深益力98中报
一、公司简介
公司注册名称:深圳市益力矿泉水股份有限公司
英文名称:SHENZHEN HEALTH MINERAL WATER CO.,LTD.
公司注册地址:深圳市福田区红岭北路先科激光中心大厦八楼
办公地址:深圳市福田区红岭北路先科激光中心大厦八楼
邮政编码:518029
公司法定代表人:赵必元
公司董事会秘书
姓名:胡意青
联系地址:深圳市红岭北路先科激光中心大厦八楼
联系电话:(0755)2413446 2413223
传真:(0755)2413962
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:"深益力A" 代码:0028
"深益力B" 代码:2028
二、主要财务指标
项目 98年6月30日 97年6月30日 同比增减(%)
净利润 3219951.39 807362.06 +298.82
股东权益 329731643.00 357469162.95 -7.76
每股收益 0.02 0.005 +300.00
净资产收益率(%) 0.98 0.23 +326.09
每股净资产 2.06 2.23 -7.62
调整后每股净资产 1.95 2.13 -8.45
注:主要财务指标的计算公式为:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处
理(流动.固定)净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数.
三、股本变动及主要股东持股情况
1.股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+ -) 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 83853000 0 83853000
其中:
国家拥有股份 69369300 0 69369300
境内法人持有股份 14483700 0 14483700
2.募集法人股 15246000 0 15246000
尚未流通股份合计 99099000 0 99099000
二.已流通股份
1.境内上市人民币
普通股 30492000 0 30492000
2.境内上市外资股 30492000 0 30492000
已流通股份合计 60984000 0 60984000
三.股份总数 160083000 0 160083000
2.前十名最大股东持股情况(截至98年6月30日止):
股东名称 期末持股数 占总股数比例 期初持股数 占总股数比例
(万股) (%) (万股) (%)
深圳市投资管理公司* 6936.93 43.33 6936.93 43.33
深圳市宝安上屋经济 1524.60 9.52 1524.60 9.52
发展有限公司
深圳市宝安区石岩镇 1448.37 9.05 1448.37 9.05
经济发展总公司
INTL NEDERLANDEN** 148.18 0.93 148.18 0.93
BANK (ING BANK)
GLOBAL CUSTODY
N.V.
DB INVESTMENT** 88.62 0.55 88.62 0.55
MANAGEMENT S.A.
MONOTRACTION **
(SHANGHAI)
HOLDINGS LIMITED 67.42 0.42 0 0
CCBP/FRUCTILUX** 64.70 0.40 0 0
SICAV
段绍玉 48.38 0.30 0 0
叶宝山 47.65 0.30 0 0
CHAN MUK YING** 45.74 0.29 45.74 0.29
合计:10420.59股 占总股本:65.09%
注:*为国有股东;**为境内上市外资股股东
3.持有本公司5%以上的法人股东所持股份质押.冻结情况
持有本公司9.52%股份(1524.60万股)的法人股东深圳市宝安上屋经济发展有限
公司已将其所持有的全部本公司股份向中国工商银行深圳分行龙华支行作贷款抵押
经深圳市宝安区投资管理公司担保,持有本公司9.05%股份(1448.37万股) 的法人股
东深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司向深圳市石岩农村信用合作社进行贷款, 并
以其所持有的199.50万股本公司股份向深圳市宝安区投资管理公司作了反担保. 持
有本公司43.33%股份的国有股股东深圳市投资管理公司所持有的本公司股份在报告
期内未作质押.
四、经营情况回顾与展望
(一)上半年经营情况的回顾
1.公司以"益力"珍贵优质天然矿泉水的生产经营为主要业务, 上半年共生产矿
泉水4.34万吨,比去年同期增长13.02%,其中瓶装矿泉水3.50万吨,与去年同期持平,
桶装矿泉水0.84万吨,比去年同期增长154.55%,完成工业总产值(按现行价计)7866
.10万元,比去年同期增长1.58%,主营业销售收入4764.30万元, 比去年同期增长12
.45%.实现净利润322.00万元,比去年同期增长298.82%.
为了改变97年公司产品销售疲弱的情况,公司在今年上半年对原有营销系统进
行了较大幅度地改革,通过合理设置营销机构,加强业务人员管理等措施, 建立了责
权利相结合的激励机制.这些措施较好地调动了业务人员的积极性,提高了服务质量,
稳定和发展了销售网络.同时,公司以加大广告宣传投入, 加强产品促销等手段相配
合,使矿泉水产品的销售情况逐步好转,产销量均有所提高, 尤其是五加仑桶装矿泉
水的产销量成倍增长,市场范围也从深圳扩大到广州,汕头等地. 在产销量较去年同
期增长的情况下,公司上半年主营业务仍未能盈利的主要原因是:
(1)在97年饮料市场不景气的情况下,公司为了保持原有的市场份额, 于去年下
半年大幅度地降低了瓶装矿泉水的价格.98年上半年,公司根据对市场预测和分析的
结果,适当地调高了瓶装矿泉产品售价,但与去年上半年相比, 瓶装矿泉水的平均售
价仍降低了约10%,冲减了主营业销售收入的增长.
(2)为了进一步拓展市场,公司在上半年较大幅度地增加了广告投入和产品促销,
使销售费用比去年同期增加了365.66万元;
(3)公司在从事引进外资,寻求新项目等工作的过程中, 非经常性费用支出有所
增加;
(4)由于贷款增加等原因,公司本期财务费用支出比去年同期增加了372.33万元
2.其他业务经营活动
本公司与达能亚洲有限公司于98年6月2日签定了合资合同( 详细内容见本报告
重要事项说明第6项),根据合同有关条款,合资公司已向本公司首期支付1100万元人
民币的商标转让费.
3.公司投资情况
(1)募集资金的使用情况
本报告期公司没有募集资金,也没有以前募集的资金延续到本期使用的情况.
(2)其它投资项目
本报告期公司主要投资项目为: 与达能亚洲有限公司合资及收购深圳益力鹏源
饮品有限公司股权,详细内容见本报告重要事项说明第6项.
(二)下半年计划
1.继续抓好矿泉水产品的销售工作, 为断总结上半年营销体制改革的成绩和不
足,进一步提高服务质量,加强与客户和消费者的联系与沟通,扩大销售渠道,提高产
品在市场的覆盖率和占有率.
2.抓紧与达能亚洲有限公司合资项目的报批和注册,做好资产交接,益力矿泉水
一厂设备搬迁,经营过渡等工作,协助合资公司尽快进入正常经营状态.
3.在公司内部进一步加强管理,节约支出,降低成本,提高盈利能力.
4.积极寻找适于公司发展的高新技术项目,为公司培育新的利润增长点.
5.根据深圳市的规划和公司发展的需要, 做好公司现有土地储备的开发准备工
作.
6.抓紧对应收帐款的追收,加快资金回笼.
五. 重大事项说明
1.公司董事会决定:本公司中期不进行利润分配及公积金转增股本.
2.本公司97年度未进行利润分配及公积金转增股本.
3.本报告期内无重大诉讼,仲裁事项.
4.本公司于98年5月26日召开了第六次股东年会.审议通过了[董事会97 年度工
作报告],[监事会97年度工作报告],[97年度财务决算报告][97年度利润分配. 分红
派息方案][关于修订公司章程的议案][关于聘请会计师事务所的议案][关于授权董
事会的议案].以上内容均在5朋27日的《证券时报》[香港商报]上进行了披露.
5.公司继续聘请深圳中华会计师事务所和浩华国际会计师事务所(中国深圳),
对公司98年度的报告分别按照中国会计准则和国际会计准则进行审计.
6.重大收购兼并,资产生组事项:
(1)本公司与达能亚洲有限公司(KANONE ASIA PTE LTD.以下简称"达能公司")
于一九九八年六月二十二日签定了合资经营深圳达能益务饮品有限公司( 以下简称
"达能益力公司") 的合同及在深圳益力康源饮品有限公司的基础上增资扩股方式组
建深圳达能益力泉饮品有限公司签定了"益力"商标转让合同. 根据合同有关条款的
规定:
达能益力公司投资总额及注册资本为人民币2亿元,本公司以益力矿泉水一厂,
二厂,深圳益力鹏源饮品有限公司的资产计人民币1.02亿元出资,持有该公司51% 的
股份,达能公司以相当于人民币9800万美元出资,持有该公司49%的股份.
达能益力泉公司投资总额由原来的人民币8000万元为人民币2.47亿元, 注册资
本由原来的人民币4500万元增加为人民币2.12亿元. 其中本公司以在深圳益力康源
饮品有限公司,益力五厂.深圳益力三洲饮品有限公司的资产共计人民币6296.40 万
元出资,持有达能益力泉公司29.7%的股份,达能公司以相等于人民币14903.60 万元
的外汇出资,持有达能益力泉公司70.3%的股份.
本公司将"益力"等商标以约1 亿元人民币有偿转让给深圳达能益力泉饮品有限
公司,并由其许可深圳达能益力饮品有限公司在合营期限内无偿使用.商标转让的具
体金额参照资产评估报告经双方协商后确定, 本次商标转让对本公司的利润产生重
大影响,首期支付的1100万元人民币商标转让费已计入本报告期的利润总额.
上述事项已于7月23日经公司临时股东大会审议通过,并分别在6月23 日和7 月
24日《证券时报》和[香港商报]上进行了披露.
本公司与达能亚洲有限公司签定的合资经营"达能益力公司"及以增资扩股方式
组建"达能益力泉公司"的合同已于8月13日获得深圳市外商投资局批准并正式生效
(2)收购深圳益力鹏源饮品有限公司25%股权
深圳益力鹏源饮品有限公司是本公司与TRUEMARK INDUSTRIES LIMITED 合资经
营的公司,总投资约500万美元,双方各持有50%的股权,主要生产瓶装果汁及蒸馏水
生产能力为3万吨,经股东双方协商,我公司以390万元人民币收购原由外资方持有的
25%股权,并由本公司承包经营深圳益力鹏源饮品有限公司.
7.重大关联交易:
(1)按市场正常价格向深圳益力新塑料有限公司采购货物1970042.78元人民币
(2)深圳益务康源饮品有限公司每年按净利润的10%向本公司支付商标使用费.
年底一次结算.
以上关联交易本着公平合理的原则进行,对公司的经营没有产生重大影响.
8.重大合同(担保,抵押)情况
截至98年6月30日止,本公司提供担保的事项有: 为子公司深圳益务鹏源饮品有
限公司提供贷款担保1000万元人民币.
本公司资产抵押情况为:本公司以宝安区石岩镇上屋村的266367.20平方米土地
使用权及位于深圳市福田区燕南路的益力矿泉水厂厂房作为抵押向中国银行深圳分
行贷款人民币1580万元,贷款期限为1998年4月22日至1999年4月17日.本公司以南山
区西丽镇珠光村的38600.20平方米土地及其上的厂房作为抵押向广发行罗湖支行贷
款人民币1500万元.贷款期限为98年1月22日至1999年1月22日.
六、财务报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
(二)合并会计报表附注
1.公司简介
本公司系经深圳市人民政府以深府复(1993)356号文批准,于一九九三年二月一
日经股份制改组成立的工业类股份公司.一九九三年三月,经中国人民银行深圳分行
批准,本公司发行新股5000万股,其中:社会公众股1650万股,内部职工股350万股,募
集法人股1000股和境内上市外资股2000万股.目前,本公司之A.B 股均已于深圳证券
交易所上市.
本公司在深圳市工商行政管理局登记注册,营业执照注册号为192186267, 执照
号为深司字N24657,现时注册资本为人民币16008.3万元,经营范围包括:生产矿泉水
矿饮料及本行业的信息,技术咨询和指导,投资兴办实业(具体项目另行申报); 国内
商业,物资供销业(不含专营,专控,专卖商品);进出口业务按深贸管审字证第198 号
外贸企业审定书规定办理.
2.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称"本公司")的
会计政策而编制的,该会计政策根据要华人民共和国[企业会计准则]和[股份有限公
司会计制度]规定制定.
(1)会计期间
本公司中期报告的会计期间为1月1日至6月30日.
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,
合并时在将它们互相间之投资,往来,存货购销及其未实现利润全部抵销基础上, 逐
项合并,并计算少数股东权益.
有关本公司的结构如下:
a.纳入母公司报表范围的非独立法人单位情况:
单位名称 注册地 主要业务
深圳益力矿泉水股份有限公司展销部 深圳市 公司自产品展销,国内
商业,物资供销业
深圳益务矿泉水厂 深圳市 矿泉水系列饮料
深圳市益力矿泉水二厂 深圳市 矿泉水系列饮料
深圳益力矿泉水五厂 深圳市 矿泉水系列饮料
深圳市益力塑料容器厂 深圳市 各种塑料容器,塑料制品
(不含限制项目)
深圳市益力密码锁厂 深圳市 生产,销售各种密码锁;
五金工具,电子产品购销
(不含限制项目)
*深圳市益力生物保健品厂已宣告清理,不包括在本次合并会计报表的合并范围
内.
b.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册 实际投 持股 主营业务
资本 资额 比例%
RMB万 RMB万 %
深圳益力三洲饮品有限公司 深圳市 姚楠龄 500 500 70 天然矿泉水系列产
品,纯净水系列产品
深圳益务包装有限公司 深圳市 赵必元 130 130 75 生产经营各类包装
纸箱及其材料,塑
料包装容器
益力矿泉水(湖北)有限公司 湖北省 郭志良1333万 1183.03 55 生产,销售矿泉水
系列产品及其包装
材料
(3)记帐原则和记价基础
本公司会计核算以责权发和制为基础,投资,存货按成本与市价孰低法为计价基
础,其他资产以历史成本为计价基础.
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务
实际发生当月一日人民币市场汇率折合人民币记帐. 月末对货币性项目按月末的市
场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入财务费用计入本年损益.
(5)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,中期按年初提取数不作调整.
(6)存货记价
本公司存货分为原材料,在产品,产成品,外购商品,低值易耗品等五大类.
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价,低值易耗品领
用按一次摊销法摊销.
本公司存货周期超过三个月,不存在存货遭受毁损,陈旧过时或销售价格低于成
本的原因造成损失.因此本公司中期不提取存货跌价准备.
(7)长期债权投资核算方法
长期债权投资按实际支付的款项入帐.其中含有债券利息者, 这部分利息记入"
长期债权投资──应记利息".溢价或者折价购入的长期债券, 其实际支付的价款与
债券面值的差额,在债券到期前分期摊销.债券投资存货续期内的应计利息, 以及出
售时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回应计利息的差额.计入当期损益.
a.股票投资
公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若
含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为
投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议, 合同约定的价值或资产评估
后确定的价值作为成本.
b.其它股权投资
公司以货币投资的,按实际支付金额计入成本,公司以其流动资产, 固定资产和
无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值,合同或协议确定的价值与原由面价值
的差额,作为资本公积处理.
对于股票投资和其他投资,若母公司对被投资公司的持股在20%以下的, 按成本
法核算;对持股在20%以上的联营公司的长期投资 采用权益法核算;持股超过50% 的
子公司按权益法核算并合并会计报表.
联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股 主营业务
万 万 比例
深圳益力新塑料 PVC塑料颗粒(粉)
有限公司 深圳市 伯纳 US$200 US$480 45% 塑料防盗盖
(BERNARD)
深圳益力鹏源饮 深圳市 文受庭 US$240 US$500 50% 蒸馏水及果汁饮料
品有限公司
深圳益力玻璃有 深圳市 蔡善瑜 US$80 US$80 40% 艺术玻璃
限公司
深圳益力康源饮 深圳市 秦 鹏 RMB4500 RMB4500 45% 生产经营矿泉水,蒸
品有限公司 馏水及其系列产品
c.长期投资减值准备计提比例
公司名称 计提比例
深圳益力新塑料有限公司 3%
深圳益力玻璃有限公司 30%
(9)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋,建筑物,机器设备等, 以及不属于
主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均法计算. 并按各类固定资产的原值和估价的全
胜年限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.71%
机器设备 14年 6.79%
电子设备 5年 19.00%
运输工具 6年 15.83%
其他设备 10年 9.50%
(10)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按成本入帐.此项目包括直接
建筑及安装成本,以及于兴建,安装及测试期间有关借款利息支出及外汇汇兑损益,
在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.
(11)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投
资转入无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内
按直线法摊销.具体如下:
a.土地使用权自开始使用之日起按各项目受益平均摊销
b.专有技术按8年摊销
(12)开办费核算方法
开办费以筹建期间内实际发生费用核算, 并从开始生产经营的当月按五年期限
平均摊销.
(13)长期待摊费用
长期待摊费用以实际发生额核算,其中
a.租入固定资产改良支出:在公司租赁期内平均摊销
b.固定资产大修理支出:在完工结算后分五年摊销
c.其他长期待摊费用:在产生效益后分五年平均摊销
(14)收入实现条件:
商品销售:以商品民经发出,商品所有权转移买方, 收到货款或取得收取货款的
证据时,作为营业收入实现.
(15)利润分配
董事会根据国家有关规定,结合公司经营状况及发展需要,每年拟定利润分配方
案,报经股东大会审议通过后实施.
九八年中期暂不分配利润
(16)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品,商品销售适用增值税,税率为6%及17%. 根据深圳市税务局深税发[ 1993
]507号文规定,本公司在深圳特区二线内生产并在本特区内销售(简称"地产地销")
的产品,暂免征工业环节的增税.
附加的城市维护建设税为1%教育费附加为3%
本公司于深圳市注册,所得税税率为15%.
3.关联方概况
与本公司存在控制关系关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
深圳投资管理公司 全民 夏德明 深圳市 本公司之国家股 企业市属国有资
产,股东财务和产
权代表的管理,监
督等
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
深圳投资管理公司 20亿 - - -
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
RMB % RMB % RMB % RMB %
深圳投资管理公司 6936.93万 43.33 - - - - 6936.93万 43.33
4.短期投资
类别 1998.6.30 1997.12.31
RMB RMB
债券投资 2000.00 2000.00
5.应收帐款
帐龄 1998.6.30 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 16817664.82 23127282.82
一年以上二年以内 8580694.00 3301063.30
二年以上三年以内 2755030.30 97752.99
三年以上者 1197181.94 1869704.94
合计 29350571.06 28395804.05
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
6.其他应收款
帐龄 1998.6.30 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 8447437.00 5704138.74
一年以上二年以内 13400682.74 7887407.55
二年以上三年以内 11935832.16 5519615.50
三年以上者 4322573.85 4062283.56
合计 38106525.75 23173445.35
7.待摊费用
待摊费用项目 期初余额 本期增加 本期摊销 1998.6.30
RMB RMB RMB RMB
94年期初存货待
扣进项税额 635061.74 635061.74
保险费 26097.50 699439.00 241593.31 483943.19
广告费 676490.00 8559022.64 2541858.49 6693654.15
备件 444676.01 444676.01
其他 83023.22 443278.54 202050.77 324250.99
合计 1865348.47 9701740.18 3430178.58 8136910.07
8.存货
类别 1998.6.30 1997.12.31
RMB RMB
原材料 14676137.22 14685685.91
在产品 1147794.53 66022.24
产成品 3392851.86 1755826.65
外购商品 15428.70 25954.86
低值易耗品 335608.14 10337.31
合计 19567820.45 16643826.97
9.在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 期末减少 期末数
RMB RMB RMB RMB
办公楼 10522800.00 10522800.00
益力湖北车间改造 273393.69 273393.69
合计 10522800.00 273393.69 -- 10796193.69
10.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
租入固定资产改良 67684.99 14490.00 53194.99
电力增容费 136944.92 14415.24 122529.68
厂区配套工程 800121.22 109238.70 690882.52
装修费 377922.98 86741.34 291181.64
饮料冠名权 862500.00 143749.98 718750.02
其它 187246.26 38242.00 149004.26
合计 2432420.37 406877.26 2025543.11
11.财务费用
项目 1998.6.30 1997.6.30
利息支出 5773576.66 1880948.98
减:利息收入 275573.40 219256.62
汇兑损失 10501.73 80914.29
减:汇兑收益 62.61
其他 20785.96 63333.47
合计 5529228.34 1805940.12
12.其他业务利润
其他业务 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
项目分类 (1997.6.30)
房租收入 883546.70 14795.02 45943.42 822808.26 879314.81
外贸收入 1489876.53 1419072.93 70803.60 12137.79
商标使用费 16668.00 866.73 15801.27
商标转让费 11000000.00 572000.00 10428000.00
其他 289333.20 266128.72 1472.52 21731.96 20030.21
合计 13679424.43 1699996.67 620282.67 11359145.09 911482.81
13.投资收益
项目 1998.6.30 1997.6.30
债券投资收益 其他投资收益 RMB
RMB 成本法 权益法 合计
RMB RMB RMB
短期投资 ─ ─ ─ ─
长期投资 ─ ─ 767764.07 767764.07 819003.27
合计 ─ ─ 767764.07 767764.07 819003.27
14.营业外收入
收入项目 1998.6.30 1997.6.30
RMB RMB
处理固定资产收益 28211.14
地产地销销项税转入 6649113.20 6720369.32
进口零件退税 226500.00
其它 110715.55 2200.49
合计 6986328.75 6750780.95
15.营业外支出
支出项目 1998.6.30 1997.6.30
处理固定资产损失 142530.72 63350.36
地产地销进项税转入 3387637.66 4656305.72
罚款支出 11432.55 34121.20
捐赠支出 90000.00
停工损失 608221.99
合计 4149822.92 4843777.28
16.关联公司主要交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳益力新塑料有限公司 联营公司
深圳益务鹏源饮品有限公司 联营公司
深圳益力玻璃有限公司 联营公司
深圳益务康源饮品有限公司 联营公司
深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司 发起人法人股股东
(持有9.05%股份)
深圳市宝安上屋经济发展有限公司 募集法人股股东
(持有9.52%股份)
(2)采购货物
本公司自98.1.1至98.6.30向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 1998.6.30 1997.6.30
深圳益力新塑料有限公司 1970042.78 2197690.76
合计 1970042.78 2197690.76
定价政策:市场正常价格
(3)提供商标使用权
深圳益力康源饮品有限公司每年按净利润的10%向本公司支付商标使用费.年底
一次结算.
(4)提供借款担保
本公司98年上半年为关联方向银行借款提供担保的有关明细资料如下:
关联方名称 1998.6.30
金额 借款期限
深圳益务鹏源饮品有限公司 RMB200万 96.03.25-97.02.04
RMB400万 96.12.10-97.10.10
RMB600万
小计
本公司所提供的上述担保截至98年6月30日均未撤销.
(5)关联方为本公司银行借款提供担保
截至98年6月30日关联方为本公司向银行借款提供担保的有关明细资料如下:
关方名称 1998.6.30
金额 借款期限
深圳市投资管理公司 RMB2000万 1998.5.29-1999.5.29
RMB500万 1997.11.12-1998.10.12
深圳市深宝实业股份有限公司 USD200万 1998.5.29-1999.5.12
(6)关联方应收应付款项余额
项目 1998.6.30 1997.12.31
RMB RMB
其他应收款:
深圳益力新塑料有限公司 1830626.64 1500000.00
深圳益力鹏源饮品有限公司 11329962.91 2902291.01
深圳益力玻璃有限公司 1560378.87 1560378.87
深圳益力康源饮品有限公司 1374381.42 1511083.55
小计 16095349.84 7473753.43
应付帐款:
深圳益力新塑料有限公司 524297.04 357160.27
其他应付款:
深圳益力康源饮品有限公司 278000.00 278000.00
深圳宝安区石岩镇经济发展
总公司 122114.00 231954.00
小计 400114.00 509954.00
七、备查文件
下列文件置于公司总部,以供股东和有关管理部门查询:
1.载有董事长亲笔签名的中期报告原件;
2.载有法定代表人,财务负责人,会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3.第六次股东年会文件;
4.公司章程
深圳市益力矿泉水股份有限公司
董 事 会
一九九八年八月二十五日
利润及利润分配表
编制单位:深圳市益力矿泉水股份有限公司 1998年6月 单位:人民币元
项 目 合并 母公司
本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数
RMB RMB RMB RMB
一、主营业务收入 47642985.29 42369679.20 42588256.57 42122933.08
减:折扣与折让
主营业务收入净额 47642985.29 42369679.20 42588256.57 42122933.08
减:主营业务成本 32525230.28 27692281.93 28598253.59 27410217.24
主营业务税金及附加 26335.59 10213.21 22903.80 9976.98
二、主营业务利润 15091419.42 14667184.06 13967099.18 14702738.86
加:其他业务利润 11359145.09 911482.81 11359139.23 911482.81
减:存货跌价损失
营业费用 4934862.42 1278333.44 4273215.69 1276752.81
管理费用 16339562.35 14462042.15 15359016.39 14320272.11
财务费用 5529228.34 1805940.12 5296864.26 1806358.50
三、营业利润 (353088.60) (1967648.84) 297142.07 (1789161.75)
加:投资收益 767764.07 819003.27 527344.84 726532.03
补贴收入
营业外收入 6986328.75 6750780.95 6633526.49 6715880.17
减:营业外支出 4149822.92 4843777.28 3978922.79 4841087.80
加:以前年度
损益调整 (238567.37) (11874.44) (238567.37) 4638.49
四、利润总额 3012613.93 746483.66 3240523.24 816801.14
减:所得税 20571.85 9439.08 20571.85 9439.08
少数股东损益 (227909.31) (70317.48)
五、净利润 3219951.39 807362.06 3219951.39 807362.06
加:年初未
分配利润 (24531005.79) 5199336.75 (24531005.79) 5199336.75
六、可分配的利润(21311054.40) 6006698.81 (21311054.40) 6006698.81
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股
东分配的利润 (21311054.40) 6006698.81 (21311054.40) 6006698.81
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 (21311054.40) 6006698.81 (21311054.40) 6006698.81
资 产 负 债 表
编制单位:深圳市益力矿泉水股份有限公司 1998年6月30日 单位:人民币元
资 产 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
RMB RMB RMB RMB
流动资产:
货币资金 24795883.30 92507754.65 23515392.74 91874403.29
短期投资 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 2000.00 2000.00 2000.00 2000.00
应收票据 11000000.00 11000000.00
应收股利 29350571.06 28395804.05 28350289.24 28030521.22
减:坏帐准备 87903.92 87903.92 87898.85 87898.85
应收帐款净额 29262667.14 28307900.13 28262390.39 27942622.37
预付帐款 796904.04 1031153.64 123723.04 1016153.64
其他应收款 38106525.75 23173445.35 37863428.80 23438395.35
存货 19567820.45 16643826.97 18205322.88 16210239.60
减:存货跌价准备
存货净额 19567820.45 16643826.97 18205322.88 16210239.60
待摊费用 8136910.07 1865348.47 6049620.03 1818741.80
待处理流动资产净损失61483.70 60507.70 60507.70 60507.70
其它流动资产 3414.78 3414.78
流动资产合计 131733609.23 163591936.91 125085800.36 162363063.76
长期投资:
长期股权投资 68080108.95 63269489.19 77811033.44 67342110.48
长期债权投资
长期投资合计 68080108.95 63269489.19 77811033.44 67342110.48
减:长期投资减值准备1081601.69 1081601.69
长期投资净额 66998507.26 63269489.19 76729431.75 67342110.48
固定资产:
固定资产原价 229720223.57 214072624.98 206630346.39 209130644.38
减:累计折旧 65756360.58 58916214.45 64075407.61 58732524.02
固定资产净值 163963862.99 155156410.53 142554938.78 150398120.36
在建工程 10796193.69 10522800.00 10522800.00 10522800.00
固定资产清理 226607.02 226607.02 226607.02 226607.02
固定资产合计 174986663.70 165905817.55 153304345.80 161147527.38
无形资产及其他资产:
无形资产 92891144.03 96087177.19 91103977.38 95608010.52
开办费 1304064.72 4535201.27 619676.80 4456699.88
长期待摊费用 2025543.11 2432420.37 1940618.47 2328867.05
无形资产及其
他资产合计 96220751.86 103054798.83 93664272.65 102393577.45
资产总计 469939532.05 495822042.48 448783850.56 493246279.07
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 99708000.00 95328000.00 93328000.00 95328000.00
应付票据 1500000.00
应付帐款 3723730.35 2730396.91 2855016.07 2161525.48
预收帐款 281291.60 133402.95 279251.60 133402.95
应付工资 8748.00 37654.83 37654.83
应付福利费 286028.38 867028.14 218730.16 820487.61
应付股利 207691.40 3185577.40 207691.40 3185577.40
应交税金 128981.19 2413810.81 155549.02 2406827.83
其他应交款 667.32
其他应付款 21409429.84 60784168.38 19170769.43 60605261.28
预提费用 1343290.21 2176600.08 1116051.18 2055850.08
其他流动负债 1721148.70 1721148.70
流动负债合计 130319006.99 167656639.50 119052207.56 166734587.46
长期负债:
长期借款 3138230.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 3138230.00
负债合计 133457236.99 167656639.50 119052207.56 166734587.46
少数股东权益 6750652.06 1653711.37
股东权益:
股本 160083000.00 160083000.00 160083000.00 160083000.00
资本公积 113115902.54 113115902.54 113115902.54 113115902.54
盈余公积 77843794.86 77843794.86 77843794.86 77843794.86
其中:公益金 265562.29 265562.29 265562.29 265562.19
未分配利润 -21311054.40 -24531005.79 -21311054.40 -24531005.79
本企业所有者权益329731643.00 326511691.61 329731643.00 326511691.61
股东权益合计
负债及股东 336482295.06 328165402.98 329731643.00 326511691.61
权益总计 469939532.05 495822042.48 448783850.56 493246279.07