S*ST盛润2006年年度报告
广东盛润集团股份有限公司2006年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具无法表示意见的审计报告，本公司董事会对相关事项出具了专项说明，本公司监事会对董事会的专项说明表示了明确意见，请投资者注意阅读。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有公司董事均出席了本次董事会。
公司负责人董事长王建宇先生、主管会计工作负责人总经理敖迎春先生、会计机构负责人余德山先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定名称：广东盛润集团股份有限公司
公司英文名称：Guangdong Sunrise Holdings Co.,Ltd.(缩写SUNRISE)
二、公司法定代表人：王建宇
三、公司董事会秘书：敖迎春
联系电话：(0755)83877511
证券事务代表：陈联坦
联系电话：(0755) 83875531
联系地址：广东省深圳市车公庙泰然工业区203栋4楼东董秘室
公司传真：(0755)83875212
电子信箱：lionda@mailcenter.com.cn
四、公司注册地址：中国广东省深圳市车公庙泰然工业区
公司办公地址：深圳市车公庙泰然工业区203栋4楼东
邮编：518040
五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《大公报》
刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn/default.htm
半年度报告备置地点：公司董秘室
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：S*ST盛润、*ST盛润B
股票代码：000030、200030
七、其他有关资料：
公司首次注册日期：1993年9月
公司首次注册地点：深圳市华强北路嘉华大厦
公司法人营业执照注册号：4400001001658
公司税务登记号码：深国税字 440301190325278
深地税字 440304190325278
公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市滨河路联合广场B座11楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
利润总额 18,660,262.04
净利润 18,660,262.04
扣除非经常性损益后的净利润 -16,237,528.34
主营业务利润 0
其他业务利润 1,261,613.22
营业利润 11,065,271.46
投资收益 7,234,451.66
补贴收入 0
营业外收支净额 360,538.92
经营活动产生的现金流量净额 -84,197.08
现金及现金等价物净增减额 -9,447.08
注1：公司境外披露按国外准则计算的净利润为人民币32,853.00千元,每股收益为人民币0.114元。造成境内外净利润差异的因素如下表:
项 目 股东应占亏损(人民币千元)
按中国注册会计师所审核的财务报告 18,660.00
调整：债务重组收益 14,193.00
按国际会计准则重新列示 32,853.00
注2：非经常性损益项目及涉及金额（单位：人民币元）
营业外收支净额 360,538.92
坏帐准备转回 34,537,251.46
非经常性损益总额 34,897,790.38
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项 目 2006年 2005年 2004年
主营业务收入 0 81,842,030.77 142,606,802.22
净利润 18,660,262.04 -57,181,772.54 -47,938,995.60
总资产 29,826,570.27 39,195,650.78 298,458,668.64
股东权益（不含少数股东权益） -1,616,318,281.39 -1,649,171,767.48 -1,591,989,994.93
每股收益 0.0647 -0.1983 -0.1662
扣除非经常性损益每股收益 -0.0563 -0.2287 -0.2026
每股净资产 -5.6040 -5.7180 -5.5197
调整后的每股净资产 -5.6040 -5.7180 -5.7801
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0003 0.0953 0.0475
净资产收益率（%） ----- ----- -----
扣除非经常性损益净资产收益率（%） ----- ----- -----
报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益
期初数 288,420,000.00 366,865,874.73 138,304,806.89 18,789,906.22 -2,442,762,449.10 -1,649,171,767.48
本期增加 0 14,193,224.05 0 0 18,660,026.04 32,853,486.09
本期减少 0 0 0 18,789,906.22 0 0
期末数 288,420,000.00 381,059,098.78 138,304,806.89 0 -2,424,102,187.06 -1,616,318,281.39
变动原因 债务重组收益 法定公益金转入法定公积金 盈利 盈利及债务重组收益转增资本公积金
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 208,560,000 72.31% 208,560,000 72.31%
1、发起人股份 191,400,000 66.36% 191,400,000 66.36%
其中：国家持有股份 191,400,000 66.36% 191,400,000 66.36%
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 17,160,000 5.95% 17,160,000 5.95%
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 79,860,000 27.69% 79,860,000 27.69%
1、人民币普通股 40,260,000 13.96% 40,260,000 13.96%
2、境内上市的外资股 39,600,000 13.73% 39,600,000 13.73%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 288,420,000 100.00% 288,420,000 100.00%
（二）股票发行与上市情况
1、至报告期末，公司前三年内未发行股票和衍生证券。
2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动，公司没有内部职工股。
二、股东情况
1、报告期末公司股东总数为13045户，其中非流通股股东总数5户，流通A股股东总数8551户，流通B股股东总数4494户。
2、持有本公司前十名股东名单(截止：2006年12月31日)
单位：股
股东总数 13,045
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
深圳市莱英达集团有限责任公司 国有股东 66.36% 191,400,000 191,400,000 0
深圳市有色金属财务有限公司 其他 1.83% 5,280,000 5,280,000 0
深圳国际信托投资有限责任公司 其他 1.83% 5,280,000 5,280,000 0
深圳华晟达投资控股有限公司 其他 1.37% 3,960,000 3,960,000 3,960,000
苏明 其他 1.05% 3,021,000 0
深圳国银投资发展有限公司 其他 0.92% 2,640,000 2,640,000 0
CHINA EVERBRIGHT HOLDINGS CO.LTD 外资股东 0.74% 2,131,764 0
柳州佳力房地产开发有限责任公司 其他 0.63% 1,814,700 0
WU CHING 其他 0.21% 616,822 0
何淑梅 其他 0.19% 548,401
注：（1）深圳市莱英达集团有限责任公司为本公司的控股股东，其所持有的股份为国有法人股，所持有的股份未上市流通。公司前十名股东之间相互之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（2）前十大股东中深圳市莱英达集团有限责任公司持有的发起人股股份性质仍为国有法人股，由于深圳市莱英达集团有限责任公司于2004年初实行了企业改制，其股份性质变更为社会法人股的变更登记手续正在申请办理之中。
（3）中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《上市公司法人股前十名持股明细表》显示，深圳华晟达投资控股有限公司持有本公司的396万股法人股被冻结。
3、除控股股东外，公司无其他持股10％的法人股股东。
4、公司控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东情况
本公司控股股东深圳市莱英达集团有限责任公司成立于1997年6月，注册资本为58649万元人民币，法定代表人为杨奋勃先生，其经营范围是投资兴办实业（具体项目另报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；进出口业务（按资格证书办理）；T306－0013号地块的房地产开发经营。
（2）实际控制人情况
由于公司控股股东深圳市莱英达集团有限责任公司进行了企业改制，深圳市莱英达集团有限责任公司的股东于2004年3月4日由深圳市投资管理公司变更为深圳市莱英达集团有限责任公司工会（占90％比例）和深圳市益力实业有限公司工会（占10％比例），这样，公司实际控制人为深圳市莱英达集团有限责任公司工会。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
深圳市莱英达集团有限责任公司工会
90％↓
深圳市莱英达集团有限责任公司
66.36％↓
广东盛润集团股份有限公司
4、公司前10名流通股股东情况
单位：股
股东名称 持有流通股数量 股份种类
苏明 3,021,000 人民币普通股
CHINA EVERBRIGHT HOLDINGS CO.LTD 2,131,764 境内上市外资股
柳州佳力房地产开发有限责任公司 1,814,700 人民币普通股
WU CHING 616,822 境内上市外资股
何淑梅 548,401 境内上市外资股
吴有弟 501,273 境内上市外资股
杨永良 480,000 境内上市外资股
刘晓琪 391,000 境内上市外资股
吴叔平 379,600 人民币普通股
河北金泰投资有限公司 319,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前10名流通股股东之间以及前10名流通股东与法人股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员
1、现任董事、监事和高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股数(股) 年末持股数（股） 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取
王建宇 董事长 男 41 2005-05-24 2008-05-24 0 0 15 否
敖迎春 总经理、董秘 男 38 2005-05-24 2008-05-24 0 0 12.8 否
谢衡 董事 男 35 2005-05-24 2008-05-24 0 0 0.5 是
余德山 董事 男 29 2006-03-28 2008-05-24 0 0 9.8 否
国世平 独立董事 男 49 2005-05-24 2008-05-24 0 0 3 否
马洪 独立董事 男 39 2005-05-24 2008-05-24 0 0 3 否
班武 独立董事 男 61 2005-05-24 2008-05-24 0 0 3 否
龚奕姮 监事 女 34 2005-05-24 2008-05-24 0 0 0.3 是
牛素艳 监事 女 50 2005-05-24 2008-05-24 6,000 6,000 9.2 否
陈虹 监事 女 36 2005-05-24 2008-05-24 0 0 9.6 否
说明：
（1）报告期内，除牛素艳监事持有6000股公司A股股份外，其他董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票。
（2）现任董事、监事在股东单位的任职情况：
董事谢衡先生担任深圳市莱英达集团有限责任公司投资发展部副部长，任期为2005年1月至今。
监事会主席龚奕姮女士担任深圳市莱英达集团有限责任公司稽核监察部副部长，任期为2005年1月至今。
2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
（1）董事
王建宇，董事长。男，汉族，1965年8月生，辽宁省沈阳市人，中共党员，毕业于中共中央党校函授学院经济管理专业，大学本科，经济师，1981年至1985年在中国人民解放军某部服役，1985年12月至1987年9月在沈阳计算机厂党委任宣传干事，1987年9月至1989年7月在中共沈阳市委党校脱产学习，1989年7月至1991年11月在沈阳计算机厂任企业管理办公室主任，1991年11月至1998年9月，在长白计算机集团公司历任总裁秘书、总裁办公室副主任、党委办公室主任、长白计算机股份有限公司董事会秘书等职，1998年9月至2004年9月，在沈阳和光集团股份有限公司历任总裁办公室主任、董事长助理、深圳和光现代商务股份有限公司董事长助理、总裁办公室主任等职，2004年9月至2004年12月，任深圳市安吉尔电器有限公司副总经理。2005年1月13日至2005年4月19日，任广东盛润集团股份有限公司常务副总经理。2005年4月19日至2006年5月11日，任广东盛润集团股份有限公司总经理，现任广东盛润集团股份有限公司董事长。
敖迎春，董事，总经理。男，1968年2月生，汉族，江西省新干县人，中共党员，毕业于中南工业大学自动控制工程系工业自动化专业，工学硕士，工程师。1993年4月至1996年5月，在深圳中华自行车（集团）股份有限公司工业工程部工作，任经理助理；1996年6月至1997年5月，在深圳特科泰陶瓷有限公司工作，任行政人事部副主任；1997年6月至2002年10月，在深圳嘉年实业股份有限公司工作，任董事兼董事会秘书、总经理助理、总经办主任；2002年10月至2005年2月，在广东盛润集团股份有限公司工作，任办公室主任，2003年3月至今，任广东盛润集团股份有限公司董事会秘书。2005年4月19日至2006年5月11日，任广东盛润集团股份有限公司副总经理，现任广东盛润集团股份有限公司总经理。
谢衡，董事。男，汉族，1971年4月生，广东深圳人，中共党员，毕业于深圳大学经济预测与统计专业，统计师。1994年6月至今，先后在深圳市莱英达集团有限责任公司投资发展部、人力资源部、企业发展部工作，现任深圳市莱英达集团有限责任公司投资发展部副部长。
余德山，董事。男，汉族，1977年4月生，贵州省遵义市人，中共党员，毕业于江西财经大学会计学院财务管理专业，大学本科，中级会计师。2000年7月至2002年10月，在深圳市莱英达集团有限责任公司财务部工作；2002年10月至2004年4月，在上海亨达房地产开发有限公司任财务部部长；2004年4月至2004年12月，在深圳莱英达科技有限公司任财务部副部长；2004年12月至2005年8月，在深圳市益力实业有限公司任财务总监；2005年8月至今，在广东盛润集团股份有限公司财务部长。
国世平，独立董事。男，1957年3月生，山东省沂南县人，汉族，中共党员，毕业于武汉大学经济系，经济学博士、博士生导师、教授。1985年2月至1988年8月，在湘潭大学经济系任教，任讲师、副教授；1988年9月至1993年11月，在武汉大学经济系任教，任武汉大学港澳台经济研究中心常务副主任、教授；1993年12月至1995年7月，在深圳市政府体改委宏观调节处工作，任副处长、处长；1995年至今，在深圳大学金融系工作，任系主任、博士生导师、教授、深圳大学国际金融研究所所长。
马洪，独立董事。男，1967年8月生，汉族，广东省台山市人，毕业于深圳大学专科学院工商企业管理专业，大专文化，会计师、注册会计师、注册税务师。1989年1月至1993年2月，在深圳金鹏会计师事务所从事审计工作；1993年3月至1999年11月，在深圳皇嘉会计师事务所工作，合伙人；1999年12月至2004年7月，在深圳力诚会计师事务所工作，合伙人；2004年7月至今，在马洪会计师事务所工作。
班武，独立董事。男，1946年9月生，辽宁省大石桥市人，汉族，中共党员，大学学历，国际法学学会会员、中国法学会会员、中国高级法官、深圳法官协会理事。1966年至1968年2月，在原籍乡政府、县委宣传部作干事工作；1968年3月至1982年1月，在沈阳军区独立二师、守备六师及吉林省军区工作，历任排长、连长、指导员、军区军事教员、教导员、作战训练处处长；1982年2月至1988年7月，在吉林省高级人民法院工作；1988年8月至1990年1月，由吉林省高级人民法院借调并任命为海南省琼南中级法院经济审判庭庭长；1990年2月至2003年7月，调入深圳市中级法院工作。历任刑事审判第一庭、第二庭庭长职务，并担任院审判委员会委员、院错案追究领导小组成员。
（2）监事
龚奕姮，女，汉族，1972年7月生，湖南沅江人，毕业于湖南长沙大学财会专业，美国哥伦比亚大学工商管理硕士，会计师。1994年7月至1995年6月，在湖南教育学院任教；1995年6月至1995年12月，在湖南长沙市人才交流中心工作；1995年12月至1999年8月，在深圳市莱英达集团有限责任公司审计部工作；1999年8月至2000年11月，在深圳市东兴实业有限公司任财务部长；2000年11月至2002年8月，在深圳市轻工进出口有限公司任财务部长；2002年至2005年1月，在深圳市益力实业有限公司任财务部长；2005年1月至今，任深圳市莱英达集团有限责任公司稽核监察部副部长。
陈虹，女，汉族，1970年4月生，广东惠州人，毕业于深圳大学外语系，广东省委党校经济管理专业本科，会计师。1990年7月至1994年9月，在深圳市矿泉水厂财务部工作；1994年9月至2000年12月，在深圳市益力矿泉水股份有限公司财务部工作，任财务部副部长；2001年1月至2005年2月，在深圳市益力实业有限公司财务部工作，任财务部副部长；2005年2月至今，在广东盛润集团股份有限公司审计部工作，任审计部部长。
牛素艳，女，1956年12月生，汉族，河南省开封市人，毕业于湖北省检查函授学校，大专文化，政工师，中共党员。1974年1月至1982年2月，中国人民解放军坦克十一师政治部干事；1982年3月至1992年8月，湖北省武汉市武昌区人民检察院检察员；1992年9月1999年12月，深圳市莱英达集团有限责任公司法律部工作；2000年1月2002年4月，任深圳市莱英达集团有限责任公司工会计生委、女工委副主任；2002年4月至2002年11月，任广东盛润集团股份有限公司办公室主任；2002年11月至2004年9月，任深圳市莱英达集团有限责任公司党群工作部副部长。2005年10月至今，在广东盛润集团股份有限公司工作，任办公室主任。
（3）高级管理人员
董事长王建宇先生、总经理及董事会秘书敖迎春先生的资料见董事部分。
二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司薪酬管理规定发放，薪酬规定按照其在公司的行政职务、工龄等因素确定。公司独立董事实行独立董事津贴。
2、报酬情况
公司现任董事、监事、高级管理人员共10人，在公司领取报酬的5人，共在公司领取年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为66.2万元，其中年度报酬数额15万元以上的1人，12－15万元的1人，9－12万元的3人。金额最高的前三名董事的报酬总额为37.6万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为37.6万元。
不在公司领取报酬的董、监事及高管人员中，董事谢衡、监事龚奕姮在股东单位领取报酬。
报告期内，公司独立董事领取3万元的独立董事津贴，公司部分董事领取5000元的董事津贴，公司部分监事领取3000元的监事津贴。
报告期内董事、监事和高级管理人员的离任、聘任情况及原因
（1）2006年3月28日，公司召开第五届董事会第四次会议，会议审议通过杨奋勃先生辞去公司董事、董事长职务、选举王建宇先生为公司董事长及董事变更的议案：杨奋勃先生因工作变动，辞去公司董事、董事长职务；公司董事会选举王建宇先生为公司董事长；鉴于杨奋勃先生辞去公司董事职务，推荐余德山先生为公司董事。
（2）2006年4月27日，公司召开2005年度股东大会，审议通过了公司董事变更的议案：鉴于杨奋勃先生辞去公司董事职务，选举余德山先生为公司董事。
（3）2006年5月11日，公司召开第五届董事会第六次会议，会议审议通过了聘任敖迎春先生为公司总经理，王建宇先生不再担任公司总经理的议案。
员工情况
报告期内，公司在岗员工总数13人，公司无离退休职工，员工构成如下：
类 别 人 数 比例（％）
财 务 2 15.39
行 政 6 46.15
其 他 5 38.46
合 计 13 100
其中，硕士2人，大学本科4人，大专4人，其他3人。
第五节 公司治理结构
公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，不断提高公司管理水平、公司诚信度和透明度，规范公司运作。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求基本一致。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司3位独立董事勤勉尽责，均按规定出席了所有董事会和股东大（出席情况详见下表），严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，对公司有关决策、关联交易、股权分置改革及人事变动发表了独立意见。同时，独立董事时时关注公司经营和依法运作情况，促进了公司决策程序的科学化和规范化，维护了公司及全体股东的合法权益。
1、独立董事出席董事会情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
马洪 7 6 1 0 含以通讯表决方式召开的董事会
国世平 7 7 0 0
班武 7 7 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他有关事项未提出异议。
三、公司独立运作情况
公司与控股股东在资产、人员、财务方面实行“三分开”，在业务、机构方面进行独立运作。
1、业务方面：本公司为独立的法人主体，目前公司已没有主营业务，其他方面的业务独立于控股股东。
2 、人员机构方面：公司在劳动、人事及工资管理上独立运作，办公地点和生产经营场所与控股股东分开；本公司的董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员均专职在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位担任任何职务，董事会和股东大会作出的人事任免决定均能有效执行，公司董事、监事及高管人员选聘程序合法。
3 、资产方面：本公司与控股股东的资产严格分开，各自独立运营，与控股股东产权关系明确。报告期内，控股股东没有占用、支配公司资产的情况，也没有干预公司对资产的经营管理。
4 、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，建立了一套独立完整的会计体系和财务管理制度；公司能独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金运用的情况。公司依法独立纳税。
第六节 股东大会简介
报告期内，公司共召开了一次股东大会，会议情况如下：
于2006年5月10日，公司召开了2005年年度股东大会，决议公告刊登在2006年5月11日的《证券时报》和香港《大公报》上。
董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论和分析
报告期内，公司没有主营业务。由于法院查封拍卖本公司持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％的股权，使得深圳嘉年实业股份有限公司自2005年9月份开始不再列入本公司并表范围，公司失去了主营业务。因此，在报告期内，公司没有主营业务收入和主营业务利润。但由于公司于2006年第三季度清偿关联方占用公司非经常性资金5,736.48万元，公司已对其计提的坏帐准备3,453.72万元转回，使得本报告期公司经营业绩实现扭亏为盈，净利润为18,660,262.04元。
报告期内，公司继续积极与债权人进行沟通、协商，力图在债务重组方面有所突破，继续寻求有实力、有诚信、有运作能力的重组合作方。公司与中介公司签订了《财务顾问协议》，力图在重组方面有突破性进展，以改善公司的持续经营能力。
尽管公司在债务重组和资产重组方面付出了艰辛的努力，但由于公司债权人及债权金额比较分散，且绝大部分债权人是国有银行，难以获取债务重组政策，加上公司巨大的担保风险，与债权人就债务重组问题较难取得一致意见，报告期内公司债务重组工作未能取得实质性进展，公司也未引入重组合作方。
二、报告期内公司经营情况
报告期内，公司失去了主营业务，因此公司没有主营业务收入和主营业务利润。公司通过清欠盘活来维持公司的日常经营。
报告期内公司资产构成情况
项目 2006年度 2005年度 变动幅度
金额 占总资产比重 金额 占总资产比重
总资产 29,826,570.27 39,195,650.78 -23.70％
应收帐款 0 0
存货 2,000,000.00 6.70％ 2,000,000.00 5.10％ 不变
长期股权投资 15,311,261.02 51.33％ 15,496,809.36 39.54％ -0.68％
固定资产净额 8,865,524.91 29.64％ 9,442,845.22 24.09％ -6.11％
在建工程 0 0
短期借款 512,333,288.46 1717.71％ 519,799,932.07 1326.17％ -1.44％
长期借款 0 0
增减变动的原因：总资产减少是由于其他应收款比上年度减少，短期借款减少是由于期末调整外币借款汇兑损益，导致外币借款减少。
报告期内主要费用变动情况
项目 2006年度 2005年度 变动幅度
营业费用 0 2,903,822.77
管理费用 -31,337,228.72 30,274,506.93
财务费用 21,533,570.48 24,562,553.07 -12.33％
所得税 0 1,009,874.17
增减变动的原因：由于没有主营业务，公司本期未发生营业费用。管理费用本期比上期减少55,261,459.91元，主要是由于债权债务抵消转回原提取的坏帐准备金额34,537,251.46元，其中本期转回数包括上期提取额20,835,782.16元。本期财务费用减少系公司短期借款减少所致。
报告期内现金流量变动情况
项目 2006年度 2005年度 变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 -84,197.08 27,499,312.61
投资活动产生的现金流量净额 74,750.00 -21,465,719.52
筹资活动产生的现金流量净额 0 -23,174,752.53
增减变动的原因：由于本公司所持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％股权已于2005年8月25日被深圳市中级人民法院拍卖，用于归还深圳市投资管理公司借款。故深圳嘉年实业股份有限公司本期不再纳入合并范围，从而导致现金流量大幅变动。
六、公司投资情况
报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目及使用情况。报告期内公司没有投资项目。
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内，公司召开了7次董事会会议，情况如下：
1、公司于2006年3月28日召开第五届董事会第四次会议，决议公告刊登在2006年4月3日的《证券时报》和香港《大公报》上。
2、公司于2006年4月18日召开第五届董事会第五次会议，决议公告刊登在2006年4月20日的《证券时报》和香港《大公报》上。
3、公司于2006年5月10日召开第五届董事会第六次会议，决议公告刊登在2006年5月11日的《证券时报》和香港《大公报》上。
4、公司于2006年8月10日召开第五届董事会第七次会议，决议公告刊登在2006年8月14日的《证券时报》和香港《大公报》上。
5、公司于2006年9月29日召开第五届董事会第八次会议，决议公告刊登在2006年10月9日的《证券时报》和香港《大公报》上。
6、公司于2006年10月11日召开第五届董事会第九次会议，决议公告刊登在2005年10月12日的《证券时报》和香港《大公报》上。
7、公司于2006年10月19日召开第五届董事会第九次会议，决议公告刊登在2005年10月23日的《证券时报》和香港《大公报》上。
（二）公司董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，认真履行自己的职责，严格按照股东大会的决议和授权，完成股东大会决议中的各项工作。
八、利润分配预案
经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润18,660,262.04元，未分配利润为-2,424,102,187.06元，净利润用于弥补以前年度的亏损，公司2006年度不进行利润分配，亦不用公积金转增股本。本预案需提交股东大会审议。
九、公司董事会对会计师事务所出具无法表示意见的审计报告的说明
董事会就深圳大华天诚会计师事务所深华（2007）股审字009号出具的无法表示意见事项，特说明如下：
（一）无法表示意见的内容及理由分析
深圳大华天诚会计师事务所认为，如会计报表附注5.注释6和附注8所示， 本公司的短期债务偿还压力较大，且有大量担保债务被诉讼，如在短期内无法消除，将直接影响到本公司的持续经营。本公司的债务重组、资产重组尚在进行之中，本公司管理当局相信债务重组、资产重组后将能应付未来经营所需，因此2006年度财务报表仍然按照持续经营基准编制。但由于本公司采取的持续经营改善措施处于实施初期，我们无法获取充分、适当的审计证据以确证其能否有效改善公司的持续经营能力， 因此无法判断本公司继续按照持续经营假设编制2006年度财务报表是否适当。基于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，深圳大华天诚会计师事务所无法对本公司财务报表发表意见。
（二）董事会对无法表示意见的说明
公司董事会认为,公司虽然面临较大的短期偿债压力, 且有大量的担保诉讼，但公司在清欠盘活方面取得一定进展，公司仍能筹集到维持正常运营所需要的资金。公司于2006年第三季度清偿关联方占用公司非经常性资金5736.48万元，公司已对其计提的坏帐准备3453.72万元转回，使得公司2006年全年经营业绩实现扭亏为盈。同时，公司在债务重组和资产重组方面付出了艰辛的努力，积极与债权人沟通、协商，力争在债务重组方面有所突破，积极寻求有实力、有诚信、有运作能力的重组合作方，公司与中介公司签订了《财务顾问协议》，力图在重组方面有实质性进展，以改善公司的持续经营能力。
十、其他报告事项
（一）资金占用情况及清欠进展情况
报告期内，公司没有向控股股东及其子公司提供资金。公司与关联方的债权、债务往来情况系以前年度往来形成的历史遗留问题，关联方占用资金的原因主要是借款或担保款、代付款等，公司于2006年第三季度清欠关联方占用资金5,376.48万元，具体情况如下：
2006年末被占用资金的清欠进展情况：
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 清欠方式 清欠金额 清欠时间（月份）
2006年1月1日 2006年12月31日
5,376.48 0.00 5,376.48 其它 5,376.48 2006-09
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况系以前年度往来形成的历史遗留问题，关联方占用资金的原因主要是借款或担保款、代付款等。报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0.00万元。为了尽快解决关联方资金占用问题，保护本公司全体股东利益，本公司关联方深圳市东方企业有限公司、北京市太阳管道有限公司于2006年9月30日前通过挂牌回购深圳市通产实业有限公司对本公司的现金债权冲减关联方深圳市东方企业有限公司占用本公司资金26，183，064.32元及关联方北京市太阳管道有限公司占用本公司资金16，988，500.00元，以上两项合计43，171，564.32元。同时，深圳市莱英达集团有限责任公司以其对本公司享有的现金债权12,975,532.12元和本公司欠莱英达集团的欠款1,217,691.93元共计人民币14,193,224.05元代深圳市广英达实业有限公司和深圳科恩达科技有限公司偿还对本公司的资金占用款各为14，180，000.00元、13,224.05元。至此，公司关联方非经常性占用本公司资金57，364，788.37元全部清偿完毕。本次清欠完成后，关联方占用本公司的资金余额为零（详见2006年10月9日刊登在《证券时报》、香港《大公报》及巨潮资讯网的公司公告2006-024）。
（二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文，以下简称《通知》）及公司《章程》的有关规定，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了必要的核查，现发表独立意见如下：
截至2006年12月31日，公司没有发生中国证监会《通知》中所述的对控股股东及其所属企业提供担保的情况。公司曾存在对控股股东及其所属企业提供担保的情况，但皆系历史遗留事项，由于大部分被担保方已无力偿债，公司对大部分担保在以前年度已经进行了预计负债处理。
（三）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、香港《大公报》。
监事会报告
一、报告期内公司监事会工作情况
报告期内，公司召开了一次监事会会议，情况如下：
2006年3月28日，公司召开了第五届第二次监事会，决议公告刊登在2006年4月3日的《证券时报》和香港《大公报》上。
二、监事会对公司2006年度有关事项的独立意见
报告期内，监事会按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》的规定和要求，对公司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督，并对下列事项发表独立意见：
1.公司依法运作情况
公司建立了完善的内部控制制度，公司董事会及高管人员认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和义务，公司经营决策程序合法，公司董事、经理执行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。
2.检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2006年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事务所和德豪国际会计师事务所对有关事项作出的评价是客观公正的。
3.报告期内，公司无收购、出售资产事项，无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为发生。
4.报告期内，无募集资金使用情况。
5.2006年度公司关联交易事项都是关联交易双方在平等协商的基础上进行的，公司对关联交易及时履行了信息披露义务，没有损害公司和股东的利益。
6.董事会对股东大会的决议执行情况
公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会认真执行了股东大会的各项决议。
三、公司监事会就公司董事会对会计师事务所出具无法表示意见的审计报告的说明的意见
深圳大华天诚会计师事务所在2006年度出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会对该报告中所涉及的事项做出了专项说明。公司监事会认为，深圳大华天诚会计师事务所出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事会对审计意见涉及事项的说明是符合公司实际情况的，监事会将积极配合公司董事会的各项工作，督促董事会加大债务重组力度，共同寻求有运作实力的重组合作方，争取改善公司的持续经营能力。
重要事项
一、报告期内的重大诉讼、仲裁事项
（一）公司收到广州铁路运输中级法院民事裁定书一份，内容如下：就申请执行人北京工艺进出口有限责任公司、招商局地产控股股份有限公司与被执行人深圳市广英达实业发展公司及本公司借款合同纠纷等案件，广州铁路中院接受广东省高级人民法院的指定，立案执行以上借款合同纠纷等案件。在执行过程中，广州铁路中院依法冻结了被执行人本公司持有的ST中华（证券代码000017）发起人境内法人股11,968,590股。鉴于被执行人仍未履行债务，广州铁路中院依法委托广东旭通达拍卖有限公司公开拍卖上述股权，深圳市康盛投资发展有限公司于2006年3月15日以人民币726万元竟得上述法人股权。2006年3月27日，广州铁路中院依法作出民事裁定如下：1、将登记在本公司名下的ST中华（证券代码000017）发起人境内法人股11,968,590股过户给深圳市康盛投资发展有限公司。2、在过户的同时解除对上述法人股的冻结。由于本公司对深中华长期股权投资帐面价值为零，该诉讼事项将增加本公司本期利润726万元，同时减少本公司对深圳市广英达实业发展公司的预计负债726万元。以上诉讼事项详情请见2006年4月11日在《证券时报》和香港《大公报》刊登的诉讼事项公告2006-011。
（二）公司收到广东省深圳市中级人民法院民事裁定书一份，内容如下：1998年12月，本公司向中国银行深圳市分行贷款港币3200万元，贷款期限为1998年12月31日至1999年10月31日，深深宝公司为本贷款提供连带担保。本公司逾期未归还上述贷款本息。2005年，本公司收到中国银行深圳市分行通知，其已于2004年将该笔贷款转让予中国信达资产管理公司深圳办事处，2005年12月，中国信达资产管理公司深圳办事处将前述债权转让给Glenmore Investment Limited。Glenmore Investment Limited于日前向深圳市中级人民法院提起诉讼 ，请求：1、本公司立即偿还借款本金港币3200万元及相应利息港币9,871,270元（暂计至2004年5月31日，合计港币41,871,270元），计至借款清偿之日止。2、确认质押有效并立即折价或者拍卖、变卖质押股权（深圳市深宝华城食品有限公司51.67%的股权），确认原告有权从所得价款中优先受偿。3、深深宝公司对上述债务及相关费用承担连带清偿责任。4、本公司和深深宝公司共同承担本案的保全费用和诉讼费用。深圳市中级人民法院（2006）深中法民四初字第122-1号《民事裁定书》裁定：1、冻结原告Glenmore Investment Limited在中国建设银行深圳市分行景苑支行的存款人民币9,000,000元。2、查封、冻结深深宝公司价值人民币9,000,000元的财产。本公司对该项借款已按期计提财务费用，对当期损益无其他影响。以上诉讼事项详情请见2006年7月29日在《证券时报》和香港《大公报》刊登的诉讼事项公告2006-021。
二、报告期内的收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大收购及出售资产、吸收合并事项。
三、报告期内重大关联交易事项
报告期内，公司没有发生因购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易。
报告期内，公司没有发生因资产、股权转让发生的关联交易。
报告期内，公司没有发生因公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。
（四）报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、债务往来事项：
报告期内，公司与关联方的债权、债务往来情况如下表：
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
深圳市莱英达食品工业有限公司 0 499.87 0.00 0.00
深圳市莱英达开发有限公司 -45.47 5,606.16 0.00 0.00
深圳市莱英达物资进出口有限公司 0.00 2,793.53 0.00 0.00
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 0.00 23,280.17 0.00 0.00
深圳克瑞特新材料有限公司 0.00 21.40 0.00 0.00
深圳市太阳管道有限公司 0.00 2,568.67 0.00 0.00
深圳市嘉登贸易有限公司 0.00 100.85 0.00 0.00
深圳市英特企业有限公司 0.00 47.75 0.00 0.00
北京太阳管道公司 -1,698.85 0.00 0.00 0.00
深圳科恩达科技有限公司 -1.32 0.00 0.00 0.00
深圳市广英达实业有限公司 -1,418.00 0.00 0.00 0.00
深圳市东方企业有限公司 -2,618.31 0.00 0.00 0.00
深圳市福广浩实业有限公司 30.23 30.23 0.00 0.00
深圳市莱英达集团有限责任公司 0.00 0.00 -67.4 604.28
深圳莱英达乐可箱包有限公司 0.00 0.00 0.00 101.96
深圳市轻工进出口公司 0.00 0.00 0.00 415.00
深幸企业有限公司 0.00 0.00 0.00 37.26
深圳市投资控股公司 0.00 0.00 -5,614.71 0.00
合计 -5,751.72 34,948.63 -5,682.11 1,158.50
注：（1）以上公司与关联方的债权、债务往来情况系以前年度往来形成的历史遗留问题，关联方占用资金的原因主要是借款或担保款、代付款等。
（2）报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0.00万元，余额为0.00万元。资金占用的清欠进展情况见董事会报告部分。
（3）资金占用情况的清欠说明：2006年8月，深圳市通产实业有限公司（以下简称“通产公司”）委托深圳市产权交易中心转让“深圳市莱英达集团有限责任公司及下属公司的2.24亿元债权”, 其中包括深圳市投资控股有限公司委托通产公司清收的对本公司债权56,147,096.44元。东方公司、富国公司、莱英达集团、北京太阳管道联合作为一个竞买债权的主体共同出资，并成功竞得该债权；东方企业以954,623.94元购买对本公司的债权26,183,064.32元，北京太阳管道以619,393.84元购买对本公司的债权16,988,500.00元，莱英达有限责任公司以473,082.66元购买对本公司的债权12,975,532.12元。莱英达有限责任公司购买上述对债权后，代下属子公司深圳市广英达实业有限公司、深圳科恩达科技有限公司偿还对对本公司的债务，其中科恩达13,224.50元、广英达1,418.00万元。因北京太阳管道有限公司及深圳市东方企业有限公司分别占用本公司资金16,988,500.00元、26,183,064.32元，该两个公司竞购所得对本公司的债权16,988,500.00元、26,183,064.32元分别与其债务进行了抵消。以上关联交易事项详情请见2006年10月9日及10月12日在《证券时报》和香港《大公报》刊登的公司关联方资金占用还款情况公告2006-024和公司关联交易公告2006-025及2006-027。
（五）报告期内，公司没有其他重大关联交易事项。
四、公司应披露的重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
（二）重大担保事项
报告期内，没有发生新增担保事项，以下担保皆系以前年度担保遗留的历史遗留问题。
单位：（人民币）万元
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
深圳市莱英达保税贸易有限公司 2000年05月30日 850.00 连带责任担保 2000年5月30日--2001年5月30日 否 是
深圳太阳管道有限公司 1993年12月30日 4,335.00 连带责任担保 1993年12月30日--1998年12月30日 否 是
深圳高科达电子有限公司 1994年03月10日 50.00 连带责任担保 1994年3月10日--1995年3月10日 否 是
深圳市宇达进出口有限公司 1998年07月08日 480.00 连带责任担保 1998年7月8日--2000年1月25日 否 是
深圳中华自行车股份有限公司 1995年12月19日 29,116.00 连带责任担保 1995年12月19日--1998年11月25日 否 是
粤深轻工贸易公司 1993年12月30日 818.78 连带责任担保 1993年12月30日--1996年6月22日 否 是
广州旭峰企业集团有限公司 1995年05月02日 1,500.00 连带责任担保 1995年5月2日--1996年5月2日 否 否
深圳市金北圣投资有限公司 1995年06月22日 7,760.00 连带责任担保 1995年6月22日--1996年6月22日 否 否
深圳市国银投资集团有限公司 1995年12月13日 4,030.00 连带责任担保 1995年12月13日--2001年1月28日 否 是
深圳派纳服装有限公司 1998年04月30日 130.00 连带责任担保 1998年4月30日--1999年1月30日 否 否
深圳金田实业集团股份有限公司 1997年06月30日 2,675.00 连带责任担保 1997年6月30日--1999年12月31日 否 否
深圳市中物资源进出口有限公司 1997年04月30日 1,679.00 连带责任担保 1997年4月30日--1999年4月30日 否 否
深圳市广英达实业发展公司 1995年09月25日 7,897.01 连带责任担保 1995年9月25日--1999年1月31日 否 是
深圳利港实业公司 1996年08月15日 723.38 连带责任担保 1996年8月15日--1997年8月15日 否 否
深圳茂源投资发展有限公司 1995年01月30日 856.00 连带责任担保 1995年1月30日--1996年1月30日 否 否
深圳兴达工贸有限公司 1996年05月01日 40.00 连带责任担保 1996年5月1日--1998年5月1日 否 否
深圳化塑有限公司 1997年03月05日 1,500.00 连带责任担保 1997年3月5日--1998年3月5日 否 否
深圳金海电子有限公司 1996年04月07日 350.00 连带责任担保 1996年4月7日--1997年4月7日 否 否
深圳广华林投资有限公司 1996年05月23日 1,220.00 连带责任担保 1996年5月23日--1997年5月23日 否 否
深圳天泰化工有限公司 1995年06月20日 166.00 连带责任担保 1995年6月20日--1996年6月20日 否 否
深圳市建材集团 1998年03月01日 80.00 连带责任担保 1998年3月1日--1999年3月1日 否 否
深圳晶苑工贸公司 1997年04月30日 80.00 连带责任担保 1997年4月30日--1998年4月30日 否 否
海南万达工贸有限公司 1996年08月16日 3,093.86 连带责任担保 1996年8月16日--1997年8月16日 否 否
深圳雪纳有限公司 1995年06月10日 112.91 连带责任担保 1995年6月10日--1996年12月10日 否 否
深圳市轻工进出口公司 1997年07月31日 273.00 连带责任担保 1997年7月31日--1999年12月31日 否 是
吉林莱英达公司 1996年06月30日 350.00 连带责任担保 1996年6月30日--1997年12月30日 否 是
深圳市大世界商城 1996年03月01日 1,402.70 连带责任担保 1996年3月1日--1997年3月1日 否 否
深圳市莱英达开发有限公司 1996年04月25日 781.50 连带责任担保 1996年4月25日--1999年4月25日 否 是
深圳市莱英达电器有限公司 1996年11月03日 985.00 连带责任担保 1996年11月3日--1999年11月3日 否 是
深圳市造纸公司 1997年03月15日 1,790.00 连带责任担保 1997年3月15日--2000年3月15日 否 是
深圳市莱英达食品有限公司 1996年09月01日 2,940.00 连带责任担保 1996年9月1日--2000年3月1日 否 是
深圳市莱英达物资进出口有限公司 1995年08月13日 6,566.04 连带责任担保 1995年8月13日--2000年8月13日 否 是
湖南莱英达公司 1997年10月25日 325.00 连带责任担保 1997年10月25日--1998年10月25日 否 是
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 1996年07月04日 12,850.00 连带责任担保 1996年07月04日--1998年07月04日 否 是
深圳市海马电器有限公司 1995年04月01日 1,750.00 连带责任担保 1995年04月01日--2000年04月01日 否 是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计 71,868.45
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期内对控股子公司担保余额合计 14,697.54
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额合计 86,565.99
担保总额占公司净资产的比例 -53.56%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 48,483.23
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保总额 21,247.54
担保总额超过净资产50％部分的金额 16,835.22
上述三项担保金额合计 86,565.99
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
（三）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项及委托贷款事项。
（四）报告期内，除公司与深圳市莱英达集团有限责任公司签定了关于关联交易的《协议书》外（详情请见2006年10月9日在《证券时报》和香港《大公报》刊登的公司关联交易公告2006-025），公司无其他重要合同。
五、公司或持股5％以上股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项及履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
深圳市莱英达集团有限责任公司 1、鉴于非流通股东深圳国银投资发展有限公司对本次股权分置改革未明确表示意见，依据本股权分置改革方案其所应支付的对价由深圳市莱英达集团有限责任公司代为垫付。2、鉴于非流通股东深圳市华晟达投资控股有限公司持有的S*ST盛润股份已经被司法冻结，其依据本股改方案所应支付的对价由深圳市莱英达集团有限责任公司垫付。代为垫付后，该等股份如上市流通，应当向深圳市莱英达集团有限责任公司偿还代为垫付的对价，或者取得深圳市莱英达集团有限责任公司的同意。本次股改完成后，深圳市华晟达投资控股有限公司在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得莱英达的同意，并由广东盛润集团股份有限公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。3、本次股权分置改革工作所发生的相关费用由公司第一大股东深圳市莱英达集团有限责任公司承担。 股改方案尚未实施 本公司控股股东深圳市莱英达集团有限责任公司持有本公司19140万股股份性质由国有法人股变更为社会法人股的变更手续目前还在继续办理之中，因此，本公司股权分置改革实施方案暂未获得审核通过。
六、报告期内，公司无会计政策、会计估计变更及会计差错更正。执行新会计准则后，没有对公司经营成果和财务状况产生较大的影响。
七、公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司境内财务审计单位；为方便沟通，节约费用，公司2006年度改聘德豪国际会计师事务所为公司境外财务审计单位。支付报酬情况：2006年度公司支付深圳大华天诚会计师事务所和德豪国际会计师事务所审计费用45万元。
根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字【2003】13号），为公司审计的签字注册会计师均按规定进行了轮换，无超过服务期限的情况。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
深华（2007）股审字009号
广东盛润集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的 广东盛润集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2006年12月31日的合并和公司资产负债表，2006 年度的合并和公司利润表及利润分配表，2006年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、导致无法表示意见的事项
如会计报表附注5.注释6和附注8所示，贵公司的短期债务偿还压力较大，且有大量担保债务被诉讼，如在短期内无法消除，将直接影响到 贵公司的持续经营。贵公司的债务重组、资产重组尚在进行之中，贵公司管理当局相信债务重组、资产重组后将能应付未来经营所需，因此上述报表仍然按照持续经营基准编制。但由于贵公司采取的持续经营改善措施处于实施初期，我们无法获取充分、适当的审计证据以确证其能否有效改善公司的持续经营能力， 因此无法判断贵公司继续按照持续经营假设编制2006年度财务报表是否适当。
三、审计意见
基于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对 贵公司财务报表发表意见。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳 中国注册会计师
2007年4月17日
二、财务报表
资产负债表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 76,550.21 76,550.21 85,997.29 85,997.29
短期投资
应收票据
应收股利 1,931,203.38 1,931,203.38 1,851,203.38 1,851,203.38
应收利息
应收账款
其他应收款 1,642,030.75 1,642,030.75 10,318,795.52 10,318,795.52
预付账款
应收补贴款
存货 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 5,649,784.34 5,649,784.34 14,255,996.19 14,255,996.19
长期投资：
长期股权投资 15,311,261.02 15,311,261.02 15,496,809.36 15,496,809.36
长期债权投资
长期投资合计 15,311,261.02 15,311,261.02 15,496,809.36 15,496,809.36
合并价差
固定资产：
固定资产原价 26,788,113.41 26,788,113.41 26,782,863.41 26,782,863.41
减：累计折旧 17,922,588.50 17,922,588.50 17,340,018.19 17,340,018.19
固定资产净值 8,865,524.91 8,865,524.91 9,442,845.22 9,442,845.22
减：固定资产减值准备
固定资产净额 8,865,524.91 8,865,524.91 9,442,845.22 9,442,845.22
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 8,865,524.91 8,865,524.91 9,442,845.22 9,442,845.22
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 29,826,570.27 29,826,570.27 39,195,650.77 39,195,650.77
流动负债：
短期借款 512,333,288.46 512,333,288.46 519,799,932.07 519,799,932.07
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 355,012.41 355,012.41 319,165.53 319,165.53
应付股利
应交税金 2,021.95 2,021.95 -939.93 -939.93
其他应交款
其他应付款 124,926,098.82 124,926,098.82 181,461,266.76 181,461,266.76
预提费用 315,296,522.45 315,296,522.45 286,296,086.25 286,296,086.25
预计负债 693,231,907.57 693,231,907.57 700,491,907.57 700,491,907.57
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,646,144,851.66 1,646,144,851.66 1,688,367,418.25 1,688,367,418.25
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,646,144,851.66 1,646,144,851.66 1,688,367,418.25 1,688,367,418.25
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本）净额 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00
资本公积 381,059,098.78 381,059,098.78 366,865,874.73 366,865,874.73
盈余公积 138,304,806.89 138,304,806.89 138,304,806.89 138,304,806.89
其中：法定公益金 0.00 0.00 18,789,906.22 18,789,906.22
未分配利润 -2,424,102,187.06 -2,424,102,187.06 -2,442,762,449.10 -2,442,762,449.10
其中：现金股利
未确认的投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 -1,616,318,281.39 -1,616,318,281.39 -1,649,171,767.48 -1,649,171,767.48
负债和所有者权益（或股东权益）合计 29,826,570.27 29,826,570.27 39,195,650.77 39,195,650.77
2、利润及利润分配表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 81,842,030.77
减：主营业务成本 70,605,974.11
主营业务税金及附加 33,923.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 11,202,132.89
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,261,613.22 1,261,613.22 6,785,669.20 1,400,376.82
减：营业费用 2,903,822.77
管理费用 -31,337,228.72 -31,337,228.72 30,274,506.93 23,924,231.20
财务费用 21,533,570.48 21,533,570.48 24,562,553.07 23,579,038.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,065,271.46 11,065,271.46 -39,753,080.68 -46,102,892.44
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 7,234,451.66 7,234,451.66 -21,291,597.96 -19,883,897.36
补贴收入
营业外收入 360,538.92 360,538.92 10,913,500.54 10,911,000.54
减：营业外支出 2,144,349.27 2,105,983.29
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 18,660,262.04 18,660,262.04 -52,275,527.37 -57,181,772.55
减：所得税 1,009,874.17
少数股东损益 3,896,371.01
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 18,660,262.04 18,660,262.04 -57,181,772.55 -57,181,772.55
加：年初未分配利润 -2,442,762,449.10 -2,442,762,449.10 -2,385,580,676.55 -2,385,580,676.55
其他转入
六、可供分配的利润 -2,424,102,187.06 -2,424,102,187.06 -2,442,762,449.10 -2,442,762,449.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -2,424,102,187.06 -2,424,102,187.06 -2,442,762,449.10 -2,442,762,449.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -2,424,102,187.06 -2,424,102,187.06 -2,442,762,449.10 -2,442,762,449.10
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
3、现金流量表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,394,374.70 4,394,374.70
经营活动现金流入小计 4,394,374.70 4,394,374.70
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 985,197.98 985,197.98
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 3,493,373.80 3,493,373.80
经营活动现金流出小计 4,478,571.78 4,478,571.78
经营活动产生的现金流量净额 -84,197.08 -84,197.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 80,000.00 80,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 80,000.00 80,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,250.00 5,250.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,250.00 5,250.00
投资活动产生的现金流量净额 74,750.00 74,750.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,447.08 -9,447.08
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,660,262.04 18,660,262.04
加：计提的资产减值准备 -34,647,201.93 -34,647,201.93
固定资产折旧
无形资产摊销 582,570.31 582,570.31
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 29,000,436.20 29,000,436.20
固定资产报废损失
财务费用 -7,466,643.61 -7,466,643.61
投资损失（减：收益） -7,234,451.66 -7,234,451.66
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 57,517,190.75 57,517,190.75
经营性应付项目的增加（减：减少） -56,496,359.18 -56,496,359.18
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -84,197.08 -84,197.08
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 76,550.21 76,550.21
减：现金的期初余额 85,997.29 85,997.29
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,447.08 -9,447.08
三、财务报表附注
广东盛润集团股份有限公司
财务报表附注
2006年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司是经深圳市人民政府于1993年6月7日以深府办复[1993]720号文批准，以原“深圳市莱英达集团”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司。1993年9月29日经中国证监会管理委员会批准，本公司A股和B股于深圳证券交易所上市。本公司领取19038195-8号企业法人营业执照，注册资本现为人民币28842万元。本公司原名为深圳市莱英达集团股份有限公司，2002年6月13日，本公司更名为广东盛润集团股份有限公司。
本公司主要的经营业务包括：自营和代理第二、三类商品在广东省内进出口业务(具体商品按粤经贸进字[1990]320号文执行)。出口商品转内销和进口商品内销，销售木制品（不含木片），工业生产资料（不含金、银、汽车和化学危险品），针、纺织品，电子计算机及配件，橡胶制品。咨询服务，实业投资。
附注2.主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用固定汇率, 期末对货币性项目按当日市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理，其他列入损益。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
年末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按市价低于成本的差额计提。
（8）坏账核算：
本公司计提一般坏账准备和特殊坏账准备，一般坏账准备按中期期末或年度终了应收款项余额之和扣除已计提特殊坏账准备的应收款项金额的3%计提；特殊坏账准备根据中期期末或年度终了应收账款、其他应收款中可收回性存在较大不确定性的账项逐项分析计提。计提的坏账准备计入当期管理费用。
本公司确认坏账的标准是：
a.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；b.因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的。
（9）存货:
本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、在制品、产成品、分期收款发出商品、外购商品、开发产品和开发成本等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
年末，按单个存货成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分过时、或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按其差额计提存货跌价损失准备。
（10）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营公司按成本法核算。股权投资借方差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按成本与市价孰低法计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
年度终了，本公司对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司将使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 2.57%-4.5%
机器设备 10-15年 9.0%-6.0%
运输工具 5年 18.0%
电子及其他设备 5年 18.0%
年末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。
（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
年末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
（13）借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
（14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：
a.土地使用权，从购入的次月起按50年摊销；
b.其他无形资产，按受益期摊销。
中期期末或年度终了，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
（15）长期摊销费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，按受益期限摊销。
（16）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确定。
（17）预计负债的确认原则：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
（18）所得税的会计处理方法：
企业所得税率为15%，本公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
（19）合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司资产净值中应由本公司及其子公司以外的第三者所拥有的权益，少数股东损益是指上述第三者在本公司及各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
①合并报表范围
纳入2006年度合并报表范围的公司：无；
②合并报表范围之变化
由于本公司所持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％股权已于2005年8月25日被深圳市中级人民法院拍卖，用于归还深圳市投资管理公司借款。故深圳嘉年实业股份有限公司本期不再纳入合并范围。
深圳嘉年实业股份有限2005年1-8月纳入合并范围的财务数据明细如下：
指 标 上年合并金额
主营业务收入 81,842,030.77
主营业务利润 11,202,132.89
利润总额 6,313,945.78
所得税 1,009,874.17
净利润 5,304,071.61
③本公司下属未纳入合并范围的子公司及其原因：
子公司名称 未纳入合并范围的原因 会计处理情况
深圳市造纸公司 连续亏损，停止经营多年 全额计提投资减值准备，对其往来款全额计提坏账准备
深圳市莱英达食品工业有限公司 连续亏损，停止经营且严重资不抵债 长期投资减值为零，对其往来款全额计提坏账准备
深圳市莱英达物资进出口有限公司 连续亏损，停止经营且严重资不抵债 长期投资减值为零，对其往来款全额计提坏账准备
深圳莱英达乐可箱包有限公司 连续亏损，已资不抵债 长期投资减值为零
深圳市莱英达电器有限公司 连续亏损，停止经营且严重资不抵债 长期投资减值为零，核销对其往来款
深圳莱英达湖南分公司 已停止经营多年，无资产可清算 全额计提投资减值准备，核销对其往来款
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
深圳市莱英达开发有限公司 已停止经营 长期投资减值为零
深圳市莱英达物业管理有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
上海莱英达实业有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
深圳市莱英达工贸有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
（20）利润分配：
本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程（在弥补以前年度亏损后）按以下比例分配：
提取法定盈余公积金10%；
提取公益金5%。
附注3.税项
本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%、教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率为15%。
附注4.控股子公司及联营公司和合营企业
1.控股子公司：
控 股 公 司 名 称 注册地 注册资本 主 营 业 务 投资额 持股比例
深圳市造纸公司 深圳市 RMB 1040万元 生产经营纸制品及印刷机械等 RMB 1040万元 100%
深圳市莱英达食品工业有限公司 深圳市 RMB 664万元 经营食品添加剂、水果果冻等 RMB 664万元 100%
深圳市莱英达物资进出口有限公司 深圳市 RMB 700万元 印刷机械等轻工物资进出口贸易 RMB 700万元 100%
深圳莱英达乐可箱包有限公司 深圳市 USD 140万元 生产销售ABS皮箱和其他人革制品 USD 140万元 100%
深圳市莱英达电器有限公司 深圳市 RMB 600万元 生产销售保温瓶、家用电风扇等 RMB 600万元 100%
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 深圳市 RMB 1000万元 经营国内商贸业及进出口业务 RMB 1000万元 100%
深圳市莱英达开发有限公司 深圳市 RMB 3000万元 房地产开发及物业管理等 RMB 3000万元 100%
深圳莱英达湖南分公司 长沙市 RMB287.8万元 进出口业务等 RMB287.8万元 100%
深圳市莱英达物业管理有限公司 深圳市 RMB 160万元 物业管理、副食及汽车配件等销售 RMB 160万元 100%
上海莱英达实业有限公司 上海市 RMB 300万元 轻纺化工产品及百货、文化用品等 RMB 300万元 100%
深圳市莱英达工贸有限公司 深圳市 RMB 2000万元 进出口业务、自有物业管理 RMB 640万元 32%
上述公司均未纳入合并报表范围，详见附注2（19）。
2.联营公司：
联营公司名称 注册地 注册资本 主 营 业 务 投资额 持股比例
深圳中华自行车集团股份有限公司 深圳市 RMB47943.3万元 生产装配自行车及其零件、部件 RMB 1197万元 2.50%
深圳市坚达机械有限公司 深圳市 RMB 6OO万元 生产经营注塑机及其他机械等 RMB 120万元 20%
深圳市莱英达保税贸易有限公司 深圳市 RMB 600万元 纸包装材料等进口保税业务 RMB 180万元 30%
联营公司名称 注册地 注册资本 主 营 业 务 投资额 持股比例
深圳市金钟电池有限公司 深圳市 RMB 200万元 制造干电池及电池材料等 RMB 80万元 40%
深圳安美时钟表有限公司 深圳市 RMB 150万元 生产经营钟表系列产品 RMB 45万元 30%
深圳高科达电子有限公司 深圳市 RMB 300万元 生产HDSL高位传输速率用户线 RMB 90万元 30%
深圳太阳管道有限公司 深圳市 USD 900万元 预应力钢筒混凝土管的生产等 USD 306万元 34%
深圳东湘电子实业有限公司 深圳市 HKD 972万元 经营聚脂电容器及其他电子元件 HKD 111万元 11%
广东国民信托投资有限公司 广州市 RMB 8700万元 信托存贷款、投资业务等 RMB942.38万元 9.9%
波罗的海中国商业中心*1 拉脱维亚 USD 130万元 酒店、贸易 USD 66.3万元 51%
上海青蒲盈达房产开发公司 青蒲县 RMB 150万元 房地产开发 RMB 45万元 30%
深圳振华集团有限公司 深圳市 RMB 3085万元 轻工业品、食品等商品的进出口等 RMB111.18万元 3.6%
深圳国银投资发展有限公司 深圳市 RMB 1500万元 举办工业实业经营国内商贸等 RMB 75万元 5%
深圳（莫斯科）股份有限公司 深圳市 USD 140万元 进出口贸易 USD 14万元 10%
潮洲港开发有限公司 汕头市 RMB 30000万元 港口码头开发 RMB 222.5万元 12%
中国国际游艇俱乐部 大连市 RMB 3000万元 房地产开发 RMB1289.2万元 10%
吴县市太湖华侨城开发建设有限责任公司 无锡市 RMB 1000万元 华侨城规划招商综合开发及建设 RMB 100万元 10%
深圳银之座俱乐部 深圳市 RMB 800万元 法律咨询棋牌游艺中西餐饮服务 RMB 400万元 40%
粤深轻工贸易公司 深圳市 RMB 492万元 食品、服装等商品的进出口 RMB 246万元 50%
岳阳深港大酒店有限公司*2 岳阳市 RMB 400万元 经营宾馆及附设的零售商场等 RMB 342万元 75%
湖南神力特种合金有限公司 益阳市 RMB 500万元 生产硬质合金顶锤、碳化钨粉等 RMB 225万元 45%
其他 RMB 42.5万元
*1本公司对该公司无实际控制权,故按成本法核算。
*2该公司系深圳市化工塑料实业公司破产清算时作为抵偿款转入本公司，至今未办理产权转移手续，也未得到有关其财务状况的资料，已对其计提长期投资减值准备。
附注5.主要会计报表项目注释（除特殊说明外，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
种 类 币 种 年末数 年初数
原币金额 折算汇率 折人民币 原币金额 折算汇率 折人民币
现 金 人民币 76,550.21 1.00 76,550.21 85,997.29 1.00 85,997.29
港 币 --- --- --- ---
美 元 --- --- --- ---
小 计 76,550.21 85,997.29
银行存款 人民币 --- --- --- ---
港 币 --- --- --- ---
美 元 --- --- --- ---
小 计 --- 1---
合 计 76,550.21 85,997.29
注释2.其他应收款
账 龄 年末数 年初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 334,240.62 0.08% 41,016.78 5,387,944.84 1.19% 5,110,543.50
一年以上二年以内 5,387,944.84 1.37% 116,033.54 2,947,081.00 0.65% 2,575,695.30
二年以上三年以内 2,947,081.00 0.75% 2,947,081.00 27,323,201.20 6.05% 27,271,708.96
三年以上 385,226,468.81 97.80% 389,149,573.20 415,754,698.98 92.11% 406,136,182.74
合 计 393,895,735.27 100.00% 392,253,704.52 451,412,926.02 100% 441,094,130.50
其中应收关联公司往来款349,486,333.23元,占全部其他应收款总额88.73%，详见附注7(4)。
无持股5%以上的关联公司欠款。
其他应收款特殊坏账准备累计余额为人民币392,202,920.06 元，具体项目如下：
项 目 客户名称 账面金额 计提金额 计提原因
其他应收款 深圳市集建投资有限公司 5,724,962.00 5,724,962.00 欠款超过三年以上,难以收回
深圳市邮电局 3,000.00 3,000.00 1990年以前押金
中华创业集团有限公司 4,035,732.00 4,035,732.00 账龄久，公司已变更
深圳市太阳管道有限公司 25,686,735.00 25,686,735.00 对方严重资不抵债，难以收回
深圳市贤成大厦有限公司 24,876,389.27 24,876,389.27 公司已撤消，难以收回
上海青达房地产有限公司 2,137,000.00 2,137,000.00 公司已撤消，难以收回
深圳市莱英达食品工业有限公司 4,998,701.51 4,998,701.51 已停业，余额为公司代付的安置费
项 目 客户名称 账面金额 计提金额 计提原因
其他应收款 深圳市莱英达开发有限公司 56,061,618.96 56,061,618.96 已停业清算
深圳市克瑞特新材料有限公司 214,000.00 214,000.00 公司已撤消，难以收回
深圳市嘉登贸易有限公司 1,008,500.00 1,008,500.00 严重资不抵债，难以收回
深圳英特企业有限公司 477,539.63 477,539.63 严重资不抵债，难以收回
深圳利达有限公司 146,286.00 146,286.00 严重资不抵债，难以收回
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 232,801,657.06 232,801,657.06 严重资不抵债，难以收回
深圳市莱英达物资进出口有限公司 27,935,288.45 27,935,288.45 严重资不抵债，难以收回
深圳海马公司 285,838.32 285,838.32 严重资不抵债，难以收回
深圳兴达工贸有限公司 4,958,800.00 4,958,800.00 欠款时间长,已停业
其他 850,871.86 850,871.86 欠款时间长,难以收回
合计 392,202,920.06 392,202,920.06
注释3.存货及存货跌价准备
类 别 年末数 年初数
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
开发成本 22,912,610.00 2,000,000.00 22,912,610.00 2,000,000.00
合 计 22,912,610.00 2,000,000.00 22,912,610.00 2,000,000.00
存货跌价准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
开发成本 20,912,610.00 --- --- 20,912,610.00 单项比较法
合 计 20,912,610.00 --- --- 20,912,610.00
注释4.长期投资
明细项目列示如下：
项 目 年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 93,565,869.72 78,254,608.70 15,311,261.02 93,751,418.06 78,254,608.70 15,496,809.36
其中：股票投资 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00
对子公司投资 32,899,434.02 32,899,434.02 --- 32,899,434.02 32,899,434.02 ---
其他股权投资 50,565,933.02 45,355,174.68 5,210,758.44 50,650,978.85 45,355,174.68 5,295,804.17
股权投资差额 100,502.58 --- 100,502.58 201,005.19 --- 201,005.19
长期债权投资 --- --- --- --- --- ---
合 计 93,565,869.72 78,254,608.70 15,311,261.02 93,751,418.06 78,254,608.70 15,496,809.36
a.股票投资
成本法核算的股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 年初数 本期增加 本期减少 年末数
五环(集团)股份有限公司 法人股 2,500,000.00 1.73% 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
北京万通实业股份有限公司 法人股 5,500,000.00 --- 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
小计 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
* 上述股票投资已于2002年9月被深圳中院查封。
**本公司持有的北京万通实业股份有限公司的550万股法人股曾被法院拍卖，且当时拍卖未完成。由于股票投资已被查封，本公司无法取得上述股权是否已被拍卖的相关信息。
b.其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 年末数
深圳中华自行车（集团）股份有限公司*1 永久 2.50% 11,968,590.00 --- --- --- ---
广东国民信托投资有限公司 --- 9.9% 9,423,870.00 9,423,870.00 --- --- 9,423,870.00
深圳振华集团有限公司 20年 3.6% 1,111,835.00 1,111,835.00 --- --- 1,111,835.00
深圳国银投资有限公司 --- 5% 650,000.00 650,000.00 --- --- 650,000.00
深圳(莫斯科)股份有限公司 --- 10% 607,998.68 607,998.68 --- --- 607,998.68
潮洲港开发有限公司 --- 12% 2,225,000.00 2,225,000.00 --- --- 2,225,000.00
中国国际游艇俱乐部 --- 10% 12,892,000.00 12,892,000.00 --- --- 12,892,000.00
吴县太湖华侨城开发公司 --- 10% 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00
深圳东湘电子实业有限公司 15年 11% 2,633,167.26 5,379,464.94 --- --- 5,379,464.94
波罗的海中国商业中心 --- 51% 5,632,425.08 3,368,751.65 --- --- 3,368,751.65
宝塔岛 --- --- 144,000.00 144,000.00 --- --- 144,000.00
小 计 49,288,886.02 37,802,920.27 --- --- 37,802,920.27
*1本公司对深圳中华自行车（集团）股份有限公司法人股11968590股已被广州铁路运输中级法院拍卖，由深圳市盛康实业投资发展有限公司竞得，但因深圳中华自行车（集团）股份有限公股改尚未完成，股权过户手续尚未办理。
II．权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初数 本年权益增减额 分得现金红利额 累计增减额 年末数
深圳市莱英达物业管理有限公司 --- 100% 1,600,000.00 1,594,752.79 --- --- (5,247.21) 1,594,752.79
深圳市造纸公司 11年 100% 35,059,679.80 11,435,601.34 --- --- (23,624,078.46) 11,435,601.34
深圳市莱英达食品工业有限公司 20年 100% 15,400,000.00 --- --- --- (15,400,000.00) ---
深圳市莱英达物资进出口 20年 100% 7,155,864.39 --- --- --- (7,155,864.39) ---
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 20年 100% 5,685,355.45 --- --- --- (5,685,355.45) ---
深圳市莱英达电器有限公司 30年 100% 6,000,000.00 --- --- --- (6,000,000.00) ---
深圳市莱英达开发有限公司 20年 100% 54,806,675.03 --- --- --- (54,806,675.03) ---
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 20年 100% 11,026,863.93 13,408,985.22 --- --- 2,382,121.29 13,408,985.22
深圳莱英达湖南分公司 --- 100% 2,148,500.00 2,148,500.00 --- --- --- 2,148,500.00
深圳市莱英达工贸有限公司 --- 32% 6,400,000.00 3,181,174.65 --- --- (3,218,825.35) 3,181,174.65
上海莱英达实业有限公司 --- 100% 3,000,000.00 1,130,420.02 --- --- (1,869,579.98) 1,130,420.02
深圳市坚达机械有限公司 30年 20% 1,200,000.00 2,776,033.19 (80,078.69) --- 1,495,954.50 2,695,954.50
深圳市莱英达保税贸易有限公司 10年 30% 1,800,000.00 --- --- --- (1,800,000.00) ---
深圳市金钟电池有限公司 30年 40% 800,000.00 1,407,925.98 11,032.97 16,000.00 602,958.95 1,402,958.95
深圳安美时钟表有限公司 30年 30% 510,735.33 413,358.58 --- --- (97,376.75) 413,358.58
深圳高科达电子有限公司 10年 30% 900,000.00 831,720.00 --- --- (68,280.00) 831,720.00
深圳太阳管道有限公司 20年 34% 7,825,944.20 --- --- --- (7,825,944.20) ---
上海青蒲盈达房地产开发公司 --- 30% 639,886.25 639,886.25 --- --- --- 639,886.25
深圳银之座俱乐部 --- 50% 640,000.00 640,000.00 --- --- --- 640,000.00
粤深轻工贸易公司 --- 50% 188,124.58 188,124.58 --- --- --- 188,124.58
湖南神力特种合金有限公司 --- 45% 2,250,000.00 2,250,000.00 --- --- --- 2,250,000.00
科林公司 --- 66.67% 201,010.00 201,010.00 --- --- --- 201,010.00
岳阳深港大酒店有限公司 --- 75% 3,420,000.00 3,420,000.00 --- --- --- 3,420,000.00
湖南莱英达地产公司 --- 100% 80,000.00 80,000.00 --- --- --- 80,000.00
小计 168,738,638.96 45,747,492.60 （69,045.72） 16,000.00 (123,076,192.08) 45,662,446.88
c.减值准备的变化情况
被投资单位名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
深圳市莱英达物业管理有限公司 1,594,752.79 --- --- --- --- 1,594,752.79
深圳市造纸公司 11,435,601.34 --- --- --- --- 11,435,601.34
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 13,408,985.22 --- --- --- --- 13,408,985.22
上海莱英达实业有限公司 1,130,420.02 --- --- --- --- 1,130,420.02
深圳莱英达湖南分公司 2,148,500.00 --- --- --- --- 2,148,500.00
深圳安美时钟表有限公司 413,358.58 --- --- --- --- 413,358.58
深圳高科达电子有限公司 831,720.00 --- --- --- --- 831,720.00
深圳银之广生俱乐部 640,000.00 --- --- --- --- 640,000.00
上海青蒲盈达房地产开发公司 639,886.25 --- --- --- --- 639,886.25
粤深轻工贸易公司 188,124.58 --- --- --- --- 188,124.58
湖南神力特种合金有限公司 2,250,000.00 --- --- --- --- 2,250,000.00
科林公司 201,000.00 --- --- --- --- 201,000.00
岳阳深港大酒店有限公司 3,420,000.00 --- --- --- --- 3,420,000.00
湖南莱英达地产公司 80,000.00 --- --- --- --- 80,000.00
广东国民信托投资有限公司 9,423,870.00 --- --- --- --- 9,423,870.00
深圳国银投资发展有限公司 650,000.00 --- --- --- --- 650,000.00
深圳（莫斯科）股份有限公司 607,998.68 --- --- --- --- 607,998.68
潮洲港开发有限公司 2,225,000.00 --- --- --- --- 2,225,000.00
中国国际游艇俱乐部 12,892,000.00 --- --- --- --- 12,892,000.00
吴县太湖华侨城开发建设有限责任公司 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00
深圳东湘电子实业有限公司 5,379,464.94 --- --- --- --- 5,379,464.94
波罗的海中园商业中心 3,368,751.65 --- --- --- --- 3,368,751.65
深圳市莱英达工贸有限公司 3,181,174.65 --- --- --- --- 3,181,174.65
宝塔岛 144,000.00 --- --- --- --- 144,000.00
合计 78,254,608.70 --- --- --- --- 78,254,608.70
d.股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本年摊销额 其他减少额 摊余价值
深圳市金钟电池有限公司 634,060.25 10年 126,812.02 63,406.03 --- 63,405.99
深圳市坚达机械有限公司 370,965.81 10年 74,193.17 37,096.58 --- 37,096.59
小计 1,005,026.06 201,005.19 100,502.61 --- 100,502.58
注释5.固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 14,594,116.36 --- --- 14,594,116.36
运输工具 8,167,086.55 --- --- 8,167,086.55
电子设备及其他 4,021,660.50 5,250.00 --- 4,026,910.50
合 计 26,782,863.41 5,250.00 --- 26,788,113.41
累计折旧
房屋及建筑物 5,903,472.44 570,897.72 --- 6,474,370.16
运输工具 7,760,957.43 --- --- 7,760,957.43
电子设备及其他 3,675,588.32 11,672.59 --- 3,687,260.91
合 计 17,340,018.19 582,570.59 --- 17,922,588.50
净 值 9,442,845.22 8,865,524.91
* 房屋及建筑物中有原值为14,410,531.65元的房屋资产未取得房地产权证；因与深圳市有色金属欠款纠纷，原值为6,759,920.35元的房屋于2006年3月31日被深圳市中级人民法院查封。
注释6.短期借款
借款类型 年末数 年初数
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
银行借款
担保
人民币 63,958,000.00 63,958,000.00 63,958,000.00 63,958,000.00
港 币* 16,109,722.00 1.0047 16,185,437.69 48,109,722.00 1.04 50,034,110.88
美 元 10,689,262.70 7.8087 83,469,245.65 10,689,262.70 8.07 86,262,349.99
小 计 163,612,683.34 200,254,460.87
其他单位借款
人民币 229,055,500.00 229,055,500.00 229,055,500.00 229,055,500.00
港 币* 59,850,280.00 1.0047 60,131,576.32 27,850,280.00 1.04 28,964,291.20
美 元 7,624,000.00 7.8087 59,533,528.80 7,624,000.00 8.07 61,525,680.00
小 计 348,720,605.12 319,545,471.20
合 计 512,333,288.46 519,799,932.07
* 中行深圳分行将HKD3200万元借款债权于2003年12月31日转让给信达资产管理公司，信达资产管理公司于2005年12月27日将债权转让给Glenmore Investment Limited。
注释7.应交税金
税 项 年末数 年初数
个人所得税 2,021.95 (939.93)
合 计 2,021.95 (939.93)
注释8.其他应付款
年末余额124,926,098.82元，其中应付持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款6,042,777.49元，应付其他关联公司往来款5,542,138.98元，详见附注7（4）。
注释9.预提费用
项 目 年末数 年初数 结存原因
利 息 315,296,522.45 286,291,686.25 尚未支付
其 他 --- 4,400.00
合 计 315,296,522.45 286,296,086.25
注释10.预计负债
项 目 年末数 年初数 提取原因
预计或有负债 693,231,907.57 700,491,907.57 对外担保贷款已逾期且大部分被起诉，对方无力偿还
深圳市广英达实业发展公司向北京工艺进出口公司贷款USD610万元，由本公司担保，北京工艺进出口公司已起诉，法院执行过程中冻结了本公司持有的深中华法人股11968590股。根据广州铁路运输中级法院2006年3月27日“(2004)广铁中法执字第45、46号恢1-2号”，公司持有的深中华法人股11968590股被拍卖，拍卖款726万元，因此公司调减了预计或有负债726万元。
注释11.股本
本期变动增（减）
项目 年初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
境内法人持有股份 17,160,000.00 --- --- --- --- --- --- 17,160,000.00
其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
2.非发起人股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
境内法人持有股份 191,400,000.00 --- --- --- --- --- --- 191,400,000.00
内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- ---
一般法人配售股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
未上市个人股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- ---
尚未流通股份合计 208,560,000.00 --- --- --- --- --- --- 208,560,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40,260,000.00 --- --- --- --- --- --- 40,260,000.00
2.境内上市的外资股 39,600,000.00 --- --- --- --- --- --- 39,600,000.00
3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- ---
4.其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
已流通股份合计 79,860,000.00 --- --- --- --- --- --- 79,860,000.00
三、股份总数 288,420,000.00 --- --- --- --- --- --- 288,420,000.00
本公司股本业经深圳市执信会计师事务所以深执信验字[1996]007号验资报告验证。
注释12.资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 234,019,470.63 --- --- 234,019,470.63
资产评估增值 22,698,328.71 --- --- 22,698,328.71
股权投资准备 42,026,558.79 --- --- 42,026,558.79
债务重组收益 54,575,786.69 14,193,224.05 --- 68,769,010.74
关联交易差价 485,204.44 --- --- 485,204.44
其他资本公积 13,060,525.47 ---�