,586,406.89 315,686,617.91
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 205,277,470.02 13,889,502.99 49,431,482.10 169,735,490.91
机器设备 164,084,754.26 817,892.58 164,694,181.55 208,465.29
办公设备 19,085,504.38 4,517.59 19,079,167.26 10.854.71
运输设备 6,422,978.22 482,298.44 4,407,693.50 2,497,583.16
其他设备 18,756,137.25 134,728.03 15,757,890.92 3,132,974.36
合计 413,626,844.13 15,328,939.63 253,370,415.33 175,585,368.43
减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 2,084,874.23 --- --- 2,084,874.23
机器设备 74,481,309.87 --- 74,481,309.87 ---
合计 76,566,184.10 --- 74,481,309.87 2,084,874.23
净值 198,719,341.34 138,016,375.25
固定资产抵押或担保情况见附注9。
注释10.固定资产清理
项 目 期末数 期初数
房屋＊ 19,334,138.97 ---
机器设备＊ 16,044,270.02 ---
运输设备＊＊ 32,488.29 ---
办公设备＊＊＊ 359,297.63 ---
其他设备＊＊＊ 333,248.16 ---
合 计 36,103,443.07 ---
＊房屋机器设备清理见附注9（1）。
＊＊运输设备系车改车辆。
＊＊＊办公设备其他设备系残次设备。
注释11.短期借款
期末数
借款类型 原币 人民币 期初数
信用借款
RMB 620,000.00 620,000.00 620,000.00
USD 29,335,493.60 236,743,300.45 243,484,596.87
小 计 237,363,300.45 244,104,596.87
抵押借款
RMB ---
USD 1,000,000.00 8,070,200.00 8,300,000.00
小 计 8,070,200.00 8,300,000.00
保证借款
RMB 124,856,930.000 115,963,, 141.18 124,856,930.00
HKD 76,692,327.00 79,783,027.78 82,565,917.20
USD 2,462,862.73 19,875,794.80 20,441,760.62
小 计 215,621,963.76 226,065,607.82
合 计 461,055,464.21 469,550,204.69
逾期贷款的具体情况如下：
贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期
银行借款 461,055,464.21 生产周转借款 资金短缺 尚无法预计
注释12.应付账款
期末余额130,900,102.12元，本公司不存在欠持有5%以上表决权股东的款项。
注释13.预收账款
期末余额16,566,630.40元，本公司不存在欠持有5%以上表决权股东的款项。
注释14.应付工资
期末余额1,623,361.70元，属拖欠职工工资。
注释15.应交税金
税项 期末数 期初数
增值税 53,109,738.53 54,109,173.04
城建税 (28,771.40) 1,876.98
教育费附加 637.91 842.13
企业所得税 33,753,125.02 33,751,100.75
营业税 121,269.56 30,911.06
房产税 6,908,378.86 6,539,827.96
个人所得税 365.12 (688.12)
其他 (23,927.40) ---
合 计 93,840,816.20 94,433,043.80
注释16.其他应付款
深圳中华自行车（集团）股份有限公司2005年年度报告(三)
期末余额194,871,113.51元，其中欠持有本公司5%以上股东单位的款项详见附注7.4
注释17.预提费用
项目 期末数 期初数 结存原因
借款及票据利息 57,694,603.94 36,410,780.95 未支付
审计费 12,314.00 230,000.00 未支付
租赁费 --- 303,976.80 未支付
劳动保险费 182,896.75 275,409.92 未支付
维修费 156,743.25 --- 未支付
水电费 4,519.60 --- 未支付
其他 408,583.09 400,149.73 未支付
合计 58,459,660.63 37,620,317.40
注释18.预计负债
项目 期末数 期初数
Zoria Pte LTd借款担保 83,000,000.00 83,000,000.00
金田实业（集团）股份
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司借款担保
广东盛润集团股份有限公司
25,271,000.00 25,271,000.00
借款担保
深圳市天马化装品有限公司
8,000,000.00 8,000,000.00
借款担保
山东华嘉名经贸有限公司 518,924.66 518,924.66
合计 166,789,924.66 166,789,924.66
项目 提取原因
Zoria Pte LTd借款担保 所担保公司已严重资不抵债
金田实业（集团）股份
所担保公司已严重资不抵债
有限公司借款担保
广东盛润集团股份有限公司
所担保公司已严重资不抵债
借款担保
深圳市天马化装品有限公司
所担保公司已倒闭
借款担保
山东华嘉名经贸有限公司 所担保公司已严重资不抵债
合计
提取原因详见附注8。
注释19.长期借款
期末数
借款类型 原币 人民币 期初数 备注
抵押借款 USD8,500,000.00 69,660,674.00 70,550,000.00 *
小 计 69,660,674.00 70,550,000.00
保证借款 USD2,157,395.94 17,410,616.71 17,906,386.30
小 计 17,410,616.71 17,906,386.30
合 计 87,071,290.71 88,456,386.30
*该借款抵押设备已被拍卖，详见附注9(1)。
注释20.其他长期负债
种类 期末数 期初数 备注
中国华融资产管理公司 697,355,283.33 714,722,702.51 *
广东盛润集团股份有限公司 232,607,520.84 232,607,520.84 *
合计 929,962,804.17 947,330,223.35
*2002年度，按中国华融资产管理公司深圳办事处通知及中国华融资产管理公司与深圳市莱茵达集团股份有限公司（后改名为广东盛润集团股份有限公司）于2001年8月30日签订的《关于解除莱茵达担保责任及深中华重组的框架协议》，本公司将所欠的债务的本金及利息转为长期负债。
注释21.股本
项目 期初数 配股额 送股额
一、尚未流通股份
1.发起人股份 204,612,836.00 --- ---
其中：国家持有股份 --- --- ---
国有法人持有股份 111,607,002.00 --- ---
境内法人持有股份 93,005,834.00 --- ---
境外法人持有股份 --- --- ---
2.非发起人股份 135,000.00 --- ---
其中：国家持有股份 --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- ---
境内法人持有股份 --- --- ---
境外法人持有股份 --- --- ---
高管股 135,000.00 --- ---
3.优先股 --- --- ---
尚未流通股份合计 204,747,836.00 --- ---
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 76,617,000.00 --- ---
2.境内上市的外资股 198,068,167.00 --- ---
3.境外上市的外资股 --- --- ---
已流通股份合计 274,685,167.00 --- ---
三、股份总数 479,433,003.00 --- ---
本期变动增（减）
项目 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 --- --- --- ---
其中：国家持有股份 --- --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- --- ---
境内法人持有股份 --- --- --- ---
境外法人持有股份 --- --- --- ---
2.非发起人股份 --- --- --- ---
其中：国家持有股份 --- --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- --- ---
境内法人持有股份 --- --- --- ---
境外法人持有股份 --- --- --- ---
高管股 --- --- --- ---
3.优先股 --- --- --- ---
尚未流通股份合计 --- --- --- ---
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 --- --- --- ---
2.境内上市的外资股 --- --- --- ---
3.境外上市的外资股 --- --- --- ---
已流通股份合计 --- --- --- ---
三、股份总数 --- --- --- ---
项目 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 204,612,836.00
其中：国家持有股份 ---
国有法人持有股份 111,607,002.00
境内法人持有股份 93,005,834.00
境外法人持有股份 ---
2.非发起人股份 135,000.00
其中：国家持有股份 ---
国有法人持有股份 ---
境内法人持有股份 ---
境外法人持有股份 ---
高管股 135,000.00
3.优先股 ---
尚未流通股份合计 204,747,836.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 76,617,000.00
2.境内上市的外资股 198,068,167.00
3.境外上市的外资股 ---
已流通股份合计 274,685,167.00
三、股份总数 479,433,003.00
本公司股本业经深圳市会计师事务所以(96)验资字076号验资报告验证。
注释22.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
债务重组收益 358,019,011.67 --- --- 358,019,011.67
无需支付的款项 690,624.97 --- --- 690,624.97
关联交易差价 --- 3,318,000.00 --- 3,318,000.00
合计 358,709,636.64 3,318,000.00 --- 362,027,636.64
注释23.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,673,227.01 --- --- 32,673,227.01
注释24.未确认的投资损失
子公司名称 期末数 期初数
中华自行车(香港)有限公司 (68,382,276.33) (67,682,346.52)
合计 (68,382,276.33) (67,682,346.52)
注释25.未分配利润
(1)年初未分配利润
调整前金额 追溯调整金额 调整后金额
(2,505,931,021.52) (119,582,848.75) (2,625,513,870.27)
本公司2005年年初未分配利润调减数为119,582,848.75元,明细项目列示如下：
项 目 调整金额
分公司存货盘亏 19,519,977.71
在产品不应分摊制造费用 1,483,184.37
二厂房屋无实物对应 32,418,820.36
土地地补提折旧 11,648,636.81
短期借款借方数补提坏账准备 23,403,580.00
补计和债权单位对账差异 4,065,701.34
根据法院判决书增加债务 1,915,577.14
补计坏账准备 25,127,371.02
合计 119,582,848.75
(2)未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(2,625,513,870.27) 3,738,730.58 * --- (2,621,775,139.69)
注释26.主营业务收入与成本
本期数
主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本
自行车及零配件销售 160,292,935.28 144,730,105.97
物业管理收入 3,929,546.63 4,427,729.74
外协加工 --- ---
合计 164,222,481.91 149,157,835.71
上期数
主营业务项目分类 主营业务收入 主营业务成本
自行车及零配件销售 133,494,458.29 123,641,095.59
物业管理收入 4,290,057.78 3,853,582.92
外协加工 407,969.75 1,104,236.93
合计 138,192,485.82 128,598,915.44
注释27.主营业务税金及附加
税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 198,987.63 214,502.99 租金收入*5%
城市维护建设税 1,989.88 15,170.74 流转税额*1%
教育费附加 5,969.52 7,046.08 流转税额*3%
合计 206,947.13 236,719.81
注释28.其他业务利润
其他业务类别 本期数 上期数
出租固定资产租金收益 6,729,775.55 10,524,429.67
收取商标使用费 2,370,000.00 1,085,244.70
其他 1,046,176.22 (944,267.30)
合计 10,145,951.77 10,665,407.07
其中：金额占本期利润总额10%以上（含10%）的项目明细如下：
本期数
业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润
出租固定资
13,927,709.99 7,197,934.44 6,729,775.55
产租金收益
收取商标使
2,500,000.00 130,000.00 2,370,000.00
用费
合计 16,427,709.99 7,327,934.44 9,099,775.55
上期数
业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润
出租固定资
15,954,464.96 5,430,035.29 10,524,429.67
产租金收益
收取商标使
1,144,772.90 59,528.20 1,085,244.70
用费
合计 17,099,237.86 5,489,563.49 11,609,674.37
注释29.管理费用
管理费用较上年减少64,131,676.47元，减少比率为66%，主要是本公司本年度重大会计差错调整增加上年管理费用所致。
注释30.财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 21,771,238.16 3,538,790.00
减：利息收入 144,419.05 79,156.32
汇兑损失 --- ---
减：汇兑收益 29,843,339.20 ---
其他 102,787.90 151,579.01
合计 (8,113,732.19) 3,611,212.69
财务费用较上年减少11,724,944.88元，减少比率为325%，主要是本公司本年度外币外债因汇率变动减少所致。
注释31.投资收益
类别 本期数 上期数
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (364,474.10) (1,525,238.62)
处理长期投资损失 --- (943,941.44)
合计 (364,474.10) (2,469,180.06)
注释32.营业外收支
1.营业外收入
收入项目 本期数