招商局蛇口控股股份有限公司2001年中期报告
重 要 提 示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
公司中期财务会计报告经中天勤会计师事务所审计并为标准无保留意见的审计报告。
董事长： 丁克义 总经理：林少斌
财务负责人：吴振勤
日期：二○○一年八月二十一日
招商局蛇口控股股份有限公司2001年中期报告
(一) 公司简介
1. 公司法定中、英文名称：
中文名全称：招商局蛇口控股股份有限公司
中文名简称：蛇口控股
英文名全称：CHINA MERCHANTS SHEKOU HOLDINGS CO., LTD.
英文名简称：CMSH
2. 公司注册地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场30楼
公司办公地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场30楼
邮政编码：518067
电子信箱：szcmskpc@sz.gd.cninfo.net
3. 公司法定代表人：丁克义先生
4. 公司董事会秘书：陈 恳先生
联系地址： 深圳南山区蛇口工业区新时代广场30楼
联系电话： (0755)6819610
传 真： (0755)6819680
公司证券事务授权代表：刘 宁女士
联系地址： 深圳南山区蛇口工业区新时代广场30楼
联系电话： (0755)6819616
传 真： (0755)6819680
电子信箱： ning68@21cn.com
5. 公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》和《香港大公报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票第二上市交易所：新加坡交易所
股票简称：招商局A、招商局B
股票代码： 0024、 2024
7.经营范围：交通运输、港口服务、水运辅助、工业制造、房地产开发经营、科研技术服务、酒店饮食、保税仓储。
(二) 主要财务数据和指标
[注]本位币均为人民币元(有特别说明的除外)。
1、公司主要财务数据和指标
项目 2001.1.1至6.30 2000.1.1至6.30
净利润 69,941,067.31 86,414,677.67
扣除非经常性损益 49,550,804.03 68,717,432.83
后的净利润
每股收益 0.147 0.181
净资产收益率 3.17% 4.13%
项目 2001.6.30 2000.12.31(调整后)
总资产 5,270,287,322.88 4,875,476,852.34
资产负债率 52.25% 48.87%
股东权益(不包括 2,205,276,341.10 2,138,728,783.60
少数股东权益)
每股净资产 4.63 4.39
项目 2000年度调整后 2000年度调整前
净利润 205,200,431.34 208,910,552.54
扣除非经常性损益
后的净利润 144,549,131.73 148,259,252.93
每股收益 0.431 0.439
净资产收益率 9.59% 9.72%
[注]本公司报告期非经常性损益项目合计20,390,263.28元，包括：短期投资收益498,078.07元；补贴收入16,141,426.82元；营业外收入4,316,465.48元；营业外支出 565,707.09元。
2、按《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》计算的指标：
净资产收益率(%) 每股收益(元)
利润指标
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.35 9.50 0.4330 0.4330
营业利润 5.37 5.46 0.2487 0.2487
净利润 3.17 3.22 0.1468 0.1468
扣除非经常性损
2.25 2.28 0.1040 0.1040
益后的净利润
3、按国际会计准则调整对盈利和净资产的影响
利润(除税及少数股东权益后)
按照中国会计标准 69,941,067
根据国际会计准则调整：
递延资产调整 (6,138,656)
股权投资收益调整 ---
子公司合并调整
证券价值调整 8,897,860
固定资产值调整
参资企业利润调整
折旧费调整 (4,565,030)
员工奖金及福利费留存
少数股东权益调整
调整坏帐准备
调整递延税项 (1,334,829)
调整子公司商誉摊销 4,424,681
子公司、联营公司股权转让调整
调整滚存未分配利润 (4,649,952)
收到捐赠的固定资产
合并时其他准备
其他
国际会计调整值 66,575,141
净资产
按照中国会计标准 2,205,276,341
根据国际会计准则调整：
递延资产调整 (10,364,714)
股权投资收益调整 (7,590,558)
子公司合并调整 (26,847,823)
证券价值调整 10,217,855
固定资产值调整 (1,931,563)
参资企业利润调整 (36,888,830)
折旧费调整 (23,133,461)
员工奖金及福利费留存 (3,986,147)
少数股东权益调整 (44,390,400)
调整坏帐准备 (14,586,206)
调整递延税项 10,563,247
调整子公司商誉摊销 48,429,325
子公司、联营公司股权转让调整 17,727,399
调整滚存未分配利润 62,463,635
收到捐赠的固定资产 (1,765,933)
合并时其他准备 4,244,819
其他 2,013,264
国际会计调整值 2,189,450,250
[注]境外会计师事务所审计的本年度1-6月份净利润为6,657.51万元，造成差异的主要原因是对合并子公司及投资收益等会计处理以及股权投资溢价摊销和以前年度损益调整方法不一致。
[注]主要财务指标的计算方法：
①全面摊薄的计算方法：
每股收益 = 报告期利润÷期末股份总数
净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
每股净资产 =期末股东权益/期末股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷期末股份总数
②加权平均的计算方法：
P
每股收益(EPS)= ---------------------------------
So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
其中：P 为报告期利润；So为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
P
净资产收益率(ROE)= --------------------------------
Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；Eo 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
(三) 股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内股本变动情况(单位：股)
2000年12月31日 报告期内无变化 2001年6月30日
①、尚未流通股份
发起人股份
其中：
境内法人持有股份 156,906,750 0 156,906,750
外资法人持有股份 52,302,250 0 52,302,250
尚未流通股份合计 209,209,000 0 209,209,000
②、已流通股份
境内上市的人民币普通股 130,965,200 0 130,965,200
境内上市外资股 136,221,800 0 136,221,800
已流通股份合计 267,187,000 0 267,187,000
③、股份总数 476,396,000 0 476,396,000
[注]报告期内公司无股份总数及结构变动的情况。公司现已无内部职工股，有105,459 股为公司董事、监事和高级管理人员持有，委托深圳证券登记有限公司存管部代为托管。
2、 主要股东持股情况介绍
(1) 截止2001年6月30日在册前十大股东持股情况：
(单位：股)
股东名称 期初数
1、招商局蛇口工业区有限公司 156,906,750
2、香港全天域投资有限公司 52,302,250
3、Foxtro1 Internationa1 Ltd. 15,400,000
4、0rienture Investment Ltd. 14,779,525
5、洋邦国际有限公司 7,206,168
6、CBNY S/A PNC/Skandia Se1ect Fund/China Equity AC 0
7、平安证券有限公司 2,181,037
8、同智证券投资基金 0
9、The Centra1 Depository(PTE) Ltd 3,403,496
10、同盛证券投资基金 0
股东名称 本期增减 期末数 占比例
1、招商局蛇口工业区有限公司 0 156,906,750 32.94%
2、香港全天域投资有限公司 0 52,302,250 10.98%
3、Foxtro1 Internationa1 Ltd. 0 15,400,000 3.23%
4、0rienture Investment Ltd. 0 14,779,525 3.10%
5、洋邦国际有限公司 -950,000 6,256,168 1.31%
6、CBNY S/A PNC/Skandia Se1ect +2,807,364 2,807,364 0.59%
7、平安证券有限公司 -415,116 1,765,921 0.37%
8、同智证券投资基金 +1,600,372 1,600,372 0.34%
9、The Centra1 Depository(PTE) -1,859,400 1,544,096 0.32%
10、同盛证券投资基金 +1,466,669 1,466,669 0.31%
注1. 2001 年 3 月 1 日仍因质押贷款原因，招商局蛇口工业区有限公司持有本公司的99,750,000股份被冻结。其他法人股无冻结、抵押等情况。
注2. 香港全天域投资有限公司、Foxtrol International Ltd.、Orienture Investment Ltd、洋邦国际有限公司同为香港招商局国际有限公司的全资子公司。
注3. 本公司第一大股东招商局蛇口工业区有限公司为招商局集团有限公司的全资子公司；香港招商局国际有限公司为招商局集团有限公司的子公司。
(2) 截至2001年6月30日止, 本公司共有A股股东73,363人，B股股东17,433人。
(3) 持股10%(含10%)以上的法人股股东简介
①招商局蛇口工业区有限公司
法定代表人：傅育宁先生
经营范围：兴办并管理交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、房地产、邮电通讯、旅游、酒店和其他各类企业；组织管理蛇口工业区内的所属企业、联营企业、参股企业和外商投资企业；码头、仓储业务；水陆建筑工程和海上石油开发相关工程的总承包、组织施工及后勤服务；所属企业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售(国家有专项专营规定的按规定办理)。举办商品展览、体育比赛、文艺演出、有线广播电视业务；提供与上述业务有关的技术、经营、法律咨询和技术、信息服务。
② 香港全天域投资有限公司
法定代表人：杜永成先生
经营范围：主要业务为投资控股。
(4) 报告期内无控股股东的变更情况
(四) 经营情况的回顾与展望
1. 公司主要经营情况
(1) 公司主营业务的范围及经营状况
本公司为混合控股型公司，公司主要业务为港口物流业务、房地产开发业务和园区综合开发业务。2001年上半年，本公司主营业务收入为 1,378,103,275.18 元，比上年同期增加了 6.95%。其中：港口业务收入为 132,736,941.29 元，比上年同期减少了 8.62%；贸易收入为 791,880,671.98元，比上年同期增加了28.1%；房地产业务收入为 181,719,960.59元，比上年同期减少了 34.63%；公用事业收入为 254,594,429.72元，比上年同期增加了 7.68%；其它业务收入为17,171,271.65元，比上年同期增加了61.60%。
本公司房地产业务收入减少的原因为大多数已售出的商品房的销售收入的结转时间主
要集中在下半年。其他业务收入大幅增加原因为招商石化的油品保税业务大幅增加。
(2) 公司本部及控股子公司的经营情况及业绩
① 公司本部(蛇口港)业务
公司本部(蛇口港)积极调整货种结构、合理利用码头资源，努力降低生产成本。上半年实现货物吞吐量为630.5万吨，与上年同期基本持平，其中散杂货吞吐量比上年同期下降了4.16%，集装箱处理量比上年同期增长了7.21%。
②主要控股子公司经营情况：
a)深圳市蛇口招港客运实业有限公司(以下简称“客运站”)情况：
客运站积极采取对策，增设船票代售点，调整业务结构，尽量减少受陆路客运分流的影响。上半年实现客流量95.3万人次，比上年同期减少10.30%。
b)深圳招商石化有限公司(以下简称“招商石化”)情况：
招商石化加大业务拓展力度，调整业务结构，使公司在竞争激烈的市场中保持相对稳定的业务发展水平。上半年实现销售量 35.42 万吨，比上年同期减少 6.22%；存储量 29.98万吨，比上年同期增长了83.1%。
c)深圳招商房地产有限公司(以下简称“招商地产”)情况：
招商地产上半年推出的楼盘具有较好的卖点，销售效果良好，上半年实现销售面积7.8万平方米，比上年同期增长了 64.56%。累计完成出租面积 150 万平方米，比上年同期增长了13.50%。招商地产凭借较强的综合实力，在深圳地区同时开发的多个物业项目进展顺利。在2001 年首届中国(深圳)地产成功经营模式大型推介活动中，海月花园获中国地产区域性(蛇口)标志住区开发模式奖，蛇口获得中国现代综合大型社区开发模式奖，半山海景获得中国地产顶级别墅开发模式奖。
d)深圳招商供电有限公司(以下简称“招商供电”)情况：
招商供电业务经营稳定，业务量一直呈上升态势，并全方位推进ISO9002：2000质量保证体系的升级工作。上半年实现售电量29,687万度，比上年同期增长了6.16%。
e)深圳招商供水有限公司(以下简称“招商供水”)情况：
招商供水加强对管网的维护，在降低综合漏失率的同时业务开展也取得良好成绩。上半年实现售水量1,229万吨，比上年同期增长了13.48%。
2.公司投资情况
(1) 募集资金使用情况
公司报告期内无募集资金的使用
(2) 其它投资情况(非募集资金)
公司2001年上半年合计完成投资5.53亿元，占全年计划的42.47%。包括以下内容：
①对外项目投资合计 11,567 万元，占全年计划的 32.34%，主要包括房地产合作项目投资及招商石化的股权投资；
②基建投资合计41,849万元，占全年计划的 45.44%，主要包括蛇口港码头建设改造、招商石化扩建加油站、招商地产房地产开发及维修投资、招商供水和招商供电的设备及设施的更新和改造投资；
③固定资产投资合计1,916万元，占全年计划的83.53%。
3. 公司财务状况
2001.06.30 2000.12.31 增减±%
总资产 5,270,287,322.88 4,875,476,852.34 8.10%
应收帐款 421,608,772.38 296,250,845.28 42.31%
存货 1,657,531,047.12 1,293,823,580.80 28.11%
长期投资 1,076,121,304.74 1,100,236,197.17 -2.19%
短期投资 160,942,657.40 41,188,091.78 290.75%
固定资产 1,197,478,867.87 1,253,770,798.48 -4.49%
长期负债 662,870,844.52 567,850,016.49 16.73%
股东权益 2,205,276,341.10 2,138,728,783.60 3.11%
项目 2001年1-6月 2000年1-6月 增减±%
主营业务利润 206,279,108.09 228,424,555.86 -9.69%
净利润 69,941,067.31 86,414,677.67 -19.06%
[注]应收帐款的大幅增加主要原因为招商石化销售额增加使应收帐款2001年6月30日数较2000年12月31日增加了31%；存货的增加主要原因为招商地产买地所致；短期投资大幅增加原因为公司报告期内增加了股票投资。
4. 外部环境的重大变化
(1)对港口业务的影响：行业竞争加剧使港口业务的毛利率进一步下降，影响了业务的收入水平。中国加入WTO将促进国际海运集装箱业务的发展，但对散杂货业务的提高影响不大。内贸集装箱业务预计保持增长态势，竞争也将同时加剧。
(2)对石化业务的影响：两大石化公司对油品批发的垄断以及液化气价格的频繁波动都对招商石化的各项经营业务造成较大的冲击。
(3)对房地产业务的影响：上半年全国房地产市场均呈恢复性增长态势，正在进入新一轮景气周期，国家支持房地产行业规范发展的各项政策效果凸显，深圳房地产市场继续保持高速发展势头，为公司房地产业务增长提供了良好的宏观环境。
5. 下半年计划
① 港口业务：
下半年内贸集装箱业务将持续增长，随着内部资源的重新配置与生产设施的改善，力求完成全年的计划吞吐量36万TEU；全港货物吞吐量争取实现年计划1,322万吨。
② 石化业务：
下半年继续加大力度增加零售网点，争取扩大业务量，努力完成2001 年全年计划：液化气销售量15.53万吨，轻油销售量37.36万吨，重油销售量30.5万吨。
③ 房地产业务：
招商地产2001年下半年继续完成半山海景、雍华府、海月二期及深圳高新技术园区205地块的开发工作；加快完成雍景湾、花园城二期、虎山公寓和区外新项目的前期策划和项目准备工作，下半年计划进一步增加土地储备，逐步扩大开发规模。
④ 供电业务：
招商供电保持现有稳定经营，下半年将把第三变电站的建设工作放在首位，以保障区内用户最大的用电需要。
⑤ 供水业务：
招商供水保持现有稳定经营，下半年将重点放在蛇口水厂改造工程上。
⑥ 公司本部：
根据2001年第一次临时股东大会的授权，董事会将在下半年加快资产置换实施进程，确保资产置换的顺利完成。同时制订公司重点发展的房地产业务经营规划，在资源配置、管理体制、企业文化、品牌形象等方面提升核心竞争力。
(五) 重要事项
1. 公司中期分配方案
本公司 2001 年上半年实现净利润人民币 69,941,067.31 元，加上上年度未分配利润人民币246,713,938.84元，实际可供分配利润为人民币316,655,006.15元，鉴于2000年度已进行现金红利分配，公司董事会出于对目前资金需求情况的考虑，决定2001年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
2. 报告期内公司利润分配方案的实施情况：
2001年 5月18日召开了2000年年度股东大会，会上审议通过了2000年度的利润分配方案。分配方案为：以总股本47,639.60万股为基数，每10 股分配现金股利人民币1.30 元(含税)。我司已在6月28日在《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》刊登了《2000年度分红派息公告》，7月9日股权登记日，7月10日除息日。7月19日完成此次分红派息。
3. 报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项
(1) 2000年4月3日深圳市中农深生产资料有限公司(“中农深”)对本公司提出起诉，中农深要求我司交付4310吨货物(尿素)，折合人民币664.00万元。该案一审审理完毕，本公司被判赔偿计人民币754.50万元，本公司向广东省高级法院上诉，2001年5月21日开庭，预计法院在本年度8月至9月对本案作出处理结果。
(2) 2000 年 3月27 日广东省从化市农业生产资料公司(“从化农资”)向深圳市中级人民法院提出诉讼，要求法院判令本公司及下属之香港瑞嘉投资实业有限公司(“香港瑞嘉”)和中国化工进出口总公司退还货物(尿素)货款人民币1546.50万元，赔偿损失人民币 69.60 万元。同时，香港瑞嘉对从化农资提出反诉，要求其偿付货款人民币792.58万元。此诉讼现在正在进行审理中。
4. 公司第三届董事会第十三次会议于2001 年 6 月 11 日通过了《关于与大股东蛇口工业区进行资产置换的议案》，并提请7月13日召开的2001年第一次临时股东大会审议通过。除此事项之外，报告期内本公司无收购兼并、资产重组事项。
5. 报告期内本公司无重大关联交易，其他关联交易如下：
(1)土地租用
本公司及子公司本年度向深圳招商创业有限公司租用土地共支付租金计人民币22,961,449.42元。
(2)担保
①截至2001年6月30日止，本公司及子公司为关联方提供银行借款担保情况如下：
关联方 担保方 担保金额
深圳克罗仓储实业有限公司 本公司 USD4,740,000.00
②截至2001年6月30日止，关联方为本公司及子公司提供担保的情况如下：
关联方 被担保方 担保金额
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 RMB 971,000,000.00
6. 与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”的情况说明
我公司自上市之日起，与控股股东在人员、资产、财务等方面就已彻底分开，即做到人员独立、资产完整、财务独立。说明如下：
① 人员独立情况：本公司具有独立的劳动、人事及工资管理体系，本公司的总经理、财务总监、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在股东单位担任行政职务。
② 资产完整情况：公司的资产、办公场所等保持完全独立。公司所占用的港区用地、办公用地等系向关联公司租用，有关产权关系明确。
③ 财务独立情况：公司设立独立的财务部门，有独立的会计核算体系，长期以来建立了规范的财务会计制度和对直属单位、子公司的财务管理制度；公司独立在银行开户，未与大股东共用银行帐户。公司独立依法纳税。
7. 公司没有因托管、承包、租赁其他公司资产或资产被托管、承包、租赁而带来占利润总额10%的收益的事项。
8. 除上述披露事项外，本公司无其它重大合同或重大担保事项。
9. 公司除上述担保事项外无其他担保事项。
10. 本报告期内公司名称和股票简称均无发生变化。
11. 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
12. 本报告期内公司无委托理财的情况。
13. 其它重要事项
① 2001 年 4月11 日召开的本公司第三届董事会第十二次会议通过了《关于变更独立董事的议案》，2001年5月18日的年度股东大会通过此议案，史新平博士接替黄承治先生任本公司独立董事。
② 2001年 5月 9 日董事会召开临时会议对《拟与大股东蛇口工业区进行资产置换》形成初步决议，5月12日刊登了提示性公告。
③ 2001年5月28日董事会召开临时会议，通过了《关于聘请林少斌先生为公司总经理的议案》，并于5月30日进行了公告。
④ 2001年6月11日召开了本公司第三届董事会第十三次会议，通过了《关于与大股东蛇口工业区进行资产置换的议案》，本公司以合法拥有的与蛇口港业务相关的资产与招商局蛇口工业区有限公司合法持有的招商地产 25%的股权、招商供电 25%的股权和招商供水25%的股权进行资产置换。2001年7月13日召开的2001年第一次临时股东大会通过了此议案。
⑤ 2001年 7月 6 日董事会召开临时会议，形成决议，同意聘请周志禹先生、杨百千先生任本公司副总经理。因工作调动的原因，免去姜岩飞先生本公司副总经理职务。
(六) 财务报告
本公司中期财务会计报告经中天勤会计师事务所审计 。
(1)会计报表(附后)
(2)会计报表附注(附后)
对本会计期间会计政策、会计估计变更和合并会计报表范围变化的影响的说明：
根据财政部财会[2000]25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17号文“关于印发《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定，本
公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。
会计政策变更对各年度经营成果影响数如下：
内容 2000年1-6月 2000年度
影响净利润增加(减少) RMB - RMB(3,710,121.20)
其中:
影响利润分配增加(减少) - -
影响未分配利润增加(减少) - (3,710,121.20)
总资产增加(减少) - (3,710,121.20)
其中:
固定资产 - (4,353,169.67)
在建工程 - (296,782.40)
开办费 - 1,094,315.72
内容 2000年度以前
影响净利润增加(减少) RMB(6,120,218.22)
其中:
影响利润分配增加(减少) -
影响未分配利润增加(减少) (6,120,218.22)
总资产增加(减少) (6,120,218.22)
其中:
固定资产 -
在建工程 -
开办费 (6,120,218.21)
(七) 备查文件目录
1. 载有公司董事长签名的2001年中期报告文本。
2. 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签字并盖章的会计报表。
3. 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本；
4. 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5. 公司章程。
文件存放地：深圳蛇口新时代广场30楼公司董事会秘书处
审计报告
中天勤财审报字(2001)第A270号
招商局蛇口控股股份有限公司全体股东:
我所接受委托，对 贵公司2001 年6 月30日的公司及合并资产负债表，2001 年1 至6月会计期间公司及合并利润表、利润分配表、现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001 年6月30日的公司及合并财务状况及2001 年1 至 6 月会计期间公司及合并经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳 陈惠珠
中国注册会计师
乐之立
资产负债表
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位：人民币元
2001年6月30日
注 合并 公司
释
资产
流动资产:
货币资金 1 520,747,145.07 138,238,589.73
短期投资 2 160,942,657.40 160,942,657.40
应收票据 3 10,148,990.00 9,648,990.00
应收股利 - 149,975,623.61
应收账款 4 421,608,772.38 84,746,109.12
其他应收款 5 113,902,457.64 371,578,350.47
预付账款 7 1,410,251.87 -
应收补贴款 15,141,426.82 -
存货 8 1,657,531,047.12 5,187,094.00
待摊费用 9 4,323,719.05 1,222,159.32
流动资产合计 2,905,756,467.35 921,539,573.65
长期投资:
长期股权投资 10 1,076,121,304.75 1,826,135,563.73
长期投资合计 1,076,121,304.75 1,826,135,563.73
其中：股权投资差额 923,105,822.36 810,600,189.03
固定资产：
固定资产原价 11 1,928,894,777.08 1,193,157,402.14
减：累计折旧 719,968,870.10 431,315,773.97
固定资产净值 1,208,925,906.98 761,841,628.17
减：固定资产减值准备 11,447,039.11 -
固定资产净额 1,197,478,867.87 761,841,628.17
在建工程 12 37,901,949.32 22,173,076.02
固定资产合计 1,235,380,817.19 784,014,704.19
无形资产及其他资产:
无形资产 13 15,458,058.05 -
长期待摊费用 14 35,832,050.55 3,314,702.01
其他长期资产 1,738,625.00 12,407,789.40
无形资产及其他资产合计 53,028,733.60 15,722,491.41
资产总计 5,270,287,322.89 3,547,412,332.98
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 15 897,253,185.93 335,000,000.00
应付票据 16 288,554,710.94 -
应付账款 17 119,024,639.79 2,833,053.61
预收账款 18 275,700,427.70 341,136.41
应付工资 17,665,771.56 4,819,904.28
应付福利费 2,257,664.97 1,578,644.68
应付股利 19 119,699,113.84 61,931,480.00
应交税金 20 48,570,328.39 3,369,275.61
其他应交款 21 6,056,399.94 -
其他应付款 22 304,808,293.53 280,090,165.42
预提费用 23 11,182,569.46 1,967,659.49
流动负债合计 2,090,773,106.05 691,931,319.50
长期负债:
长期借款 24 607,671,840.52 600,000,000.00
长期应付款 5,401,520.00 -
其他长期负债 25 49,797,484.00 41,132,484.00
长期负债合计 662,870,844.52 641,132,484.00
负债合计 2,753,643,950.57 1,333,063,803.50
少数股东权益 26 311,367,031.22 -
股东权益：
股本 27 476,396,000.00 476,396,000.00
资本公积 28 1,136,976,993.87 1,136,976,993.87
盈余公积 29 275,248,341.08 275,248,341.08
其中:法定公益金 51,064,179.79 51,064,179.79
未分配利润 316,655,006.15 325,727,194.53
股东权益合计 2,205,276,341.10 2,214,348,529.48
负债和股东权益总计 5,270,287,322.89 3,547,412,332.98
2000年12月31日
合并 公司
资产
流动资产:
货币资金 701,345,506.48 295,439,548.10
短期投资 39,371,368.78 38,382,975.85
应收票据 14,733,553.90 14,733,553.90
应收股利 - 30,898,714.60
应收账款 296,250,845.28 67,836,179.49
其他应收款 105,155,986.78 282,714,329.85
预付账款 11,422,950.95 378,081.00
应收补贴款 11,641,920.96 -
存货 1,293,823,580.80 5,531,526.23
待摊费用 7,418,114.54 2,561,977.85
流动资产合计 2,481,163,828.47 738,476,886.87
长期投资:
长期股权投资 1,100,236,197.17 1,955,890,082.67
长期投资合计 1,100,236,197.17 1,955,890,082.67
其中：股权投资差额 945,378,999.88 829,117,651.31
固定资产：
固定资产原价 1,916,975,776.20 1,188,287,764.10
减：累计折旧 683,627,752.31 410,505,642.84
固定资产净值 1,233,348,023.89 777,782,121.26
减：固定资产减值准备 11,447,039.11 -
固定资产净额 1,221,900,984.78 777,782,121.26
在建工程 31,869,813.70 9,775,434.66
固定资产合计 1,253,770,798.48 787,557,555.92
无形资产及其他资产:
无形资产 15,578,696.73 -
长期待摊费用 22,988,618.49 4,052,256.76
其他长期资产 1,738,713.00 12,408,882.79
无形资产及其他资产合计 40,306,028.22 16,461,139.55
资产总计 4,875,476,852.34 3,498,385,665.01
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 811,533,141.27 475,000,000.00
应付票据 239,528,460.04 -
应付账款 141,183,638.51 4,369,997.14
预收账款 194,666,726.11 260,626.13
应付工资 30,506,742.42 10,984,133.29
应付福利费 1,708,803.40 894,566.55
应付股利 67,699,024.58 61,931,480.08
应交税金 73,276,665.60 3,056,937.14
其他应交款 6,016,043.52 -
其他应付款 244,050,170.24 257,176,578.64
预提费用 4,677,603.92 667,114.00
流动负债合计 1,814,847,019.61 814,341,432.97
长期负债:
长期借款 507,642,073.98 500,000,000.00
长期应付款 5,892,494.07 -
其他长期负债 54,315,448.44 45,315,448.44
长期负债合计 567,850,016.49 545,315,448.44
负债合计 2,382,697,036.10 1,359,656,881.41
少数股东权益 354,051,032.64 -
股东权益：
股本 476,396,000.00 476,396,000.00
资本公积 1,140,370,503.68 1,140,370,503.68
盈余公积 275,248,341.08 275,248,341.08
其中:法定公益金 51,064,179.79 51,064,179.79
未分配利润 246,713,938.84 246,713,938.84
股东权益合计 2,138,728,783.60 2,138,728,783.60
负债和股东权益总计 4,875,476,852.34 3,498,385,665.01
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润表
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位：人民币元
2001年1-6月
注释 合并 公司
一、主营业务收入 30 1,378,103,275.18 124,841,334.71
减:主营业务成本 30 1,156,372,096.04 78,426,087.81
主营业务税金及附加 15,452,071.05 4,172,158.35
二、主营业务利润 206,279,108.09 42,243,088.55
加:其他业务利润 31 17,421,473.82 1,594,666.08
减:营业费用 6,992,156.12 -
管理费用 72,320,043.15 14,267,793.90
财务费用 32 25,891,536.72 18,957,169.66
三、营业利润 118,496,845.92 10,612,791.07
加:投资收益 33 (15,286,691.14) 70,749,251.28
补贴收入 34 16,141,426.82 -
营业外收入 35 7,707,231.61 262,693.61
减:营业外支出 36 1,250,521.82 44,152.11
四、利润总额 125,808,291.39 81,580,583.85
减:所得税 25,099,854.99 2,567,328.16
少数股东损益 30,767,369.09 -
五、净利润 69,941,067.31 79,013,255.69
2000年1-6月
合并 公司
一、主营业务收入 1,288,577,155.66 119,897,296.48
减:主营业务成本 1,040,899,321.52 77,548,859.83
主营业务税金及附加 19,253,278.28 3,957,469.35
二、主营业务利润 228,424,555.86 38,390,967.30
加:其他业务利润 4,486,953.10 1,260,417.35
减:营业费用 2,971,578.47 -
管理费用 55,629,098.00 18,930,687.08
财务费用 32,080,655.81 33,898,135.74
三、营业利润 142,230,176.68 (13,177,438.17)
加:投资收益 (8,228,702.93) 97,157,658.10
补贴收入 14,381,189.92 -
营业外收入 6,519,034.15 2,593,557.43
减:营业外支出 822,898.77 159,099.69
四、利润总额 154,078,799.05 86,414,677.67
减:所得税 25,098,916.41 -
少数股东损益 42,565,204.97 -
五、净利润 86,414,677.67 86,414,677.67
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润分配表
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位：人民币元
2001年1-6月
合并 公司
一、净利润 69,941,067.31 79,013,255.69
加：年初未分配利润 246,713,938.84 246,713,938.84
二、可供分配的利润 316,655,006.15 325,727,194.53
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供股东分配的利润 316,655,006.15 325,727,194.53
减：提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
四、未分配利润 316,655,006.15 325,727,194.53
2000年1-6月
合并 公司
一、净利润 86,414,677.67 86,414,677.67
加：年初未分配利润 142,781,570.38 142,781,570.38
二、可供分配的利润 229,196,248.05 229,196,248.05
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供股东分配的利润 229,196,248.05 229,196,248.05
减：提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 8,000,000.00 8,000,000.00
四、未分配利润 221,196,248.05 221,196,248.05
现金流量表
编制单位:招商局蛇口控股股份有限公司 单位：人民币元
2001年1-6月
注释 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,397,835,406.23
收到的税费返还 11,641,920.96
收到的其他与经营活动有关的现金 37 179,189,981.52
现金流入小计 1,588,667,308.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,373,481,997.97
支付给职工以及为职工支付的现金 69,827,178.45
支付的各项税费 121,331,983.20
支付的其他与经营活动有关的现金 38 189,132,201.56
现金流出小计 1,753,773,361.18
经营活动产生的现金流量净额 (165,106,052.47)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 14,831,958.23
取得投资收益所收到的现金 2,833,927.76
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金 5,361,038.95
收到的其他与投资活动有关的现金 3,327,814.00
现金流入小计 26,354,738.94
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 33,861,499.39
投资所支付的现金 150,972,833.40
支付的其他与投资活动有关的现金 28,076.19
现金流出小计 184,862,408.98
投资活动产生的现金流量净额 (158,507,670.04)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 1,400,000.00
借款所收到的现金 1,300,000,000.00
现金流入小计 1,301,400,000.00
偿还债务所支付的现金 1,114,316,638.96
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,895,502.29
现金流出小计 1,158,212,141.25
筹资活动产生的现金流量净额 143,187,858.75
四、汇率变动对现金的影响 (172,497.65)
五、现金及现金等价物净增加额 (180,598,361.41)
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 69,941,067.31
加：少数股东损益 30,767,369.09
计提的资产减值准备 1,382,586.55
固定资产折旧 41,787,578.94
无形资产摊销 200,638.68
长期待摊费用摊销 3,964,295.93
待摊费用减少(减：增加) 3,094,395.49
预提费用增加(减：减少) 6,504,965.54
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益) (3,384,754.06)
财务费用 30,657,696.30
投资损失(减：收益) 15,286,691.14
存货的减少(减：增加) (356,303,911.49)
经营性应收项目的减少(减：增加) (68,887,849.80)
经营性应付项目的增加(减：减少) 60,679,984.47
其他 (796,806.56)
经营活动产生的现金流量净额 (165,106,052.47)
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 520,747,145.07
减：现金的期初余额 701,345,506.48
现金及现金等价物净增加额 (180,598,361.41)
公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124,811,873.73
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 91,492,413.21
现金流入小计 216,304,286.94
购买商品、接受劳务支付的现金 38,117,196.01
支付给职工以及为职工支付的现金 33,986,855.90
支付的各项税费 9,566,035.14
支付的其他与经营活动有关的现金 60,509,015.79
现金流出小计 142,179,102.84
经营活动产生的现金流量净额 74,125,184.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 14,831,958.23
取得投资收益所收到的现金 62,052,367.99
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金 125,237.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 77,009,563.22
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 17,765,597.06
投资所支付的现金 137,260,833.40
支付的其他与投资活动有关的现金 88,000,000.00
现金流出小计 243,026,430.46
投资活动产生的现金流量净额 (166,016,867.24)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 435,000,000.00
现金流入小计 435,000,000.00
偿还债务所支付的现金 475,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,307,287.50
现金流出小计 500,307,287.50
筹资活动产生的现金流量净额 (65,307,287.50)
四、汇率变动对现金的影响 (1,987.73)
五、现金及现金等价物净增加额 (157,200,958.37)
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 79,013,255.69
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 (536,182.57)
固定资产折旧 21,813,883.84
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 1,662,578.23
待摊费用减少(减：增加) 1,339,818.53
预提费用增加(减：减少) 1,300,545.49
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益) (85,803.41)
财务费用 25,307,287.50
投资损失(减：收益) (70,749,251.28)
存货的减少(减：增加) 344,432.23
经营性应收项目的减少(减：增加) (12,477,539.52)
经营性应付项目的增加(减：减少) 27,733,724.96
其他 (541,565.59)
经营活动产生的现金流量净额 74,125,184.10
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 138,238,589.73
减：现金的期初余额 295,439,548.10
现金及现金等价物净增加额 (157,200,958.37)
股东权益增减变动表
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 2001年1-6月 2000年度
一、股本：
期初余额 476,396,000.00 396,396,000.00
本期增加数 - 80,000,000.00
其中：新增股本 - 80,000,000.00
本期减少数 - -
期末余额 476,396,000.00 476,396,000.00
二、资本公积：
期初余额 1,140,370,503.68 518,129,808.19
本期增加数 (3,393,509.81) 622,240,695.49
其中：股本溢价 - 623,199,997.40
接受捐赠非现金资产准备 - 1,765,932.97
外币资本折算差额 (3,393,509.81) (2,725,234.88)
本期减少数 - -
期末余额 1,136,976,993.87 1,140,370,503.68
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 224,184,161.29 203,293,106.04
本期增加数 - 20,891,055.25
其中：从净利润中提取数 - 20,891,055.25
其中：法定盈余公积 - 20,891,055.25
本期减少数 - -
期末余额 224,184,161.29 224,184,161.29
其中：法定盈余公积 180,378,077.11 180,378,077.11
任意盈余公积 43,806,084.18 43,806,084.18
四、法定公益金
期初余额 51,064,179.79 40,618,652.16
本期增加数 - 10,445,527.63
其中：从净利润中提取数 - -
本期减少数 - -
期末余额 51,064,179.79 51,064,179.79
五、未分配利润
期初未分配利润 246,713,938.84 142,781,570.38
本期净利润 69,941,067.31 205,200,431.34
本期利润分配 - 101,268,062.88
期末未分配利润 316,655,006.15 246,713,938.84
资产减值准备明细表
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位:人民币元
项目 2000.1.1 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 16,408,370.58 1,382,586.55 -
其中：应收账款 10,466,650.07 1,355,393.24 -
其他应收款 5,941,720.51 27,193.31 -
二、长期投资减值准备合计 296,733.52 - -
其中：长期股权投资 296,733.52 - -
长期债权投资 - - -
三、固定资产减值准备合计 11,447,011.06 - -
其中：港务设施及房屋 6,757,583.07 - -
供水管道 2,140,644.19 - -
运输工具 2,408,872.80 - -
通讯及其他设备 139,939.05 - -
四、在建工程减值准备 395,709.87 - -
项目 2001.6.30
一、坏帐准备合计 17,790,957.13
其中：应收账款 11,822,043.31
其他应收款 5,968,913.82
二、长期投资减值准备合计 296,733.52
其中：长期股权投资 296,733.52
长期债权投资 -
三、固定资产减值准备合计 11,447,011.06
其中：港务设施及房屋 6,757,583.07
供水管道 2,140,644.19
运输工具 2,408,872.80
通讯及其他设备 139,939.05
四、在建工程减值准备 395,709.87
会计报表注释
2001 年1-6月
注释一、公司简介
1、本公司历史沿革简述
本公司系经深圳市人民政府深府办复(1993)358号文批准，在原“蛇口招商港务有限公司”基础上改组设立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为企投粤深总字第101828号。经中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字(1993)第071 号文批准，发行A股27,000,000股，B股50,000,000股。1993年6月A、B股在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证券监督管理委员会证监发(1994)82 号、152 号文批准，本公司将发起人招商局蛇口工业区有限公司持有的红股1，995万股A股转为B股，连同香港招商局仓码运输有限公司持有B股665万股一起向境外投资者转让，并于1995年7月6日在新加坡证券交易所第二上市交易。1999年12月2 日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司增发的境内上市人民币普通股8,000万股，增发新股工作于2000年2月28日完成。截至2001年6月30日止本公司累计发行股份为476,396,000股。
2、经营范围
本公司经营范围为交通运输、港口服务、水运辅助、工业制造、房地产开发经营、科研技术服务、酒店饮食、保税仓储。
注释二、本公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度：
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2. 会计年度：
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：
除本公司子公司-招商港务(新加坡)有限公司、香港瑞嘉投资实业有限公司分别以新加坡币和港币为计账本位币外、其余均以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则：
会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时按照实际成本计价,其后定期或至少每年年度终了进行估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。
5. 外币业务核算方法：
对发生的非计账本位币的经济业务采用接近市场汇价的固定汇率折合为本位币记账，期末对货币性项目中非本位币金额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益计入本期损益。其中与购建固定资产直接相关的汇兑损益、在资产尚未交付使用前，计入购建资产的价值。
6、外币会计报表的折算方法：
对于以新加坡币和港币为计账本位币的子公司会计报表，年末编制折合人民币会计报表的方法为：
所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币报表折算差额”项目反映。对现金流量表中的外币现金流量以及境外子公司的现金流量，按照现金流量发生日的汇率或合并会计报表会计期间平均汇率折算为母公司记账本位币，汇率变动对现金的影响，在现金流量表“汇率变动对现金的影响额”中单独反映。
7、现金等价物的确定标准：
指本公司持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。
8. 坏账核算方法:
坏账确认标准为：a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；b.债务人逾期未履行偿还义务而且有明显特征表明无法收回的应收款项。坏账核算采用备抵法，按账龄分析法对应收账款、其他应收款(关联公司款项除外)计提坏账准备，相关比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%--5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
本公司应收关联公司款主要是关联公司之间正常业务款，收回有保证，故未计提坏账准备。
9、短期投资：
短期投资指本公司持有的随时可以变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以投资成本计价；持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认收益，冲减投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资，实际收到的金额大于成本及未领取现金股利和利息的差额计入投资收益。
10. 存货核算方法:
存货分为：原材料、燃料及低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。
存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价；开发产品的成本按个别认定法计算确定；低值易耗品领用按五五摊销法摊销；周转材料在发出时按三年摊销。
期末，按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额按单个存货项目计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。
11. 长期投资核算方法:
(1)长期股权投资：
a.长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，长期投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，股权投资差额按被投资单位预计经营年限且不超过 25年的期限摊销，计入当期损益。
c. 收益确认方法
对于长期股权投资，若本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按成本法核算，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
(2)长期投资减值准备
期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。
12. 固定资产核算方法:
a.固定资产标准为：单位价值在人民币2000元以上、使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
b.固定资产计价按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原价和估计使用年限扣除预计净残值率(原价的5%--10%)确定其年分类折旧率。现行分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
船舶 15年 6.3%
运输工具 5-10年 9.5-19%
装卸机械 10-20年 4.75-9.5%
港务设施及房屋 10-50年 1.8-9.5%
通讯及其他设备 5-10年 9.5-19%
供电设备 10年 9%
供水设备 20年 4.5%
d.固定资产减值准备
期末，按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
13. 在建工程：
a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认为固定资产，并截止利息资本化。
b.在建工程减值准备
期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、借款费用：
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
(2)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
15. 无形资产：
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价。
(2)无形资产的摊销
无形资产按其预计使用年限分期平均摊销。
(3)无形资产减值准备
期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
16、其他资产核算方法
a.开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入当月的损益。
b.长期待摊费用：按受益期平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
17. 预计负债
a.确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
b. 计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18. 收入确认原则:
公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
(1)销售开发产品：销售合同已经签定，合同约定的开发产品移交条件已经达到，公司
已将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，相关的收入已经收取或取得了收款的凭证，该项销售的成本能可靠地计量时，确认为营业收入的实现；
(2)运输、港口业务收入：劳务已经提供，劳务的总成本和总成本能够可靠的计量，与交易有关的经济利益能够流入公司时，确认营业收入的实现。
(3)商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(4)供电、供水收入：按电力、用水已经提供，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认为收入的实现。
(5)他人使用本公司资产收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认为收入的实现。
19、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
20. 合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
(2)以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
注释三、本会计期间会计政策、会计估计变更和合并会计报表范围变化的影响
1、根据财政部财会[2000]25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17号文“关于印发《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。
会计政策变更对各年度经营成果影响数如下：
内容 2000年1-6月 2000年度
影响净利润增加(减少) RMB - RMB(3,710,121.20)
其中:
影响利润分配增加(减少) - -
影响未分配利润增加(减少) - (3,710,121.20)
总资产增加(减少) - (3,710,121.20)
其中:
固定资产 - (4,353,169.67)
在建工程 - (296,782.40)
开办费 - 939,830.87
内容 2000年度以前
影响净利润增加(减少) RMB(6,120,218.22)
其中:
影响利润分配增加(减少) -
影响未分配利润增加(减少) (6,120,218.22)
总资产增加(减少) (6,120,218.22)
其中:
固定资产 -
在建工程 -
开办费 (6,120,218.22)
2、本期合并范围未发生变动
注释四、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
1、流转税：
税 项 计税基础 税 率
增值税 商品销售收入 17%
供电收入*1 17%
供水收入、石油液化气销售收入 13%
营业税 堆存收入、机械运输收入 5%
装卸业务收入 3%
开发产品销售收入 5%
场地及房屋租金收入 5%
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1%
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3%
*1根据财政部、国家税务总局海关总署财税(2001)79号文，本公司自 2001年1月1日至2005年12月31日对本公司拥有73.5%股权的深圳招商供电有限公司进口电力征收的进口环节增值税按实际进口电量 5.6 亿度为基数对基数内电量进口环节的增值税按 60%的比例予以返还的政策，进口超基数电量征收的进口环节增值税不予返还。
2、企业所得税：
招商港务(新加坡)有限公司的所得税率为26%；
香港瑞嘉投资实业有限公司所得税率为16.5%；
本公司及其他子公司的所得税率为15%。
3、房产税：
按房产原价的70%作纳税基数，税率为1.2%。
4、个人所得税：
员工个人所得税由本公司及子公司代扣代交。
注释五、控股子公司及合营企业有关情况
本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
被控股子公司和 法 定 本公司拥
合营企业全称 代表人 注册资本 有股权
深圳蛇口招商同利货运代理 刘云树 RMB 5,000,000.00 100%
有限公司
招商港务(新加坡)有限公司 张世祥 SGD 15,000,000.00 100%
香港瑞嘉投资实业有限公司 张世祥 HKD 1,000,000.00 99%
深圳蛇口招港实业发展 王 岩 RMB 20,000,000.00 95%
有限公司
蛇口招港客运实业有限公司 谢 鸿 RMB 50,000,000.00 95%
海南招港海运有限公司 刘云树 RMB 10,000,000.00 95%
深圳黄金台实业有限公司 马纪凯 RMB 25,000,000.00 90%
深圳招商石化有限公司 李雅生 RMB 100,000,000.00 75%
深圳招商供水有限公司 丁克义 RMB 47,000,000.00 73.5%
深圳招商供电有限公司 丁克义 RMB 53,000,000.00 73.5%
深圳招商房地产有限公司 丁克义 RMB 106,000,000.00 70%
深圳蛇口国际货运有限公司 单秀麟 RMB 5,000,000.00 51%
被控股子公司和
合营企业全称 投资额 主营业务
深圳蛇口招商同利货运代理 RMB 5,000,000.00 货物运输代理及提供进
有限公司 出口货物
招商港务(新加坡)有限公司 SGD 15,000,000.00 贸易
香港瑞嘉投资实业有限公司 HKD 1,000,000.00 信息服务投资
深圳蛇口招港实业发展 RMB 20,000,000.00 投资兴办各类经济实体
有限公司 及经营国内商业
蛇口招港客运实业有限公司 RMB 50,000,000.00 客运码头
海南招港海运有限公司 RMB 10,000,000.00 货物运输、船舶代理技
术服务、信息咨询等
深圳黄金台实业有限公司 RMB 22,500,000.00 进出口商品储存、集装
箱修理、公路汽车货运、
自有物业管理
深圳招商石化有限公司 RMB 75,000,000.00 石油制品、液化石油气
等进口业务、保税业务
及石油码头储运
深圳招商供水有限公司 RMB 34,545,000.00 供水、给排水管道安装
工程、各类水处理设备
及仪表安装工程
深圳招商供电有限公司 RMB 38,955,000.00 供电
深圳招商房地产有限公司 RMB 74,200,000.00 房地产开发及商品房销售
深圳蛇口国际货运有限公司 RMB 2,550,000.00 代理海陆空联运,船舶
运输
被控股子公司和 是否
合营企业全称 合并 备注
深圳蛇口招商同利货运代理 是
有限公司
招商港务(新加坡)有限公司 是
香港瑞嘉投资实业有限公司 是 a
深圳蛇口招港实业发展 是 b
有限公司
蛇口招港客运实业有限公司 是 b
海南招港海运有限公司 是 b
深圳黄金台实业有限公司 是
深圳招商石化有限公司 是
深圳招商供水有限公司 是
深圳招商供电有限公司 是
深圳招商房地产有限公司 是
深圳蛇口国际货运有限公司 是
备注：a.香港瑞嘉投资实业有限公司在境外设立，尚未经有关部门批准。
b.本公司实际拥有100%权益。
注释六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
合并数
2001-06-30 2000-12-31
项 目 原 币 折合人民币 原 币
现金 RMB 589,527.40 RMB 589,527.40 RMB 97,634.04
HKD 48,468.59 51,434.86 HKD 32,378.42
USD 2,397.77 19,846.34 USD 1,638.00
小计 660,808.60
银行存款 RMB 281,203,987.51 281,203,987.51 RMB309,229,923.78
HKD 178,536,267.34 189,463,748.04 HKD160,219,290.93
USD 4,418,095.94 36,569,789.58 USD 4,582,873.10
SGD 50,247.00 228,161.58 SGD
小计 507,465,686.71
其他货币 RMB 11,820,700.01 11,820,700.01 RMB183,395,049.30
资金 HKD 886.86 941.14 HKD 1,120.25
USD 96,533.60 799,008.61 USD 72,423.09
小计 12,620,649.76
合计 RMB 520,747,145.07
项 目 折合人民币
现金 RMB 97,634.04
34,356.05
7,831.03
小计 139,821.12
银行存款 309,229,923.78
169,731,829.82
38,248,167.43
小计 517,209,921.03
其他货币 183,395,049.30
资金 1,189.45
599,525.58
小计 183,995,764.33
合计 RMB 701,345,506.48
2. 短期投资
合并数
(1)短期投资具体情况
2001-6-30 2000-12-31
项目 投资金额 跌价准备 净额
股票投资 RMB 160,942,657.40 RMB - RMB 160,942,657.40 RMB
其中:
境内上市股票 160,942,657.40 - 160,942,657.40
境外上市股票 - - -
合计 RMB 160,942,657.40 RMB - RMB 160,942,657.40 RMB
项目 投资金额 跌价准备 净额
股票投资 41,188,091.78 RMB 1,816,723.00 RMB 39,371,368.78
其中:
境内上市股票 38,382,975.85 - 38,382,975.85
境外上市股票 2,805,115.93 1,816,723.00 988,392.93
合计 41,188,091.78 RMB 1,816,723.00 RMB 39,371,368.78
本公司购入的境内上市股票根据深圳证券交易所及上海证券交易所2001年6月30日的收市价确定总体市值高于账面成本，故未计提减值准备。
(2)短期投资跌价准备
2001-1-1 本期增加 本期减少
短期投资跌价准备 RMB 1,816,723.00 RMB - RMB 1,816,723.00
其中:股票投资 1,816,723.00 - 1,816,723.00
合计 RMB 1,816,723.00 RMB - RMB 1,816,723.00
2001-6-30
短期投资跌价准备 RMB -
其中:股票投资 -
合计 RMB -
本期减少主要是本期已将境外上市股票出售，同时结转计提的短期投资跌价准备。
3、应收票据
合并数
票据种类 2001-6-30 2000-12-31
银行承兑汇票 RMB 6,400,000.00 RMB 10,946,419.90
商业承兑汇票 3,748,990.00 3,787,134.00
RMB 10,148,990.00 RMB 14,733,553.90
4、应收账款
(1)合并数
2001-6-30
账 龄 金额 比例(%)
1年以内 RMB 413,329,121.63 95.36 RMB
1-2年 16,127,470.78 3.72
2-3年 1,975,307.92 0.46
3年以上 1,998,915.36 0.46
合 计 RMB 433,430,815.69 100% RMB
2000-12-31
账 龄 坏账准备 净额 金额
1年以内 8,617,246.17 RMB 404,711,875.46 RMB 290,887,218.91
1-2年 1,612,747.08 14,514,723.70 10,931,886.20
2-3年 592,592.38 1,382,715.54 2,069,439.91
3年以上 999,457.68 999,457.68 2,828,950.33
合 计 11,822,043.31 RMB 421,608,772.38 RMB 306,717,495.35
账 龄 比例(%)
1年以内 94.84
1-2年 3.56
2-3年 0.67
3年以上 0.93
合 计 100
账 龄 坏账准备 净额
1年以内 RMB 7,303,569.34 RMB 283,583,649.57
1-2年 1,652,866.94 9,239,019.26
2-3年 658,590.39 1,410,849.52
3年以上 851,623.40 1,977,326.93
合 计 RMB 10,466,650.07 RMB 296,250,845.28
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
应收账款2001年6月30日余额较2000年12月31日增加42.31%主要系深圳招商石化有限公司的销售额增加形成。
欠款金额前五名的单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间
购房户 RMB 84,424,482.31 1年以内
深圳市宝昌电力有限公司 RMB 25,385,252.20 1年以内
深圳市钰霖实业有限公司 RMB 23,764,396.39 1年以内
深圳市益华富实业有限公司 RMB 20,697,245.64 1年以内
博客昌储运公司 RMB 13,234,269.42 1年以内
单位名称 欠款原因
购房户 海月花园、海琴花园房款
深圳市宝昌电力有限公司 货款
深圳市钰霖实业有限公司 货款
深圳市益华富实业有限公司 货款
博客昌储运公司 货物装卸费
(2)公司数
2001-6-30
账 龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 RMB75,946,775.30 88.09 RMB812,579.28
1-2年 8,852,000.00 10.27 197,798.38
2-3年 1,102,300.00 1.28 201,755.97
3年以上 314,600.00 0.36 257,432.55
合 计 RMB86,215,675.30 100% RMB1,469,566.18
2000-12-31
账 龄 净额 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 RMB75,134,196.02 RMB66,669,510.22 95.46 RMB1,281,391.22
1-2年 8,654,201.62 2,037,853.31 2.92 203,785.33
2-3年 900,544.03 877,132.16 1.25 263,139.65
3年以上 57,167.45 257,432.55 0.37 257,432.55
合 计 RMB84,746,109.12 RMB69,841,928.24 100 RMB2,005,748.75
账 龄 净额
1年以内 RMB65,388,119.00
1-2年 1,834,067.98
2-3年 613,992.51
3年以上 -
合 计 RMB67,836,179.49
5、其他应收款
(1)合并数
2001-6-30
账 龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 RMB72,394,127.55 54.11 RMB590,316.56
1-2年 3,780,421.27 2.83 189,836.04
2-3年 5,635,216.93 14.62 1,650,579.17
3年以上 38,061,605.71 28.45 3,538,182.05
合 计 RMB119,871,371.46 100 RMB5,968,913.82
2000-12-31
账 龄 净额 金额 比例(%)
1年以内 RMB71,803,810.99 RMB56,901,987.20 51.48
1-2年 3,590,585.23 13,194,984.91 11.94
2-3年 3,984,637.76 14,505,769.26 12.61
3年以上 34,523,423.66 26,494,965.92 23.97
合 计 RMB113,902,457.64 RMB111,097,707.29 100
账 龄 坏账准备
1年以内 RMB824,285.87
1-2年 233,710.36
2-3年 1,394,133.78
3年以上 3,489,590.50
合 计 RMB5,941,720.51
账 龄 净额
1年以内 RMB56,077,701.33
1-2年 12,961,274.55
2-3年 13,111,635.48
3年以上 23,005,375.42
合 计 RMB105,155,986.78
欠款金额前五名的单位欠款情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间
中华电力有限公司 RMB23,245,187.31 1年以内
招商局发展有限公司 RMB13,227,768.00 3年以上
深圳祥融物业管理有限公司 RMB10,092,430.35 1年以内
深圳招商燃气投资有限公司 RMB4,983,370.05 1年以内
清新县永龙燃化有限公司 RMB3,500,000.00 1年以内
单位名称 欠款原因
中华电力有限公司 购电补贴
招商局发展有限公司 代垫投资款
深圳祥融物业管理有限公司 代收金融中心租金
深圳招商燃气投资有限公司 往来款
清新县永龙燃化有限公司 往来款
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)公司数
2001-6-30
账 龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 RMB350,807,018.31 94.28 RMB462,889.15
1-2年 129,633.60 0.03 -
2-3年 59,864.34 0.02 5,986.95
3年以上 21,112,094.00 5.67 61,383.68
合 计 RMB372,108,610.25 100 RMB530,259.78
2000-12-31
账 龄 净额 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 RMB350,344,129.16 RMB262,036,514.83 92.51 RMB462,889.15
1-2年 53,877.39 59,869.54 0.02 5,986.95
2-3年 68,249.92 204,612.26 0.07 61,383.68
3年以上 21,112,094.00 20,943,593.00 7.40 -
合 计 RMB371,578,350.47 RMB283,244,589.63 100 RMB530,259.78
账 龄 净额
1年以内 RMB261,573,625.68
1-2年 53,882.59
2-3年 143,228.58
3年以上 20,943,593.00
合 计 RMB282,714,329.85
6、坏账准备
合并数
2001-1-1 本期增加 本期转回
应收账款 RMB10,466,650.07 RMB1,355,393.24 RMB-
其他应收款 5,941,720.51 27,193.31 -
合 计 RMB16,408,370.58 RMB1,382,586.55 RMB-
2001-6-30
应收账款 RMB11,822,043.31
其他应收款 5,968,913.82
合 计 RMB17,790,957.13
7.预付账款
合并数
2001-6-30 2000-12-31
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 RMB1,410,251.87 100 RMB11,422,950.95 100
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
8、存货及存货跌价准备
合并数
2001-6-30 2000-12-31
项 目 金额 跌价准备 金额
在建开发产品 RMB994,081,953.47 RMB- RMB559,851,439.75
完工开发产品 231,447,088.25 - 285,935,693.09
出租开发产品净值 384,917,320.79 - 380,066,396.22
库存商品 34,200,889.76 - 59,734,636.44
材料及备件 12,879,323.00 - 7,926,650.78
燃料及低值易耗品 4,471.85 - 101,995.11
受托代销商品 - - 206,769.41
合 计 RMB1,657,531,047.12 RMB- RMB1,293,823,580.80
项 目 跌价准备
在建开发产品 RMB-
完工开发产品 -
出租开发产品净值 -
库存商品 -
材料及备件 -
燃料及低值易耗品 -
受托代销商品 -
合 计 RMB-
本公司估计单项存货的可变现净值高于其账面成本，故本期未计提存货跌价准备
其中：
(1) 在建开发产品
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资(万元)
春天广场 2000.5 2002.10 RMB4,800
海月三期 2000.12 - 40,800
花园城三期 2001.7 2003.12 19,968
鲸山九期 1998.6 - -
科技大厦 2000.12 2002.5 4,300
半山海景 2000.02 2002.6 19,500
半山海景花园 2001.1 2002.10 35,000
(碧月山庄)
205项目(锦缎之滨) 2000.12 2003.12 159,437
雍华府 2000.5 2001.12 16,600
海月二期 2001.4 2003.4 53,100
虎山公寓 2001.6 2002.11 22,317
半岛花园 1999.5 2001.12 11,000
合 计 RMB386,822
项目名称 2001-6-30 2000-12-31
春天广场 RMB5,123,326.21 RMB4,945,625.43
海月三期 20,777,959.88 10,000,000.00
花园城三期 1,022,468.47 75,965.97
鲸山九期 2,567,064.43 2,615,431.46
科技大厦 6,306,205.39 5,210,805.82
半山海景 50,560,792.63 36,096,149.50
半山海景花园 7,953,514.56 2,500,000.00
(碧月山庄)
205项目(锦缎之滨) 589,423,158.22 338,891,688.00
雍华府 110,707,611.96 57,235,596.94
海月二期 107,679,795.67 20,093,250.92
虎山公寓 100,000.00 100,000.00
半岛花园 91,860,056.05 82,086,925.71
合 计 RMB994,081,953.47 RMB559,851,439.75
(2) 完工开发产品
项目名称 2001-1-1 本期增加
花园城一期 RMB148,150,237.46 RMB35,273,893.66
花园城展示中心 11,812,040.78 311,354.22
花果山大厦 9,976,331.10 2,015,338.19
海月花园 9,926,056.70 29,585,038.45
海琴花园 64,520,807.78 2,449,380.85
鲸山五号 18,764,995.52 1,785,095.62
鲸山八期 174,001.42 26,175.87
其他 22,611,222.33 11,680,601.51
合 计 RMB285,935,693.09 RMB83,126,878.37
项目名称 本期减少 2001-6-30
花园城一期 RMB- RMB183,424,131.12
花园城展示中心 - 12,123,395.00
花果山大厦 - 11,991,669.29
海月花园 34,452,095.15 5,059,000.00
海琴花园 64,966,960.61 2,003,228.02
鲸山五号 20,550,091.14 -
鲸山八期 200,177.29 -
其他 17,446,159.02 16,845,664.82
合 计 RMB137,615,483.21 RMB231,447,088.25
本期转出主要是出售或转入出租开发产品。
(3) 出租开发产品
项目名称 2001-1-1 本期增加 本期摊销
工业区大楼 RMB1,430,732.51 RMB- RMB124,936.20
海滨公寓 1,604,751.12 - 66,269.10
其他公寓 3,003,485.83 - 81,550.50
碧涛中心 5,333,416.65 - 257,629.14
碧涛公寓 841,053.25 - -
南山大厦 1,888,461.27 - 199,492.20
碧涛别墅 1,303,650.15 1,652,520.00 125,904.54
其他办公楼 23,935,103.55 - 1,220,421.72
联合大厦 39,685,937.39 - 148,822.27
招商大厦 12,435,906.23 - 537,720.24
沃尔玛商场 49,194,878.71 88,522.60 1,814,848.02
鲸山公寓 5,758,292.42 19,311,065.40 340,755.22
鲸山别墅区 123,019,830.39 - 3,724,205.46
商铺 15,214,041.56 - 447,168.84
厂房 47,865,593.88 - 1,263,176.82
水湾大厦 7,201,338.01 - 172,499.51
北科大厦 16,576,824.07 - 411,562.50
南海小筑 328,895.00 - 46,345.08
海滨商业中心 10,651,109.28 - 301,978.26
绿草地俱乐部 12,793,094.95 - 191,896.44
合 计 RMB380,066,396.22 RMB21,052,108.00 RMB11,477,182.06
项目名称 其他减少* 2001-6-30
工业区大楼 RMB- RMB1,305,796.31
海滨公寓 - 1,538,482.02
其他公寓 - 2,921,935.33
碧涛中心 - 5,075,787.51
碧涛公寓 - 841,053.25
南山大厦 - 1,688,969.07
碧涛别墅 - 2,830,265.61
其他办公楼 - 22,714,681.83
联合大厦 - 39,537,115.12
招商大厦 - 11,898,185.99
沃尔玛商场 - 47,468,553.29
鲸山公寓 - 24,728,602.60
鲸山别墅区 - 119,295,624.93
商铺 3,495,896.52 11,270,976.20
厂房 - 46,602,417.06
水湾大厦 1,228,104.85 5,800,733.65
北科大厦 - 16,165,261.57
南海小筑 - 282,549.92
海滨商业中心 - 10,349,131.02
绿草地俱乐部 - 12,601,198.51
合 计 RMB4,724,001.37 RMB384,917,320.79
* 系本期销售。
9.待摊费用
2001-1-1 本期增加 本期摊销
养路费 RMB3,539,604.09 RMB2,183,454.37 RMB4,075,703.76
运输费 355,179.00 83,478.00 266,798.96
修理费 520,273.39 388,966.00 593,460.91
商品房维修费 684,098.61 - 342,049.32
保险费 612,920.59 413,641.26 566,078.13
水费专用发票 - 64,500.00 10,750.00
生产用药剂 176,482.78 222,639.00 325,206.77
其他 1,529,556.08 523,238.56 794,264.83
合 计 RMB7,418,114.54 RMB3,879,917.19 RMB6,974,312.68
2001-6-30
养路费 RMB1,647,354.70
运输费 171,858.04
修理费 315,778.48
商品房维修费 342,049.29
保险费 460,483.72
水费专用发票 53,750.00
生产用药剂 73,915.01
其他 1,258,529.81
合 计 RMB4,323,719.05
10.长期投资
合并数
(1)长期投资列示如下：
2001-1-1
金额 减值准备
长期股权投资 RMB1,081,248,982.89 RMB296,733.52
合作项目投资 19,283,947.80 -
合计 RMB1,100,532,930.69 RMB296,733.52
2001-6-30
净额 本期增加 本期减少
长期股权投资 RMB1,080,952,249.37 RMB4,329,091.82 RMB25,434,580.71
合作项目投资 19,283,947.80 318,410.47 3,327,814.00
合计 RMB1,100,236,197.17 RMB4,647,502.29 RMB28,762,394.71
金额 减值准备 净额
长期股权投资 RMB1,060,143,494.00 RMB296,733.52 RMB1,059,846,760.48
合作项目投资 16,274,544.27 - 16,274,544.27
合计 RMB1,076,418,038.27 RMB296,733.52 RMB1,076,121,304.75
(2)长期股权投资
①股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股数 注册资本的比例
中国南玻集团股份有限公司 法人股 300,000 0.53%
大自然 法人股 130,000 0.10%
深圳北大高科技股份有限公司 法人股 6,219,000 7.41%
被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注
中国南玻集团股份有限公司 RMB3,593,400.00 RMB- 未流通
大自然 706,233.52 296,733.52 未流通
深圳北大高科技股份有限公司 15,050,013.48 - 未流通
RMB19,349,647.00 RMB296,733.52
②其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期 初始投资额
深圳克罗仓储实业有限公司 1996-2026 RMB4,570,091.25
深圳市招商物流有限公司 1993-2008 3,541,300.00
深圳迅隆客运船务有限公司 1993-2018 10,745,825.19
深圳联达拖轮有限公司 1992-2012 980,000.00
招展仓储设备有限公司 1995-2005 490,000.00
深圳铁和储运有限公司 1995-2010 1,176,060.98
深圳蛇口远达航运企业有限公司 1989-2009 300,000.00
深圳福港国际贸易有限公司 1994-2004 869,930.00
蛇口南华筒仓有限公司 1990-2020 123,799.73
深圳新达源化工实业有限公司 1995-2005 7,500,000.00
深圳海景广场物业管理公司 1996-2046 100,000.00
深圳祥融物业管理有限公司 1995-2010 2,700,000.00
新时代物业管理有限公司 1996-2046 2,100,000.00
深圳华苑海鲜野味酒家 1981-1996 5,134,500.00
深圳招商物业管理有限公司 1992-2012 350,000.00
蛇口酒店咨询培训服务公司 1985-2005 4,995,675.00
深圳招商工程有限公司 1985-2005 100,000.00
深圳华商建筑装饰工程有限公司 1984-2004 2,514,280.77
蛇口兴华实业股份有限公司 1983-2008 18,323,808.00
深圳市将相和广告有限公司 1994-2004 660,000.00
深圳市中油油品经销有限公司 2000-2015 10,500,000.00
深圳招商汽车修理厂 1999-2029 1,065,000.00
蛇口宁龙石化公司 1988-2008 3,163,860.30
华南液化气船务公司 1998-2008 2,225,088.00
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司 1998-2018 900,000.00
深圳市商业银行 1995-2001 6,501,500.00
RMB91,630,719.22
投 资 金 额
被投资公司名称 2001-1-1 本期权益调整
深圳克罗仓储实业有限公司 RMB4,570,091.25 RMB-
深圳市招商物流有限公司 3,541,300.00 268,470.90
深圳迅隆客运船务有限公司 3,553,639.98 (488,383.32)
深圳联达拖轮有限公司 7,266,096.27 1,866,653.15
招展仓储设备有限公司 2,477,563.61 106,663.35
深圳铁和储运有限公司 1,260,359.72 138,172.02
深圳蛇口远达航运企业有限公司 300,000.00 -
深圳福港国际贸易有限公司 869,930.00 -
蛇口南华筒仓有限公司 123,799.73 -
深圳新达源化工实业有限公司 8,796,284.08 -
深圳海景广场物业管理公司 100,000.00 -
深圳祥融物业管理有限公司 6,093,985.06 246,343.78
新时代物业管理有限公司 492,410.22 937,405.44
深圳华苑海鲜野味酒家 1,436,713.48 (1,245,603.22)
深圳招商物业管理有限公司 350,000.00 -
蛇口酒店咨询培训服务公司 7,378,165.78 326,037.43
深圳招商工程有限公司 100,000.00 -
深圳华商建筑装饰工程有限公司 3,230,200.01 84,374.79
蛇口兴华实业股份有限公司 33,530,045.85 406,008.01
深圳市将相和广告有限公司 751,685.57 -
深圳市中油油品经销有限公司 11,852,065.27 1,332,131.66
深圳招商汽车修理厂 1,065,000.00 40,223.58
蛇口宁龙石化公司 2,255,579.18 (146,360.71)
华南液化气船务公司 7,723,920.95 456,954.95
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司 900,000.00 -
深圳市商业银行 6,501,500.00 -
RMB116,520,336.01 RMB4,329,091.81
占被投资
公司注册
被投资公司名称 本期增(减) 2001-6-30
深圳克罗仓储实业有限公司 RMB- RMB4,570,091.25
深圳市招商物流有限公司 - 3,809,770.90
深圳迅隆客运船务有限公司 - 3,065,256.66
深圳联达拖轮有限公司 (2,450,000.00) 6,682,749.42
招展仓储设备有限公司 (1,833,257.13) 750,969.83
深圳铁和储运有限公司 (75,868.87) 1,322,662.87
深圳蛇口远达航运企业有限公司 - 300,000.00
深圳福港国际贸易有限公司 - 869,930.00
蛇口南华筒仓有限公司 - 123,799.73
深圳新达源化工实业有限公司 - 8,796,284.08
深圳海景广场物业管理公司 - 100,000.00
深圳祥融物业管理有限公司 - 6,340,328.84
新时代物业管理有限公司 - 1,429,815.66
深圳华苑海鲜野味酒家 1,251,000.00 1,442,110.26
深圳招商物业管理有限公司 - 350,000.00
蛇口酒店咨询培训服务公司 - 7,704,203.21
深圳招商工程有限公司 - 100,000.00
深圳华商建筑装饰工程有限公司 - 3,314,574.80
蛇口兴华实业股份有限公司 - 33,936,053.86
深圳市将相和广告有限公司 - 751,685.57
深圳市中油油品经销有限公司 - 13,184,196.93
深圳招商汽车修理厂 - 1,105,223.58
蛇口宁龙石化公司 (53,277.18) 2,055,941.29
华南液化气船务公司 - 8,180,875.90
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司 - 900,000.00
深圳市商业银行 - 6,501,500.00
RMB(3,161,403.18) RMB117,688,024.64
被投资公司名称 资本比例
深圳克罗仓储实业有限公司 10%
深圳市招商物流有限公司 30%
深圳迅隆客运船务有限公司 25%
深圳联达拖轮有限公司 49%
招展仓储设备有限公司 49%
深圳铁和储运有限公司 45%
深圳蛇口远达航运企业有限公司 10%
深圳福港国际贸易有限公司 20%
蛇口南华筒仓有限公司 10%
深圳新达源化工实业有限公司 25%
深圳海景广场物业管理公司 56%
深圳祥融物业管理有限公司 60%
新时代物业管理有限公司 70%
深圳华苑海鲜野味酒家 70%
深圳招商物业管理有限公司 5%
蛇口酒店咨询培训服务公司 45%
深圳招商工程有限公司 5%
深圳华商建筑装饰工程有限公司 23.8%
蛇口兴华实业股份有限公司 39.5%
深圳市将相和广告有限公司 33%
深圳市中油油品经销有限公司 24.5%
深圳招商汽车修理厂 15%
蛇口宁龙石化公司 18.75%
华南液化气船务公司 15%
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司 90%
深圳市商业银行
③股权投资差额
被投资公司名称 摊销年限 初始金额
深圳招商房地产有限公司 25年 RMB491,191,389.62
深圳招商供电有限公司 25年 336,310,980.55
深圳招商石化有限公司 25年 96,014,223.74
深圳招商供水有限公司 25年 (27,771,487.57)
深圳黄金台实业有限公司 10年 1,677,788.52
深圳招商燃化有限公司 25年 67,443,607.01
深圳招商外轮供应公司 25年 63,168,861.54
深圳南油石油第二加油站有限公司 25年 2,300,000.00
深圳市华英石油联营公司 25年 715,361.97
RMB1,031,050,725.38
被投资公司名称 本期摊销 累计摊销
深圳招商房地产有限公司 RMB9,823,827.79 RMB49,350,069.34
深圳招商供电有限公司 6,726,219.61 34,661,031.88
深圳招商石化有限公司 2,438,956.22 4,800,711.17
深圳招商供水有限公司 (555,429.75) (2,576,647.32)
深圳黄金台实业有限公司 83,888.42 587,540.76
深圳招商燃化有限公司 1,348,872.12 10,790,977.00
深圳招商外轮供应公司 1,263,377.22 10,107,017.84
深圳南油石油第二加油站有限公司 46,000.02 138,000.02
深圳市华英石油联营公司 14,259.60 86,202.33
RMB21,189,971.25 RMB107,944,903.02
被投资公司名称 2001-6-30 形成原因
深圳招商房地产有限公司 RMB441,841,320.28 收购股权形成
深圳招商供电有限公司 301,649,948.67 收购股权形成
深圳招商石化有限公司 91,213,512.57 收购股权形成
深圳招商供水有限公司 (25,194,840.25) 收购股权形成
深圳黄金台实业有限公司 1,090,247.76 收购股权形成
深圳招商燃化有限公司 56,652,630.01 收购股权形成
深圳招商外轮供应公司 53,061,843.70 收购股权形成
深圳南油石油第二加油站有限公司 2,161,999.98 收购股权形成
深圳市华英石油联营公司 629,159.64 收购股权形成
RMB923,105,822.36
(3)合作项目投资
被投资公司名称 项目名称 2001-1-1
建民服务公司 招商宾馆 RMB7,301,157.53
南山建设开发实业有限公司 景园大厦 9,064,281.47
万通货运代理公司 集装箱车队 2,918,508.80
RMB19,283,947.80
被投资公司名称 本期增加 本期减少
建民服务公司 RMB- RMB3,327,814.00
南山建设开发实业有限公司 - -
万通货运代理公司 318,410.47 -
RMB318,410.47 RMB3,327,814.00
被投资公司名称 2001-6-30
建民服务公司 RMB3,973,343.53
南山建设开发实业有限公司 9,064,281.47
万通货运代理公司 3,236,919.27
RMB16,274,544.27
公司数
(1)长期投资列示如下：
2001-1-1
金额 减值准备 本期增加
长期股权投资 RMB1,952,971,573.87 RMB- RMB88,600,253.06
合作项目投资 2,918,508.80 - 318,410.47
合计 RMB1,955,890,082.67 RMB- RMB88,918,663.53
2001-6-30
本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 RMB218,673,182.47 RMB1,822,898,644.46 RMB-
合作项目投资 - 3,236,919.27 -
合计 RMB218,673,182.47 RMB1,826,135,563.73 RMB-
(2)长期股权投资
①股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股数 注册资本的比例
深圳北大高科技股份有限公司 法人股 6,219,000 7.41%
被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注
深圳北大高科技股份有限公司 RMB15,050,013.48 - 未流通
②其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期 初始投资额
深圳招商房地产有限公司 1984-2004 RMB178,375,590.07
深圳招商供电有限公司 1986-2006 73,164,783.80
深圳招商石化有限公司 1989-2019 246,221,346.26
深圳招商供水有限公司 1989-2009 89,381,014.17
招商港务(新加坡)有限公司 1995- 88,784,676.26
蛇口招港客运实业有限公司 1993-2023 50,000,000.00
深圳黄金台实业有限公司 1991-2021 20,822,211.48
深圳蛇口招港实业发展有限公司 1993-2003 20,000,000.00
深圳蛇口招商同利货运代理有限公司 1993-2023 5,000,000.00
香港瑞嘉投资实业公司 1995- 1,091,400.00
深圳蛇口国际货运有限公司 1988-2003 2,550,000.00
深圳克罗仓储实业有限公司 1996-2026 4,570,091.25
深圳市招商物流有限公司 1993-2008 3,541,300.00
深圳迅隆客运船务有限公司 1993-2018 10,745,825.19
深圳联达拖轮有限公司 1992-2012 980,000.00
招展仓储设备有限公司 1995-2005 490,000.00
深圳铁和储运有限公司 1995-2010 1,176,060.98
深圳蛇口远达航运企业有限公司 1989-2009 300,000.00
深圳福港国际贸易有限公司 1994-2004 869,930.00
蛇口南华筒仓有限公司 1990-2020 123,799.73
RMB798,188,029.19
投 资 金 额
被投资公司名称 2001-1-1
深圳招商房地产有限公司 RMB358,746,116.89
深圳招商供电有限公司 145,016,210.43
深圳招商石化有限公司 293,328,287.04
深圳招商供水有限公司 101,198,895.25
招商港务(新加坡)有限公司 66,715,159.23
蛇口招港客运实业有限公司 60,346,987.24
深圳黄金台实业有限公司 27,810,471.66
深圳蛇口招港实业发展有限公司 18,797,999.78
深圳蛇口招商同利货运代理有限公司 5,728,122.48
香港瑞嘉投资实业公司 4,328,229.71
深圳蛇口国际货运有限公司 2,824,648.80
深圳克罗仓储实业有限公司 4,570,091.25
深圳市招商物流有限公司 3,541,300.00
深圳迅隆客运船务有限公司 3,553,639.98
深圳联达拖轮有限公司 7,266,096.27
招展仓储设备有限公司 2,477,563.61
深圳铁和储运有限公司 1,260,359.72
深圳蛇口远达航运企业有限公司 300,000.00
深圳福港国际贸易有限公司 869,930.00
蛇口南华筒仓有限公司 123,799.73
RMB1,108,803,909.07
被投资公司名称 本期权益调整
深圳招商房地产有限公司 RMB26,298,968.72
深圳招商供电有限公司 35,948,440.37
深圳招商石化有限公司 17,395,572.86
深圳招商供水有限公司 1,998,750.67
招商港务(新加坡)有限公司 (867,245.14)
蛇口招港客运实业有限公司 5,600,061.45
深圳黄金台实业有限公司 1,049,289.16
深圳蛇口招港实业发展有限公司 (288,775.18)
深圳蛇口招商同利货运代理有限公司 (288,261.68)
香港瑞嘉投资实业公司 (1,949.03)
深圳蛇口国际货运有限公司 (136,175.24)
深圳克罗仓储实业有限公司 -
深圳市招商物流有限公司 268,470.90
深圳迅隆客运船务有限公司 (488,383.32)
深圳联达拖轮有限公司 1,866,653.15
招展仓储设备有限公司 106,663.35
深圳铁和储运有限公司 138,172.02
深圳蛇口远达航运企业有限公司 -
深圳福港国际贸易有限公司 -
蛇口南华筒仓有限公司 -
RMB88,600,253.06
被投资公司名称 本期增(减)
深圳招商房地产有限公司 RMB(119,076,908.96)
深圳招商供电有限公司 (59,853,793.95)
深圳招商石化有限公司 -
深圳招商供水有限公司 (2,325,568.34)
招商港务(新加坡)有限公司 (3,393,509.81)
蛇口招港客运实业有限公司 (11,146,813.12)
深圳黄金台实业有限公司 -
深圳蛇口招港实业发展有限公司 -
深圳蛇口招商同利货运代理有限公司 -
香港瑞嘉投资实业公司 -
深圳蛇口国际货运有限公司 -
深圳克罗仓储实业有限公司 -
深圳市招商物流有限公司 -
深圳迅隆客运船务有限公司 -
深圳联达拖轮有限公司 (2,450,000.00)
招展仓储设备有限公司 (1,833,257.13)
深圳铁和储运有限公司 (75,868.87)
深圳蛇口远达航运企业有限公司 -
深圳福港国际贸易有限公司 -
蛇口南华筒仓有限公司 -
RMB(200,155,720.18)
占被投资
公司注册
被投资公司名称 2001-6-30 资本比例
深圳招商房地产有限公司 RMB265,968,176.65 70%
深圳招商供电有限公司 121,110,856.85 70%
深圳招商石化有限公司 310,723,859.90 75%
深圳招商供水有限公司 100,872,077.58 70%
招商港务(新加坡)有限公司 62,454,404.28 100%
蛇口招港客运实业有限公司 54,800,235.57 95%
深圳黄金台实业有限公司 28,859,760.82 90%
深圳蛇口招港实业发展有限公司 18,509,224.60 95%
深圳蛇口招商同利货运代理有限公司 5,439,860.80 100%
香港瑞嘉投资实业公司 4,326,280.68 99%
深圳蛇口国际货运有限公司 2,688,473.56 51%
深圳克罗仓储实业有限公司 4,570,091.25 10%
深圳市招商物流有限公司 3,809,770.90 30%
深圳迅隆客运船务有限公司 3,065,256.66 25%
深圳联达拖轮有限公司 6,682,749.42 49%
招展仓储设备有限公司 750,969.83 49%
深圳铁和储运有限公司 1,322,662.87 45%
深圳蛇口远达航运企业有限公司 300,000.00 10%
深圳福港国际贸易有限公司 869,930.00 20%
蛇口南华筒仓有限公司 123,799.73 10%
RMB997,248,441.95
③股权投资差额
被投资公司名称 摊销年限 初始金额
深圳招商房地产有限公司 25年 RMB491,191,389.62
深圳招商供电有限公司 25年 336,310,980.55
深圳招商石化有限公司 25年 96,014,223.74
深圳招商供水有限公司 25年 (27,771,487.57)
深圳黄金台实业有限公司 10年 1,677,788.52
RMB897,422,894.86
被投资公司名称 本期摊销 累计摊销
深圳招商房地产有限公司 RMB9,823,827.79 RMB49,350,069.34
深圳招商供电有限公司 6,726,219.61 34,661,031.88
深圳招商石化有限公司 2,438,956.22 4,800,711.17
深圳招商供水有限公司 (555,429.75) (2,576,647.32)
深圳黄金台实业有限公司 83,888.42 587,540.76
RMB18,517,462.29 RMB86,822,705.83
被投资公司名称 2001-6-30 形成原因
深圳招商房地产有限公司 RMB441,841,320.28 收购股权形成
深圳招商供电有限公司 301,649,948.67 收购股权形成
深圳招商石化有限公司 91,213,512.57 收购股权形成
深圳招商供水有限公司 (25,194,840.25) 收购股权形成
深圳黄金台实业有限公司 1,090,247.76 收购股权形成
RMB810,600,189.03
(3)合作项目投资
被投资公司名称 项目名称 2001-1-1 本期增加
万通货运代理公司 集装箱车队 RMB2,918,508.80 RMB318,410.47
被投资公司名称 本期减少 2001-6-30
万通货运代理公司