深圳中华自行车(集团)股份有限公司2002年半年度报告
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第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动及主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 管理层讨论与分析 9
第六节 重要事项 12
第七节 财务会计报告 14
第八节 备查文件 15
第一节 `重要提示`
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。公司2002 年半年度财务会计报告未经审计，请投资者注意阅读。
本公司董事谢如贤先生、施展熊先生，独立董事李镇平先生因工作原因没有参加本次关于审议《2002 年半年度报告》的董事会议。
第二节 `公司基本情况`
一、公司的法定中文名称：深圳中华自行车（集团）股份有限公司
英文名称：SHENZHEN CHINA BICYCLE COMPANY（HOLDINGS）LIMITED
英文缩写：CBC
二、公司法定代表人：黄俊民先生
三、公司董事会秘书：李海先生
联系地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
联系电话：0755-25516998
传真：0755-25516620
电子信箱：dmc@china-cbc.com ；leocbc@163.net
四、公司注册及办公地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
邮政编码：518019
国际互联网网址：www.china-cbc.com
电子信箱：cbc@china-cbc.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《大公报》
指定国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：深圳市布心路三零零八号本公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST 中华A ST 中华B
股票代码：A 股为000017 B 股为200017
七、报告期公司主要财务数据和指标：
1、报告期内主要会计数据和财务指标（单位：元）：
表一：
项目 2002年1-6月 2001年1-6月
净利润 -29,649,602.79 -58,277,117.95
扣除非经常性损益后的净利润 -29,743,082.28 -57,707,954.95
每股收益 -0.062 -0.122
报告期末至披露日股份变动后的
每股收益 -0.062 -0.122
净资产收益率 --- ---
表二：
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
总资产 560,515,660.40 565,575,098.44
资产负债率 460% 452%
股东权益(不包含少数股东权益) -2,018,440,415.95 -1,988,677,836.38
每股净资产 -4.21 -4.148
报告期末至披露日股份变动后每
股净资产 -4.21 -4.148
调整后的每股净资产 -4.35 -4.155
注："扣除非经常性损益后的净利润"中扣除项目（负数为损失，正数为收益）：
(1)处理固定资产损失 -13,800.00
(2)公益性捐赠支出 -598.00
(3)罚款支出 -1,995.66
(4)其他损益 109,873.15
2、报告期境内、境外根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净资产的差异调节表（单位：人民币元）：
净资产 净利润
按《国际会计准则》 -2,023,523,815.12 -28,678,327.08
少数股东权益减值准备冲回 2,973,463.75 136,673.06
待摊费用摊销 --- -952,227.07
长期待摊费用摊销 2,109,935.42 -268,698.48
为弥补子公司亏损调整 --- 138,323.21
债务重组收益调整 --- -25,346.43
按《企业会计制度》 -2,018,440,415.95 -29,649,602.79
第三节 股本变动和`主要股东持股情况`
一、股本变动情况：
（一）本报告期内公司股份无发生变动。
公司股份情况表
数量单位：（股）
期初数 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份 224,195,354
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 111,607,002
境外法人持有股份 112,453,352
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 135,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 224,195,354
二、已上市流通股份 255,237,649
1、人民币普通股 76,617,000
2、境内上市的外资股 178,620,649
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 255,237,649
三、股份总数 479,433,003
期末数
一、未上市流通股份 224,195,354
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 111,607,002
境外法人持有股份 112,453,352
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 135,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 224,195,354
二、已上市流通股份 255,237,649
1、人民币普通股 76,617,000
2、境内上市的外资股 178,620,649
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 255,237,649
三、股份总数 479,433,003
二、报告期末股东情况
（一）报告期末本公司拥有A 股股东29,376 户，B 股股东18,688户。
（二）本公司前十名大股东持股情况： （单位：股）
序 股东名称 期初 增减变动 期末
号 持股数 持股数
1 深圳市莱英达集团股份有限公司 95,267,002 -11,200,000 84,067,002
2 香港卓润科技有限公司 62,003,890 0 62,003,890
3 香港大环自行车有限公司 31,001,944 -5,001,944 26,000,000
4 STEPHEN & PARTNERS LTD. 19,447,518 0 19,447,518
5 上海新理益投资管理有限公司 0 +11,200,000 11,200,000
6 航空信托投资有限责任公司 10,340,000 0 10,340,000
7 深圳国际信托投资公司 6,000,000 0 6,000,000
8 景超投资有限公司 0 +5,001,944 5,001,944
9 仁俊发展有限公司 4,037,920 -37,920 4,000,000
10 张莉萍 0 0 2,187,940
序 股东名称 持股 股份性质
号 比例
1 深圳市莱英达集团股份有限公司 17.54% 境内发起人法人股
2 香港卓润科技有限公司 12.94% 境外发起人法人股
3 香港大环自行车有限公司 5.43% 境外发起人法人股
4 STEPHEN & PARTNERS LTD. 4.06% 境外发起人法人股
5 上海新理益投资管理有限公司 2.34% 境内发起人法人股
6 航空信托投资有限责任公司 2.16% 境内发起人法人股
7 深圳国际信托投资公司 1.26% 境内发起人法人股
8 景超投资有限公司 1.05% 境外发起人法人股
9 仁俊发展有限公司 0.84% 境外社会公众股
10 张莉萍 0.46% 境外社会公众股
说明：上述第一大股东深圳莱英达集团股份有限公司是深圳市投资管理公司的控股子公司。香港卓润科技有限公司是深圳市投资管理公司间接控股子公司。除此之外，前十名股东不存在关联公司。
（三）持股5％（含5％）以上股份的股东质押情况：
深圳市莱英达集团股份有限公司持有本公司84,067,002 股全部被冻结，其中31,968,590 股被质押；香港大环自行车有限公司持有26,000,000 股全部被质押冻结。
第四节 董事、监事、`高级管理人员情况`
一、董事、监事、高级管理人员持股情况：
姓名 性别 职务 期末持股数
黄俊民 男 董事长 0股
谢如贤 男 副董事长 0股
施展熊 男 董事 75,000股
刘林峰 男 董事、总经理 0股
叶晴 男 董事、常务副总经理 0股
胡尔义 女 董事、副总经理、总会计师 0股
潘世明 男 董事 0股
易晓明 男 董事 0股
章晓峰 男 董事 0股
李镇平 男 独立董事 0股
杨立勋 男 独立董事 0股
何雄森 男 监事会召集人 0股
蓝启华 男 监事 0股
彭铁生 男 监事 0股
二、在报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
1、2002 年3 月13 日召开的第五届董事会第五次会议，根据公司总裁刘林峰先生提名，一致通过了聘任叶晴先生担任本公司常务副总裁职务。
2、2002 年4 月16 日召开的2002 年度第一次临时股东大会,对公司董事进行了选举,同意增选黄俊民先生、叶晴先生、易晓明先生、章晓峰先生为公司董事；同意独立董事苌景洲先生因工作原因不再担任公司独立董事职务。
3、2002 年4 月16 日召开第五届董事会第七次会议，推选黄俊民先生为本公司董事长，谢如贤先生为副董事长。施展熊先生不再担任公司副董事长职务。
4、本公司第三届监事会已任期届满，2002 年6 月28 日召开的第十一次股东大会进行了监事会换届选举，审议通过了选举何雄森先生、蓝启华先生、彭铁生先生为公司第四届监事会监事；随后当天召开了第四届监事会第一次会议，推选何雄森先生为本公司监事会召集人。
第五节 `管理层讨论与分析`
一、报告期本公司财务指标与上年同期的比较：
1、经营成果方面：
财务指标 金额(元) 增减比例
2002年1-6月 2001年1-6月
主营业务收入 23,021,643.61 22,998,260.77 0.10%
主营业务利润 -4,183,110.85 -3,660,568.50 14.27%
净利润 -29,649,602.79 -58,277,117.95 -49.12%
现金及现金等价物净增加额 2,655,948.31 -26,846,885.23 -109.89%
注释1、净利润本期与去年同期相比减亏49.12%，主要是本公司报告期内减值准备计提数较去年同期有所下降及部分债权人免除本公司借款利息所致。
注释2、现金及现金等价物净增加额本期与去年同期相比增长109.89%，主要是去年同期本公司根据债务重组协议清偿部分外债所致。
2、财务状况方面：
项目 金额(元) 增减比例
2002年6月30日 2001年12月31日
流动资产 145,712,925.05 141,080,204.03 3.28%
资产总额 560,515,660.40 565,575,098.44 -0.89%
流动负债 2,443,093,745.72 2,418,422,385.24 1.02%
股东权益 -2,018,440,415.95 -1,988,677,836.38 1.50%
说明：报告期内本公司资产结构及比例无重大变化。
二、报告期内公司的经营情况：
1、主营业务范围及其经营情况：
本公司主营业务为自行车及零配件的生产和销售。报告期内，公司债务重组工作已取得阶段性进展。本公司最大债权人中国华融资产管理公司已通过拍卖股权的方式成为本公司第一大股东，并以此身份开始组织实施本公司资产重组工作。在经营方面，公司董事会及经营层本着对股东、债权人以及广大职工负责任的态度，始终不舍不弃地抓住重组的契机，千方百计地维持着日常运作。在资金严重短缺的情况下，想方设法增收节支，在稳住品牌和市场的同时，集中有限的资源，重点发展了电动自行车产品，并取得了良好的效益。但由于公司恶劣经营环境并没有得到根本的改变，因此公司整体经营情况仍不尽人意。今年1-6 月实现主营业务销售收入2,302.16 万元，比去年同期增加0.10%；亏损2,964.96 万元，比去年同期减亏了49.12%。
2、报告期内公司主营业务及构成未发生变化。
3、报告期内无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
三、报告期内公司投资情况：
报告期内公司没有发生投资活动，也没有前期延续到本期的投资活动；报告期内公司没有募集资金，也没有前期募集资金延续到本期的使用情况。
四、报告期内公司实际经营成果与期初计划比较：
报告期内公司基本完成了期初的经营计划指标。
五、公司下半年生产经营计划:
2002 年，本公司在内外压力极大的情况下，坚决贯彻"以改革为动力，以重组为契机，内转机制聚人心，外争政策树形象"的战略方针，向着"整合产业，再造中华，实现扭亏"的总体目标迈进。
经过上半年的整改、磨合，大股东华融入主中华，调整了董事会。新一届董事会正全力推进国内债务重组工作向实质性方向发展；调整后的经营班子致力深化改革，提高企业核心竞争力，逐步扭转了年初的生产劣势。新开发的电动自行车销售走旺；并实现了第二个战略性生产布局，品牌经营模式运作形势喜人。
因此，本公司将努力达成2002 年扭亏的经营目标。为此将加大转换经营机制的力度，加快改革内部机制的步伐。具体措施如下：
1、加快推进国内债务重组的步伐；
2、进一步研究资本运作新模式，充分运用品牌和核心技术，通过输出，以创造名牌效应提高产品竞争力；
3、完成战略性的销售系统布局，扩大网络幅射面，实现新的销量突破；
4、进行企业内部结构性调整，提高效率和应变力，降低成本；
5、加大新产品开发力度，完善电动自行车质量监控手法，努力压缩生产采购成本；
6、加大盘活存量资产力度，力求解决欠薪欠保问题；
7、千方百计争取恢复直接出口业务。
六、对上年度财务报告审计意见涉及事项的处理情况:
上年度本公司出现了巨额亏损及严重资不抵债的情况，因此境内外审计报告均对本公司的持续经营能力发表质疑的说明。造成这一问题的原因，主要是由于2001 年度公司根据新的会计准则计提了大量的坏帐及减值准备金所致。针对这一情况，本公司经过半年的重组、整改，大股东华融入主公司，调整了董事会及经营班子，新一届董事会正全力推进国内债务重组工作向实质性方向发展，目前已有多家银行及金融机构停计和免除了本公司贷款利息。公司经营班子致力深化改革，提高企业核心竞争力，逐步扭转了去年的生产劣势，电动自行车销售走旺；并实现了第二个战略性生产布局，品牌经营模式运作形势喜人。
因此，我们相信通过下半年进一步的努力，本公司持续经营能力有望得以恢复。
第六节 `重要事项`
一、公司治理情况：
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市规则》等法律、法规的要求规范运作，同时结合自身的发展需要，逐步完善了公司的法人治理结构。在"三会"规范运作、独立董事制度、内部控制制度等方面基本达到了《上市公司治理准则》的要求。在今后的工作中，我们将根据《准则》的要求尽快建立和完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。
二、报告期内公司不进行利润分配，也无资本公积金转赠股本预案。
三、报告期内公司发生的重大诉讼、仲裁事项：详见会计报表附注9。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置情况。
五、报告期内公司重大关联交易事项：详见会计报表附注6。
六、报告期内公司无重大合同情况。
七、其他重要事项：
（一）本公司收到中国华融资产管理公司同意免除本公司所欠华融公司贷款2002 年1 月1 日?2 月31 日相关利息的通知后，又分别于：
1、2002 年6 月20 日收到华商银行《关于停计和免除"深中华"2002 年度贷款利息的函》。华商银行同意自2002 年6 月21 日起至2002 年12 月31 日止停计"深中华"贷款利息，对2002 年1 月1日至2002 年6 月20 日已计贷款利息（含罚息滞纳金）予以免除。
2、2002 年6 月25 日收到中国长城资产管理公司深圳办事处《关于同意停止计息的函》。中国长城资产管理公司深圳办事处同意停止计算本公司所欠债务在2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日期间的所有利息。
3、2002 年7 月11 日收到中国东方资产管理公司深圳办事处《关于停计利息的复函》。中国东方资产管理公司深圳办事处同意停计对本公司债权从2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日所孽生的全部利息。
（二）报告期内本公司在《证券时报》、《大公报》分别于2002年1 月4 日、3 月13 日公告了发生的重大事项情况如下：
1、本公司位于罗湖区布心路的厂房因贷款抵押给国际金融公司，深圳市中级人民法院委托深圳市房地产产权交易中心，于2001 年12月29 日上午对本公司所抵押厂房执行拍卖。该厂房评估价33,711,703元，拍卖成交价21,908,735 元。受买人为中国华融资产管理公司。
2、深圳市中级人民法院于2002 年3 月12 日下午对本公司第一大股东深圳市莱英达集团股份有限公司所持有本公司A 股法人股65,098,412 股执行拍卖。结果拍卖成交价为每股人民币0.36 元，总成交金额23,435,428.32 元。受买人为中国华融资产管理公司。拍卖行为广东旭通达拍卖行有限公司。
第七节 `财务报告`（ 未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、《公司章程》文本；
五、在其他证券市场披露的半年度报告文本；
六、其他有关资料。
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
董事会
董事长：黄俊民
二零零二年八月二十七日
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
财务报告
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一．会计报表
1．资产负债表 1-2
2．利润及利润分配表 3
3．现金流量表 4-5
4. 资产减值准备明细表 6
二．会计报表附注 7-29
`合并资产负债表`
单位: 人民币元
资产 注释 2002.6.30
合并数
流动资产
货币资金 (1) 5,949,737.39
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 (2) 17,900,899.35
其他应收款 (3) 56,955,739.94
预付帐款 (4) 335,897.50
应收补贴款 -
存货 (5) 63,855,528.38
待摊费用 (6) 715,122.49
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 145,712,925.05
长期投资 (7)
长期股权投资 42,666,395.34
其它长期应收款 -
固定资产 (8)
固定资产原价 793,087,140.13
减：累计折旧 383,342,877.18
固定资产净值 409,744,262.95
减：固定资产减值准备 76,568,744.10
固定资产净额 333,175,518.85
工程物质 -
在建工程 (9) 36,850,885.74
固定资产清理 -
固定资产合计 370,026,404.59
无形及其他资产
开办费 -
长期待摊费用 (10) 2,109,935.42
无形及其他资产合计 2,109,935.42
递延税项
递延税项借项 -
资产总计 560,515,660.40
资产注释 2001.12.31
公司数
流动资产
货币资金 2,785,690.98
短期投资 -
应收票据 -
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 184,382,871.00
其他应收款 56,847,767.23
预付帐款 335,897.50
应收补贴款 -
存货 63,844,741.03
待摊费用 665,952.99
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 308,862,920.73
长期投资
长期股权投资 43,263,775.66
其它长期应收款 -
固定资产
固定资产原价 786,678,749.34
减：累计折旧 379,824,274.99
固定资产净值 406,854,474.35
减：固定资产减值准备 76,568,744.10
固定资产净额 330,285,730.25
工程物质 -
在建工程 36,850,885.74
固定资产清理 -
固定资产合计 367,136,615.99
无形及其他资产
开办费 -
长期待摊费用 2,109,935.42
无形及其他资产合计 2,109,935.42
递延税项
递延税项借项 -
资产总计 721,373,247.80
资产注释 2002.6.30
合并数
流动资产
货币资金 3,293,789.08
短期投资 -
应收票据 50,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 11,690,271.45
其他应收款 61,529,873.02
预付帐款 405,235.00
应收补贴款 -
存货 63,158,808.41
待摊费用 952,227.07
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 141,080,204.03
长期投资
长期股权投资 43,908,297.16
其它长期应收款 -
固定资产
固定资产原价 792,997,048.29
减：累计折旧 375,053,144.98
固定资产净值 417,943,903.31
减：固定资产减值准备 76,568,744.10
固定资产净额 341,375,159.21
工程物质 -
在建工程 36,832,804.14
固定资产清理 -
固定资产合计 378,207,963.35
无形及其他资产
开办费 -
长期待摊费用 2,378,633.90
无形及其他资产合计 2,378,633.90
递延税项
递延税项借项 -
资产总计 565,575,098.44
资产注释 2001.12.31
公司数
流动资产
货币资金 1,872,437.11
短期投资 -
应收票据 50,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 178,172,243.70
其他应收款 59,886,377.62
预付帐款 405,235.00
应收补贴款 -
存货 63,152,723.06
待摊费用 872,696.07
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
流动资产合计 304,411,712.56
长期投资
长期股权投资 44,399,647.90
其它长期应收款 -
固定资产
固定资产原价 786,672,383.50
减：累计折旧 371,676,532.99
固定资产净值 414,995,850.51
减：固定资产减值准备 76,568,744.10
固定资产净额 338,427,106.41
工程物质 -
在建工程 36,832,804.14
固定资产清理 -
固定资产合计 375,259,910.55
无形及其他资产
开办费 -
长期待摊费用 2,378,633.90
无形及其他资产合计 2,378,633.90
递延税项
递延税项借项 -
资产总计 726,449,904.91
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
`合并资产负债表(续)`
单位: 人民币元
负债和股东权益 注释 2002.6.30
合并数
流动负债
短期借款 (11) 464,143,049.41
应付票据 -
应付帐款 (12) 149,577,806.39
预收帐款 (13) 4,715,653.08
应付工资 (15) 6,956,060.51
应付福利费 6,580,902.73
应付股利 -
应交税金 (16) 87,319,741.57
其他应交款 -
其他应付款 (14) 1,173,899,529.94
预提费用 (17) 383,630,002.09
预计负债 (18) 166,271,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,443,093,745.72
长期负债
长期借款 (19) 88,456,386.30
应付债券 -
长期应付款 (20) 50,379,408.08
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计 138,835,794.38
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 2,581,929,540.10
少数股东权益 -2,973,463.75
股东权益： -
股本 (21) 479,433,003.00
减：已归还投资 -
股本净额 479,433,003.00
资本公积 (22) 25,346.43
盈余公积 (23) 32,673,227.01
其中：法定公益金 32,673,227.01
未分配利润 (24) -2,464,581,918.77
外币报表折算差额 -
累积未弥补子公司亏损 (25) -65,990,073.62
股东权益合计 -2,018,440,415.95
负债及所有者(股东)权益合计 560,515,660.40
负债和股东权益 2001.12.31
公司数
流动负债
短期借款 390,470,707.49
应付票据 -
应付帐款 358,498,499.53
预收帐款 4,715,653.08
应付工资 6,872,551.71
应付福利费 6,485,076.26
应付股利 -
应交税金 87,276,198.82
其他应交款 -
其他应付款 1,133,871,770.52
预提费用 383,499,802.09
预计负债 166,271,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,537,961,259.50
长期负债
长期借款 88,456,386.30
应付债券 -
长期应付款 50,379,408.08
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计 138,835,794.38
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 2,676,797,053.88
少数股东权益 -2,973,463.75
股东权益： -
股本 479,433,003.00
减：已归还投资 -
股本净额 479,433,003.00
资本公积 25,346.43
盈余公积 32,673,227.01
其中：法定公益金 32,673,227.01
未分配利润 -2,464,581,918.77
外币报表折算差额 -
累积未弥补子公司亏损 -
股东权益合计 -1,952,450,342.33
负债及所有者(股东)权益合计 721,373,247.80
负债和股东权益 2002.6.30
合并数
流动负债
短期借款 478,718,618.59
应付票据 -
应付帐款 133,177,652.59
预收帐款 4,916,987.43
应付工资 7,052,367.77
应付福利费 6,424,181.64
应付股利 -
应交税金 86,968,625.61
其他应交款 -
其他应付款 1,163,951,646.89
预提费用 370,941,304.72
预计负债 166,271,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,418,422,385.24
长期负债
长期借款 88,456,386.30
应付债券 -
长期应付款 50,210,953.97
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计 138,667,340.27
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 2,557,089,725.51
少数股东权益 -2,836,790.69
股东权益： -
股本 479,433,003.00
减：已归还投资 -
股本净额 479,433,003.00
资本公积 1,240,430,078.17
盈余公积 241,968,036.60
其中：法定公益金 32,673,227.01
未分配利润 -3,884,657,203.74
外币报表折算差额 -
累积未弥补子公司亏损 -65,851,750.41
股东权益合计 -1,988,677,836.38
负债及所有者(股东)权益合计 565,575,098.44
负债和股东权益 2001.12.31
公司数
流动负债
短期借款 405,046,276.67
应付票据 -
应付帐款 342,098,345.74
预收帐款 4,916,987.43
应付工资 6,910,665.80
应付福利费 6,320,940.19
应付股利 -
应交税金 86,930,169.26
其他应交款 -
其他应付款 1,124,009,751.49
预提费用 370,941,304.72
预计负债 166,271,000.00
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,513,445,441.30
长期负债
长期借款 88,456,386.30
应付债券 -
长期应付款 50,210,953.97
专项应付款 -
其它长期负债 -
长期负债合计 138,667,340.27
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 2,652,112,781.57
少数股东权益 -2,836,790.69
股东权益： -
股本 479,433,003.00
减：已归还投资 -
股本净额 479,433,003.00
资本公积 1,240,430,078.17
盈余公积 241,968,036.60
其中：法定公益金 32,673,227.01
未分配利润 -3,884,657,203.74
外币报表折算差额 -
累积未弥补子公司亏损 -
股东权益合计 -1,922,826,085.97
负债及所有者(股东)权益合计 726,449,904.91
公司法定代表： 财务负责人： 副总会计师：
（所附注释系合并会计报表组成部分）
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
`合并利润`及利润分配表
单位： 人民币元
项目 注释 2002年1--6月
合并数
一、主营业务收入 (26) 23,021,643.61
减：主营业务成本 (26) 27,124,895.39
主营业务税金及附加 (27) 79,859.07
二、主营业务利润 -4,183,110.85
加：其他业务利润 (28) 3,989,571.60
减：营业费用 3,215,855.41
管理费用 12,659,944.77
财务费用 (29) 12,586,837.30
三、营业利润 -28,656,176.73
加：投资收益 -1,241,901.82
补贴收入 -
营业外收入 (30) 212,640.87
减：营业外支出 (30) 119,161.38
四、利润总额 -29,804,599.06
减：所得税 -
少数股东权益 -16,673.06
未弥补子公司亏损 (31) -138,323.21
五、净利润 -29,649,602.79
加：年初未分配利润 -2,434,932,315.98
其他转入
六、可供分配的利润 -2,464,581,918.77
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 -2,464,581,918.77
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本的普通股股利 -
八、未分配利润 -2,464,581,918.77
项目 2002年1--6月
公司数
一、主营业务收入 21,508,950.06
减：主营业务成本 26,106,844.95
主营业务税金及附加 1,910.31
二、主营业务利润 -4,599,805.20
加：其他业务利润 3,989,571.60
减：营业费用 3,215,855.41
管理费用 12,206,333.43
财务费用 12,591,460.66
三、营业利润 -28,623,883.10
加：投资收益 -1,135,872.24
补贴收入 -
营业外收入 212,640.87
减：营业外支出 119,161.38
四、利润总额 -29,666,275.85
减：所得税 -
少数股东权益 -16,673.06
未弥补子公司亏损 -
五、净利润 -29,649,602.79
加：年初未分配利润 -2,434,932,315.98
其他转入
六、可供分配的利润 -2,464,581,918.77
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 -2,464,581,918.77#
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本的普通股股利 -
八、未分配利润 -2,464,581,918.77
项目 2001年1--6月
合并数
一、主营业务收入 22,998,260.77
减：主营业务成本 26,577,898.16
主营业务税金及附加 80,931.11
二、主营业务利润 -3,660,568.50
加：其他业务利润 3,306,103.07
减：营业费用 5,435,291.31
管理费用 35,214,307.59
财务费用 17,903,545.94
三、营业利润 -58,907,610.27
加：投资收益
补贴收入 -
营业外收入 1,300,854.41
减：营业外支出 729,097.40
四、利润总额 -58,335,853.26
减：所得税 -
少数股东权益 -58,735.31
未弥补子公司亏损 -
五、净利润 -58,277,117.95
加：年初未分配利润 -1,645,487,966.77
其他转入 -
六、可供分配的利润 -1,703,765,084.72
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 -1,703,765,084.72
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本的普通股股利 -
八、未分配利润 -1,703,765,084.72
项目 2001年1--6月
公司数
一、主营业务收入 21,606,965.37
减：主营业务成本 25,520,761.96
主营业务税金及附加 8,583.71
二、主营业务利润 -3,922,380.30
加：其他业务利润 3,306,103.07
减：营业费用 5,435,291.31
管理费用 34,766,851.12
财务费用 10,648,578.30
三、营业利润 -51,466,997.96
加：投资收益
补贴收入 -
营业外收入 1,300,854.41
减：营业外支出 729,097.40
四、利润总额 -50,895,240.95
减：所得税 -
少数股东权益 -58,735.31
未弥补子公司亏损 -
五、净利润 -50,836,505.64
加：年初未分配利润 -1,645,487,966.77
其他转入 -
六、可供分配的利润 -1,696,324,472.41
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 -1,696,324,472.41
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本的普通股股利 -
八、未分配利润 -1,696,324,472.41
项目 2001年1--12月
合并数
一、主营业务收入 51,875,289.37
减：主营业务成本 63,355,715.06
主营业务税金及附加 160,734.27
二、主营业务利润 -11,641,159.96
加：其他业务利润 6,881,353.90
减：营业费用 16,876,722.98
管理费用 1,875,462,244.20
财务费用 73,053,496.40
三、营业利润 -1,970,152,269.64
加：投资收益 -58,154,330.95
补贴收入 -
营业外收入 1,645,045.46
减：营业外支出 245,263,587.58
四、利润总额 -2,271,925,142.71
减：所得税 -
少数股东权益 -450,256.85
未弥补子公司亏损 -14,230,636.13
五、净利润 -2,257,244,249.73
加：年初未分配利润 -1,627,412,954.01
其他转入 -
六、可供分配的利润 -3,884,657,203.74
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 -3,884,657,203.74
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本的普通股股利 -
八、未分配利润 -3,884,657,203.74
项目 2001年1--12月
公司数
一、主营业务收入 48,998,660.06
减：主营业务成本 61,266,670.10
主营业务税金及附加 11,146.93
二、主营业务利润 -12,279,156.97
加：其他业务利润 6,881,353.90
减：营业费用 16,393,535.81
管理费用 1,861,262,471.99
财务费用 73,023,923.40
三、营业利润 -1,956,077,734.27
加：投资收益 -57,998,230.19
补贴收入 -
营业外收入 1,645,045.46
减：营业外支出 245,263,587.58
四、利润总额 -2,257,694,506.58
减：所得税
少数股东权益 -450,256.85
未弥补子公司亏损 -
五、净利润 -2,257,244,249.73
加：年初未分配利润 -1,627,412,954.01
其他转入 -
六、可供分配的利润 -3,884,657,203.74
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
七、可供股东分配的利润 -3,884,657,203.74
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本的普通股股利 -
八、未分配利润 -3,884,657,203.74
公司法定代表： 财务负责人： 副总会计师：
（所附注释系合并会计报表组成部分）
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失 -25,346.43 -15,989,998.67
6、其他
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
`合并现金流量表`
2002 年1? 月
单位：人民币元
本期实际数
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 30,934,669.71
收到的租金 3,981,821.55
收到的其他与经营活动有关的现金 4,318,602.34
现金流入小计 39,235,093.60
购买商品、接受劳务支付的现金 22,093,624.56
经营租赁所支付的现金 73,665.00
支付给职工以及为职工而支付的现金 8,724,452.22
支付的增值税款 815,710.61
支付的所得税款 ---
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 502,784.79
支付的其他与经营活动有关的现金 7,074,269.71
现金流出小计 39,284,506.89
经营活动产生的现金流量净额 (49,413.29)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 121,669.20
取得投资收益所收到的现金 ---
取得利息收入所收到的现金 4,497.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收到的现金净额 ---
收到的其他与投资活动有关的现金 3,319,985.97
现金流入小计 3,446,152.74
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 234,952.81
投资所支付的现金 ---
支付的其他与投资活动有关的现金 ---
现金流出小计 234,952.81
投资活动产生的现金流量净额 3,211,199.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 ---
借款所收到的现金 ---
收到的其他与筹资活动有关的现金 ---
现金流入小计 ---
偿还债务所支付的现金 361,671.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 144,152.64
现金流出小计 505,824.61
筹资活动产生的现金流量净额 (505,824.61)
四、汇率变动对现金的影响额 (13.72)
五、现金及现金等价物净增加额 2,655,948.31
本期实际数
项目 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 29,682,606.88
收到的租金 3,190,811.37
收到的其他与经营活动有关的现金 3,318,048.10
现金流入小计 36,191,466.35
购买商品、接受劳务支付的现金 21,883,631.43
经营租赁所支付的现金 231,571.89
支付给职工以及为职工而支付的现金 7,851,279.20
支付的增值税款 753,811.96
支付的所得税款 ---
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 179,226.25
支付的其他与经营活动有关的现金 7,109,481.78
现金流出小计 38,009,002.51
经营活动产生的现金流量净额 (1,817,536.16)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 121,669.20
取得投资收益所收到的现金 ---
取得利息收入所收到的现金 ---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收到的现金净额 ---
收到的其他与投资活动有关的现金 3,319,985.97
现金流入小计 3,441,655.17
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 205,026.81
投资所支付的现金 ---
支付的其他与投资活动有关的现金 ---
现金流出小计 205,026.81
投资活动产生的现金流量净额 3,236,628.36
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 ---
借款所收到的现金 ---
收到的其他与筹资活动有关的现金 ---
现金流入小计 ---
偿还债务所支付的现金 361,671.97
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 144,152.64
现金流出小计 505,824.61
筹资活动产生的现金流量净额 (505,824.61)
四、汇率变动对现金的影响额 (13.72)
五、现金及现金等价物净增加额 913,253.87
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
`合并现金流量表`（续）
2002 年1? 月
单位: 人民币元
补充资料 本期实际数
合并数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 (29,649,602.79)
加：少数股东损益 (16,673.06)
计提的资产减值准备 21,484.40
固定资产折旧 8,289,732.20
无形资产摊销 ---
长期待摊费用摊销 268,698.48
待摊费用减少(减：增加) 237,104.58
预提费用增加(减：减少) 101,860.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) ---
固定资产报废损失 ---
财务费用 12,586,837.30
投资损失(减：收益) 1,241,901.82
存货的减少(减：增加) (696,719.97)
经营性应收项目的减少(减：增加) (2,213,832.29)
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,784,233.59
其他 (4,437.62)
经营活动产生的现金流量净额 (49,413.29)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租入固定资产 ---
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 5,949,737.39
减：货币资金的期初余额 3,293,789.08
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的期初余额 ---
现金及现金等价物净增加额 2,655,948.31
补充资料 本期实际数
公司数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 (29,649,602.79)
加：少数股东损益 (16,673.06)
计提的资产减值准备 21,484.40
固定资产折旧 8,147,742.00
无形资产摊销 ---
长期待摊费用摊销 268,698.48
待摊费用减少(减：增加) 206,743.08
预提费用增加(减：减少) ---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) ---
固定资产报废损失 ---
财务费用 12,591,460.66
投资损失(减：收益) 1,135,872.24
存货的减少(减：增加) (692,017.97)
经营性应收项目的减少(减：增加) (3,744,697.38)
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,917,891.80
其他 (4,437.62)
经营活动产生的现金流量净额 (1,817,536.16)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租入固定资产 ---
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 2,785,690.98
减：货币资金的期初余额 1,872,437.11
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的期初余额 ---
现金及现金等价物净增加额 913,253.87
公司法定代表: 财务负责人： 副总会计师:
资产减值准备明细表（合并）
资产负债表附表1： 2002/06/30 单位：元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 2,087,730,212.25 - 1,334,509.25
其中：应收账款 1,607,215,625.69 - 133,090.80
其他应收款 480,514,586.56 - 1,201,418.45
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 274,758,282.89 21,484.40 330,173.02
其中：库存商品 39,601,678.49 21,484.40 330,173.02
原材料 233,444,204.76 - -
低值易耗品 1,712,399.64 - -
四、长期投资减值准备合计 36,866,504.96 - -
其中：长期股权投资 36,866,504.96 - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 76,568,744.10 - -
其中：房屋、建筑物 2,084,874.23 - -
机器设备 74,483,869.87 - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 2,320,000.00 - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 期末余额
一、坏账准备合计 2,086,395,703.00
其中：应收账款 1,607,082,534.89
其他应收款 479,313,168.11
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 274,449,594.27
其中：库存商品 39,292,989.87
原材料 233,444,204.76
低值易耗品 1,712,399.64
四、长期投资减值准备合计 36,866,504.96
其中：长期股权投资 36,866,504.96
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 76,568,744.10
其中：房屋、建筑物 2,084,874.23
机器设备 74,483,869.87
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 2,320,000.00
八、委托贷款减值准备 -
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
会计报表附注
2002 年6 月30 日
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司经深圳市人民政府深府办复(1991) 888 号文批准，于1991 年11 月改组为股份有限公司。1991 年12 月28 日，经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1991)第119 号文批准，本公司股票已于深圳证券交易所上市。本公司领取企股粤深总副字第101165号企业法人营业执照，注册资本现为人民币479,433,003.00 元。
本公司属机械制造行业，主要的经营业务包括：生产装配各种类型的自行车及自行车零件、部件、配件、机械产品、运动器械、精细化工、碳纤维复合材料、家用小电器及配套原件等。
主要产品为：大名、阿米尼牌自行车。
生产经营概况：本公司报告期内在稳住品牌和市场的同时，重点发展了电动自行车产品，市场效应良好。另外，本公司第一大债权人中国华融资产管理公司于报告期内通过拍卖股权的方式成为本公司第一大股东，并以此身份组织实施本公司的重组工作。
附注2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1） 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记帐本位币：
本公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率, 期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。
（6）外币财务报表的折算方法：
本公司的外币财务报表货币性项目按市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额处理为当期损益。
（7）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：现金、银行存款； 现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
（8）短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资计提。
（9）坏帐核算：
本公司计提一般坏帐准备和特殊坏帐准备，一般坏帐准备按年末应收帐款、其他应收款的余额之和扣除已提特殊坏帐准备的应收帐款、其他应收款余额的3‰计提；特殊坏帐准备根据年末应收帐款、其他应收款中可收回性存在较大不确定性的帐项逐项分析计提。计提的坏帐准备计入当期管理费用。
本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
（10）存货:
本公司存货主要包括: 原材料、在产品、产成品、低值易耗品四大类；
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法法计价；存货采用永续盘存制。
低值易耗品采用一次摊销法。
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值并按分类计提。
存货明细详见附注5.注释5。
（11）委托贷款：
委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期（年）末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。
（12）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10 年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，期（年）末按成本与市价孰低法计价，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。
长期投资明细详见附注5.注释7。
（13）固定资产及累计折旧：
a.本公司使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在两年以上并且单位价值在2,000 元以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
办公设备 5年 18%
电子设备 5年 18%
运输工具 5年 18%
其他设备 5年 18%
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。
（14）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
（15）借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
（16）无形资产：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销。
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
（17）长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益年限。
（18）应付债券
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。
（19）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
（20）预计负债的确认原则
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
（21）所得税的会计处理方法：
企业所得税率为15%，公司所得税采用应付税款法。
（22）合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
附注3 .税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税５%、城市维护建设税为流转税额的１%，教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率为15%。
附注4 .控股子公司及联营企业
1．控股子公司：
控股公司名称 注册资本 经营范围
中华自行车(香港)有限公司 HK$500万 自行车及零配件经销
深圳市安居乐物业管理有限公司 ￥200万 自有物业管理
深圳中华自行车(集团)哈尔滨经
销有限公司 ￥200万 自行车及零配件经销
深圳中华自行车(集团)陕西经销
有限公司 ￥200万 自行车及零配件经销
九江华天房地产有限公司 US$140万 房地产开发经营
杭州中江实业有限公司 ￥3,280万 房地产开发经营
深圳华嘉名工贸发展有限公司 ￥200万 国内商业、物资供销业
深圳中华自行车(集团)江西经销
有限公司 ￥200万 自行车及零配件经销
深圳中华自行车(集团)广州经销
有限公司 ￥200万 自行车及零配件经销
深圳中华自行车(集团)海南经销
有限公司 ￥200万 自行车及零配件经销
江西宏基房地产开发有限公司 ￥1,200万 房地产开发经营
Zoria Pte Ltd SD10万 自行车及零配件经销
控股公司名称 投资额 持股比例 是否合并
中华自行车(香港)有限公司 5,350,000.00 100% 是
深圳市安居乐物业管理有限公司 2,000,000.00 100% 是
深圳中华自行车(集团)哈尔滨经
销有限公司 720,000.00 75% 是
深圳中华自行车(集团)陕西经销
有限公司 1,200,000.00 70% 是
九江华天房地产有限公司 3,621,631.00 100% 否(1)
杭州中江实业有限公司 5,045,700.00 51% 否(2)
深圳华嘉名工贸发展有限公司 1,960,000.00 98% 否(3)
深圳中华自行车(集团)江西经销
有限公司 551,668.30 55% 否(4)
深圳中华自行车(集团)广州经销
有限公司 2,000,000.00 100% 否(5)
深圳中华自行车(集团)海南经销
有限公司 350,000.00 70% 否(6)
江西宏基房地产开发有限公司 4,716,670.00 51% 否(7)
Zoria Pte Ltd 497,000.00 100% 否(8)
（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）、（7）、(8)此八家控股子公司已停止经营，故未纳入合并范围。其中，（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）本公司已对其投资全额计提减值准备，现账面价值为零；（7）本公司按预计可能的损失额对该公司的投资计提减值准备，现账面价值为4,102,723.13。
（8）此公司正清算，故未合并。目前该公司资不抵债，对其长期投资额已减至零。
2．联营企业：
联营企业名称 注册资本 经营范围
深圳丹下自行车零件有限公司 US$200万 生产自行车零配件
江西丽华实业有限公司 ￥13000万 商业及服务业
深圳沧海实业有限公司 ￥420万 机械制造业
湖南光南摩托车有限公司 US$1180万 生产汽车、摩托车零配件等
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限
公司 US$287万 生产销售自行车变速链轮
杨州兴华车料有限公司 US$91.03万 生产销售自行车零部件、摩托与
零件
汕头经济特区大鹏实业有限公司 US$520万 生产各类铝合金自行车零配件
深圳骏宝实业有限公司 ￥2800万 工商服务业
深圳金环印刷版有限公司 US$370万 生产自行车、汽车、摩托车零配
件等。
深圳市阿米尼实业有限公司 ￥200万 生产自行车、助动车、摩托车等
联营企业名称 投资额 持股比例
深圳丹下自行车零件有限公司 941,600.00 20%
江西丽华实业有限公司 35,315,474.40 34.62%
深圳沧海实业有限公司 178,000.00 30%
湖南光南摩托车有限公司 5,679,300.00 11%
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限
公司 6,138,559.00 25%
杨州兴华车料有限公司 1,821,606.00 30%
汕头经济特区大鹏实业有限公司 5,425,150.30 30%
深圳骏宝实业有限公司 3,535,000.00 12.5%
深圳金环印刷版有限公司 14,883,560.00 38%
深圳市阿米尼实业有限公司 40,000.00 2%
附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1. 货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率 2002..6.30 2001.12.31
现金 人民币 557,188.04 1.00 557,188.04 529,661.40
港币 237,704.07 1.07 254,343.32 61,179.93
美元 3,034.25 8.30 25,184.28 284.28
小计 836,715.64 591,125.61
银行存款 人民币 4,657,533.54 1.00 4,657,533.54 2,234,103.07
港币 15,697.80 1.07 16,796.67 17,139.85
美元 49,795.62 8.30 413,303.99 426,445.70
法郎 (1,196.79) 1.58 (1,890.93) (1,890.93)
小计 5,085,743.27 2,675,797.69
其他货币资金 人民币 27,278.48 1.00 27,278.48 26,865.78
港币 --- 1.07 ---
小计 27,278.48 26,865.78
合计 5,949,737.39 3,293,789.08
本期比上年余额增加2,655,948.31 元，上升80.64%，主要因为本期尚有部分生产资金未支付。
注释2.应收帐款
2002.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 5,242,100.46 0.32% 14,573.52
一年以上至二年以内 70,281.07 0.01% 3,454.77
二年以上至三年以内 3,123,867.98 0.19% 4,896,002.97
三年以上 1,616,547,184.73 99.48% 1,602,168,503.63
合计 1,624,983,434.24 100% 1,607,082,534.89
2001.12.31
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 4,857,843.13 0.31% 14,573.52
一年以上至二年以内 1,151,588.96 0.07% 3,454.77
二年以上至三年以内 10,594,870.62 0.65% 4,896,002.97
三年以上 1,602,301,594.43 98.97% 1,602,301,594.43
合计 1,618,905,897.14 100.00% 1,607,215,625.69
其中持股5%以上股东欠款598,160,554.45 元，明细内容如下：
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
香港大环自行车有限公司 598,160,554.45 五年以上 商品销售
合计 598,160,554.45
注：（1）应收账款中前五名的金额合计为1,118,708,148.09 元，占应收账款总额的比例为68.84%。
（2）应收关联公司款项计983,801,534.46 元，占应收帐款总额的60.54%,详见附注6.4。
注释3.其他应收款
2002.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 5,449,898.65 1.02% 100,379.56
一年以上至二年以内 17,589,438.59 3.28% 25,150.97
二年以上至三年以内 3,897,085.56 0.73% 18,452,569.60
三年以上 509,332,485.25 94.98% 460,735,067.98
合计 536,268,908.05 100% 479,313,168.11
2001.12.31
账龄 金额 占总额比例 坏帐准备
RMB % RMB
一年以内 33,459,851.42 6.17% 100,379.56
一年以上至二年以内 8,383,657.14 1.55% 25,150.97
二年以上至三年以内 39,465,883.04 7.28% 19,653,988.05
三年以上 460,735,067.98 85.00% 460,735,067.98
合计 542,044,459.58 100.00% 480,514,586.56
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 欠款时间 内容
STARWAY Co.Ltd 220,038,935.10 五年以上 往来借款
中华复合材料制品(深圳)
有限公司 61,720,638.79 五年以上 往来借款
合计 281,759,573.89
持股5%以上的股东欠款30,896,816.21 元，明细内容如下：
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
香港大环自行车有限公司 30,893,816.21 五年以上 往来款
合计 30,893,816.21
注：（1）其他应收款中前五名的金额合计为391,868,394.33 元，占其他应收款总额的比例为73.07%。
（2）应收关联公司款项计141,770,266.20 元，占其他应收款总额的26.44%,详见附注6.4。
（3）其中非关联公司STARWAY.S.A 往来款220,038,935.10 元, 占全部其他应收款总额的41.03%。
注释4.预付帐款
2002.6.30 2001.12.31
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
RMB % RMB %
一年以内 283,697.50 84.46% 405,235.00 100.00%
一年以上至二年以内 52,200.0 15.54% --- ---
二年以上至三年以内 --- --- --- ---
合计 335,897.50 100% 405,235.00 100.00%
注释5.存货及存货跌价准备
2002.6.30 2001.12.31
类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 266,878,470.60 33,434,265.84 264,059,646.88 30,615,442.12
低值易耗品 2,448,188.47 735,788.83 2,090,953.59 378,553.95
在产品 4,241,920.40 4,241,920.40 2,854,287.21 2,854,287.21
产成品 64,736,543.18 25,443,553.31 68,912,203.62 29,310,525.13
合计 338,305,122.65 63,855,528.38 337,917,091.30 63,158,808.41
存货跌价准备 2001.12.31 本期增加 本期转回 2002.6.30
原材料 233,444,204.76 --- --- 233,444,204.76
低值易耗品 1,712,399.64 --- --- 1,712,399.64
在产品 --- --- --- ---
产成品 39,601,678.49 21,484.40 330,173.02 39,292,989.87
合计 274,758,282.89 21,484.40 330,173.02 274,449,594.27
上述存货可变现净值的确定依据是：原材料按照该材料最近购买的平均单价；已过保质期、过时、转型不适合等待报废材料按可回收值；产成品按照该产品最近销售的单价减变现可能需要的直接费用及税金。
注释6.待摊费用
类别 2002.6.30 2001.12.31 年末结存原因
租金 127,924.73 62,573.72 1年期限，尚未摊完
广告费 109,486.67 232,852.71 1年期限，尚未摊完
运输费 47,723.79 109,693.66 1年期限，尚未摊完
保险费 8,444.21 5,879.00 1年期限，尚未摊完
其他 421,543.09 541,227.98 1年期限，尚未摊完
合计 715,122.49 952,227.07
注释7.长期投资
1.长期投资明细列示如下：
（1）合并数明细列示如下：
项目 2002.6.30
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 79,532,900.30 36,866,504.96 42,666,395.34
其中：对子公司投资 18,266,055.13 14,163,332.00 4,102,723.13
对合营企业投资 --- --- ---
对联营企业投资 61,266,845.17 22,703,172.96 38,563,672.21
其他股权投资 --- --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 79,532,900.30 36,866,504.96 42,666,395.34
项目 2001.12.31
账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 80,774,802.12 36,866,504.96 43,908,297.16
其中：对子公司投资 18,266,055.13 14,163,332.00 4,102,723.13
对合营企业投资 --- --- ---
对联营企业投资 62,508,746.99 22,703,172.96 39,805,574.03
其他股权投资 --- --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 80,774,802.12 36,866,504.96 43,908,297.16
（2）长期股权投资合并数明细列示如下：
被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例
深圳丹下自行车零件有限公司 --- 20%
九江华天房地产有限公司 40年 100%
江西宏基房地产开发有限公司 39年 51%
深圳沧海实业有限公司 10年 30%
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司 30年 25%
杭州中江实业有限公司 --- 51%
汕头经济特区大鹏实业有限公司 20年 30%
深圳华嘉名工贸发展有限公司 20年 98%
深圳中华自行车(集团)广州经销公司 --- 100%
深圳中华自行车(集团)江西经销公司 --- 55%
深圳中华自行车(集团)海南经销公司 --- 70%
Zoria Pte Ltd --- 100%
深圳市阿米尼实业有限公司 --- 2%
深圳金环印刷版有限公司 20年 38%
深圳市骏宝实业有限公司 50年 12.5%
江西丽华实业有限公司 30年 34.62%
湖南光南摩托车有限公司 50年 11%
杨州兴华车料有限公司 30年 30%
深圳信联咨询有限公司 --- ---
小计
被投资单位名称 初始投资成本 2001.12.31
深圳丹下自行车零件有限公司 941,600.00 476,769.71
九江华天房地产有限公司 3,621,631.00 3,621,631.00
江西宏基房地产开发有限公司 4,716,670.00 4,716,670.00
深圳沧海实业有限公司 178,000.00 51,402.57
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司 6,138,559.00 ---
杭州中江实业有限公司 5,045,700.00 5,045,700.00
汕头经济特区大鹏实业有限公司 5,425,150.30 4,334,461.47
深圳华嘉名工贸发展有限公司 1,960,000.00 1,960,000.00
深圳中华自行车(集团)广州经销公司 2,000,000.00 2,000,000.00
深圳中华自行车(集团)江西经销公司 551,668.30 551,668.30
深圳中华自行车(集团)海南经销公司 350,000.00 370,385.83
Zoria Pte Ltd 497,000.00 ---
深圳市阿米尼实业有限公司 40,000.00 40,000.00
深圳金环印刷版有限公司 14,883,560.00 14,883,560.00
深圳市骏宝实业有限公司 3,535,000.00 3,535,000.00
江西丽华实业有限公司 35,315,474.40 32,098,891.99
湖南光南摩托车有限公司 5,679,300.00 5,679,300.00
杨州兴华车料有限公司 1,821,606.00 1,359,361.25
深圳信联咨询有限公司 50,000.00 50,000.00
小计 92,750,919.00 80,774,802.12
被投资单位名称 追加投资额 权益增减额 累计权益
深圳丹下自行车零件有限公司 --- --- (464,830.29)
九江华天房地产有限公司 --- --- ---
江西宏基房地产开发有限公司 --- --- ---
深圳沧海实业有限公司 --- --- (126,597.43)
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司 --- --- (6,138,559.00)
杭州中江实业有限公司 --- --- ---
汕头经济特区大鹏实业有限公司 --- --- (1,090,688.83)
深圳华嘉名工贸发展有限公司 --- --- ---
深圳中华自行车(集团)广州经销公司 --- --- ---
深圳中华自行车(集团)江西经销公司 --- --- ---
深圳中华自行车(集团)海南经销公司 --- --- 20,385.83
Zoria Pte Ltd --- --- (497,000.00)
深圳市阿米尼实业有限公司 --- --- ---
深圳金环印刷版有限公司 --- --- ---
深圳市骏宝实业有限公司 --- --- ---
江西丽华实业有限公司 --- (1,241,901.82) (4,458,484.23)
湖南光南摩托车有限公司 --- --- ---
杨州兴华车料有限公司 --- --- (462,244.75)
深圳信联咨询有限公司 --- --- ---
小计 --- (1,241,901.82) (13,218,018.70)
减值准备
被投资单位名称 2002.6.30 2001.12.31 本期增加
深圳丹下自行车零件有限公司 476,769.71 --- ---
九江华天房地产有限公司 3,621,631.00 3,621,631.00 ---
江西宏基房地产开发有限公司 4,716,670.00 613,946.87 ---
深圳沧海实业有限公司 51,402.57 --- ---
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司 --- --- ---
杭州中江实业有限公司 5,045,700.00 5,045,700.00 ---
汕头经济特区大鹏实业有限公司 4,334,461.47 2,419,622.51 ---
深圳华嘉名工贸发展有限公司 1,960,000.00 1,960,000.00 ---
深圳中华自行车(集团)广州经销公司 2,000,000.00 2,000,000.00 ---
深圳中华自行车(集团)江西经销公司 551,668.30 551,668.30 ---
深圳中华自行车(集团)海南经销公司 370,385.83 370,385.83 ---
Zoria Pte Ltd --- --- ---
深圳市阿米尼实业有限公司 40,000.00 --- ---
深圳金环印刷版有限公司 14,883,560.00 10,950,000.00 ---
深圳市骏宝实业有限公司 3,535,000.00 3,535,000.00 ---
江西丽华实业有限公司 30,856,990.17 3,209,889.20 ---
湖南光南摩托车有限公司 5,679,300.00 1,179,300.00 ---
杨州兴华车料有限公司 1,359,361.25 1,359,361.25 ---
深圳信联咨询有限公司 50,000.00 50,000.00 ---
小计 79,532,900.30 36,866,504.96 ---
被投资单位名称 2002.6.30 帐面价值
深圳丹下自行车零件有限公司 --- 476,769.71
九江华天房地产有限公司 3,621,631.00 ---
江西宏基房地产开发有限公司 613,946.87 4,102,723.13
深圳沧海实业有限公司 --- 51,402.57
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司 --- ---
杭州中江实业有限公司 5,045,700.00 ---
汕头经济特区大鹏实业有限公司 2,419,622.51 1,914,838.96
深圳华嘉名工贸发展有限公司 1,960,000.00 ---
深圳中华自行车(集团)广州经销公司 2,000,000.00 ---
深圳中华自行车(集团)江西经销公司 551,668.30 ---
深圳中华自行车(集团)海南经销公司 370,385.83 ---
Zoria Pte Ltd --- ---
深圳市阿米尼实业有限公司 --- 40,000.00
深圳金环印刷版有限公司 10,950,000.00 3,933,560.00
深圳市骏宝实业有限公司 3,535,000.00 ---
江西丽华实业有限公司 3,209,889.20 27,647,100.97
湖南光南摩托车有限公司 1,179,300.00 4,500,000.00
杨州兴华车料有限公司 1,359,361.25 ---
深圳信联咨询有限公司 50,000.00 ---
小计 36,866,504.96 42,666,395.34
注释8.固定资产及累计折旧
固定资产原值 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30
房屋建筑物 492,235,447.23 95,537.50 --- 492,330,984.73
机器设备 254,976,744.90 161,480.34 --- 255,138,225.24
办公设备 18,963,101.29 10,076.00 --- 18,973,177.29
运输设备 8,201,555.71 21,800.00 222,000.00 8,001,355.71
电子设备 837,882.95 --- --- 837,882.95
其他设备 17,782,316.21 34,198.00 11,000.00 17,805,514.21
合计 792,997,048.29 323,091.84 233,000.00 793,087,140.13
累计折旧 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30
房屋建筑物 171,095,963.52 8,213,928.58 --- 179,309,892.10
机器设备 163,992,875.03 --- --- 163,992,875.03
办公设备 16,340,235.12 87,848.25 --- 16,428,083.37
运输设备 7,051,693.34 129,607.91 193,700.00 6,987,601.25
电子设备 698,397.07 5,339.60 --- 703,736.67
其他设备 15,873,980.90 57,707.86 11,000.00 15,920,688.76
合计 375,053,144.98 8,494,432.20 204,700.00 383,342,877.18
减值准备 2001.12.31 本期增加 本期转回 2002.6.30
房屋建筑物 2,084,874.23 --- --- 2,084,874.23
机器设备 74,483,869.87 --- --- 74,483,869.87
运输设备 --- --- --- ---
电子设备 --- --- --- ---
合计 76,568,744.10 --- --- 76,568,744.10
净值 341,375,159.21 333,175,518.85
固定资产抵押或担保情况见附注8。
由于抵押设备、房产已被拍卖（详见附注8），本公司于2001 年度按原帐面价值扣除拍卖价之余额计提减值准备76,568,744.10。
注释9.在建工程
工程项目 2001.12.31 本期增加额 本期转入固 本期其他减
定资产额 少额
中华花园 36,832,804.14 18,081.60 --- ---
东方商厦 2,320,000.00 --- --- ---
合计 39,152,804.14 --- --- ---
工程项目 2002.6.30 资金来源
中华花园 36,850,885.74 集资
东方商厦 2,320,000.00 自筹
合计 39,170,885.74
在建工程减值准备如下:
工程项目 2001.12.31 本期增加 本期转回 2002.6.30
东方商厦 2,320,000.00 --- --- 2,320,000.00
合计 2,320,000.00 --- --- 2,320,000.00
注释10.长期待摊费用
类别 原始发生额 2001.12.31 本期增加额 本期摊销额
大额广告费 20,898,515.60 2,350,198.62 --- 261,133.20
其它 5,057,173.22 28,435.28 --- 7,565.28
合计 25,955,688.82 2,378,633.90 --- 268,698.48
类别 累计摊销额 2002.6.30 剩余摊
销年限
大额广告费 --- 2,089,065.42 1-2年
其它 --- 20,870.00 1年
合计 --- 2,109,935.42
注释11.短期借款
2002.6.30
借款类型 2001.12.31 原币 人民币
信用借款
RMB 15,166,569.18 591,000.00 591,000.00
USD 229,811,116.87 27,688,086.37 229,811,116.87
小计 244,977,686.05 230,402,116.87
抵押借款
RMB 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
USD 8,300,000.00 1,000,000.00 8,300,000.00
小计 10,300,000.00 10,300,000.00
保证借款
RMB 128,328,930.00 128,328,930.00 128,328,930.00
HKD 82,232,341.92 76,852,656.00 82,232,341.92
USD 12,879,660.62 1,551,766.34 12,879,660.62
小计 223,440,932.54 223,440,932.54
合计 478,718,618.59 464,143,049.41
逾期贷款的具体情况如下：
贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期
银行借款 464,143,049.41 生产周转借款 资金短缺 尚无法预计
注释12.应付帐款
期末余额149,577,806.39 元，本公司不存在欠持5%（含5%以上）表决权股东的款项。
注释13.预收帐款
期末余额4,715,653.08 元，本公司不存在欠持有5%（含5%以上）表决权股东的款项。
注释14.其他应付款
期末余额1,173,899,529.94 元，其中持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款140,021,273.24 元（详见附注6.4）。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额
中国华融资产管理公司 868,947,481.19
深圳市莱英达(集团)股份有限公司 140,021,273.24
合计 1,008,968,754.43
欠款单位 内容
中国华融资产管理公司 借款、进出口押汇、信用证垫款 <