深益力97年报
(一)公司简况
1,公司注册名称:深圳市益力矿泉水股份有限公司
英文名称:SHENZHEN HEALTH MINERAL WATER CO.LTD
2,公司注册地址:深圳市福田区红岭北路先科激光中心大厦八楼
办公地址:同上
邮政编码2:518029
3,公司法定代表人:赵必元
4,公司负责信息披露机构:秘书部
联系电话:(0755)2413446 2413223
传真:(0755)2413962
公司董事会秘书:胡意青
5,公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:"深益力A"代码:0028
"深益力B"代码:2028
(二)会计数据和业务数据摘要
1,公司在1997年度的利润总额为-2990.16万元人民币
其中:主营业务利润-3120.50万元人民币
其他业务利润300.00万元人民币
投资收益18.95万元人民币
营业外收支净额-65.08万元人民币
以前年度损益调整-123.53万元人民币
2,公司根据中国会计准则与国际会计准则计算的净利润分别为-2973.03万元人民
币与-3823.90万元人民币,存在差异的原因在于根据国定会计准则的规定:(1) 提取
呆帐准备400.60万元;(2)固定资产折价损失准备14.30万元;(3) 国家征用土地净损
失225.60万元;(4)于联营公司之投资损失准备222.50万元;(5)存货报废损失准备7
.40万元;(6)其他项目冲减19.40万元.
3,截至报告年度末公司前三年主要会计数据和财力指标:单位:万元人民币
1997 1996 比上年(+ -) 1995
主营业务收入 8461.82 15168.97 -44.22 16120.15
利润总额 -2990.16 4827.81 -161.94 2766.94
税后利润 -2973.03 4054.18 -173.33 2333.33
资产总额 49582.20 44660.31 +11.02 38020.72
股东权益 32651.17 35666.18 -8.45 32866.97
每股净资产(元) 2.04 2.23 -8.52 2.59
每股收益(元) -0.186 0.25 -174.40 0.18
净资产收益率 -9.11% 11.37% -180.12 7.10%
平均净资产收益率 -8.70%
调整后的每股净资产(元) 1.95 2.17 -10.14 2.54
注:以上数据的计算公式为:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
平均净资产收益率=税后利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
调整后的每股净资产=(年年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理财
产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
公司在本报告年度内未发新股,也未配股, 因此加权计算的每股收益和每股净资
产与摊薄计算的相同
4,报告期内股东权益变动情况
单位:万元人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 16008.30 11353.94 7784.01 1037.59 519.93 35666.18
本期增加 0.37 0.37
本期减少
期末数 16008.30 11311.59 7784.38 26.56 -2453.10 32651.17
各项的变动原因为:
(1)资本公积金:因本公司商标使用权作价投资深圳市益力三洲饮品有限公司和益
力矿泉水(湖北)有限公司而增加183.30万元;根据深圳市财政局深财企[1996]24 号
文规定,因本公司羊台山土地中的50.96亩被深圳市规划国土局宝安分局征用产生的
净损失225.65万元结转资本公积金.
(2)盈余公积金:由于转入支付1996年度现金股利的差额0.37万元而增加
(3)公益金:本期减少1011.03 万元是由于本年内西丽厂区家属楼完工交付使用后
转入任意公积金所致,该宿舍楼房改手续正在办理中,房改完成后将再从任意公积金
转回公益金
5,在经营中出现亏损的原因主要在于:
(1)近年来国内有较多纯水生产企业投产,并通过各种促销手段来占领市场, 造成
饮用水市场削价竞争的局面,主要表现在销售价格背离生产成本上.公司为保持产品
的市场份额及占有率,不得较大幅度地调低了产品价格,平均每箱价格下调9元,同时
增加了广告投入,造成销售收入大幅下降而销售费用上升.
(2)公司由于发展的需要增强了市场调查及对国内同行业的交流与调研,业务量增
加并且根据投资情况增加了贷款数量,导致公司管理费用和财务费用增加.
(3)受华南地区遭遇八十年一遇的多雨天气的影响,消费需求大大降低, 再加上受
交通管制,道路维修等因素的影响,一厂,二厂的产品外运成本增加.
(4)部分合资企业股股权重组等因素的影响,停产时期较长,影响了公司收益.
(5)由于多年来益力矿泉水处于供不应求的销售状态,产销量逐年稳步增长, 公司
没有及时改革旧的销售体制,面对新的市场形势,公司原有的营销体制缺乏主动性,
灵活性,特别是在市场跟踪等方面的营销管理工作作得不够,对市场缺乏及时的分析
,不能快速适应突变的市场,影响了产品的市场开拓.
针对上述问题,公司将在1998年采取以下措施:
(1)为了适应当前饮用水市场激烈竞争的状况,从根本上解决公司经营滑坡问题,
公司将以营销体制改革为重心,建立责权利相结合,适应市场机制的全新的营销体系
对此公司已制定详细的方案,从机构调整,机制创新,营销方式变革,加强促销几个方
面着手,切实抓好1998年主导产品的营销工作.
(2)公司将继续加强对国内同行业的调研和交流,寻找有合作前景的企业, 以充分
发挥"益力"的品牌和技术优势,提高产品在国内市场的竞争能力,同时, 在国际止积
极寻求有实力的合作伙伴.
(3)公司还将加快对"益力鹏源"等合资公司的股权重组工作,为1998年的经营工作
创造更好的环境.
(4)为解决部分企业长期亏损问题,公司拟根据各企业的具体情况,抓大放小,或停
或转,提高公司资产的质量.
(三)股本变动及股东情况介绍
1,股本结构情况
股份类别 期初数 本次变动增减 期末数
(万股) 配股 送股 公积金转股 其他 (万股)
一,尚未流通股份
发起人股份 8385.3 8385.3
其中:
国家拥有股份 6936.93 6936.93
境内法人持有股份1448.37 1448.37
募集法人股 1524.60 1524.60
合计 9909.9 9909.9
二,已流通股份
境内上市的人民币
普通股 3049.2 3049.2
境内上市的外资股3049.20 3049.20
合计 6098.4 6098.4
股份总数 16008.30 16008.30
2,股东情况介绍
(1)截止1997年12月31日,公司股东总数为30793人
(2)前十名股东持股情况(截止1997年12月31日)
股东名称 年末持股数 占总股比例 年初持股数 占总股数比例
(万股) (%) (万股) (%)
深圳市投资管理公司* 6939.93 43.33 6936.93 43.33
深圳市宝安止屋经济
发展有限公司 1524.60 9.52 1524.60 9.52
深圳市宝安区石岩镇
经济发展总公司 1448.37 9.05 1448.37 9.05
INTL NEDERLANDEN** 148.18 0.93 147.18 0.92
BANK(ING BANK)
GLOBAL CUSTODY
N.V.
DBINVESTMENT** 88.62 0.55 103.95 0.65
MANAGEMENT S.A.
PEARLY GOLD(HOL
DINGS)** 67.42 0.42
LIMITED
CHAN MUK YING** 45.74 0.29 98.12 0.24
WONG,SHIT FUI** 44.00 0.27
GRAND PREMIUM** 42.84 0.27
DEVELOPMENT LIMITED
CCBP/FINANCIERE** 41.80 0.26 149.34 0.93
ATLAS
合计 :10388.50万股,占总股本:64.89%
注:*为国有股股东,**为境内上市外资股股东
(3)持股10%以上股东介绍
深圳市投资管理公司的法定代表人为夏德明,公司的经营范围:企业市属国有资产
,财务和产权代表的管理,监督,向市属各类企业参股和周转投资,提供贷款担保; 征
收国营企业税生利润和资产占用费;市政府授权的其他业务,所持股份未质押.
3,公司董事,监事与高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 年内变动量 年末持股数
(万股) (万股) (万股)
赵必元 董事长兼党委书记 6.24 0 6.24
曾玉祥 副董事长 0 0 0
蔡泽兴 董事总经理 4.10 0 4.10
邱俊和 董事兼党委副书记 5.36 0 5.36
工会主席
文受庭 董事兼总工程师 4.56 0 4.56
廖玉春 董事 0 0 0
包德元 董事 0 0 0
胡意青 董事副总经理 0 0 0
刘崇 董事兼财务总监 0 0
苗海波 监事会主席 0 0 0
周官胜 监事 0 0 0
杜文胜 监事 0 0 0
郭志良 常务副总经理 0 0
姚楠龄 副总经理 0 0 0
(四)募集资金使用情况
在本报告年度内,公司没有募集资金,亦无报告年度前募集资金延续到报告年度人
使用的情况.
(五)重要事项
1,报告期内股东大会,董事会会议,监事会会议情况简介
(1)第五闪股东年会情况介绍
公司于1997年5月30日下午在深圳市益力矿泉水厂会议厅召开了第五次股东年会
,参加大会的实到人数为19人,代表股数为99500917股,占总股本的62.16%.会上, 股
东们审议通过了公司<<1996年度董事会工作报告>>,<<1996年度监事会工作报告>>
,<<1996年度财务决算报告>>,<<1997年度经营计划报告>>,表决通过了公司<< 1996
年度利润分配,分红利息议案>>,<<关于修改公司章程的议案>>,<< 关于授权董事会
的议案>>,<<关于增补董事会成员的议案>>.
(2)公司董事会召开会议情况如下:
1997年1月10日,董事会研究讨论了在湖北设立生产基地的必要性及可行性,并达
成基本意向;
1997年4月4日,董事会讨论通过公司1996年年度报告;确定了1996 年度分红派息
方案以及召开第五次股东年会的时间,地点,议程和提交股东大会的议案;
1997年4月14日,董事会经讨论同意根据深圳市政府"同富裕工程"的有关精神,收
购深圳三洲田矿泉饮料厂部分股权.
1997年6月25日, 董事会以通讯表决的方式同意收购深圳益力密码销有限公司的
股权;
1997年7月14日,经董事会研究, 同意以增资扩股的方式收购湖北正中泉矿泉水有
限公司的部分股权,并对该公司的净资进行了确认,讨论通过了公司新的工资方案;
1997年8月28日,董事会以通讯表决的方式通过了公司1997年度中期报告;
(3)监事会召开会议情况
4月4日,监事会讨论通过公司1996年度监事会工作报告,并列席公司董事会会议,
对董事会审议1996年年度,分工派息方案,修改章程议案等事项进行监督.
9月25日,对监事会运作情况和执法监察情况进行总结, 并提出意见报送给深圳市
投资管理公司.
2,本报告期内未发生增资扩股事项
3,报告期内公司收购兼并,重大投资事项简介
(1)收购深圳市三洲田矿泉饮料厂股权
根据深圳市人民政府"同富裕工程"的有关精神,结合公司矿泉水产品的市场拓展
情况,公司对深圳三洲男矿泉饮料厂进行收购, 组建深圳市益力三洲饮品有限公司
."益力三洲"公司总投资500万元人民币,本公司持有70%的股权,共需投入350万元人
民币(其中:10%以"益力"商标作价,60%以现金投入),"三洲田" 饮料厂的原股东以经
认定的有使用价值的机器设备折价持有30%的股权.
(2)收购深圳市益力密码锁有限公司股权.
深圳市益力密码锁有限公司的资产评估情况为:总资产269.28万元人民币,总负债
107.87万元,净资产161.41万元.公司先后以28.7万元和7.3 万元人民币收购该公司
39%和10%的股权,使其成为公司的全资企业.
(3)以增资扩股方式组建益力矿泉水(湖北)有限公司
湖北正中泉矿水有限公司的资产经公司评估确认后的情况为:总资产1976.59万元
人民币,总负债1376.59万元,净资产600万元. 该公司原股东以净资产值折价持有合
资公司45%的股份;本公司出资733万元人民币持有合资公司55%的股权(其中599.7万
元人民币以货币资金投入,其余10%股权以"益力"商标部分使用权作价投入)
(4)公司投资97.5万元人民币组建深圳益力包装有限公司,本公司持有75%的股份
,主要生产为矿泉水企业的配套的包装纸箱,于1997年4月投产
(5)投资1375万元兴建全资企业益力塑料容器厂,主要生产三加仑, 五加仑塑料容
器桶,于1997年9月投产.
4,公司第五次股东年会增补公司财务总监刘崇为第二届董事会成员.
(五),重大关联交易事项
本公司的关联交易本着公平合理的原则进行,对公司的经营没有产生重大影响,主
要有:
(1)采购货物
公司下属益力矿泉水一厂以平均交易价格14098.5元/吨(含税价)向公司参股企业
深圳益力新塑料有限公司购买PVC粒料;益力矿泉水二厂以平均交易价格0.101元/个
(含税价)向该公司购买塑料瓶盖,总交易金额为437.69万元.
(2)提供商标使用权
本公司1997年度向深圳益力康源饮品有限公司收取商标使用费114.70万元,收费
标准是根据该公司合营合同有关条款的约定,该公司按每年净利润的10%向本公司支
付商标使用费.
6,重大诉讼,仲裁事项
本年度公司无重大诉讼,仲裁事项
7,年度利润分配与资本公积金转地股本预案
公司本年度不进行利润分配与资本公积金转增股本
(六)财务报告
1,审计意见:
本公司财务报告业经深圳中华会计师事务所中国注册会计师张月, 卜功桃审计并
出具无保留意见的审计报告.
2,会计报表(附后)
3,合并会计报表附注
本公司系经深圳市人民政府以复(1993)356号文批准,于1993年2月1日经股份制份
制改组成立的工业类股份有限公司.1993年3月 ,经中国人民银行深圳分行批准, 本
公司发行A股3000万股,(其中社会公众股1650万股,内部职工股350 万股和募集法人
股1000万股),发行B股2000万股,目前,本公司A,B股均于深圳证券交易所上市.
本公司在深圳市工商行政管理局登记注册,营业执照注册号为19218626-7,执照号
为深司字N24657,现时注册资本为人民币16008.30万元,经营范围包括: 生产矿泉水
饮料及本行业的信息,技术咨询和指导,投资兴办实业(具体项目另行申报); 国内商
业,物资供销业(不含专营,专控,专卖商品);进出口业务按深贸管审证字第198 号外
贸企业审定证书规定办理.
附注2,重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以简称"本公司")的会计
%政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国<<企业会计准则>>和<< 股份制
试点企业会计制度>>及其补充规定制定.
(1)会计期间
本公司1月1日至12月31日为一个会计年度
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据, 合
并时在将它们相互间之投资,往来,存货购销及其未实现利润全部抵销基础上, 逐项
合并,并计算少数股东权益
有关本公司结构如下:
a,纳入母公司报表范围的非独立法人单位情况:
单位名称 注册地 主要业务
深圳市益力矿泉 深圳市 公司自产品展销,国内商业,物资供销业
水股份有限公司 深圳市 矿泉水系列饮料
展销部 深圳市 矿泉水系列饮料
深圳市益力矿泉水厂 深圳市 矿泉水系列饮料
深圳市益矿泉水二厂 深圳市 矿泉水系列饮料
深圳市益矿泉水五厂 深圳市 矿泉水系列饮料
深圳市益力物物保健品厂* 深圳市 生物保健营养品及系列产品
深圳市益力塑料容器厂 深圳市 各种塑料容器,塑料制品(不含限制项目)
深圳市益力密码锁厂 深圳市 生产,销售各种密码锁,五金工具,电子
产品购销(不含限制项目)
*1997年,深圳益力密码锁有限公司,(以下称"密码锁公司") 之另一股东将其持持
密码锁公司49%股权中的39%转让给本公司,10%转让给本公司工会(社团法人)随后,
本公司工会将其受让的10% 股权亦转让给本公司, 至此, 本一资拥有密码锁公司
.1997年10月,本公司向深圳市工商行政管理局申请设立深圳市益力密码锁厂( 以下
称"密码锁厂"),同时注销密码锁公司,1997年11月,密码锁厂获准设立, 并取得营业
执照,但截至报表日,密码锁公司注销手续尚在办理中, 因密码锁厂是在密码锁公司
的基础上经营的,事实上已不存在密码锁公司,故本会计报表中视同本公司于1997年
11月收回对密码锁公司的投资,同时增设一非独立法人单位密码锁厂.
b,纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
RMB RMB
深圳市益力三洲 深圳市 姚楠龄 500万 500万 70% 天然矿泉水
饮品有限公司 系列产品,
纯净水系列产品
深圳益力包装有 深圳市 赵必元 130万 130万 75% 生产经营各
限公司 类包装纸箱及其
材料,塑料包装
容器(含易拉罐
及限制项目)
c,未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实地投资金额 持股比例 主营业务
RMB RMB
益力矿泉水 湖北省 郭志良 1333万 938.67万 55% 生产, 销售矿
(湖北)有限 泉水系列
公司 产品其包装材料
1997年, 本公司以增资扩股方式与原湖北正中泉矿泉水有限公司股东共同组建
益力矿泉水(湖北)有限公司,由本公司持有55%股权,该公司本年度尚未正式运作,故
未纳入合并范围
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本计价基础
(4)外币折算
本公司及子公司以人民币记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务实地
发生当月一日人民币市场汇率折合人民币记帐, 月末对货币性项目按月末的市场汇
率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
(5)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3%提取
(6)存货计价
本公司存货分为原材料,在产品,产成品,外购商品 ,低值易耗吕等五大类.
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价,低值易耗品领用
按一次摊销法摊销
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价; 低值易耗品信
用按一次摊销法摊销
(7)长期投资核算方法
a,债券投资
债券投资按实际支付的款项入帐,其中含有债券利息者,这部分利息记入" 长期投
资──应计利息",溢价或者折价购入的债券,其实际支付的价款与债券面值的差额
,在债券到期前分期摊销,债券投资存续期内的应计利息, 以及出售时收回的本息与
债券帐面成本及尚未应计利息的差额,计入当期损益.
b,股票投资
公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含
有宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资
成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议, 合同约定的价值或评估后确定的
价值作为成本.
c,其它投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;公司以其流动资产, 固定资产
和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值,合同或协议确定的价值入帐, 评估
确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理.
对于股票投资和其他投资,若母公司对被投资公司的持股在20%以下的, 按成本法
核算;对持股在20%以上的联营公司的长期投资采用权益法核算,持股超过50%的子公
司按权益法核算并合并会计报表.
联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
深圳益力新塑 深圳市 伯纳 US$200万 US$480万 45% PVC塑料颗粒(
料有限公司 (BERNARD) 粉)塑料防盗表
深圳益力鹏源 深圳市 文受庭 US$240万 US$500万 50% 蒸馏水及果汁
饮品有限公司 饮料
深圳益力玻璃 深圳市 蔡善瑜 US$80万 US$80万 40% 艺术玻璃
有限公司
深圳益力康源 深圳市 许国威 RMB4500万 RMB800万 45% 生产经营矿泉
饮品有限公司 水, 蒸馏水及
其系列产品
(8)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋,建筑物,机器设备等, 以及不属于主
要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产
a,固定资产按实地成本计价
b,固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年
限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.71%
机器设备 14年 6.79%
电子设备 5年 19%
运输工具 6年 15.83%
其他设备 10年 9.5%
(9)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按成本值入帐,此项目包括址接
建筑及安装成本,以及于兴建,安装及测试期间的有在借款利息支出及外汇汇兑损益
在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算
(10)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得无形资产,按实际支付金额入帐,对接受投资转
入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐,各种无形资产在其有效期限内按
直线法摊销,具体如下:
a,土地使用权自开始使用之日起按受益期平均摊销
b,专用技术按8年摊销
(11)递延资产核算方法
递延资产核算方法
递延资产 以实际发生额核算,其中:
a,开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b,租入固定资产改良支出:在公司租赁期内分5年平均摊销
c,固定资产大修理支出:在完工结算后分5年平均摊销
d,其他递延资产:在产生效益后分3-5年平均摊销
(12)收入实现条件:
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方, 收到货款或取得收取货款的证
据时,作为营业收入实现.
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时, 作为营业收
入实现
(13)利润分配
董事会根据国家有关规定,结合公司经营状况及发展需要,每年拟定利润分配方案
,报经股东大会审议通过后实施.
本年度亏损,无可分配利润
(14)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品,商品销售适用增值税,税率为6%及17%.根据深圳市税务局深税发[1993] 507
号文规定.本公司在深圳特区二线内生产并在本特区内销售(简称"地产地销") 的产
品,暂免征工业环节的增值税
附加的城市维护建设税为1%,教育费附加为3%
本公司于深圳市注册,所得税税率为15%
附注3;,关联方概况
本公司存在控制关系的关联方(除附注2(2)b,c外)详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
深圳市投资 全民 夏德明 深圳市 本公司之国 企业, 市属国有资
管理公司 家股股东(相 产,财务和产权代表
对控股) 的管理,监督等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
深圳市投资管理公司 20亿 20亿
附注4,短期投资(单位:元)
类别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
债券投资 2000.00 89010.00
附注5,应收帐款(单位:元)
帐龄 199712.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 23127282.82 24293694.88
一年以上二年以内 3301063.30 205781.69
二年以上三以内 97752.99 1640278.70
三年以上者 1869704.94 447576.00
合计 28395804.05 26587331.27
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
附注6,其他应收帐款(单位;元)
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 5704138.74 17883301.29
一年以上二年以内 7887407.55 5651839.24
二年以上三年以内 5519615.50 608640.00
三年以上者 4062283.56 3918153.56
合计 23173445.35 28061934.09
其他应收帐款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注16,(六
)说明
上述其他应收款中,非关联往来额占本科目总额10%(含10%) 以上的欠款单位欠款
额情况如下:
欠款单位名称 欠款原因 欠款金额 欠款日
RMB
观澜镇福民村茜坑新围 应退购买土地 2908250.00 1993.5
经济合作社 使用权预付款
深圳柏雅股份有限公司 代还贷款 2632513.46 1997.1
附注7,待摊费用
待摊费用项目 期初余额 本期增加 本期摊销 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB
94年期初存货待
扣进项税额 1259543.66 624481.92 635061.74
保险费 82183.30 742694.01 798779.81 26097.50
广告费 924200.51 12332937.18 12580647.69 676490.00
备件 635940.05 444676.01 635940.05 444676.01
其他 150249.60 472102.08 539328.46 83023.22
合计 3052117.12 13992409.28 15179177.93 1865348.47
附注8,待处理流动资产损失
待处理金额
项目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
存货损毁.盘亏 60507.70 486129.91
附注9,长期投资
(1)投资项目
项目名称 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
其他投资 63269489.19 67350799.38
(2)其他投资
本年权益 累计权益
被投资公司名称 投资期限 持股比例 原投资金额 调整额 调整额 期末余额
RMB RMB RMB RMB
深圳益力新塑料 30年 45% 17757980 (2206652) (3857067) 13900913
有限公司
深圳益力鹏源饮
品有限公司 30年 50% 21581400 (2347298) (8090629) 13490770
深圳益力玻璃有
限公司 15年 40% 2735019 (21691) (511119) 2223899
深圳益力康源饮
品有限公司 50年 45% 28705746 661332 615159 29320905
益力矿泉水(湖北
)有限公司 35年 55% 4333000 4333000
合计 75113146 (3914310) (11843656) 63269489
附注10,在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金 工程
RMB RMB RMB RMB RMB 来源 进度
制瓶生产线 1967万 18939337 4407652 23346990 自筹及借款
家属宿舍(西
丽厂区内) 750万 8331203 1779132 10110335 自筹
办公楼 1567万 8222800 2300000 10532800 自筹
其他 155109 155109
合计 35493341 8641894 33612435 10522800
上述期初数中含有资本化的利息金额为人民币242043.97元,本期资本化利息金额
为人民币2197607.38元
附注11,递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 460115 3710563 683916 3486762
修路费 200000 400000 160000
租入固定资
产改良支出 48039 1247250 146296 114893
固定资产大
修理支出 423975 211743 212232
水管道工程 469203 35000 434203
"中国羽毛球
队指定饮品"
冠名权 1150000 287500 862500
其他递延资产350618 613587 301275 662929
合计 1482749 7190604 1705732 6967621
附注12,其他业务利润
其他业务项目分类 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
房屋出租 1883144 20292 97923 1764928 1810117
商品出口 2814900 2754215 60684 27906
商标使用费收入 1146962 59642 1087320
其他销售 546834 557232 2578 87023 (16562)
合计 6491842 3331739 160143 2999958 1821462
附注13,投资收益
1997 1996
债券投资收益 其他投资收益 RMB
RMB 成本法 权益法 合计
RMB RMB RMB
短期投资 15425.00 15425.00 11877609.86
长期投资 174044.81 174044.81 (4844077.97)
合计 15425.00 174044.81 189469.81 7033531.89
附注14,营业收入
收入项目 1997 1996
RMB RMB
罚款收入 121136.82 22160.00
处理固定资产收益 68331.38 1936.34
地产地销销项税转入 8455696.86 23479806.17
其他 80253.36 4395.00
合计 8725418.42 23508297.51
附注15,营业外支出
支出项目 1997 1996
RMB RMB
罚款支出 165971.59 18191.92
捐赠支出 171157.00 192800.00
处理固定资产损失 59300.84 1189956.01
地产地销进项税转入 5398082.25 11039340.77
停工损失 *2946842.41
非常损失 628474.38
其他 6407.46 75469.00
合计 9376235.93 12515757.70
* 系本公司一附属单位深圳市益力矿泉水帮年内因产品销售情况不佳而停工发生
损失
附注16,关联公司主要交易
关联方名称 与本公司的关系
深圳益力新塑料有限公司 联营公司
深圳益力鹏源饮品有限公司 联营公司
深圳益力玻璃有限公司 联营公司
深圳益力康源饮品有限公司 联营公司
深圳宝安区石岩镇发展总公司 发起法人股股东(持有9.05%股份)
(二)采购货物
本公司1997年度及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 1997年度 1996年度
RNB RNV
深圳益力新塑料有限公司4376903.73 11120112.34
合计 4376903.73 11120112.34
定价政策:市场正常价格
(三)提供商标使用权
本公司1997年度向深圳益力康源饮品有限公司收取商标使用费1146962.82元
收费标准:本公司与该公司的合并他方在合营合同中约定,该公司每年按净利润的
10%向本公司支付商标使用费
(四)提供借款担保
本公司1997年度及1996年度为关联方向银行借款提供担保的有关明细资料如下:
关联方名称 1997年度 1996年度
金额 金额 借款期限
深圳益力新塑料有限公司 US$60万 US$60万 1995.10.30-1996.7.30
深圳益力鹏源饮品有限公司 RMB160万 RMB160万 1996.8.26-1997.2.26
RMB200万 RMB200万 1996.3.25-1997.2.4
RMB400万 RMB400万 1996.12.10-1997.10.10
小计 RMB760万 RMB760万
1996年度,本公司所提供的上述担保截至1997年12月31日均未撤销
关联方名称 1997年度 1996年度
金额 借款期限 金额 借款期限
深圳市投资
管理公司 RMB200万 1997.6.2-1998.5.28 RMB500万 1996.8.19-1997.5.19
RMB500万 1997.6.4-1998.6.4 RMB200万 1996.12.13-1997.9.13
RMB500万 1997.11.13-1998.10.12
RMB1500万1997.10.28-1998.5.28
深圳益力新
塑料有限公司 RMB300万 1996.12.30-1997.11.29
深圳益力康源饮
品有限公司 RMB300万 1997.12.31-1998.11.29
USD200万 1997.9.19-1998.9.19
截至1997年12月31日,各关联方1996年度为本公司提供担保的银行借款均已归还
1997年度为本公司提供担保的银行借款尚未到期
(六)关联方应收应付款项余额
项目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
其他应收款:
深圳益力新塑料有限公司 1500000.00 1796119.00
深圳益力鹏源饮品有限公司 2902291.01 2003902.14
深圳益力玻璃有限公司 1560378.87 1560378.87
深圳益力康源饮品有限公司 1511083.55 4956845.12
深圳宝安区石岩镇经济发展总公司 20836.50
7473753.43 10338081.63
应付帐款:
深圳益力新塑料有限公司 357160.27 996153.84
其他应付款:
深圳益力康源饮品有限公司 278000.00 4000000.00
深圳宝安区石岩镇经济发展总公司 231954.00 231954.00
509954.00 4231954.00
附注17,或有负债
截止1997年12月31日,本公司共为联营公司提供担保的借款金额共计US$60万元及
RMB760万,上述借款均已到期末还
附注18,或有损失
1,1994年12月,本公司为深圳柏雅股份有限公司(以下简称"柏雅公司") 向建设银
行借款人民币200万元提供担保,1995年12月,柏雅公司因不能清偿到期债务,被申请
破产还债,1996年12 月, 建设银行将本公司所担保的借款本金加计利息共计人民币
2662513.46元从本公司帐户上划走,1997年11月,深圳市中级人民法院(1996)深中法
经三字第9──3号<<民事规定书>>裁定柏雅公司破产还债,目前,法院指定的清算组
已接管该公司,有关清算工作正在进行中,本公司已申报上述债权.
2,1993年1月,本公司与深圳市宝安县观澜镇福民村茜坑新围经济合作社( 以下简
称"合作社")签订一份地地使用权转让合同书,按合同约定,本公司于1993年5月 向
合作社预付了2908250.00元,因合作社未能履行合同,本公司要求合作社返还预付款
,1994年7月,经深圳中级人民法院(1994)深中房初字第066号<<民事调解书>>调解,
双方同意合作社于1995年12月31日前将预付款全数归还本公司. 但被告至今未予执
行,本公司已向法院申请执行.
3,固定资产年末余额一灌装生产线原值1429289.00元,已提折旧605143.05元, 净
值为824145.95元,已置多年,1996年2月10日,经深圳市资产评估事务所评估,价值为
195000.00元
4,1996及1997年度,本公司之联营公司深圳益力玻璃有限公司处于停产状态,截止
报表日,净资产为556万元,若不再继续经营,本公司所占权益222万元及债权156万元
可能无法全部收回.
附注19,约定资本支出
本公司与深圳市法学会合建办公楼,预算总费用1567万元(其中:建筑成本1400 万
元,土地及配套费147万元,设计费20万元)现已支付1052.28万元,尚须投入514.72万
元
附注20,资产抵押说明
本公司以坐落在宝安区石岩镇上屋村,产权证为深房地字第7212554-7212557号和
7212559-7212564号的266367.20平方米土地使用权及位于深圳市福国区燕南路, 产
权证为深房地字0029176号的8490.31平方米厂房作为抵押向中国银行深圳分行借入
人民币1580万元,借款期限为1997年4月22日至1998年22月
深圳市益力矿泉水股份有限公司
董事会
1998年4月21日
利润及利润分配表
编制单位:深圳市益力矿泉水股份有限公司 1997年度 单位:元
项目 合并 母公司
本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
RMB RMB RMB RMB
一、主营业务收入 84618222 151689747 81736790 151572699
减:营业成本 57376242 89114035 54502882 88985374
销售费用 21340288 4586256 21165359 4574695
管理费用 32882359 27668042 31821780 26616028
财务费用 4170269 1309946 4179351 1315181
进货费用
营业税金及附加 54018 41803 52185 41491
二、主营业务利润 (31204955) 28969663 (29984769) 30039928
加:其他业务利润 2999958 1821462 2982326 1821462
三、营业利润 (28204997) 30791125 (27002442) 31861391
加:投资收益 189469 7033531 (516132) 6491594
营业外收入 8725418 23508297 8364259 23498607
减:营业外支出 9376235 12515757 9215236 12514280
加:以前年度损益调整 (1235285) (539119) (1360789) (538549)
四、利润总额 (29901631) 40541762 (29730342) 48798762
减:所得税 8256999 8256999
少数股东损益 (171288) (520684)
五、净利润