深圳一致药业股份有限公司二○○四年第三季度报告
1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司第三季度财务报告未经审计。
1.3 公司董事长郑宏杰先生、总经理施金明先生、财务总监凌菁女士、会计机
构负责人赖婉莹女士声明：保证季度报告中财务会计报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 一致药业、一致Ｂ 股票代码 000028、200028
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈常兵 无
广东省深圳市福田区八卦四路15号
联系地址
一致药业大楼
电话 +(86)755 25875195
传真 +(86)755 25875166
电子邮箱 champion@szaccord.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
（2004年9月30日） （2003年12月31日） 增减（％）
总资产 930,408,630.94 1,008,326,556.03 -7.73
股东权益（不含少数股东
355,034,537.13 341,584,149.93 3.94
权益）
每股净资产 1.232 1.185 3.97
调整后的每股净资产 1.126 1.110 1.14
报告期 年初至报告期末 本报告期比上年同期增减
（2004年7－9月） （2004年1－9月） （％）
经营活动产生的现金流量
50,425,778.66 43,108,498.00 81.74
净额
每股收益 0.015 0.057 200.00
净资产收益率% 1.245 4.612 增加0.853个百分点
扣除非经常性损益后的净
1.524 4.858 增加1.204个百分点
资产收益率%
非经常性损益项目 金额
营业外收入 741,668.38
营业外支出 1,614,983.04
合计 -873,314.66
2.2.2 利润表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位金额：人民币元
2004年1-9月 2003年1-9月
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,237,223,550.68 702,491,937.65 1,410,944,245.62 737,130,194.19
减：主营业务成本 935,455,772.33 667,927,854.61 1,077,924,827.20 688,215,575.36
主营业务税金及附加 1,834,439.83 123,819.34 1,959,230.54 199,666.25
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 299,933,338.52 34,440,263.70 331,060,187.88 48,714,952.58
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 13,476,992.51 3,523,377.05 7,602,322.06 1,637,645.77
减：营业费用 236,699,359.57 29,478,175.23 262,158,885.23 32,165,582.26
管理费用 48,143,842.46 12,915,786.28 57,199,187.04 13,329,178.09
财务费用 3,516,948.63 3,128,691.96 5,946,184.27 2,985,316.56
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,050,180.37 -7,559,012.72 13,358,253.40 1,872,521.44
加：投资收益（损失以“-”号填列） -5,997,594.65 23,945,376.41 -9,626,778.44 6,766,200.45
补贴收入
营业外收入 741,668.38 302,600.00 1,315,225.52 36,440.00
减：营业外支出 1,614,983.04 731,217.60 1,119,280.67 819,673.50
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,179,271.06 15,957,746.09 3,927,419.81 7,855,488.39
减：所得税 5,378,481.20 630,859.59 3,673,779.70 333,756.18
少数股东损益 -649,597.34 104,972.28
加：未确认的投资损失 2,923,477.29 7,373,064.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,373,864.49 15,326,886.50 7,521,732.21 7,521,732.21
2004年7-9月 2003年7-9月
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 431,624,862.81 246,953,086.98 406,222,080.13 252,615,207.93
减：主营业务成本 328,875,356.67 235,438,089.56 311,336,970.70 235,864,538.76
主营业务税金及附加 766,804.25 60,820.28 467,610.69 12,739.14
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 101,982,701.89 11,454,177.14 94,417,498.74 16,737,930.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,187,590.79 619,640.56 2,848,876.01 562,918.90
减：营业费用 80,182,415.25 9,526,557.97 76,100,880.03 13,232,102.24
管理费用 16,497,855.47 4,303,130.75 15,025,954.33 3,915,292.08
财务费用 813,803.87 1,093,304.84 2,167,735.20 1,513,024.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,666,218.09 -2,849,175.86 3,971,805.19 -1,359,569.39
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,127,705.58 7,921,664.83 -3,357,254.69 2,741,717.38
补贴收入 - -
营业外收入 45,000.00 3,600.00 29,360.00 100.00
减：营业外支出 1,033,680.73 551,076.46 -212,542.83 -259,282.99
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,549,831.78 4,525,012.51 856,453.33 1,641,530.98
减：所得税 1,844,321.04 -0.02 1,452,535.73 333,756.18
少数股东损益 -518,367.63 -32,806.57 -
加：未确认的投资损失 1,196,615.31 1,871,050.63 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,420,493.68 4,525,012.53 1,307,774.80 1,307,774.80
2.3报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 股东总数为34397人，其中A股股东24141人，B股股东10256人。
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
韩旺辰 720,000 A
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 513,478 B
陈永泉 506,322 B
范惠琼 484,900 B
陈泽冰 304,000 B
杨源洲 294,500 B
姜晓明 291,950 B
LI DONG MEI 270,908 B
张延东 270,000 A
方景达 256,100 B
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
公司主营业务是：药品的生产、批发和连锁零售。本报告期，公司仍处在
国有股份转让的过渡时期，根据年度经营计划和工作目标，公司继续扎实有效
地推进各项工作，完善制度，细化管理。公司全体员工深入学习和领会国药控
股管理理念及企业文化，转变观念，务实进取，使公司的生产经营工作达到了
过渡期稳定发展的预期目标。2004年1-3季度实现主营业务收入123,722.36
万元，较去年同期下降了12.31%（剔除并表口径变化的因素，则实现的主营
业务收入较上年同期增长1.93%）；主营业务利润为29,993.33万元，较去年
同期下降1.57%；利润总额为1,817.93万元，较去年同期增长362.88%，该项
增长主要是并表口径变化及工业板块扩大销售所致。2004年前三季度，公司
共实现净利润1,637.39万元，每股收益0.057元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位：人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
医药工业 386,877,909.76 175,481,007.35 54.64
医药商业 1,400,496,240.92 1,311,172,343.26 6.38
减：内部企业销售 550,150,600.00 551,197,578.28
合计 1,237,223,550.68 935,455,772.33 24.39
头孢类系列产品 181,116,381.81 111,066,296.24 38.68
健儿清解液 19,816,421.08 9,371,027.93 52.71
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况
√适用 □不适用
2004年1-9月 2004年1-6月 占利润总额
项目 比例增减
占利润总额 占利润总额
金额(元) 金额（元）
（%）
比例% 比例%
主营业务利润 299,933,338.52 1,649.86 197,950,636.63 1,452.38 13.60
其他业务利润 13,476,992.51 74.13 9,289,401.72 68.16 8.76
期间费用 288,360,150.66 1,586.20 190,856,076.07 1,400.32 13.27
投资收益 -5,997,594.65 -32.99 -2,869,889.07 -21.06 56.65
补贴收入
营业外收支净额 -873,314.66 -4.80 115,366.07 0.85 -664.71
利润总额 18,179,271.06 100.00 13,629,439.28 100.00
与前一报告期对比变化的主要原因说明：主营业务利润、其他业务利润以及
期间费用三项指标占利润总额比例较前一报告期发生变化，主要是由于工业板块
扩大销售所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及
其原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
(1)本报告期与上年同期对比合并范围变化：
单位名称 增减 原 因
深圳健安医药有限公司 减少 2003年6月已转让79%股权
(2)除此之外，本公司无会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会
计差错情况。
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
董事长：郑宏杰
深圳一致药业股份有限公司董事会
二○○四年十月二十一日
附：财务报表（未经审计）
资产负债表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 2004年9月30日 单位金额：人民币元
2004年9月30日 2003年12月31日
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 82,794,620.94 48,218,249.17 163,502,893.04 101,637,979.83
短期投资 4,080.00 4,080.00
应收票据 13,875,017.30 1,167,250.29
应收股利
应收利息
应收账款 381,756,117.29 258,235,573.36 326,662,316.63 266,161,740.68
其他应收款 36,050,311.93 101,342,970.32 46,026,669.18 44,470,782.87
预付账款 11,133,414.41 9,275,551.95 5,383,899.53 2,448,202.50
应收补贴款 203,284.16 203,284.16 821,125.50 821,125.50
存货 166,328,063.96 74,136,326.55 215,298,635.50 93,583,489.39
待摊费用 389,812.71 142,822.27 398,439.37 213,482.26
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 -235,798.65
流动资产合计 692,298,924.05 492,722,028.07 758,098,058.75 509,336,803.03
长期投资:
长期股权投资 41,761,359.72 249,466,177.58 47,140,088.46 253,540,612.10
长期债权投资 2,690.00 2,690.00
长期投资合计 41,764,049.72 249,466,177.58 47,142,778.46 253,540,612.10
其中：合并价差 37,868,914.65 41,947,753.80
固定资产:
固定资产原价 268,786,605.56 86,942,316.62 272,011,422.04 89,733,526.39
减：累计折旧 117,873,460.88 19,447,299.93 108,257,622.86 15,302,608.20
固定资产净值 150,913,144.68 67,495,016.69 163,753,799.18 74,430,918.19
减：固定资产减值准备 3,591,696.50 512,279.34 3,836,427.11 709,026.66
固定资产净额 147,321,448.18 66,982,737.35 159,917,372.07 73,721,891.53
工程物资
在建工程 31,604,961.59 31,604,961.59 31,607,233.77 31,594,461.59
固定资产清理 117,566.61
固定资产合计 179,043,976.38 98,587,698.94 191,524,605.84 105,316,353.12
无形资产及其他资产:
无形资产 11,110,399.96 1,873,465.00 3,061,951.35 2,324,183.50
长期待摊费用 6,191,280.83 541,450.25 8,499,161.63 681,509.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,301,680.79 2,414,915.25 11,561,112.98 3,005,693.10
递延税项:
递延税款借项
资产总计 930,408,630.94 843,190,819.84 1,008,326,556.03 871,199,461.35
资产负债表（续）
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 2004年9月30日 单位金额：人民币元
2004年9月30日 2003年12月31日
项 目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 80,500,000.00 80,000,000.00 190,351,900.00 105,000,000.00
应付票据 8,969,586.87 2,840,564.90 7,310,361.00 4,046,416.00
应付账款 241,376,815.99 217,179,801.89 284,752,340.17 232,396,103.60
预收账款 15,024,027.36 15,102,037.38
应付工资 6,711,463.42 3,987,568.02 12,698,816.36 7,554,456.68
应付福利费 4,462,013.74 1,232,613.75 4,673,066.37 1,276,903.60
应付股利
应交税金 40,801,661.52 13,114,390.63 26,947,186.39 8,125,063.78
其他应交款 17,711.49 395.64 31,474.44 1,683.70
其他应付款 167,836,368.49 145,505,123.08 113,774,198.78 148,862,286.68
预提费用 6,247,564.23 793,452.00 7,024,547.17 726,523.88
预计负债
一年内到期的长期负债 2,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 573,947,213.11 464,653,909.91 662,665,928.06 507,989,437.92
长期负债:
长期借款 2,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 800,000.00 800,000.00 2,800,000.00 800,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 574,747,213.11 465,453,909.91 665,465,928.06 508,789,437.92
少数股东权益 626,880.70 1,276,478.04
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 288,149,400.00 288,149,400.00 288,149,400.00 288,149,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 288,149,400.00 288,149,400.00 288,149,400.00 288,149,400.00
资本公积 17,162,586.79 17,162,586.79 17,162,586.79 17,162,586.79
盈余公积 40,860,055.19 40,860,055.19 40,860,055.19 40,860,055.19
其中：法定公益金
未分配利润 30,339,434.24 31,564,867.95 13,965,569.75 16,237,981.45
未确认的投资损失 -21,476,939.09 -18,553,461.80
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 355,034,537.13 377,736,909.93 341,584,149.93 362,410,023.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计 930,408,630.94 843,190,819.84 1,008,326,556.03 871,199,461.35
利润及利润分配表
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位金额：人民币元
2004年1-9月 2003年1-9月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,237,223,550.68 702,491,937.65 1,410,944,245.62 737,130,194.19
减：主营业务成本 935,455,772.33 667,927,854.61 1,077,924,827.20 688,215,575.36
主营业务税金及附加 1,834,439.83 123,819.34 1,959,230.54 199,666.25
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 299,933,338.52 34,440,263.70 331,060,187.88 48,714,952.58
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 13,476,992.51 3,523,377.05 7,602,322.06 1,637,645.77
减：营业费用 236,699,359.57 29,478,175.23 262,158,885.23 32,165,582.26
管理费用 48,143,842.46 12,915,786.28 57,199,187.04 13,329,178.09
财务费用 3,516,948.63 3,128,691.96 5,946,184.27 2,985,316.56
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,050,180.37 -7,559,012.72 13,358,253.40 1,872,521.44
加：投资收益（损失以“-”号填列） -5,997,594.65 23,945,376.41 -9,626,778.44 6,766,200.45
补贴收入
营业外收入 741,668.38 302,600.00 1,315,225.52 36,440.00
减：营业外支出 1,614,983.04 731,217.60 1,119,280.67 819,673.50
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,179,271.06 15,957,746.09 3,927,419.81 7,855,488.39
减：所得税 5,378,481.20 630,859.59 3,673,779.70 333,756.18
少数股东损益 -649,597.34 104,972.28
加：未确认的投资损失 2,923,477.29 7,373,064.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,373,864.49 15,326,886.50 7,521,732.21 7,521,732.21
加：年初未分配利润 13,965,569.75 16,237,981.45 -1,225,155.43 -133,466.48
其他转入
六、可供分配的利润 30,339,434.24 31,564,867.95 6,296,576.78 7,388,265.73
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 30,339,434.24 31,564,867.95 6,296,576.78 7,388,265.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 30,339,434.24 31,564,867.95 6,296,576.78 7,388,265.73
利润及利润分配表（续）
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位金额：人民币元
2004年7-9月 2003年7-9月
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 431,624,862.81 246,953,086.98 406,222,080.13 252,615,207.93
减：主营业务成本 328,875,356.67 235,438,089.56 311,336,970.70 235,864,538.76
主营业务税金及附加 766,804.25 60,820.28 467,610.69 12,739.14
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 101,982,701.89 11,454,177.14 94,417,498.74 16,737,930.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,187,590.79 619,640.56 2,848,876.01 562,918.90
减：营业费用 80,192,415.25 9,526,557.97 76,100,880.03 13,232,102.24
管理费用 16,497,855.47 4,303,130.75 15,025,954.33 3,915,292.08
财务费用 813,803.87 1,093,304.84 2,167,735.20 1,513,024.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,666,218.09 -2,849,175.86 3,971,805.19 -1,359,569.39
加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,127,705.58 7,921,664.83 -3,357,254.69 2,741,717.38
补贴收入 - -
营业外收入 45,000.00 3,600.00 29,360.00 100.00
减：营业外支出 1,033,680.73 551,076.46 -212,542.83 -259,282.99
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,549,831.78 4,525,012.51 856,453.33 1,641,530.98
减：所得税 1,844,321.04 -0.02 1,452,535.73 333,756.18
少数股东损益 -518,367.63 -32,806.57 -
加：未确认的投资损失 1,196,615.31 1,871,050.63 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,420,493.68 4,525,012.53 1,307,774.80 1,307,774.80
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 4,420,493.68 4,525,012.53 1,307,774.80 1,307,774.80
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 4,420,493.68 4,525,012.53 1,307,774.80 1,307,774.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 4,420,493.68 4,525,012.53 1,307,774.80 1,307,774.80
现金流量表
2004年1-9月
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位金额：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,386,970,335.82 819,603,164.20
收到的税费返还 2,448,384.33 2,448,384.33
收到的其他与经营活动有关的现金 70,598,559.30 20,713,133.79
经营活动产生的现金流入小计 1,460,017,279.45 842,764,682.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,025,548,934.37 777,370,705.60
支付给职工以及为职工支付的现金 104,747,221.41 20,968,102.90
支付的各项税费 67,071,010.84 6,280,843.97
支付的其他与经营活动有关的现金 219,541,614.83 93,850,151.34
经营活动产生的现金流出小计 1,416,908,781.45 898,469,803.81
经营活动产生的现金流量净额 43,108,498.00 -55,705,121.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 32,206,983.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,762,838.00 1,508,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 1,762,838.00 33,714,983.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,904,148.46 3,518,599.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 26,193.84
投资活动产生的现金流出小计 12,930,342.30 3,518,599.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,167,504.30 30,196,384.46
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 108,098,400.00 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 16,566.59
筹资活动产生的现金流入小计 108,114,966.59 105,000,000.00
偿还债务所支付的现金 215,457,900.00 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,112,904.73 2,870,993.63
支付的其他与筹资活动有关的现金 193,427.66 40,000.00
筹资活动产生的现金流出小计 220,764,232.39 132,910,993.63
筹资活动产生的现金流量净额 -112,649,265.80 -27,910,993.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -80,708,272.10 -53,419,730.66
现金流量表（续）
2004年1-9月
编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位金额：人民币元
项目 合并 母公司
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 16,373,864.49 15,326,886.50
加：少数股东损益 -649,597.34
未确认的投资损失 -2,923,477.29
计提的资产减值准备 70,407.17
固定资产折旧 15,768,357.00 5,698,904.14
无形资产摊销 820,731.09 450,718.50
长期待摊费用摊销 3,488,226.03 140,059.35
待摊费用减少（减：增加） 8,626.65 70,659.99
预提费用增加（减：减少） 185,208.10 66,928.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 246,576.05 365,056.66
固定资产报废损失
财务费用 3,136,912.43 3,128,691.96
投资损失（减：收益） 5,997,594.65 -23,945,376.41
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 48,711,023.17 19,447,162.84
经营性应收项目的减少（减：增加） -25,315,469.34 -36,771,742.28
经营性应付项目的增加（减：减少） -29,629,416.29 -39,683,070.86
其他 6,818,931.43
经营活动产生的现金流量净额 43,108,498.00 -55,705,121.49
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 82,794,620.94 48,218,249.17
减：现金的期初余额 163,502,893.04 101,637,979.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -80,708,272.10 -53,419,730.66