深中冠97年报
（一）公司简况
公司名称：深圳中冠纺织印染股份有限公司
ShenZhen Victor Onward Textile Industrial Co., Ltd.
公司注册地址：深圳市人民南路房地产大厦10楼C座
公司办公地址：香港九龙长沙湾道889号华创中心18楼
公司邮政编码：580018
公司法定代表人：董炳根先生
公司负责信息披露人员：任元卫，田菲
公司电话：（755）232 3864，（755）232 0942
公司图文传真：（755）233 9100
公司股票上市地点：深圳证券交易所
公司股票简称：深中冠A 股票代码：0018
深中冠B 2018
（二）会计数据和业务数据摘要
1．本年度利润总额及构成（合并）
1997年度 单位：人民币元
利润（亏损）总额 （9,816,977）
其中：
1）主营业务利润 7,377,716
2）其他业务利润 1,657,127
3）投资收益 －－
4）营业外收入 7,396,132
5）营业外支出 （26,247,952）
2．会计数据与财务指标 (单位：万元人民币)
1997年度 1996年度 1995年度
1） 主营业务收入 37130 38169 43067
2） 净利润（亏损） （1206） 171 1410
3） 总资产 39075 40057 43308
4） 股东权益 30165 31522 32209
5） 每股收益（亏损） （0.07）元 0.01元 0.08元
6） 每股净资产 1.783元 1.863元 1.904元
7） 净资产收益率 － 0.005元 0.04元
8） 调整后的每股净资产 1.777元 1.855元 1.887元
[说明]
1）本公司根据〈中国企业会计准则〉出具的审计报告反映的净亏损为人民币1206万元，根据〈国际会计准则〉出具的审计报告反映的净亏损折合人民币1158万元， 两者差额为人民币48万元，主要是根据〈中国企业会计准则〉和〈国际会计准则〉在期间费用处理方法上的正常差异。
2）主要财务指标具体计算公式如下：
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益 X 100％
调整后的每股净资产=（年末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处 理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
公司年度内未发新股，也未配股，加权计算的每股收益，每股净资产与摊薄计算的相同。
3.报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 货币换算差异 合 计
期初数 16914 2995 5269 345 961 5383 31522
本期增加
本期减少 13 24 1207 113 1357
期末数 16914 2982 5245 345 （246） 5270 30165
[注]上述表格中‘未分配利润’栏的本期减少为本年度亏损额，其余为计帐本位币港币与人民币之间的期初、期末汇兑差异。
（三）股本变动及股东情况
1．股本结构
本 次 变 动 增 减
股 份 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 122,506，192 122,401,150
其中:国家拥有股份55,031,022 55,031,022
境内法人持有股份24,458,231 24,458,231
外资发起人持有 42,801,897 42,801,897
2.募集法人股
3.内部职工股
尚未流通股份合计122,291,150 122,291,150
二、已流通股份
1.境内上市A股 20,231,200 20,231,200
2.境内上市B股 26,620,006 26,620,006
已流通股份合计 46,851,206 46,851,206
三、股份总数 169,142,356 169,142,356
1．报告期末股东数量
报告期末公司股东总数为20317户，其中：A股股东17354户，B股股东2963户。
2．公司前十名股东持股数量与变动情况
股东名称 股数 占比例
1)华联纺织（集团）有限公司 55,031,022 32.54％
2)深圳市纺织集团股份有限公司 24,458,231 14.46％
3)香港邹星炳先生 9,783,292 5.79％
4)香港兴茂有限公司 7,948,625 4.70％
5)香港富冠投资有限公司 6,114,556 3.61％
6)香港侨民有限公司 6,114,556 3.61％
7)香港忻英杰先生 6,114,556 3.61％
8)香港忻礼轼先生 4,280,190 2.53％
9)香港王国泰先生 2,445,822 1.45％
10)ASSOCIATED DRAPERS LTD 479,000 0.28％
[注]上述1）国有法人股持有人，原名‘深圳华联纺织（集团）有限公司’，现 经国家经贸委批准更名为‘华联发展集团有限公司’；2）为境内法人持有股份；3）至9）是作为发起人的外资法人（自然人）持有股份；10）是外资法人持有的境内上 市外资股。
3．持股10％（含10％）以上法人股东情况
（1）华联发展集团有限公司，法定代表人：董炳根先生。
经营范围：广东省内外纺织品、服装等商品的出口和化工类、纺织机械等商品以及经济特区主管部门批准的特区自用一类商品的进口；出口商品转内销和进口商品的内销业务，纺织技术咨询服务，物业管理和租赁服务。
（2）深圳市纺织集团股份有限公司，法定代表人：张应学先生，
经营范围：生产、加工纺织品、服装、装饰布、带、商标带、自行车、工艺品；购销百货、纺织工业专用设备、纺织器材几配件、仪表、标准件、皮革制品、纺织原材料、染料、电子产品、粮油食品；单项房地产开发和经营，进出口业务，举办展销会。
4．公司董事、监事与高级管理人员情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
董炳根 董事长 0 0
张应学 副董事长 0 0
邹星炳 副董事长 9,783,292 9,783,292
石律德 董事总经理 55,000 55,000
张万裕 董事 0 0
忻英杰 董事 6,114,556 6,114,556
朱金大 监事会主席 0 0
管同科 监事会副主席 0 0
潘伟朝 监事 55,000 55,000
王国泰 副总经理 2,445,822 2,445,822
陈景秋 副总经理 0 0
任元卫 财务负责人 0 0
（四）重大事项
1．重大事件
（1）报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议简介
1）股东大会简介
本公司于1997年5月30日下午在深圳深纺大厦6楼召开公司第六次股东大会，出席会议的股东14人，代表股权数122507150股，占公司总股本的72.42％。会议审议、批准了如下决议：《关于同意1996年度董事会工作报告的决议》、《关于同意1996年度监事会工作报告的决议》、《关于批准1996年度财务决算、利润分配方案报告的决议》、《关于选举公司第二届董事会人选的决议》和《关于任免公司高级管理人员和续聘97年度财务审计机构、财务顾问及法律顾问的决议》
2）董事会会议简介
公司于1997年4月22日召开第一届第十三次董事会议，会议通过了《关于1996年 度财务决算和利润分配预案》、《关于召开公司第六次股东大会的决议》、《关于公司第二届董事会和监事会人选的决议》、《关于公司高级管理人员任免事项的决议》和《关于设立公司董事会基金的决议》
公司于1997年5月30日召开第二届第一次董事会议，会议通过了《关于公司第二 届董事会组成架构的决议》、《关于公司高级管理人员任免事项的决议》和《关于聘任公司1997年度财务审计机构、财务顾问及法律顾问的决议》
公司于1997年10月31日召开第二届第二次董事会议，会议通过了《关于注资、重组‘中冠印染（香港）有限公司’的决议》、《关于上海房地产投资项目的决议》、《关于1998年技术改造项目的决议》、《关于‘深圳南华’和‘常州中冠’股权互换的决议》和《关于本公司发起人股东之一‘富冠投资有限公司’的股权变更的决议》等决议。
3）监事会会议简介
公司于1997年4月22日召开第一届第六次监事会议，会议通过了《关于96年度监 事会工作报告》。
公司于1997年5月30日召开第二届第一次监事会议，通过了《关于组成公司第二 届监事会成员的决议》。
（2）本公司报告期内资产重组事项
公司董事会于1997年12月5日公告，经中国纺织总会[纺生（1997）55号文]原则 同意，本公司主要股东‘华联纺织（集团）有限公司’等将分步骤把以纺织、印染、制衣为主业的、多元化拓展的国内和海外资产注入本公司属下‘中冠印染（香港）有限公司’。
目前，此项《资产重组、扩张方案》已经中国纺织总会和国家国有资产管理局同意，进入资产评估、报批阶段，最后报经中国纺织总会、国家国有资产管理局、外经贸部等有关部门批准后实施。本公司将及时公告有关具体重组内容。
此项方案，旨在逐步形成以‘中冠印染’为龙头的、中国最大的能生产和加工各类纺织品的外向型的印染企业集团，走向集约化生产和多元化经营。
（3）本公司报告期内董事更换情况
经本公司第六次股东大会审议批准，田志俊先生因退休不再担任本公司董事长职务，同时选举了董炳根先生为第二届董事会董事长。
（4）重大关联交易事项
本公司与关联企业（公司）之间依照市场价格进行公平交易，具体情况详见财务报告附注。
(5）本报告期内无重大法律诉讼、仲裁事项。
2．1997年度亏损的主要原因和扭亏措施
根据公司财务审计机构1997年度的审计报告，本公司的1997年度主营业务利润人民币738万元、其他业务利润166万元，合计营业利润为人民币904万元，加上香港物 业投资收益等非经常性收益（营业外收入）折合人民币740万元，合计1997年度利润 人民币1643万元。公司根据稳健原则和今后长远发展的需要，对部分长期投资项目如投资‘深圳嘉丰纺织实业有限公司’、‘杭州华冠房地产开发有限公司’以及与‘苏州吴县经济技术发展总公司’、‘华联广西经营开发有限公司’合作项目预提了投资损失准备。因此，公司本年度出现了合计人民币2625万元的‘营业外支出’。预提上述损失准备后，本公司的1997年度利润总额出现亏损人民币981.7万元，加上应交纳 的1997年度所得税人民币200万元和分担的‘少数股东本期损失’23.7万元，合计税 后净亏损人民币1205.5万元。
公司将在‘华联发展集团’等主要股东的支持下，同时抓好商品经营和资本经营，在继续积极开拓海外市场、重点向制衣业务延伸的同时，进一步拓展国内成衣市场。公司也将认真总结在投资方面的经验和教训，一方面切实抓好投资企业的管理与监督，一方面要做好投资前期的可行性研究，加强投资决策的科学性。
我们相信，稳健的发展策略和优势的主营业务，将使公司的利润能力和发展规模 稳步上升。
3．1997年度利润分配预案
公司1997年度税后利润总额为亏损人民币1206万元，年末可供股东分配的利润余额为亏损人民币245.6万元，董事会决议：不分派1997年度股息，98年中期报告之前 ，不以公积金转增股本。
此项预案将提交1997年度股东大会审议、批准。
（五）财务报告
（审计报告）附后
（六）备查文件
1．载有董事长亲笔签署的〈年度报告〉正本。
2．载有法定代表人、财务负责人亲笔签署并盖章的〈财务报表〉。
3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签署并盖章的〈审计报告〉正本。
4．经最近一次股东大会通过的〈公司章程〉正本。
深圳中冠纺织印染股份有限公司
董 事 会
一九九八年四月二十二日
深圳中冠纺织印染股份有限公司列位股东
安达信·华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托，审计了中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其附属公司(以下统称“贵集团”)一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日的资产负债表和截至一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日止会计年度的利润及利润分配表和财务状况变动表。编制会计报表是贵公司及贵集团管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》和《外商投资企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日的财务状况及截至一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日止会计年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安达信.华强会计师事务所 中国注册会计师 贾健 李燕玉
中国·北京
一九九八年三月十五日
截至一九九七年及一九九六年十二月三十一日止会计年度的会计报表附注
(除另有说明外，所有金额均以港元为单位)
一.公司简介及编列基础
1.公司简介
中冠纺织印染有限公司(以下简称“该公司”)是一家于一九八四年三月二十六日在中华人民共和国注册成立的中港合资企业，经营期为25年。一九九一年十一月十九日，深圳市政府批准该公司改组成为股份有限公司并改名为中冠纺织印染股份有限公司(以下简称“本公司”)。本公司发行的A股及B股于一九九二年于深圳证券交易所上市。
本公司与本附注中所列之附属公司统称为“本集团”。
本集团主要从事漂白、印染和编织布料业务，并从事房地产开发业务。
2.编列基础
合并会计报表已包括了本公司及其合并附属公司的帐目，本集团内各公司间的一切重大交易及结余均于编列合并会计报表时予以抵销。
附属公司
附属公司乃指本公司直接或间接持有其50％以上权益作为长期投资及/或在其管 理层或董事会会议上拥有大多数投票权之公司。
联营公司
联营公司乃指本公司持有其最少20％的权益作为长期投资，并对其财务及经营决策有重大影响力的公司。联营公司并非本公司的附属公司，其投资按权益法于合并会计报表入帐。
二.主要会计政策
1.会计制度
本公司及本集团根据中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》及《外商投资企业会计制度》制定会计制度，并按照《企业会计准则》及本公司的会计制度(以下 合称“中国会计准则”)编制会计报表。
2.会计期间
本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3.合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据，合并时将它们相互间之投资、往来、存货购销及其未实现利润全部抵销基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。
4.记帐原则及计价基础
本公司会计核算以权责发生制为记帐原则。各项资产除按规定进行了资产评估以评估值计价外，均按发生时的实际成本计价。
5.外币核算方法
本公司以港元为记帐本位币。年度内发生的非本位币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记帐。于决算日，货币性项目中的非本位币余额概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当年度损益类帐项。为编制合并会计报表，日本中冠之帐目除股本按历史汇率折合成港元外，其他附属帐目均按决算当日中国人民银行公布的市场汇价折合成港元。由此产生的汇兑差额已在合并资产负债表股东权益项下作为“货币换算差额”项目单独反映。
6.坏帐核算方法
本公司及本集团的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按决算日应收帐款余额(不含 合并会计报表的各企业之间的内部往来款项)提取不高于3％的坏帐准备，并计入当年度损益类帐项。
7.存货核算方法
存货分为原材料、在产品及产成品，原材料的购入与产成品的入库按实际成本计价，而存货的领用或发出按照加权平均法计算确定。在产品及产成品包括原材料成本、直接人工费及其他间接费用等。
8.长期投资核算方法
a.股票投资
本公司的股票投资乃按取得时的实际成本扣除永久性减值准备(指如有而言)列帐。
b.权益投资
本公司持股在20％以下的长期投资采用成本法核算；对联营公司的长期投资采用权益法核算；对附属公司的长期投资按权益法核算，于编制合并会计报表时予以抵销。
本集团对其他合营公司的长期投资皆采用权益法核算。
以上的权益投资皆已扣除永久性减值准备(指如有面言)列帐。
9.固定资产核算方法
本公司及本集团的固定资产是指使用期限在一年以上且单位价值在2,000元以上，并在使用过程中保持原来物质形态的资产，包括楼宇、厂房、机器设备、运输工具和办公设备等。
固定资产以取得时的实际成本或评估值作为原值入帐。折旧乃按固定资产的原值扣除残值后于估计使用年限内以直线法计提。固定资产的估计使用年限如下：
类 别 年折旧率 估计使用年限
融资租赁的香港楼宇 5％ 20年
中国境内的楼宇 4.5％－3％ 20－30年
厂房及机器设备 18％－6％ 5－14年
运输工具 22.5％－18％ 4－5年
办公设备 18％ 5年
10.在建工程核算方法
在建工程是指在兴建中厂房、机器设备及其它固定资产，按实际成本核算。该等成本包括直接建造成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款的利息支出及外币折合差额。在建工程于正式投产后转为固定资产。
11.无形资产核算方法
本公司及本集团的无形资产均为土地使用权并按实际发生金额减累计摊销入帐，土地使用权是采用直线法按50年摊销。
12.递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算，其中：
(1)开办费在公司开始生产经营当年度始分五年平均摊销；
(2)其他递延资产在产生效益当年度始分五年至十年平均摊销。
13.收入确认原则
本公司的主营业务收入主要是指销售产品所实现的收入，并在产品已经发出且所有权已转移给购买方，收到货款或取得收取货款的凭据时确认收入实现。
本公司的其他业务收入主要是指物业租赁租金收入，并在收到租金或取得收取租金的凭据时确认收入实现。
14.税项
(a)流转税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司须按内销收入的17％缴纳增值税；根据《中华人民共和国营业税暂行条例》，本公司须按租赁收入的5％缴纳营业 税。
本公司须按营业税和增值税应纳税额的1％计缴城市建设维护税。
(b)所得税
本公司按收入总额减去准予扣除项目后的余额作为应纳税所得额计提企业所得税。
适用于本集团内各主要公司的所得税率如下：
中国企业所得税 10％
香港公司利得税 16.5％
本公司是深圳经济特区内一家外商投资的出口型企业。截至一九九七年十二月三十一日止年度内，本公司绝大部分销售为出口销售，因而本年度的所得税率为10％。
15.利润分配
根据《中华人民共和国公司法》等有关法规的规定，本公司的利润分配顺序如下:
(1)弥补以前年度亏损；
(2)根据按中国会计准则确定的净利润的10％和5％－10％分别提取法定盈余公积金(当该项公积金已达本公司注册股本金额的50％以上时可不再提取)和法定公益金；
(3)按股东大会决议提取任意盈余公积金；
(4)按股东大会决议分配股利。根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施 细则》，本公司在分配股利时以分别根据中国会计准则和国际会计准则所确定的税后可分配利润两者中的较低者为基准。股利分配方案须经董事会通过并经股东大会决议。
三.主要合并会计报表项目附注
1.货币资金
货币资金明细项目如下：
一九九七年十二月三十一日 一九九六年十二月三十一日
原币金额 折算汇率 折合港元金额 原币金额 折算汇率 折合港元金额
现金
－港元 42,004 － 42,004 774,111 － 774,111
－日元 505,571 0.05957 30,117 899,188 0.06683 60,093
银行活期存款
－港元 28191325 － 28191,325 24722,719 － 24722,719
－人民币4952990 0.9348 4,629,896 1,713,769 0.9371 1,605,946
－美元 105,793 7.8 825,189 412,291 7.8 3,215,870
－日元 8620353 0.05957 513,518 8,588,610 0.06683 573,977
银行定期存款
－港元 10000000 -- 10000000 － － －
－人民币10000000 0.9347 9346668 20,002,000 0.9329 18,660,323
－美元 300,000 7.8 2,340,000
－日元 5,850,641 0.05957 348,523 5,280,000 0.06645 350,857
56,267,240 49,963,896
2.应收帐款
应收帐款帐龄分析如下：
一九九七年十二月三十一日 一九九六年十二月三十一日
关联方 非关联方 合计 关联方 非关联方 合计
(附注24) (附注24)
一年以内 1,344,930 46,825,862 48,170,792 5,194,403 39,819,324 45,013,727
一至二年 － 1,947,382 1,947,382 － － －
二至三年 － － － － － －
三年以上 － － － － － －
1,344,930 48,773,244 50,118,174 5,194,403 39,819,324 45,013,727
3.预付帐款
一九九七年十二月三十一日和一九九六年十二月三十一日的预付帐款帐龄均为一年以内。
4. 其他应收款
(1) 其他应收款帐龄分析如下：
一九九七年十二月三十一日 一九九六年十二月三十一日
关联方 非关联方 合计 关联方 非关联方 合计
(附注24) (附注24)
一年以内15,854,530 9,699,668 25,554,198 15,151,428 10,989,273 26,140,701
一至二年 43,271 64,298 307,569 － － －
二至三年 － － － － 1,788,432 1,788,432
三年以上 － 614,491 614,491 － － －
15,897,801 10,578,457 26,476,258 15,151,428 12,777,705 27,929,133
减：坏帐准备
(3,200,000) (9,100,000) (12,300,000) － － －
12,697,801 1,478,457 14,176,258 15,151,428 12,777,705 27,929,133
(2)一九九七年十二月三十一日，欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上的单位欠款详情如下：
欠款单位名称 发生原因 借款金额 期限 所得收益
深圳华联纺织(集团) 委托采购胚布定金 7,459,903元 1997.5.14～ 应计利息
有限公司 1998.1.21 人民币500
,000元
天虹投资有限公司 委托投资证券 2,695,920元 1997.3.17～ 无
1998.4.17
华联广西经营实业公司 合作项目款 人民币 1996.5.24～ 应计利息
(“华联广西”)＊ 2,500,000元 1997.12.31 人民币
700,000元
苏州吴县市经济技 合作项目款 人民币 1997.6.30～ 无
术发展总公司 7,900,000元 1998.12.31
(“苏州吴县”)＊
＊华联广西及苏州吴县之应收款已根据本公司一九九七年十二月三十日之董事会会议提取坏帐准备。
5. 待摊费用
待摊费用明细项目如下：
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
保险费 111,295 181,823
其他 278,527 －
389,822 181,823
6. 存货
存货明细项目如下：
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
原材料 46,467,333 48,997,609
在产品 3,677,132 3,742,963
产成品 7,190,867 6,188,128
合计 57,335,332 58,928,700
7. 长期投资
长期投资明细项目如下：
附注 一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
股票投资 (1) 1,800,240 1,800,240
对联营/合营公司投资 (2) 9,762,579 14,072,029
其他投资 (3) 7,778,408 6,476,833
债券投资 30,399 17,218
19,371,626 22,366,320
(1) 股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例
特时泰国际(集团) 普通股 6,620,000 1.7％ 4,250,000
有限公司
减：永久性减值准备 (2,449,760)
帐面净值 1,800,240
市值 1,986,000
(2)对联营/合营公司投资
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
投资成本 16052880 14251920
应占联营/合营公司的盈利(亏损) 709699 (179891)
永久性减值准备 (700000)
9762579 14072029
对联营/合营公司投资明细项目如下
7.长期投资(续)
(3)其他投资
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
投资成本 14354985 9646888
其中: 年初数 9646888 9646888
本年增加数 6390690
本年减少数 (1682593)
应占被投资单位的亏损 (1493478)
永久性减值准备 (6576577) (1676577)
7778408 6478833
其他投资明细项目如下:
占被投资单位
注册资本比例 投资金额 帐面净额
被投资单位名称 投资期限 年初数 年末数 年初数 年末数 年初数 年末数
常州中冠纺织 十六年 25% 15% 4206483 2523890 2713005 1387718
印染有限公司
深圳南华印染 二十一年 10% 6390690 6390690
有限公司
深圳嘉丰纺织 二十六年 5.4% 5.4% 11125828 11125828 3763828
有限公司 15332311 20010408 6476833 7778408
8.固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧明细项目的变动情况下:
一九九七年 一九九六年
中国
融资租赁 境内的 厂房及
的香港楼宇 楼 宇 机器设备 运输工具 办公设备 合计 合计
原值/评估值
年初余额49951117 76850235 108942955 6891433 2915976 245551716 240101851
本年增加 783005 9035453 115734 9934192 5938470
本年减少(2540000) (357049) (9642) (2906691) (488605)
年末余额47411117 77633240 117621359 6891433 3022068 252579217 245551716
累计折旧
年初余额 4435462 19772434 49486913 5101664 2054664 80851277 71153638
本年增加 2120693 2098811 5943134 728761 34121 10925520 10137383
本年减少 (240000) (307218) (547218) (439744)
年末余额 6316155 21871245 55122829 5830425 2088925 91229579 80851277
净值
年末余额41094962 55761995 62498530 1061008 933143 16349638 164700439
年初余额45515655 57077801 59456042 1789769 861172 16470439 168948213
9.无形资产
无形资产明细项目如下:
种类 年初余额 本年摊销 年末余额
土地使用权 171577 (27540) 144037
10.递延资产
递延资产明细项目如下:
种类 年初余额 本年摊销 年末余额
用水增容费 252961 (57264) 195697
大修理费用 336929 (320318) 16611
其他 515750 (108705) 407045
1105640 (486287) 619353
11.短期借款
短期借款明细项目如下:
银行名称 年初余额 年末余额 借款期限 年利率
原币 折合港元 原币 折合港元
三和银行 美元 16380000 美元 16226650
2100000元 2100000元 97.12.2-98.6.3 8.25%
港元 4000000
4000000元
中国工商争银
行罗湖支行＊ 人民币 人民币 4673334
5000000元 4664614 5000000元 97.9.9-98.7.9 10.791%
南泮商业银行 港元
2500000元 2500000 97.11-98.5 10.25%
日本三和银行
船场分行＊ 日元
29500000元 1757323 97.3.19-98.3.19 1.925%
25044614 25157307
＊此项短期借款由深圳华联纺织（集团）有限公司作担保.
＊＊此项短 期借款由香港中冠作担保.
12.应付票据,应付帐款及其他应付款
应付票据,应付帐款及其他应付款明细项目如下:
一九九七年十二月三十一日 一九九六年十二月三十一日
关联方 非关联方 合计 关联方 非关联方 合计
(附注24) (附注24)
应付票据 8752006 8752006 1102333 1102333
应付帐款 892910 6087780 6980690 7065289 7065289
其他应付款 3770863 2573170 6344033 3640611 1763802 5404413
13.未交税金
未交税金明细项目如下
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
增值税 472181 330252
企业所得税 1880206 2872637
合计 2352387 3202889
14.预提费用
预提费用明细项目如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
利息费用 1970018 1479247
工资及资金 1496684 2372059
长期服务金 355315 306124
其他 477248 581095
4299265 4738525
15.长期借款
(1)长期借款明细项目如下:
银行名称 年初余额 年末余额 借款期限 年利率
南洋商业银行 19584308 10791250 98.11.18-2007.11.18 香港最优惠利率+0.5%
1274018 98.4.9-98.12.9 香港最优惠利率+1%
1147722 95.7.15-99.7.15 香港最优惠利率
3203599 97.3.15-2001.3.1 香港最优惠利率+0.75%
19584308 16416589
本集团对此等长期借款作出以下的抵押和担保:
A.以香港中冠在香港九龙长沙湾路899号华创中心18楼的物业作抵押;
B.以香港中冠在香港九龙长沙滩路760至762号一楼C室的物业及一楼39号和40号 停车场作抵押;
C.以香港中冠在南洋商业银行的美元300000元定期存款作抵押;
D.由本公司出具港元47500000元的担保函作担保.
(2)长期借款按偿还期间分类列示如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
一年以内 3982419 6203809
一年至二年 2674859 3076995
二年至三年 2204305 1827413
三年至五年 2158250 2246680
五年以上 5396756 6229411
16416589 19584308
减:一年以内到期的长期借款 (3982419) (6203809)
12434170 13380499
16.股本
(1)股份构成的明细项目如下
年初股数 年末股数
(附注26)
一.尚未流通股份
(A)发起人股份 116176594 116176594
其中:境内法人持有股份 79489253 79489253
外资法人持有股份 36687341 36687341
(B)内部职工股 215042 110000
尚未流通股份合计 116391636 116286594
二.已流通股份
(A)境内上市的人民币普通股 20016158 20121200
(B)境内上市的外资股 32734562 32734562
已流通股份合计 52750720 52855762
三.股份总数 169142356 169142356
(2)股本的明细项目如下
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
股数 股本金额 股数 股本金额
"A股",面值每股人民币1元 99720453 122553535 99720453 122553535
"B股",面值每股人民币1元 69421903 85.17497 69421903 82317497
169142356 207871032 169142356 207871032
17.盈余公积
盈余公积明细项目的变动情况如下:
一九九七年度 一九九六年度
法定公 法定公 任意公 合计 法定公 法定公 任意公 合计
积金 益金 积金 积金 益金 积金
年初余额36205912 3226269 9673897 49106078 34427115 3067820 9198550
46693485
本年增 1778797 158449 475347
加数 2412593
年末余额36205912 3226269 9673897 49106078 36205912 3226269 9673897
49106078
18.主营业务收入及营业成本
主营业务收入及营业成本的明细项目如下:
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
1997年 1996年 1997年 1996年 1997年 1996年
制造业 291312787 298701242 270031244 281507226 21281543 17194016
贸易 63338948 64521446 42455108 45925809 20883840 18595637
合计 354651735 363222688 312486352 327433035 42165383 35789653
集团同
业间相
互抵销 (7903920) (7828185) (7903920) (7828185)
364747815 355394503 312486352 327433035 34261463 27961468
19.其他业务利润
其他业务利润明细项目如下:
一九九七年度 一九九六年度
物业租赁收入 1118413 748026
其他 429147 612908
1547560 1360934
20.财务费用
一九九七年 一九九六年
利息收入 1216902 2494970
减:利息支出 (3370172) (4371485)
(已扣除资本化利息)
汇兑收益