招商局蛇口控股股份有限公司2003年半年度报告
第一节 重要提示、释义及目录
（一）重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司法定代表人孙承铭先生、财务总监黄培坤先生和财务部经理李英欣先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
本公司半年度财务报告未经审计。
（二）释义
除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：
本公司： 招商局蛇口控股股份有限公司
蛇口工业区：招商局蛇口工业区有限公司
招商地产： 深圳招商房地产有限公司
招商供电： 深圳招商供电有限公司
招商供水： 深圳招商供水有限公司
招商石化： 深圳招商石化有限公司
【注】本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币元（有特别说明的除外）。
（三）目录
公司基本情况
股本变动和主要股东持股情况
董事、监事、高级管理人员情况
管理层讨论与分析
重要事项
财务报告
备查文件
第二节 公司基本情况
（一）基本情况
1、公司法定中、英文名称及缩写：
中文名全称：招商局蛇口控股股份有限公司
中文名简称：蛇口控股
英文名全称：CHINA MERCHANTS SHEKOU HOLDINGS CO., LTD.
英文名简称：CMSH
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票第二上市交易所：新加坡交易所
股票简称：招商局A、招商局B
股票代码： 000024、200024
3、公司注册地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场9 楼
公司办公地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场9 楼
邮政编码：518067
电子信箱：investor@cmre.com.cn
4、公司法定代表人：孙承铭
5、董事会秘书：陈宇
董事会证券事务代表：刘宁
联系地址： 深圳南山区蛇口工业区新时代广场9 楼
邮政编码： 518067
电子信箱： investor@cmre.com.cn
联系电话： （0755）6819600
传真： （0755）6819680
6、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会秘书处
（二）主要财务数据和指标
项目 2003.6.30 2002.12.31 增减
流动资产 3,214,555,271 3,247,790,518 -1.02%
流动负债 2,259,099,504 2,352,881,337 -3.99%
总资产 5,236,299,800 5,268,964,574 -0.62%
股东权益(不含少数
股东权益) 2,589,243,133 2,444,370,973 5.93%
每股净资产 5.435元/股 5.131元/股 5.92%
调整后的每股净资产 5.385元/股 5.059元/股 6.44%
项目 2003.1.1至2003.6.30 2002.1.1至2002.6.30 增减
净利润 145,467,844 103,644,581 40.35%
扣除非经常性损益后
的净利润 145,565,405 106,915,036 36.15%
每股收益 0.305元/股 0.218元/股 39.91%
净资产收益率(加权) 5.78% 4.50% 28.44%
经营活动产生的现金
流量净额 -49,820,592 249,578,038 -119.96%
【注】本公司报告期非经常性损益项目合计-97,561 元，包括：营业外收支净额13,126 元；应扣除所得税及少数股东损益的影响-110,687 元。
【注】报告期内经营活动产生的现金流量金额较上年同期大幅下降，主要原因是随着房地产开发项目的开发建设，支付的工程款大量增加，另外本期偿付短期债务也有所增加。
按《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》计算的指标：
净资产收益率(%) 每股收益(元)
利润指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.56% 10.86% 0.574 0.574
营业利润 7.94% 8.17% 0.431 0.431
净利润 5.62% 5.78% 0.305 0.305
扣除非经常性损益
后的净利润 5.62% 5.78% 0.306 0.306
按国际会计准则调整对净利润和净资产的影响(单位：千元)
2003年1-6月净利润 2003年6月30日净资产
按照中国会计标准 145,468 2,589,243
根据国际会计准则调整：
股利分配 25,281
资产置换调整 16,838
商誉摊销调整 -2,679 -71,977
按权责发生制调整退税收入 2,077 30,264
少数股东权益调整 649 -20,652
递延税项调整 1,084 -26,475
其他 31 -4,598
按国际会计准则计算 146,630 2,537,924
【注】以上差异主要因确认补贴收入和股权投资差额会计政策的不同而引起。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内本公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股等情况，公司股份总数及结构没有发生变动。
（二）截止2003 年6 月30 日，本公司股东总数为82,635 户，其中A 股股东总数为63,800户，B 股股东总数为18,835 户。
（三）前十大股东持股情况
（单位：股）
股东名称 期初数 本期增减
1、蛇口工业区 156,906,750 0
2、香港全天域投资有限公司 52,302,250 0
3、Foxtrol International Ltd. 15,400,000 0
4、Orienture Investment Ltd. 14,779,525 0
5、洋邦国际有限公司 6,256,168 0
6、安顺证券投资基金 3,911,784 +1,193,952
7、CBNY S/A PNC/Skandia Select
Fund/China Equity AC 2,498,264 +168,410
8、海通证券股份有限公司 0 +2,649,681
9、华安创新证券投资基金 3,690,665 -1,670,745
10、安信证券投资基金 1,781,589 +93,751
股东名称 期末数 占比例
1、蛇口工业区 156,906,750 32.94%
2、香港全天域投资有限公司 52,302,250 10.98%
3、Foxtrol International Ltd. 15,400,000 3.23%
4、Orienture Investment Ltd. 14,779,525 3.10%
5、洋邦国际有限公司 6,256,168 1.31%
6、安顺证券投资基金 5,105,736 1.07%
7、CBNY S/A PNC/Skandia Select
Fund/China Equity AC 2,666,674 0.56%
8、海通证券股份有限公司 2,649,681 0.56%
9、华安创新证券投资基金 2,019,920 0.42%
10、安信证券投资基金 1,875,340 0.39%
股东名称 股份性质
1、蛇口工业区 境内发起人法人股
2、香港全天域投资有限公司 境外发起人法人股
3、Foxtrol International Ltd. 境外社会公众股
4、Orienture Investment Ltd. 境外社会公众股
5、洋邦国际有限公司 境外社会公众股
6、安顺证券投资基金 境内社会公众股
7、CBNY S/A PNC/Skandia Select
Fund/China Equity AC 境外社会公众股
8、海通证券股份有限公司 境内社会公众股
9、华安创新证券投资基金 境内社会公众股
10、安信证券投资基金 境内社会公众股
【注】香港全天域投资有限公司、Foxtrol International Ltd.、Orienture InvestmentLtd.、洋邦国际有限公司同为香港招商局国际有限公司的全资子公司。
【注】本公司第一大股东蛇口工业区为招商局集团有限公司的全资子公司；招商局集团有限公司为香港招商局国际有限公司的控股股东。
【注】安顺证券投资基金、华安创新证券投资基金、安信证券投资基金同属华安基金管理有限公司管理。
【注】报告期内控股股东没有发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事总经理林少斌先生买入10,000 股本公司A 股流通股，相关股票已报深圳证券交易所冻结。除此之外，本公司其他董事、监事、高级管理人员持有本公司股票的情况没有发生变化。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或离任情况。
本公司第四届董事会于2003 年2 月22 日采用通讯方式表决同意吴振勤女士辞去财务总监职务，同意聘请黄培坤先生为公司财务总监。决议刊登在2003 年2 月25 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。
2003 年4 月25 日，本公司召开了2002 年年度股东大会，会议通过了《关于董事变更的议案》，同意董事付刚峰先生、吴振勤女士、王正德先生、于之翰先生提出的辞呈，并同意变动后不再增补董事，董事会成员从原有的13 人调整为9 人。决议刊登在2003 年4 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上。
期后事项：2003 年7 月18 日，本公司召开了2003 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于监事变更的议案》，同意李锋先生辞去监事之职，同意丰柏海先生接替李锋先生出任本公司监事。
第五节 管理层讨论与分析
（一） 经营成果与财务状况分析
1、经营成果情况
项目 2003年1--6月 2002年1--6月 增减(±%)
主营业务收入 2,116,273,133 1,573,096,761 34.53%
主营业务利润 273,324,805 218,034,994 25.36%
净利润 145,467,844 103,644,581 40.35%
【注】变动原因说明：
①主营业务收入：报告期内结转商品房销售面积5.5 万平方米，较上年同期增长170%,故本期售房收入大幅增长；石化油气价格上涨，使售油收入也有所增长。
②主营业务利润：报告期内主营业务利润随主营业务收入的增长而增长，由于结转商品房品种和结构与上年同期有所不同等原因，使主营业务利润的增长略低于主营业务收入的增长。
③净利润：报告期内净利润随主营业务利润的增长而增长，同时报告期内补贴收入较上年同期也有所增加,故净利润的增长幅度高于主营业务利润。
2、财务状况
项目 2003.06.30 2002.12.31 增减(±%)
总资产 5,236,299,800 5,268,964,574 -53.11%
股东权益(不含少数股东权益) 2,589,243,133 2,444,370,973 5.93%
【注】变动原因说明：
①货币资金：报告期内将历年收取的外汇（主要是售房款、房租）结汇还贷，减少了外币货币资金；随着房地产开发项目开发建设，支付的工程款也大量增加；另外，新增了对漳州招商房地产有限公司长期股权投资及八卦岭项目的投资款。
②股东权益：报告期实现净利润。
（二）报告期经营情况
本公司是以房地产开发和经营、园区公用事业和石化油气储运及经营为主业的大型控股公司，业务架构兼具成长性与稳定性。报告期内，公司主营业务继续稳步增长，实现主营业务收入211,627 万元，净利润14,547 万元，较上年同期分别增长34.53%和40.35%，每股收益达0.31 元。期内，本公司先后被《新地产》杂志和清华大学房地产研究中心评为“房地产上市公司10 强”，被《上市公司》杂志评为“深市《上市公司》50 强”等，显示出公司日益增强的实力。
1、主营业务分行业情况表
主营业务收入 主营业务成本 毛利率%
商品房开发 440,264,202 305,360,021 30.64%
房屋出租 85,329,176 43,992,120 48.44%
电力及水的生
产和供应业 293,870,621 245,778,743 16.36%
油气储运及供
应业 1,278,168,956 1,203,150,759 5.87%
主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年
上年同期增减% 上年同期增减% 同期增减%
商品房开发 165.85% 202.04% -21.33%
房屋出租 -0.74% 10.17% -9.53%
电力及水的生
产和供应业 7.32% 10.65% -13.33%
油气储运及供
应业 22.62% 23.80% -13.25%
【注】报告期内结转商品房销售面积5.5 万平方米，主要结转项目有海月二期、半山海景别墅及春天广场，结转面积较上年同期2.0 万平方米增长170%，故本期商品房销售收入大幅增长。商品房销售成本随业务量的增长而增长，增长幅度与售房收入增长基本一致。
【注】报告期内，结转商品房品种和结构与上年同期有所不同，且公司着手对部分出租物业进行维修改造和设施更新，故本期商品房开发和房屋出租毛利率有所下降。报告期内，供电业务受政府下调电价的影响，石化油气储运及经营业务受国际局势及SARS 疫情等影响，在业务收入增长的同时毛利率有所降低。
2、控股子公司经营情况
报告期末，本公司共有四家主要控股子公司，分别是招商地产、招商供电、招商供水和招商石化。主要控股子公司的经营情况如下：
（1）报告期内，招商地产商品房开发业务保持了快速发展的势头，主要项目销售状况良好；物业租赁业务根据市场变化及时调整经营策略，控制出租业务成本，拟新增的在建物业工程进展顺利。报告期内，公司在蛇口区外项目拓展和土地储备方面取得了一定的进展，先后与TCL 公司合作开发八卦岭项目，并入主漳州招银房地产有限公司。截止2003 年6 月30日，招商地产各主要项目的销售均达到计划进度，其中海月花园二期销售率为74%，锦缎之滨项目（阳光带海滨城一期）销售率为59%；期内累计出租面积164.69 万平方米，实现净利润达11,377 万元，凸显了公司房地产业务的主导地位。
（2）报告期内，招商供电完成供电量37,026 万度，比上年同期增长16%，实现净利润达4,937 万元。公司采取各种措施降低经营成本，克服了深圳市连续降低电价的不利影响，稳定了营业收入和利润。招商供电还于6 月20 日获得了进出口资格证书，为电力进口报关和外汇调汇工作的顺利开展提供了保证。此外，第三变电站工程已进入竣工验收阶段，即将投入运行，可大大缓解蛇口电网的压力。
（3）招商供水通过技术革新、控制成本费用等措施降低生产成本，严格控制管理费用。报告期内，公司完成售水量1,399 万立方米，比上年同期增长10%，实现净利润达328 万元。招商供水还严抓水质管理，通过对净水工艺、消毒程序的监控等，赢得了广大消费者和企事业的信赖。
（4）面对油价的大幅波动和激烈的市场竞争，招商石化深入研究市场变化，牢牢抓住经营时机，重点拓展零售业务，取得了良好效果。报告期内，公司完成液化气销售量7.02 万吨，轻油销售量18.39 万吨，重油销售量25.72 万吨，实现净利润达2,403 万元。
（三）投资情况
1、前次募集资金已按要求使用完毕，在报告期内无募集资金使用或募集资金延期到本期使用的情况。
2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况。
（1）报告期内，招商地产各主要投资房地产项目的进度和收益情况：
①海月二期，完成投资7,023 万元，投资额比期初增加14%，已全部入伙，期内实现销售毛利7,313 万元。
②阳光带·海滨城，完成投资17,280 万元，投资额比期初增加20%，其中，锦缎之滨正进行环境绿化，预计8 月份验收，期内尚未产生收益；彩虹之岸正进行主体施工。
③半山海景别墅，完成投资1,208 万元，投资额比期初增加5%，除自主设计别墅外，其它别墅已验收，期内实现销售毛利5,845 万元。
④半山海景花园，完成投资2,895 万元，投资额比期初增加37%，地库已完工，目前正进行主体招标准备工作，期内尚未产生收益。
⑤泰格公寓（原名虎山公寓），完成投资473 万元，投资额比期初增加197%，现地下室已封顶，期内尚未产生收益。
（2）报告期内，公司完成固定资产投资2,424.6 万元，其中招商供电实际完成投资1,106.9万元，主要用于电力设备的更新和改造；招商供水实际完成投资460.9 万元，主要用于供水管网的更新改造和水厂的改造；招商石化实际完成投资281.1 万元，主要用于油气站改造以及增加生产设施；招商地产实际完成投资575.7 万元，主要用于出租物业设施更新和生产设备的购置。
（四）下半年经营计划修改计划
报告期内，公司各项业务克服SARS 等因素的影响，按照年度计划稳健推进，未曾对年度经营计划进行修改。
（五）经营中的问题与困难
报告期内，SARS 的肆虐在一定程度上对公司的经营造成了影响，例如出租物业的一些外籍客户暂时离境。针对这一特殊情况，公司通过深入发掘业务潜力，严格控制成本，保证了各项业务的稳定发展。随着中国抗击SARS 的胜利，预计下半年SARS 对公司的相关影响将被逐步消除。
第六节 重要事项
（一）公司治理情况
截止2003 年6 月30 日，本公司有独立董事3 名，占董事会成员总数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
报告期内，根据相关法规和公司实际情况，对《公司章程》董事选举等方面进行了修订，并获2002 年年度股东大会通过，使公司治理结构更加规范。
（二）2002 年度利润分配方案的执行情况
2003 年4 月25 日召开的2002 年度股东大会通过了《2002 年度利润分配方案》，利润分配方案的主要内容为：按已发行之股份476,396,000 股计算，以每10 股向全体股东派发现金红利1.20 元（含税），共计派付现金红利人民币57,167,520 元。本公司于2002 年6 月11 日在《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上刊登了《2002 年度分红派息公告》，股权登记日为2003 年6 月23 日，除息日为2003 年6 月24 日，7 月10 日前已完成全部分红派息工作。
（三）2003 年半年度利润分配预案
本公司2003 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。
（四）重大诉讼、仲裁事项
2000 年3 月，广东省从化市农业生产资料公司(“从化农资”)对本公司及子公司香港瑞嘉投资实业有限公司和中国化工进出口总公司提出起诉，要求交付18,000 吨货物(尿素)，涉及金额人民币15,465,090.00 元，赔偿金人民币696,000.00 元。2002 年12 月27 日，广东省深圳市中级人民法院作出判决，要求本公司返还人民币13,766,090 元及利息(从1998 年4 月1 日起至清还之日止，按中国人民银行同期贷款利率计) ，最终支付金额尚待本公司与从化农资协商确定。截止2003 年6 月30 日，本公司已分别于2001 年度、2002 年度预计负债人民币8,000,000 元和9,790,566 元，2003 年5 月份已支付涉案金额人民币1,000,000 元。
除以上事项外，本公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
（五）在报告期内无重大资产收购、出售事项。
（六）重大关联交易
1、报告期内公司无购销商品、提供劳务的重大关联交易
2、报告期内资产收购、出售的关联交易
2003 年4 月10 日本公司召开了第四届董事会第七次会议，通过了有关议案，同意本公司受让招商局漳州开发区有限公司（以下简称“漳州开发区”）和招商局漳州开发区公用事业公司分别所持有的漳州招银房地产有限公司（以下简称“招银地产公司”）45%和5%的股权，股权受让后，由本公司和漳州开发区对招银地产公司按比例增资，双方均以现金形式各出资人民币1,500 万元，增资后招银地产公司注册资本为人民币5,000 万元，并更名为“漳州招商房地产有限公司”。
本次关联交易定价参照了深圳南方民和会计师事务所出具的净资产验证报告、中通诚资产评估有限公司出具的资产评估报告以及漳州众诚有限责任会计师事务所出具的审计报告(各报告基准日为2002 年11 月30 日)，受让总价款定为人民币959.92 万元。
本公司此次受让招银地产公司50%股权使本公司成功参股招银地产公司，实现了漳州开发区和本公司的优势互补，增强了招银地产公司的市场竞争力，为本公司进军福建的房地产市场奠定了基础。
此次关联交易公告刊登在2003 年4 月15 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上，公告编号为【CMSH】2003-006。
本公司于2003 年7 月15 日《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上刊登了此次关联交易的进展公告。
3、报告期期末公司与关联方存在的债权、债务或担保事项
（1）截止至2003 年6 月30 日，蛇口工业区为本公司提供人民币15,091.80 万元的担保；
（2）截止至2003 年6 月30 日，本公司应付关联公司深圳市招商创业有限公司人民币5,214.79 万元；
（3）截止至2003 年6 月30 日，本公司应付关联公司蛇口工业区人民币912.15 万元；
（4）截止至2003 年6 月30 日，本公司及子公司为深圳克罗仓储实业有限公司提供银行借款担保美元47.4 万元。
上述事项对本公司无重大影响。
4、其他关联交易
（1）招商供水向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生产用水。
（2）招商供电向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生产用电。
（3）土地使用关联交易
本公司供电供水业务的设施、设备以及办公场所均设在蛇口；房地产业务中的租赁物业大部分建在蛇口；石化油气储运及经营业务的主要基地也在蛇口。因此本公司及从事上述业务的子公司成立以来一直租用蛇口工业区的土地。预计2003 年全年应付蛇口工业区土地使用费3,725 万元，报告期内已计入损益1,860 万元。
（4）资产租赁关联交易
2002 年12 月25 日本公司召开了第四届董事会第五次会议。审议并通过了《关于继续向招商港务（深圳）有限公司出租资产的议案》，同意将本公司拥有的位于蛇口港港区内的资产继续租赁给招商港务（深圳）有限公司使用。出租资产内容不变，包括写字楼、仓库、宿舍、道路、在建工程和导标等港口设施。按2001 年12 月31 日账面值，出租资产账面值为254,781,001 元人民币。租金维持原合同价格为每月884,156.56 元人民币，租期为一年，即2002 年11 月1 日至2003 年10 月31 日止。出租资产所占用土地使用费、物业管理费等由招商港务（深圳）有限公司负担。
此次资产租赁关联交易公告刊登在2002 年12 月28 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》上，公告编号为【CMSH】2002-024。
除上述关联交易外，本公司无其他重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内无其他重大托管、承包、租赁事项。
2、在报告期内重大合同履行情况：
（1）本公司之控股子公司招商地产与中国银行签订授信额度为人民币4.5 亿元的协议，授信期限自2002 年12 月31 日至2005 年12 月31 日。
（2）本公司之控股子公司招商地产与招商银行签订授信额度为人民币4 亿元的协议，授信期限自2002 年9 月5 日至2003 年9 月5 日。
(3) 本公司之控股子公司招商地产与农业银行签订授信额度为人民币2 亿元的协议，授信期限自2001 年7 月13 日至2004 年7 月13 日。
（4）本公司之控股子公司招商地产与建设银行签订授信额度为人民币2 亿元的协议，授信期限自2002 年9 月17 日至2005 年9 月16 日。
（5）本公司之控股子公司招商地产与深圳发展银行签订授信额度为人民币4 亿元的协议，授信期限自2002 年9 月13 日至2004 年9 月12 日。
(6) 本公司之控股子公司招商地产与民生银行签订授信额度为人民币2 亿元的协议，授信期限自2002 年9 月26 日至2004 年9 月26 日。
本公司为招商地产与各银行签订的上述授信额度提供担保。
除上述事项外，本公司无涉及金额达公司净资产10%以上的重大合同。
3、在报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理的情况。
4、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东的承诺事项
本公司之控股股东蛇口工业区承诺在作为本公司控股股东期间，保证不再以任何形式（包括但不限于直接经营、间接经营、参与投资）从事与本公司业务、新产品、新技术有竞争或可能构成竞争的业务或活动。同时承诺将促使其全资子公司、拥有50%以上股权或通过其他方式能够实际控制的附属公司亦遵守承诺。
在本报告期内蛇口工业区严格履行了承诺事项。
（八）其他重要事项
1、报告期内，本公司控股子公司招商地产与深圳市TCL 投资有限公司签署了《合作开发八卦岭B310-0030 地块合同书》，双方将对位于深圳市内的目标地块共同投资，合作开发。此举是本公司采取多样化的方式进行区外房地产项目开发的结果。有关决议公告刊登在2003 年3 月1 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上，公告编号为【CMSH】2003-002。
2、2003 年6 月16 日本公司召开了第四届董事会第九次会议。审议并通过了《关于公司变更融资方式为配股的议案》，并提请2003 年第一次临时股东大会审议通过，股东大会决议刊登在2003 年7 月19 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《大公报》上，公告编号为【CMSH】2003-018。
第七节 财务报告
（一）财务报告：资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及会计报表附注。
（二） 本公司2003 年半年度财务报告未经审计。
第八节 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他备查文件
（六）公司文件可于中国证监会指定国际互联网www.cninfo.com.cn 上查阅。
招商局蛇口控股股份有限公司
二○○三年七月二十五日
资产负债表
2003 年6 月30 日
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位:人民币元
2003-6-30
资产 附注 合并 公司
流动资产：
货币资金 5 285,127,421 47,319,358
应收票据 6 31,777,800 -
应收股利 3,198,159 -
应收账款 7 354,637,539 -
其他应收款 8 16,316,871 309,577,077
预付账款 9 4,201,063 120,000
存货 10 2,490,232,763 -
待摊费用 1,738,103 -
预缴税金 11 27,325,552 -
流动资产合计 3,214,555,271 357,016,435
长期投资：
长期股权投资 12 1,265,318,399 2,711,471,720
长期投资合计 1,265,318,399 2,711,471,720
固定资产：
固定资产原价 13 1,062,860,372 311,364,134
减：累计折旧 13 384,748,741 69,652,070
固定资产净值 678,111,631 241,712,064
减：固定资产减值准备 13 12,885,576 -
固定资产净额 665,226,055 241,712,064
在建工程 14 54,741,913 -
固定资产合计 719,967,968 241,712,064
无形资产及其他资产
无形资产 15 17,582,816 -
长期待摊费用 16 18,875,346 -
无形资产及其他资产合计 36,458,162 -
资产总计 5,236,299,800 3,310,200,219
2002-12-31
资产 合并 公司
流动资产：
货币资金 608,134,674 35,055,559
应收票据 1,511,200 -
应收股利 3,198,159 -
应收账款 227,688,324 -
其他应收款 21,331,438 308,869,888
预付账款 19,369,924 -
存货 2,334,715,431 -
待摊费用 2,657,591 -
预缴税金 29,183,777 -
流动资产合计 3,247,790,518 343,925,447
长期投资：
长期股权投资 1,252,895,191 2,619,786,302
长期投资合计 1,252,895,191 2,619,786,302
固定资产：
固定资产原价 1,055,717,836 311,352,034
减：累计折旧 360,435,872 65,175,367
固定资产净值 695,281,964 246,176,667
减：固定资产减值准备 12,928,036 -
固定资产净额 682,353,928 246,176,667
在建工程 38,623,829 -
固定资产合计 720,977,757 246,176,667
无形资产及其他资产
无形资产 16,444,654 -
长期待摊费用 30,856,454 -
无形资产及其他资产合计 47,301,108 -
资产总计 5,268,964,574 3,209,888,416
资产负债表（ 续）
2003 年6 月30 日
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位:人民币元
2003-6-30
负债及股东权益 附注 合并 公司
流动负债：
短期借款 17 374,567,599 207,304,800
应付票据 18 415,926,394 -
应付账款 19 432,292,604 -
预收账款 20 580,115,114 -
应付工资 9,267,298 221,042
应付福利费 2,975,253 402,772
应付股利 21 25,281,250 25,281,250
应交税金 22 38,755,922 651,612
其他应交款 11,145 -
其他应付款 23 322,738,278 245,465,441
预提费用 24 15,378,081 1,752,926
预计负债 25 16,790,566 16,790,566
一年内到期的长期负债 25,000,000 25,000,000
流动负债合计 2,259,099,504 522,870,409
长期负债：
长期借款 26 184,376,371 180,000,000
长期应付款 27 3,800,000 -
其他长期负债 28 7,660,000 -
长期负债合计 195,836,371 180,000,000
负债合计 2,454,935,875 702,870,409
少数股东权益 192,120,792 -
股东权益：
股本 29 476,396,000 476,396,000
资本公积 30 1,163,570,461 1,163,570,461
盈余公积 31 459,312,661 431,513,390
其中：公益金 91,987,856 71,047,878
未分配利润 32 508,050,688 535,849,959
外币报表折算差额 (18,086,677) -
股东权益合计 2,589,243,133 2,607,329,810
负债及股东权益总计 5,236,299,800 3,310,200,219
2002-12-31
负债及股东权益 合并 公司
流动负债：
短期借款 429,914,887 191,382,900
应付票据 423,344,702 -
应付账款 375,046,910 -
预收账款 584,827,120 -
应付工资 18,722,950 912,896
应付福利费 1,837,148 363,971
应付股利 57,167,520 57,167,520
应交税金 83,108,816 44,650
其他应交款 105,153 -
其他应付款 305,335,160 274,569,102
预提费用 10,680,405 794,845
预计负债 17,790,566 17,790,566
一年内到期的长期负债 45,000,000 -
流动负债合计 2,352,881,337 543,026,450
长期负债：
长期借款 281,561,556 205,000,000
长期应付款 2,200,000 -
其他长期负债 7,660,000 -
长期负债合计 291,421,556 205,000,000
负债合计 2,644,302,893 748,026,450
少数股东权益 180,290,708 -
股东权益：
股本 476,396,000 476,396,000
资本公积 1,163,570,461 1,163,570,461
盈余公积 454,519,256 431,513,390
其中：公益金 87,277,369 71,047,878
未分配利润 367,376,249 390,382,115
外币报表折算差额 (17,490,993) -
股东权益合计 2,444,370,973 2,461,861,966
负债及股东权益总计 5,268,964,574 3,209,888,416
利润及利润分配表
2003 年1-6 月
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位:人民币元
2003年1-6月
项目 附注 合并 公司
一、主营业务收入 2,116,273,133 5,304,939
减：主营业务成本 1,813,959,688 5,647,685
主营业务税金及附加 33 28,988,640 267,899
二、主营业务利润 273,324,805 (610,645)
加：其他业务利润 546,094 -
减：营业费用 8,551,489 -
管理费用 57,088,915 1,807,445
财务费用 34 2,680,697 2,464,828
三、营业利润 205,549,798 (4,882,918)
加：投资收益 35 (22,821,446) 150,500,476
补贴收入 36 16,001,386 -
营业外收入 37 863,128 286
减：营业外支出 38 850,003 150,000
四、利润总额 198,742,863 145,467,844
减：所得税 39 40,742,410 -
少数股东损益 12,532,609 -
五、净利润 145,467,844 145,467,844
加：年初未分配利润 367,376,249 390,382,115
六、可供分配的利润 512,844,093 535,849,959
减：提取法定盈余公积 82,918 -
提取法定公益金 4,710,487 -
七、可供股东分配的利润 508,050,688 535,849,959
减：应付普通股股利 - -
八、未分配利润 508,050,688 535,849,959
2002年1-6月
项目 合并 公司
一、主营业务收入 1,573,096,761 5,304,939
减：主营业务成本 1,340,687,095 5,659,034
主营业务税金及附加 14,374,672 267,899
二、主营业务利润 218,034,994 (621,994)
加：其他业务利润 (122,992) -
减：营业费用 10,048,011 -
管理费用 52,526,069 1,831,338
财务费用 4,674,904 4,493,393
三、营业利润 150,663,018 (6,946,725)
加：投资收益 (21,933,731) 114,336,801
补贴收入 11,864,615 -
营业外收入 4,043,367 -
减：营业外支出 4,681,651 3,745,495
四、利润总额 139,955,618 103,644,581
减：所得税 25,512,753 -
少数股东损益 10,798,284 -
五、净利润 103,644,581 103,644,581
加：年初未分配利润 232,830,054 242,006,193
六、可供分配的利润 336,474,635 345,650,774
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 3,848,762 -
七、可供股东分配的利润 332,625,873 345,650,774
减：应付普通股股利 - -
八、未分配利润 332,625,873 345,650,774
补充资料：
项目 合并 合并
2003年1-6月 2002年1-6月
1、出售、处置被投资单位所得收益(亏损) - -
2、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
现金流量表
2003 年1-6 月
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 合并 公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,227,824,562 5,304,939
收到的税费返还 16,001,386 -
收到的其他与经营活动有关的现金 10,543,611 8,493,940
现金流入小计 2,254,369,559 13,798,879
购买商品、接受劳务支付的现金 2,040,281,626 -
支付给职工以及为职工支付的现金 46,748,839 376,429
支付的各项税费 158,507,692 882,180
支付的其他与经营活动有关的现金 58,651,994 40,936,396
现金流出小计 2,304,190,151 42,195,005
经营活动产生的现金流量净额 (49,820,592) (28,396,126)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 700,000 -
取得投资收益所收到的现金 424,573 83,414,259
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 30,500
现金流入小计 1,155,073 83,414,259
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 19,369,001 132,100
投资所支付的现金 35,212,331 18,839,680
现金流出小计 54,581,332 18,971,780
投资活动产生的现金流量净额 (53,426,259) 64,442,479
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款所收到的现金 860,418,000 475,918,000
子公司吸收其他股东投资所收到的现
金 1,500,000 -
现金流入小计 861,918,000 475,918,000
偿还债务所支付的现金 1,032,869,170 460,000,000
分配股利、利润和偿付利息所支付的
现金 48,665,627 39,700,726
其中：子公司支付少数股东的股利 1,209,850 -
现金流出小计 1,081,534,797 499,700,726
筹资活动产生的现金流量净额 (219,616,797) (23,782,726)
四、汇率变动对现金的影响 (143,605) 172
五、现金及现金等价物净增加额 (323,007,253) 12,263,799
2002年1-6月
项目 合并 公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,975,435,938 24,121,353
收到的税费返还 11,864,615 -
收到的其他与经营活动有关的现金 27,573,047 8,852,203
现金流入小计 2,014,873,600 32,973,556
购买商品、接受劳务支付的现金 1,549,001,313 -
支付给职工以及为职工支付的现金 34,809,065 903,303
支付的各项税费 111,496,000 2,085,905
支付的其他与经营活动有关的现金 69,989,184 13,009,059
现金流出小计 1,765,295,562 15,998,267
经营活动产生的现金流量净额 249,578,038 16,975,289
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,702,500 -
取得投资收益所收到的现金 5,099,660 90,314,255
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 453,500 -
现金流入小计 12,255,660 90,314,255
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 20,734,573 -
投资所支付的现金 - -
现金流出小计 20,734,573 -
投资活动产生的现金流量净额 (8,478,913) 90,314,255
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款所收到的现金 1,596,000,000 190,000,000
子公司吸收其他股东投资所收到的现
金 - -
现金流入小计 1,596,000,000 190,000,000
偿还债务所支付的现金 1,714,628,403 290,000,000
分配股利、利润和偿付利息所支付的
现金 34,784,525 11,085,839
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
现金流出小计 1,749,412,928 301,085,839
筹资活动产生的现金流量净额 (153,412,928) (111,085,839)
四、汇率变动对现金的影响 475,771 322
五、现金及现金等价物净增加额 88,161,968 (3,795,973)
现金流量表(续)
2003 年1-6 月
编制单位：招商局蛇口控股股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项目 合并 公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 145,467,844 145,467,844
加：少数股东损益(亏损“-”号填列) 12,532,609 -
计提的资产减值准备 3,140,648 -
固定资产折旧 25,403,656 4,476,703
无形资产及其他资产摊销 6,962,551 -
待摊费用减少(减增加) 919,488 -
预提费用增加(减减少) 3,732,277 (7,318)
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减收益) (147,864) -
财务费用 3,758,207 8,839,487
投资损失(减收益) 22,821,446 (150,638,717)
存货的减少(减增加) (138,816,305) -
经营性应收项目的减少(减增加) (156,913,254) (707,189)
经营性应付项目的增加(减减少) 21,318,105 (35,826,936)
经营活动产生的现金流量净额 (49,820,592) (28,396,126)
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 285,127,421 47,319,358
减：货币资金的期初余额 608,134,674 35,055,559
现金及现金等价物净增加额 (323,007,253) 12,263,799
2002年1-6月
项目 合并 公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 103,644,581 103,644,581
加：少数股东损益(亏损“-”号填列) 10,798,284 -
计提的资产减值准备 1,073,095 (122,501)
固定资产折旧 24,959,878 4,517,602
无形资产及其他资产摊销 3,458,479 -
待摊费用减少(减增加) (53,437) -
预提费用增加(减减少) 6,219,727 (249,302)
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减收益) (333,270) -
财务费用 7,588,159 11,868,332
投资损失(减收益) 21,933,731 (114,336,801)
存货的减少(减增加) (177,179,547) -
经营性应收项目的减少(减增加) 167,557,377 10,090,346
经营性应付项目的增加(减减少) 79,910,981 1,563,032
经营活动产生的现金流量净额 249,578,038 16,975,289
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 564,162,038 45,238,156
减：货币资金的期初余额 476,000,070 49,034,129
现金及现金等价物净增加额 88,161,968 (3,795,973)
附注为本会计报表的组成部分
招商局蛇口控股股份有限公司
2003 年1-6 月份会计报表附注
1、概况
招商局蛇口控股股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司(以下简称公司)，系由招商局蛇口工业区有限公司(以下简称蛇口工业区)在原蛇口招商港务有限公司基础上改组设立而成。公司发行的A 股、B 股在中国深圳上市，1995 年7月6 日，公司部分B 股在新加坡证券交易所第二上市。
截至2003 年6 月30 日本公司累计发行股份为476,396,000 股，其中境内法人股156,906,750 股，境外法人股52,302,250 股，人民币普通股130,965,200 股，境内上市外资股136,221,800 股。详见附注29。
公司主要的经营范围为房地产开发经营、公用事业(供应水和电)、石化油气储运及经营业务。
根据2003 年6 月16 日公司第四届董事会第九次会议决议及2003 年7 月18 日公司第一次临时股东大会决议公告，公司拟以2002 年12 月31 日总股本476,396,000 股为基数，按每10 股配3 股的比例向全体股东配售，有效期限为2003 年度第一次临时股东大会通过之日起一年内。
2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法
会计制度及准则
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
为公历年度即每年1 月1 日至12 月31 日。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算
发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生期初市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入账。外币账户的期末外币金额按期末市场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本；属于筹建期间的，计入长期待摊费用外；其余计入当期的财务费用。
外币会计报表的折算
公司将外币会计报表折算为人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按期末的市场汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益按发生时的市场汇率折算；利润表及利润分配表中反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润为按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在资产负债表中单独列示。
现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏账核算
（1）、坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）、坏账损失的核算方法
采用备抵法，按期末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项(应收关联公司款项除外)按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%-5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
存货
存货主要包括：房地产开发存货、材料物资、库存商品及其他等。存货以取得时的实际成本计价。
（1）、房地产开发存货
房地产开发存货主要分房地产开发成本、房地产开发产品、出租开发产品等，采用个别计价法核算，历史成本包括土地出让金、公共配套设施支出、建筑安装工程支出、与开发有关的借款利息及外币汇兑损益及其他相关费用。其中公共配套设施按实际成本计入开发成本，按成本核算对象进行明细核算，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，惟独立经营物业且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”或“固定资产”。
质量保证金按施工单位工程款的5%预留，列入应付账款，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时支付给施工单位。
公共维修基金主要用于住宅共同部位共同设施的重大维修及更新等支出。
用于出租的物业自完工当月起转入出租开发产品，并自次月起按可出租年限摊销。
（2）、材料物资及库存商品
材料物资及库存商品均采用加权平均法核算，实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等。
（3）、存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。房地产开发存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他存货按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
长期投资
（1）、长期股权投资核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；
公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按投资期限且不超过25 年平均摊销，计入损益。
（2）、长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的5～10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋建筑物及港务设施 10--50年 1.8%-9.5%
装卸机械 10--20年 4.75%-9.5%
运输工具 5--10年 9.5%-19%
通讯及其他设备 5--10年 9.5%-19%
供电设备 10年 9%
供水设备 20年 4.5%
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
2002 年1 月1 日以前，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算，并按下述的期限分期摊销。
2002 年1 月1 日以后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按下述的期限分期摊销。因利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。开发商品房时，则将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10 年。
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。
其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是公司承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(三)该义务的金额能够可靠地计量。
如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有在基本确定能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能超过所确认负债的账面价值。
收入确认
（1）、商品销售收入
当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）、供电、供水收入
按电力、用水已经提供并且取得了收款权利时，确认营业收入的实现。
（3）、房地产销售收入
在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价款，先作为预收账款管理，商品房竣工验收办理移交手续，并将发票结算账单提交给买主时，确认为营业收入的实现。
（4）、房地产出租收入
按合同或协议约定的承租方付租金额在租赁期内的各个期间内按直线法确认为营业收入。
（5）、利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
（6）、补贴收入
退税收入在收到退税款时予以确认。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用于发生当期确认为财务费用。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。
合并会计报表的编制方法
（1）、合并范围确定原则
公司在编制合并会计报表时，将其所控制的境内外所有子公司(总资产、营业收入和净利润额均较小的除外)纳入合并会计报表的合并范围。
对总资产、营业收入和净利润额均较小的子公司，则未予合并。
（2）、合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
子公司在购买日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。
3、税项
所得税
公司之子公司招商港务(新加坡)有限公司所得税率为26%；
公司之子公司香港瑞嘉投资实业有限公司所得税率为16%；
公司之子公司漳州招商房地产有限公司所得税率为33%，该公司位于漳州开发区内，根据福建省人民政府闽政[1992]综367 号文件规定，福建省漳州开发区内的企业享有一定的税收优惠政策；
公司及公司之其他子公司系注册于深圳经济特区的企业，所得税率为15%。
流转税及附加
公司及其子公司的主要流转税种及税率列示如下：
税项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 17%
供电收入(注1) 17%
石油液化气销售收入 13%
供水收入 6%
营业税 开发产品销售收入 5%
场地及房屋租金收入 5%
城市维护建设税 已交营业税、增值税 1%
教育费附加 已交营业税、增值税 3%
注1： 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税(2001)79 号文，自2001 年1 月1日至2005 年12 月31 日对本公司拥有99.75%股权的深圳招商供电有限公司进口电力征收的进口环节增值税按实际进口电量5.6 亿度为基数对基数内电量进口环节的增值税按60%的比例予以返还，进口超基数电量征收的进口环节增值税不予返还。
4、本报告期内控股子公司及合营企业
公司拥有所有子公司及合营企业的基本情况如下：
子公司及合营公司名称 注册资本
币种 千元
深圳招商房地产有限公司 人民币 106,000
深圳招商石化有限公司 人民币 100,000
深圳招商供电有限公司 人民币 57,000
深圳招商供水有限公司 人民币 43,000
深圳黄金台实业有限公司 人民币 25,000
招商港务(新加坡)有限公司 新加坡元 15,000
香港瑞嘉投资实业有限公司(注1) 港元 1,000
深圳华苑海鲜野味酒家(注2) 人民币 7,500
深圳海景广场物业管理有限公司(注2) 人民币 1,000
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司(注2) 人民币 1,000
深圳市招商石油有限公司 人民币 30,000
深圳市招商燃化有限公司 人民币 10,000
深圳市华英石油联营有限公司 人民币 6,972
深圳市招商外轮供应有限公司 人民币 6,000
深圳蛇口金龙工贸有限公司 人民币 800
东莞市寮步怡丰石油气有限公司 人民币 2,100
深圳市松湖加油站有限公司 人民币 4,000
深圳市厚街厚龙石油气供应站(注3) 人民币 500
深圳市南油石化第二加油站
有限公司(注3) 人民币 4,000
深圳市迈特斯市政工程有限公司 人民币 9,000
蛇口兴华实业股份有限公司 港元 47,420
蛇口招发物业有限公司 人民币 36,000
深圳市兴招物业管理有限公司(注2) 人民币 1,500
漳州招商房地产有限公司(注2、注4) 人民币 50,000
公司所占
子公司及合营公司名称 权益比例
直接 间接
深圳招商房地产有限公司 95% -
深圳招商石化有限公司 75% -
深圳招商供电有限公司 95% 4.75%
深圳招商供水有限公司 95% 4.75%
深圳黄金台实业有限公司 60% 30%
招商港务(新加坡)有限公司 100% -
香港瑞嘉投资实业有限公司(注1) 99% -
深圳华苑海鲜野味酒家(注2) - 85.5%
深圳海景广场物业管理有限公司(注2) - 53.2%
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司(注2) - 85.5%
深圳市招商石油有限公司 - 71.25%
深圳市招商燃化有限公司 - 75%
深圳市华英石油联营有限公司 - 75%
深圳市招商外轮供应有限公司 - 75%
深圳蛇口金龙工贸有限公司 - 71.25%
东莞市寮步怡丰石油气有限公司 - 75%
深圳市松湖加油站有限公司 - 75%
深圳市厚街厚龙石油气供应站(注3) - 38.25%
深圳市南油石化第二加油站
有限公司(注3) - 48.75%
深圳市迈特斯市政工程有限公司 - 89.78%
蛇口兴华实业股份有限公司 - 61.82%
蛇口招发物业有限公司 - 61.82%
深圳市兴招物业管理有限公司(注2) - 61.82%
漳州招商房地产有限公司(注2、注4) - 50.00%
子公司及合营公司名称 主要经营范围
深圳招商房地产有限公司 房地产开发及商品房销售
深圳招商石化有限公司 石化油气储运及经营业务
深圳招商供电有限公司 供电
深圳招商供水有限公司 供水
深圳黄金台实业有限公司 进出口商品储存、集装箱修理
招商港务(新加坡)有限公司 贸易
香港瑞嘉投资实业有限公司(注1) 信息服务投资
深圳华苑海鲜野味酒家(注2) 提供餐饮
深圳海景广场物业管理有限公司(注2) 物业管理
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司(注2) 高尔夫球室内练习场
深圳市招商石油有限公司 汽油、煤油、柴油的批发
深圳市招商燃化有限公司 石油制品、石油汽具、厨具
深圳市华英石油联营有限公司 石油制品
深圳市招商外轮供应有限公司 日用百货、汽车及汽车零配件、
石油制品、烟酒、保税仓业务、
向外轮供水、油等
深圳蛇口金龙工贸有限公司 国内商业、物资供销业、
废油处理技术咨询服务
东莞市寮步怡丰石油气有限公司 石油气储存、销售业务
深圳市松湖加油站有限公司 成品油、汽车零配件、油品计量
仪器仪表设备
深圳市厚街厚龙石油气供应站(注3) 液化石油气
深圳市南油石化第二加油站
有限公司(注3) 柴油、润滑油零售
深圳市迈特斯市政工程有限公司 供水管道工程
蛇口兴华实业股份有限公司 房地产及其他物业
蛇口招发物业有限公司 兴建商业住宅及配套设施
深圳市兴招物业管理有限公司(注2) 物业管理
漳州招商房地产有限公司(注2、注4) 房地产及配套设施开发、销售、租赁
成立日
子公司及合营公司名称 或收购日 是否合并
深圳招商房地产有限公司 1999年7月 是
深圳招商石化有限公司 2000年4月 是
深圳招商供电有限公司 1999年7月 是
深圳招商供水有限公司 1999年7月 是
深圳黄金台实业有限公司 1991年6月 是
招商港务(新加坡)有限公司 1995年3月 是
香港瑞嘉投资实业有限公司(注1) 1994年8月 是
深圳华苑海鲜野味酒家(注2) 1999年7月 否
深圳海景广场物业管理有限公司(注2) 1999年7月 否
深圳蛇口绿草地俱乐部有限公司(注2) 1999年7月 否
深圳市招商石油有限公司 2000年4月 是
深圳市招商燃化有限公司 2000年4月 是
深圳市华英石油联营有限公司 2000年12月 是
深圳市招商外轮供应有限公司 2000年4月 是
深圳蛇口金龙工贸有限公司 2000年4月 是
东莞市寮步怡丰石油气有限公司 2000年4月 是
深圳市松湖加油站有限公司 2000年4月 是
深圳市厚街厚龙石油气供应站(注3) 2000年4月 是
深圳市南油石化第二加油站
有限公司(注3) 2000年4月 是
深圳市迈特斯市政工程有限公司 2000年3月 是
蛇口兴华实业股份有限公司 2002年1月 是
蛇口招发物业有限公司 2002年1月 是
深圳市兴招物业管理有限公司(注2) 2002年1月 否
漳州招商房地产有限公司(注2、注4) 2003年6月 否
注1：香港瑞嘉投资实业有限公司在境外成立，尚未经有关部门批准。
注2：该等子公司由于其合计的资产总额、营业收入及净利润占公司与所有子公司资产总额、营业收入总额及公司当期净利润的比率均低于10%，根据重要性原则未予合并，但已按权益法核算。
注3：公司通过其子公司对其实施控制。
注4：报告期内新增子公司，详见附注41(5)(c)。
5、货币资金
合并
期末数
外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 725,061
港币 22,052 1.0612 23,305
小计 748,366
银行存款
人民币 220,023,194
港币 46,685,490 1.0612 49,540,631
美元 1,764,433 8.2774 14,604,523
新加坡元 35,287 4.7132 166,315
小计 284,334,663
其他货币资金
人民币 44,392
小计 44,392
合计 285,127,421
合并
年初数
外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 406,656
港币 26,664 1.0611 28,294
小计 434,950
银行存款
人民币 297,059,593
港币 216,436,229 1.0611 229,660,483
美元 9,694,107 8.2876 80,341,101
新加坡元 82,266 4.7705 392,446
小计 607,453,623
其他货币资金
人民币 246,101
小计 246,101
合计 608,134,674
截止至2003 年6 月30 日，公司银行存款中有美元959,620 元、港币35,440 元和新加坡元35,287 元存放于境外。
期末货币资金中无用于质押、担保的金额。
6、应收票据
合并 合并
期末数 年初数
人民币元 人民币元
商业承兑汇票(未质押) 30,000,000 -
银行承兑汇票(未质押) 1,777,800 1,511,200
合计 31,777,800 1,511,200
于2003 年6 月30 日，已贴现的商业承兑汇票详见附注42。
7、应收账款
应收账款账龄分析如下：
合并
期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 341,192,666 95 4,359,013 336,833,653
1至2年 15,450,835 4 762,484 14,688,351
2至3年 647,979 194,394 453,585
3年以上 4,523,900 1 1,861,950 2,661,950
合计 361,815,380 100 7,177,841 354,637,539
合并
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 224,324,952 96 3,227,685 221,097,267
1至2年 3,482,671 2 304,106 3,178,565
2至3年 4,759,675 2 1,427,903 3,331,772
3年以上 161,440 - 80,720 80,720
合计 232,728,738 100 5,040,414 227,688,324
合并期末数中欠款金额前五名欠款金额合计为人民币86,060,861 元，约占合并期末余额24%。
于2003 年6 月30 日，合并应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
8、其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
合并期末数
金额 比例(% ) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 12,549,744 53 1,770,454 10,779,290
1至2年 4,571,679 16 53,625 4,518,054
2至3年 682,170 2 114,651 567,519
3年以上 8,642,778 29 8,190,770 452,008
合计 26,446,371 100 10,129,500 16,316,871
合并年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 人民币元 人民币元 人民币元
1至2年 12,678,168 42 316,553 12,361,615
2至3年 7,662,394 25 60,217 7,602,177
3年以上 958,776 1 69,809 888,967
合计 9,158,379 32 8,679,700 478,679
30,457,717 100 9,126,279 21,331,438
公司期末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 298,907,965 96 - 298,907,965
1至2年 - - - -
2至3年 - - - -
3年以上 12,407,821 4 1,738,709 10,669,112
合计 311,315,786 100 1,738,709 309,577,077
公司年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 298,201,789 96 - 298,201,789
1至2年 - - - -
2至3年 - - - -
3年以上 12,406,808 4 1,738,709 10,668,099
合计 310,608,597 100 1,738,709 308,869,888
合并期末数中欠款金额前五名欠款总金额为人民币12,051,628 元，约占合并期末余额46%。
公司期末数中欠款金额前五名欠款总金额为人民币311,235,329 元，约占公司期末余额100%。
合并期末数中大额款项情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款原因
人民币元
深圳市地方税务局蛇口征收分局 6,000,000 房款
于2003 年6 月30 日，合并其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
9、预付账款
于2003 年6 月30 日，合并预付账款余额的账龄均为一年以内且无持公司5%以上股份的股东欠款。
10、存货
合并期末数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
房地产开发成本 1,477,190,232 1,477,190,232
房地产开发产品 344,183,210 344,183,210
出租开发产品 585,257,566 585,257,566
库存商品 79,931,114 79,931,114
材料物资及其他 3,670,641 3,670,641
合计 2,490,232,763 - 2,490,232,763
合并年初数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
房地产开发成本 1,453,688,488 - 1,453,688,488
房地产开发产品 220,242,810 - 220,242,810
出租开发产品 594,585,216 - 594,585,216
库存商品 64,057,935 - 64,057,935
材料物资及其他 2,140,982 - 2,140,982
合计 2,334,715,431 - 2,334,715,431
房地产存货的详细情况如下：
(1)房地产开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
人民币万元
春天广场 2001.06 2003.01 5,415
海月三期 2003.08 2005.03 67,223
半山海景别墅 1999.09 2003.10 26,590
半山海景花园 2002.07 2004.06 45,430
锦缎之滨 2001.10 2003.08 83,517
彩虹之岸 2002.08 2004.04 70,360
海月二期 2001.04 2003.04 73,634
花园城二期 2003.09 2004.12 43,285
城市印象 2002.01 2004.07 17,796
泰格公寓(原名虎山公寓) 2002.12 2004.12 23,000
合计 456,250
项目名称 期末数 其中利息资本化金额
人民币元 人民币元
春天广场 - -
海月三期 66,193,746 3,481,346
半山海景别墅 - -
半山海景花园 108,365,858 4,400,353
锦缎之滨 832,443,336 34,598,253
彩虹之岸 371,206,043 31,936,849
海月二期 - -
花园城二期 6,701,098 240,074
城市印象 75,104,080 1,571,699
泰格公寓(原名虎山公寓) 17,176,071 197,237
合计 1,477,190,232 76,425,811
项目名称 年初数 其中利息资本化金额
人民币元 人民币元
春天广场 39,728,220 1,184,463
海月三期 45,179,268 3,009,211
半山海景别墅 101,840,294 8,806,965
半山海景花园 79,408,510 3,088,155
锦缎之滨 582,131,624 29,175,447
彩虹之岸 298,752,808 25,483,300
海月二期 240,588,383 10,283,886
花园城二期 4,185,695 178,960
城市印象 52,740,866 849,053
泰格公寓(原名虎山公寓) 9,132,820 185,356
合计 1,453,688,488 82,244,796
(2)房地产开发产品
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加
人民币元 人民币元
花果山大厦 1995.09 6,932,069 -
水湾大厦 1997.04 6,822,117 -
海月二期 2003.04 188,713,837 253,588,919
华彩花园 1994 9,672,221 -
春天广场 2003.01 41,947,932
半山海景别墅 2003.10 - 91,161,944
其他 1996.6-1999.12 8,102,566 -
合计 220,242,810 386,698,795
本期转出至
项目名称 本期出售 出租开发产品 期末数
人民币元 人民币元 人民币元
花果山大厦 - - 6,932,069
水湾大厦 - (6,822,117) -
海月二期 (163,596,182) - 278,706,574
华彩花园 - - 9,672,221
春天广场 (32,525,547) 9,422,385
半山海景别墅 (57,402,394) - 33,759,550
其他 (2,412,155) - 5,690,411
合计 (255,936,278) (6,822,117) 344,183,210
(3)出租开发产品
项目 年初数 开发产品转入 本期增加
人民币元 人民币元 人民币元
工业区大楼 920,062 -
海滨公寓 1,462,247 -
其他公寓 1,371,852 -
碧涛中心 4,302,900 -
碧涛公寓 841,053 -
南山大厦 1,215,118 -
碧涛别墅 2,512,022 -
其他办公楼 19,680,349 -
联合大厦 36,858,314 -
招商大厦 10,291,032 -
沃尔玛商场 44,101,997 - 536,417
鲸山公寓 22,873,245 -
鲸山别墅区 110,078,359 -
商铺 15,626,511 -
厂房 42,178,214 -
水湾大厦 13,661,038 6,822,117
北科大厦 16,319,724 -
南海小筑 202,218 -
海滨商业中心 9,443,196 -
绿草地俱乐部 11,737,665 -
半岛大厦 113,011,049 -
科技大厦 89,881,388 -
兴华工业大厦厂房 5,168,068 -
华彩花园 20,127,766 -
生活服务楼 170,741 -
水湾6号楼 549,088 -
合计 594,585,216 6,822,117 536,417
项目 本期摊销 本期转出 期末数
人民币元 人民币元 人民币元
工业区大楼 (122,819) 797,243
海滨公寓 (25,411) 1,436,836
其他公寓 (43,069) 1,328,783
碧涛中心 (257,629) 4,045,271
碧涛公寓 841,053
南山大厦 (15,903) 1,199,215
碧涛别墅 (37,182) 2,474,840
其他办公楼 (985,322) 18,695,027
联合大厦 (892,933) 35,965,381
招商大厦 (494,409) 9,796,623
沃尔玛商场 (1,118,732) 43,519,682
鲸山公寓 (708,783) 22,164,462
鲸山别墅区 (3,526,820) 106,551,539
商铺 (470,933) 15,155,578
厂房 (1,023,721) 41,154,493
水湾大厦 (358,934) 20,124,221
北科大厦 (444,420) 15,875,304
南海小筑 202,218
海滨商业中心 (301,978) 9,141,218
绿草地俱乐部 (287,845) 11,449,820
半岛大厦 (2,601,087) 110,409,962
科技大厦 (2,067,829) 87,813,559
兴华工业大厦厂房 (365,178) 4,802,890
华彩花园 (484,889) 19,642,877
生活服务楼 (11,945) 158,796
水湾6号楼 (38,413) 510,675
合计 (16,686,184) 585,257,566
于2003 年6 月30 日，公司房地产存货中无停工和烂尾项目。
于2003 年6 月30 日，公司尚有净值为人民币188,448,645 元的出租开发产品之产权正在办理之中。
11、预缴税金
系公司之子公司深圳招商房地产有限公司为预收购房款而预交的营业税及附加。
12、长期投资
合并期末数
项目 投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
--股票投资 18,643,413 - 18,643,413
--未合并子公司 27,952,353 782,128 27,170,225
--联营公司 32,463,772 2,149,166 30,314,606
--其他股权投资 33,988,524 4,570,091 29,418,433
--股权投资差额 1,164,131,830 4,360,108 1,159,771,722
合计 1,277,179,892 11,861,493 1,265,318,399
合并年初数
项目 投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
--股票投资 18,643,413 - 18,643,413
--未合并子公司 3,255,753 782,128 2,473,625
--联营公司 32,629,985 2,149,166 30,480,819
--其他股权投资 17,615,872 4,570,091 13,045,781
--股权投资差额 1,192,611,661 4,360,108 1,188,251,553
合计 1,264,756,684 11,861,493 1,252,895,191
(1)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例
%
中国南玻集团股份有限公司 法人股 737,203 0.20
深圳市北大高科技股份有限公司 法人股 6,219,000 7.41
期末及年初数
被投资公司名称 投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
中国南玻集团股份有限公司 3,593,400 - 3,593,400
深圳市北大高科技股份有限公司 15,050,013 - 15,050,013
18,643,413 - 18,643,413
被投资公司名称 备注
中国南玻集团股份有限公司 未流通
深圳市北大高科技股份有限公司 未流通
(2)未合并子公司
主要的未合并子公司情况如下：
成立日 原始投资额
被投资公司名称 或收购日 年初数 本期增减
人民币元 人民币元
深圳市兴招物业管理有限公司 2002年 1,500,000 -
漳州招商房地产有限公司 2003年 - 24,599,200
权益变动
被投资公司名称 本期权益增减额 本期利润分回 累计增减额
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市兴招物业管理有限公司 - - (58,555)
漳州招商房地产有限公司 - - -
被投资公司名称 本期转出 减值准备 期末账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市兴招物业管理有限公司 - - 1,441,445
漳州招商房地产有限公司 - - 24,599,200
占被投资单位
被投资公司名称 注册资本比例
%
深圳市兴招物业管理有限公司 100
漳州招商房地产有限公司 50(注)
注：报告期内新增子公司，详见附注41(5)(c)。
(3)联营公司
主要的联营公司情况如下：
成立日 原始投资额
被投资公司名称 或收购日 年初数 本期增减
人民币元 人民币元
深圳市招商物流有限公司 1993年 3,541,300 -
蛇口酒店咨询培训服务公司 1999年 4,995,675 -
华南液化气船务公司 2000年 2,225,088 -
深圳招商物业管理有限公司 1999年 7,617,667 -
权益变动
被投资公司名称 本期权益增减额 本期利润分回 累计增减额
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市招商物流有限公司 - - 485,761
蛇口酒店咨询培训服务公司 -4,020 - 1,918,750
华南液化气船务公司 300,000 - 5,920,093
深圳招商物业管理有限公司 444,507 - 444,507
被投资公司名称 本期转出 减值准备 期末账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市招商物流有限公司 - - 4,027,061
蛇口酒店咨询培训服务公司 - - 6,914,425
华南液化气船务公司 - - 8,145,181
深圳招商物业管理有限公司 - - 8,062,174
占被投资单位
被投资公司名称 注册资本比例
%
深圳市招商物流有限公司 30
蛇口酒店咨询培训服务公司 45
华南液化气船务公司 20
深圳招商物业管理有限公司 42
(4)其他股权投资
主要的其他股权投资情况如下：
成立日 原始投资额
被投资公司名称 或收购日 年初数 本期增减
人民币元 人民币元
南山建设开发实业有限公司 1999年 5,944,281 -
深圳克罗仓储实业有限公司 1996年 4,570,091 -
深圳市商业银行 1999年 6,501,500 -
八卦岭项目(暂定) 2003年 16,372,652 16,372,652
被投资公司名称 本期转出 减值准备
人民币元 人民币元
南山建设开发实业有限公司 - -
深圳克罗仓储实业有限公司 - (4,570,091)
深圳市商业银行 - -
八卦岭项目(暂定)
占被投资单位
被投资公司名称 期末账面价值 注册资本比例
人民币元 %
南山建设开发实业有限公司 5,944,281 注1
深圳克罗仓储实业有限公司 - 10
深圳市商业银行 6,501,500 小于1
八卦岭项目(暂定) 注2
注1：系深圳招商房地产有限公司(“招商地产”)与南山建设开发实业有限公司(甲方)、宏运物业有限公司(乙方)合作开发、建设景园大厦，由甲方提供建设用地，招商地产与乙方按70%:30%的比例投入资金。
注2：系招商地产与深圳市TCL投资有限公司(简称“TCL 公司”)合作开发项目，TCL 公司做为本项目开发商，投入与本项目土地相关的前期成本费用；招商地产做为本项目投资商，投入本项目的后续开发资金，双方按本项目约定分配收益，招商地产与TCL 公司分配比例为65%：35%。
(5)股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 摊销期限
人民币元
深圳招商房地产有限公司 491,191,390 25年
266,278,937 22年
深圳招商供电有限公司 336,310,981 25年
134,025,930 22年
深圳招商石化有限公司 149,986,469 25年
深圳招商供水有限公司 (27,771,488) 25年
(30,821,747) 22年
深圳黄金台实业有限公司 1,677,789 10年
深圳市招商燃化有限公司 37,087,344 25年
深圳市招商外轮供应有限公司 21,562,130 25年
深圳市南油石化第二加油站有限公司 2,300,000 25年
深圳市华英石油联营有限公司 2,884,157 25年
深圳招商物业管理有限公司 (52,807) 10年
合计 1,384,659,085
被投资公司名称 年初数 本期增/减
人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 412,369,837 -
252,158,084 -
深圳招商供电有限公司 281,471,290 -
126,918,494 -
深圳招商石化有限公司 134,937,214 -
深圳招商供水有限公司 (23,528,551) -
(29,187,261) -
深圳黄金台实业有限公司 838,581 -
深圳市招商燃化有限公司 23,958,169 -
深圳市招商外轮供应有限公司 10,120,604 -
深圳市南油石化第二加油站有限公司 2,024,000 -
深圳市华英石油联营有限公司 584,007 -
深圳招商物业管理有限公司 (52,807) -
合计 1,192,611,661 -
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 (9,823,827) 402,546,010
(6,051,794) 246,106,290
深圳招商供电有限公司 (6,726,219) 274,745,071
(3,046,044) 123,872,450
深圳招商石化有限公司 (2,999,730) 131,937,484
深圳招商供水有限公司 555,430 (22,973,121)
700,495 (28,486,766)
深圳黄金台实业有限公司 (83,890) 754,691
深圳市招商燃化有限公司 (665,505) 23,292,664
深圳市招商外轮供应有限公司 (281,127) 9,839,477
深圳市南油石化第二加油站有限公司 (46,000) 1,978,000
深圳市华英石油联营有限公司 (14,260) 569,747
深圳招商物业管理有限公司 2,640 (50,167)
合计 (28,479,831) 1,164,131,830
被投资公司名称 减值准备 期末账面价值
人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 - 402,546,010
- 246,106,290
深圳招商供电有限公司 - 274,745,071
- 123,872,450
深圳招商石化有限公司 - 131,937,484
深圳招商供水有限公司 - (22,973,121)
- (28,486,766)
深圳黄金台实业有限公司 - 754,691
深圳市招商燃化有限公司 - 23,292,664
深圳市招商外轮供应有限公司 (4,360,108) 5,479,369
深圳市南油石化第二加油站有限公司 - 1,978,000
深圳市华英石油联营有限公司 - 569,747
深圳招商物业管理有限公司 - (50,167)
合计 (4,360,108) 1,159,771,722
被投资公司名称 形成原因
深圳招商房地产有限公司 收购股权形成
收购股权形成
深圳招商供电有限公司 收购股权形成
收购股权形成
深圳招商石化有限公司 收购股权形成
深圳招商供水有限公司 收购股权形成
收购股权形成
深圳黄金台实业有限公司 收购股权形成
深圳市招商燃化有限公司 收购股权形成
深圳市招商外轮供应有限公司 收购股权形成
深圳市南油石化第二加油站有限公司 收购股权形成
深圳市华英石油联营有限公司 收购股权形成
深圳招商物业管理有限公司 收购股权形成
合计
公司期末数
项目 投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
--股票投资 15,050,013 - 15,050,013
--子公司 1,563,892,538 - 1,563,892,538
--联营公司 6,176,226 2,149,166 4,027,060
--其他股权投资 4,570,091 4,570,091 -
--股权投资差额 1,128,502,109 - 1,128,502,109
合计 2,718,190,977 6,719,257 2,711,471,720
公司年初数
投资金额 减值准备 账面价值
项目 人民币元 人民币元 人民币元
长期股权投资
--股票投资 15,050,013 - 15,050,013
--子公司 1,444,731,541 - 1,444,731,541
--联营公司 6,176,226 2,149,166 4,027,060
--其他股权投资 4,570,091 4,570,091 -
--股权投资差额 1,155,977,688 - 1,155,977,688
合计 2,626,505,559 6,719,257 2,619,786,302
(1)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例
%
深圳市北大高科技股份有限公司 法人股 6,219,000 7.41
被投资公司名称 投资金额 减值准备 账面价值 备注
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市北大高科技股份有限公司 15,050,013 - 15,050,013 未流通
(2)子公司
成立日 原始投资额
被投资公司名称 或收购日 年初数 本期增减
人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 1999年 289,505,861 -
深圳招商供电有限公司 1999年 119,791,233 -
深圳招商石化有限公司 2000年 192,249,101 -
深圳招商供水有限公司 1999年 127,209,610 -
招商港务(新加坡)有限公司 1995年 88,784,955 -
深圳黄金台实业有限公司 1991年 20,822,212 -
漳州招商房地产有限公司 2003年 - 24,599,200
香港瑞嘉投资实业有限公司 1995年 1,091,400 -
合计 839,454,372 24,599,200
权益变动
被投资公司名称 本期权益增减额 本期利润分回 累计增减额
人民币元 人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 103,922,038 - 471,979,642
深圳招商供电有限公司 49,248,257 (83,227,685) 63,080,896
深圳招商石化有限公司 18,020,587 - 132,067,471
深圳招商供水有限公司 3,269,841 - 21,128,466
招商港务(新加坡)有限公司 2,204,668 - (2,846,653)
深圳黄金台实业有限公司 1,009,742 - 11,199,659
漳州招商房地产有限公司 - - -
香港瑞嘉投资实业有限公司 114,350 - 3,229,485
合计 177,789,483 (83,227,685) 699,838,966
占被投资单位
被投资公司名称 减值准备 期末账面价值 注册资本比例
人民币元 人民币元 %
深圳招商房地产有限公司 - 761,485,503 95
深圳招商供电有限公司 - 182,872,129 95
深圳招商石化有限公司 - 324,316,572 75
深圳招商供水有限公司 - 148,338,076 95
招商港务(新加坡)有限公司 - 85,938,302 100
深圳黄金台实业有限公司 - 32,021,871 60
漳州招商房地产有限公司 - 24,599,200 50
香港瑞嘉投资实业有限公司 - 4,320,885 99
合计 - 1,563,892,538
(3)联营公司
主要的联营公司情况如下：
成立日 原始投资额
被投资公司名称 或收购日 年初数 本期增减
人民币元 人民币元
深圳市招商物流有限公司 2000年 3,541,300 -
权益变动
被投资公司名称 本期权益增减额 本期利润分回 累计增减额
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市招商物流有限公司 - - 4 85,760
占被投资单位
被投资公司名称 减值准备 期末账面价值 注册资本比例
人民币元 人民币元 %
深圳市招商物流有限公司 - 4,027,060 30
(4)其他股权投资
主要的其他股权投资情况如下：
成立日 原始投资额
被投资公司名称 或收购日 年初数 本期增减
人民币元 人民币元
深圳克罗仓储实业有限公司 1996年 4,570,091 -
占被投资单位
被投资公司名称 减值准备 期末账面价值 注册资本比例
人民币元 人民币元 %
深圳克罗仓储实业有限公司 (4,570,091) - 10
(5)股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初数
人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 491,191,390 25年 412,369,837
266,278,937 22年 252,158,084
深圳招商供电有限公司 336,310,981 25年 281,471,290
134,025,930 22年 126,918,494
深圳招商石化有限公司 149,986,469 25年 134,937,214
深圳招商供水有限公司 (27,771,488) 25年 (23,528,551)
(30,821,747) 22年 (29,187,261)
深圳黄金台实业有限公司 1,677,789 10年 838,581
合计 1,320,878,261 1,155,977,688
被投资公司名称 本期增/减 本期摊销额 摊余金额
人民币元 人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 - (9,823,827) 402,546,010
- (6,051,794) 246,106,290
深圳招商供电有限公司 - (6,726,219) 274,745,071
- (3,046,044) 123,872,450
深圳招商石化有限公司 - (2,999,730) 131,937,484
深圳招商供水有限公司 - 555,430 (22,973,121)
- 700,494 (28,486,767)
深圳黄金台实业有限公司 - (83,889) 754,692
合计 - (27,475,579) 1,128,502,109
被投资公司名称 期末账面价值 形成原因
人民币元 人民币元
深圳招商房地产有限公司 402,546,010 收购股权形成
246,106,290 收购股权形成
深圳招商供电有限公司 274,745,071 收购股权形成
123,872,450 收购股权形成
深圳招商石化有限公司 131,937,484 收购股权形成
深圳招商供水有限公司 (22,973,121) 收购股权形成
(28,486,767) 收购股权形成
深圳黄金台实业有限公司 754,692 收购股权形成
合计 1,128,502,109
13、固定资产、累计折旧及减值准备
合并 合并 合并
运输工具 装卸及机械设备 供电设备
人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 62,459,728 83,429,821 96,798,009
本年购置 - 301,190 -
本年在建工程转入 - - -
本年处置减少额 - - (41,570)
年末数 62,459,728 83,731,011 96,756,439
累计折旧
年初数 28,852,167 38,025,904 60,576,856
本年计提 3,688,544 3,022,413 4,011,464
本年处置减少额 - - (20,265)
年末数 32,540,711 41,048,317 64,568,055
减值准备
年初数 3,180,143 - -
本年计提数 - - -
本年转销数 (42,460) - -
年末数 3,137,683 - -
净额
年初数 30,427,418 45,403,917 36,221,153
年末数 26,781,334 42,682,694 32,188,384
其中：
期末已抵押之固定资产
原值 - - -
累计折旧 - - -
净值 - - -
期末已计提减值准备固定资产
原值 16,306,913 - -
累计折旧 12,039,467 - -
净值 4,267,446 - -
期末租出固定资产
原值 - 21,491,874 -
累计折旧 - 7,459,979 -
净值 - 14,031,895 -
合并 合并
供水设备 港务设施及房屋
人民币元 人民币元
原值
年初数 108,168,417 665,347,605
本年购置 - -
本年在建工程转入 1,359,715 261,113
本年处置减少额 - -
年末数 109,528,132 665,608,718
累计折旧
年初数 48,428,617 �