ST盛润2005年年度报告
广东盛润集团股份有限公司
GUANGDONG SUNRISE HOLDINGS CO.，LTD.
2005年年度报告
二○○六年三月二十八日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具无法表示意见的审计报告，本公司董事会对相关事项出具了专项说明，本公司监事会对董事会的专项说明表示了明确意见，请投资者注意阅读。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有公司董事均出席了本次董事会。
公司负责人董事长杨奋勃先生、主管会计工作负责人总经理王建宇先生、会计机构负责人余德山先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节、公司基本情况简介……………………………………4
第二节、会计数据和业务数据摘要……………………………5
第三节、股本变动及股东情况…………………………………6
第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………9
第五节、公司治理结构 ………………………………………15
第六节、股东大会简介 ………………………………………17
第七节、董事会报告 …………………………………………17
第八节、监事会报告 …………………………………………25
第九节、重要事项 ……………………………………………26
第十节、财务报告 ……………………………………………33
第十一节、备查文件 …………………………………………65
附：资产减值准备明细表、所有者权益（或股东权益）增减变动表…
……………………………………………………………………66
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定名称：广东盛润集团股份有限公司
公司英文名称：Guangdong Sunrise Holdings Co.,Ltd.(缩写SUNRISE)
二、公司法定代表人：杨奋勃
三、公司董事会秘书：敖迎春
联系电话：(0755)83877511
证券事务代表：陈联坦
联系电话：(0755) 83875531
联系地址：广东省深圳市车公庙泰然工业区203栋4楼东董秘室
公司传真：(0755)83875212
电子信箱：lionda@mailcenter.com.cn
四、公司注册地址：中国广东省深圳市车公庙泰然工业区
公司办公地址：深圳市车公庙泰然工业区203栋4楼东
邮编：518040
五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《大公报》
刊登公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn/default.htm
半年度报告备置地点：公司董秘室
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST盛润A、ST盛润B
股票代码：000030、200030
七、其他有关资料：
公司首次注册日期：1993年9月
公司首次注册地点：深圳市华强北路嘉华大厦
公司法人营业执照注册号：4400001001658
公司税务登记号码：深国税字 440301190325278
深地税字 440304190325278
公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市滨河路联合广场B座11楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
利润总额 -52,275,527.36
净利润 -57,181,772.54
扣除非经常性损益后的净利润 -65,950,923.81
主营业务利润 11,202,132.89
其他业务利润 6,785,669.20
营业利润 -39,753,080.67
投资收益 -21,291,597.96
补贴收入 0
营业外收支净额 8,769,151.27
经营活动产生的现金流量净额 27,499,312.61
现金及现金等价物净增减额 -17,141,159.44
注1：公司境外披露按国外准则计算的净利润为人民币-57,023.00千元,每股收益为人民币-0.1977元。造成境内外净利润差异的因素如下表:
项 目 股东应占亏损(人民币千元)
按中国注册会计师所审核的财务报告 -57,181.77
调整：待摊费用冲回 159.00
按国际会计准则重新列示 -57,023.00
注2：非经常性损益项目及涉及金额（单位：人民币元）
营业外收支净额 8,769,151.27
非经常性损益总额 8,769,151.27
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项 目 2005年 2004年 2003年
主营业务收入 81,842,030.77 142,606,802.22 77,267,774.95
净利润 -57,181,772.54 -47,938,995.60 11,391,186.93
总资产 39,195,650.78 298,458,668.64 378,293,188.86
股东权益（不含少数股东权益） -1,649,171,767.47 -1,591,989,994.93 -1,544,474,179.38
每股收益 -0.1983 -0.1662 0.0395
扣除非经常性损益每股收益 -0.2287 -0.2026 -0.1534
每股净资产 -5.7180 -5.5197 -5.3549
调整后的每股净资产 -5.7180 -5.7801 -5.6173
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0953 0.0475 -0.0372
净资产收益率（%） ----- ----- -----
扣除非经常性损益净资产收益率（%） ----- ----- -----
报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益
期初数 288,420,000.00 366,865,874.73 138,304,806.89 18,789,906.22 -2,385,580,676.55 -1,591,989,994.93
本期增加 0 0 0 0 0
本期减少 0 0 0 0 57,181,772.54 57,181,772.54
期末数 288,420,000.00 366,865,874.73 138,304,806.89 18,789,906.22 -2,442,762,449.09 -1,649,171,767.47
变动原因 亏损 亏损
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 208,560,000 72.31% 0 208,560,000 72.31%
1、发起人股份 191,400,000 66.36% 0 191,400,000 66.36%
其中： 国家持有股份 191,400,000 66.36% 0 191,400,000 66.36%
境内法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00%
境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00%
其他 0 0.00% 0 0 0.00%
2、募集法人股份 17,160,000 5.95% 0 17,160,000 5.95%
3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00%
二、已上市流通股份 79,860,000 27.69% 0 79,860,000 27.69%
1、人民币普通股 40,260,000 13.96% 0 40,260,000 13.96%
2、境内上市的外资股 39,600,000 13.73% 0 39,600,000 13.73%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%
三、股份总数 288,420,000 100.00% 0 288,420,000 100.00%
（二）股票发行与上市情况
1、至报告期末，公司前三年内未发行股票和衍生证券。
2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动，公司没有内部职工股。
二、股东情况
1、报告期末公司股东总数为15164户，其中非流通股股东总数6户，流通A股股东总数10202户，流通B股股东总数4956户。
2、持有本公司前十名股东名单(截止：2005年12月31日)
股东名称 期末持股数量(股) 持股比例 质押或冻结股份数量 股份类别
深圳市莱英达集团有限责任公司 191400000 66.36% 0 发起人法人股
深圳市有色金属财务有限公司 5280000 1.83% 未知 境内定向法人股
深圳国际信托投资有限责任公司 5280000 1.83% 未知 境内定向法人股
深圳华晟达投资控股有限公司 3960000 1.37% 未知 境内定向法人股
CHINA EVERBRIGHT HOLDINGS CO.LTD 2908735 1.02% 未知 B股
深圳国银投资发展有限公司 2640000 0.92% 2640000 境内定向法人股
陈家钊 1063248 0.37％ 未知 A股
王晓龙 951100 0.33% 未知 B股
钱士兵 659551 0.23% 未知 A股
WU CHING 610322 0.21% 未知 B股
注：（1）深圳市莱英达集团有限责任公司为本公司的控股股东，其所持有的股份为发起人法人股，所持有的股份未上市流通。公司前十名股东之间相互之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（2）前十大股东中深圳市莱英达集团有限责任公司持有的发起人股股份性质仍为国有法人股，由于深圳市莱英达集团有限责任公司于2004年初实行了企业改制，其股份性质变更为社会法人股的变更登记手续尚无法办理。
（3）深圳国银投资发展有限公司因涉及与中国交通银行深圳分行南山支行的贷款合同纠纷，被中国交通银行深圳分行南山支行申请诉前财产保全，已于2000年8月3日被深圳市中级人民法院冻结其持有的本公司264万股法人股。2000年11月7日，深圳市中级人民法院依法作出民事判决书，判决书中说明中国交通银行深圳分行南山支行有权依照法律规定拍卖、变卖该冻结的264万股法人股。但中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《上市公司法人股前十名持股明细表》显示，深圳国银投资发展有限公司持有本公司的264万股法人股未被冻结，说明有关冻结手续未办理完毕。
3、除控股股东外，公司无其他持股10％的法人股股东。
4、公司控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东情况
本公司控股股东深圳市莱英达集团有限责任公司成立于1997年6月，注册资本为58649万元人民币，法定代表人为葛为民先生，其经营范围是投资兴办实业（具体项目另报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；进出口业务（按资格证书办理）；T306－0013号地块的房地产开发经营。
（2）实际控制人情况
由于公司控股股东深圳市莱英达集团有限责任公司进行了企业改制，深圳市莱英达集团有限责任公司的股东于2004年3月4日由深圳市投资管理公司变更为深圳市莱英达集团有限责任公司工会（占90％比例）和深圳市益力实业有限公司工会（占10％比例），这样，公司实际控制人为深圳市莱英达集团有限责任公司工会。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
深圳市莱英达集团有限责任公司工会
90％↓
深圳市莱英达集团有限责任公司
66.36％↓
广东盛润集团股份有限公司
4、公司前10名流通股股东情况
序号 股 东 名 称 期末持股数量(股) 持股种类（A、B、H股或其它） 股东关联关系说明
1 CHINA EVERBRIGHT HOLDINGS CO.LTD 2908735 B股 公司未知 流通股股东是否存在关联关系
2 陈家钊 1063248 A股
3 王晓龙 951100 B股
4 钱士兵 659551 A股
5 WU CHING 610322 B股
6 吴文 426700 B股
7 耿贤华 417900 A股
8 许慧 363827 A股
9 高少华 348300 B股
10 易兵 330000 A股
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员
1、现任董事、监事和高级管理人员基本情况
姓名 性别 职务 年龄 任期 持股数 变动原因
期出数 期末数
杨奋勃 男 董事长 48 2005.5.24－2008.5.24 0 0
王建宇 男 董事、总经理 40 2005.5.24－2008.5.24 0 0
敖迎春 男 董事、副总经理、董秘 37 2005.5.24－2008.5.24 0 0
谢衡 男 董事 34 2005.5.24－2008.5.24 0 0
国世平 男 独立董事 48 2005.5.24－2008.5.24 0 0
马洪 男 独立董事 38 2005.5.24－2008.5.24 0 0
班武 男 独立董事 60 2005.5.24－2008.5.24 0 0
龚奕姮 女 监事会主席 33 2005.5.24－2008.5.24 0 0
牛素艳 女 监事 49 2005.5.24－2008.5.24 0 6000 本期买入
陈虹 女 监事 35 2005.5.24－2008.5.24 0 0
说明：
（1）报告期内，除牛素艳监事持有6000股公司A股股份外，其他董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票的情况。
（2）现任董事、监事在股东单位的任职情况：
董事谢衡先生担任深圳市莱英达集团有限责任公司投资发展部副部长，任期为2005年1月至今。
监事会主席龚奕姮女士担任深圳市莱英达集团有限责任公司稽核监察部副部长，任期为2005年1月至今。
2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
（1）董事
杨奋勃，董事长。男，1957年9月生，广东潮州人，中共党员，1982年2月毕业于华南理工大学轻化工程专业，工商管理硕士，在职研究生毕业，高级经济师。1974年至1978年，在广东省潮州市菴埠财税所任税务征管员；1978年至1982年，在华南理工大学读书；1982年至1985年，在深圳市造纸公司任工程师、车间副主任、技改办公室主任；1985年至2002年3月，在深圳市莱英达集团公司任发展部副部长、发展部部长兼科技部部长、总经理助理、董事长助理、副总工程师、总工程师。2002年3月至2003年3月，任广东盛润集团股份有限公司董事长兼总经理，现任董事长。2003年3月至今，任广东盛润集团股份有限公司董事长。
王建宇，男，汉族，1965年8月生，辽宁省沈阳市人，中共党员，毕业于中共中央党校函授学院经济管理专业，大学本科，经济师，1981年至1985年在中国人民解放军某部服役，1985年12月至1987年9月在沈阳计算机厂党委任宣传干事，1987年9月至1989年7月在中共沈阳市委党校脱产学习，1989年7月至1991年11月在沈阳计算机厂任企业管理办公室主任，1991年11月至1998年9月，在长白计算机集团公司历任总裁秘书、总裁办公室副主任、党委办公室主任、长白计算机股份有限公司董事会秘书等职，1998年9月至2004年9月，在沈阳和光集团股份有限公司历任总裁办公室主任、董事长助理、深圳和光现代商务股份有限公司董事长助理、总裁办公室主任等职，2004年9月至2004年12月，任深圳市安吉尔电器有限公司副总经理。2005年1月13日至2005年4月19日，任广东盛润集团股份有限公司常务副总经理，现任广东盛润集团股份有限公司总经理。
敖迎春，董事。男，1968年2月生，汉族，江西省新干县人，中共党员，毕业于中南工业大学自动控制工程系工业自动化专业，工学硕士，工程师。1993年4月至1996年5月，在深圳中华自行车（集团）股份有限公司工业工程部工作，任经理助理；1996年6月至1997年5月，在深圳特科泰陶瓷有限公司工作，任行政人事部副主任；1997年6月至2002年10月，在深圳嘉年实业股份有限公司工作，任董事兼董事会秘书、总经理助理、总经办主任；2002年10月至2005年2月，在广东盛润集团股份有限公司工作，任办公室主任，2003年3月至今，任广东盛润集团股份有限公司董事会秘书。
谢衡，男，汉族，1971年4月生，广东深圳人，中共党员，毕业于深圳大学经济预测与统计专业，统计师。1994年6月至今，先后在深圳市莱英达集团有限责任公司投资发展部、人力资源部、企业发展部工作，现任深圳市莱英达集团有限责任公司投资发展部副部长。
国世平，独立董事。男，1957年3月生，山东省沂南县人，汉族，中共党员，毕业于武汉大学经济系，经济学博士、博士生导师、教授。1985年2月至1988年8月，在湘潭大学经济系任教，任讲师、副教授；1988年9月至1993年11月，在武汉大学经济系任教，任武汉大学港澳台经济研究中心常务副主任、教授；1993年12月至1995年7月，在深圳市政府体改委宏观调节处工作，任副处长、处长；1995年至今，在深圳大学金融系工作，任系主任、博士生导师、教授、深圳大学国际金融研究所所长。
马洪，独立董事。男，1967年8月生，汉族，广东省台山市人，毕业于深圳大学专科学院工商企业管理专业，大专文化，会计师、注册会计师、注册税务师。1989年1月至1993年2月，在深圳金鹏会计师事务所从事审计工作；1993年3月至1999年11月，在深圳皇嘉会计师事务所工作，合伙人；1999年12月至2004年7月，在深圳力诚会计师事务所工作，合伙人；2004年7月至今，在马洪会计师事务所工作。
班武，独立董事。男，1946年9月生，辽宁省大石桥市人，汉族，中共党员，大学学历，国际法学学会会员、中国法学会会员、中国高级法官、深圳法官协会理事。1966年至1968年2月，在原籍乡政府、县委宣传部作干事工作；1968年3月至1982年1月，在沈阳军区独立二师、守备六师及吉林省军区工作，历任排长、连长、指导员、军区军事教员、教导员、作战训练处处长；1982年2月至1988年7月，在吉林省高级人民法院工作；1988年8月至1990年1月，由吉林省高级人民法院借调并任命为海南省琼南中级法院经济审判庭庭长；1990年2月至2003年7月，调入深圳市中级法院工作。历任刑事审判第一庭、第二庭庭长职务，并担任院审判委员会委员、院错案追究领导小组成员。
（2）监事
龚奕姮，女，汉族，1972年7月生，湖南沅江人，毕业于湖南长沙大学财会专业，美国哥伦比亚大学工商管理硕士，会计师。1994年7月至1995年6月，在湖南教育学院任教；1995年6月至1995年12月，在湖南长沙市人才交流中心工作；1995年12月至1999年8月，在深圳市莱英达集团有限责任公司审计部工作；1999年8月至2000年11月，在深圳市东兴实业有限公司任财务部长；2000年11月至2002年8月，在深圳市轻工进出口有限公司任财务部长；2002年至2005年1月，在深圳市益力实业有限公司任财务部长；2005年1月至今，任深圳市莱英达集团有限责任公司稽核监察部副部长。
陈虹，女，汉族，1970年4月生，广东惠州人，毕业于深圳大学外语系，广东省委党校经济管理专业本科，会计师。1990年7月至1994年9月，在深圳市矿泉水厂财务部工作；1994年9月至2000年12月，在深圳市益力矿泉水股份有限公司财务部工作，任财务部副部长；2001年1月至2005年2月，在深圳市益力实业有限公司财务部工作，任财务部副部长；2005年2月至今，在广东盛润集团股份有限公司审计部工作，任审计部部长。
牛素艳，女，1956年12月生，汉族，河南省开封市人，毕业于湖北省检查函授学校，大专文，化，政工师，中共党员。1974年1月至1982年2月，中国人民解放军坦克十一师政治部干事；1982年3月至1992年8月，湖北省武汉市武昌区人民检察院检察员；1992年9月1999年12月，深圳市莱英达集团有限责任公司法律部工作；2000年1月2002年4月，任深圳市莱英达集团有限责任公司工会计生委、女工委副主任；2002年4月至2002年11月，任广东盛润集团股份有限公司办公室主任；2002年11月至2004年9月，任深圳市莱英达集团有限责任公司党群工作部副部长。2005年10月至今，在广东盛润集团股份有限公司工作，任办公室主任。
（3）高级管理人员
总经理王建宇先生、副总经理及董事会秘书敖迎春先生的资料见董事部分。
二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司薪酬管理规定发放，薪酬规定按照其在公司的行政职务、工龄等因素确定。公司独立董事实行独立董事津贴。
2、报酬情况
公司现任董事、监事、高级管理人员共10人，在公司领取报酬的5人，共在公司领取年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为68.3万元，其中年度报酬数额15万元以上的1人，12－15万元的2人，10－12万元的2人。金额最高的前三名董事的报酬总额为46.9万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为46.9万元。
不在公司领取报酬的董、监事及高管人员中，董事谢衡、监事龚奕姮在股东单位领取报酬。
报告期内，公司独立董事领取3万元的独立董事津贴，公司部分董事领取5000元的董事津贴，公司部分监事领取3000元的监事津贴。
报告期内董事、监事和高级管理人员的离任、聘任情况及原因
（1）2005年4月19日，公司召开第四届董事会第十五次会议，会议审议通过了公司经营班子换届调整的议案：鉴于公司经营班子任期届满，公司董事会聘任王建宇先生为公司总经理，敖迎春先生为公司副总经理，潘世明先生不再担任公司总经理，范诵先生不再担任公司副总经理。
（2）2005年5月24日，公司召开2004年度股东大会，审议通过了公司董事会换届选举的议案：杨奋勃先生、王建宇先生、敖迎春先生为公司董事，国世平先生、马洪先生、班武先生为公司独立董事，潘世明先生、范诵先生、杨溢先生、刘伯阳先生、陈志涛先生不再担任公司董事，吴兆林先生不再担任公司独立董事；2004年度股东大会还审议通过了公司监事会换届选举的议案：龚奕姮女士、陈虹女士为公司监事，、士会0李新先生、俞祖全先生不再担任公司监事，牛素艳女士为公司职工监事的事项已通过公司职代会选举产生。
（3）2005年5月24日，公司召开第五届董事会第一次会议，会议选举杨奋勃先生为公司董事长。2005年5月24日，公司召开第五届监事会第一次会议，会议选举龚奕姮女士为公司监事会主席。
员工情况
报告期内，公司在岗员工总数683人，公司无离退休职工，员工构成如下：
类 别 人 数 比例（％）
生 产 537 78.62
销 售 63 9.23
技 术 55 8.05
财 务 12 1.76
行 政 11 1.61
其 他 5 0.73
合 计 683 100
其中，博士1人，硕士10人，大学本科69人，大专74人，其他529人。
第五节 公司治理结构
公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。公司根据中国证监会有关的法律规范和本公司的实际情况修改了《公司章程》，公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求基本一致。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司4位独立董事勤勉尽责，均按规定出席了所有董事会和股东大（出席情况详见下表），严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，对公司有关决策、人事变动发表了独立意见。同时，独立董事时时关注公司经营和依法运作情况，促进了公司决策程序的科学化和规范化，维护了公司及全体股东的合法权益。
1、独立董事出席董事会情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
马洪 6 6 0 0 含以通讯表决方式召开的董 事会
国世平 6 6 0 0
班武 6 5 0 1
吴兆林 3 2 0 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他有关事项未提出异议。
三、公司独立运作情况
公司与控股股东在资产、人员、财务方面实行“三分开”，在业务、机构方面进行独立运作。
1、业务方面：本公司为独立的法人主体，公司主营业务为印刷包装和物业经营与管理，主要存在于并表企业，他们具有独立完整的业务控制系统，拥有独立的采购和销售系统，所有原材料采购和产品销售分别由其采购部和市场营销部负责，研、产、供、销各个环节都各自分开，业务方面独立于控股股东。
2 、人员机构方面：公司在劳动、人事及工资管理上独立运作，办公地点和生产经营场所与控股股东分开；本公司的董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员均专职在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位担任任何职务，董事会和股东大会作出的人事任免决定均能有效执行，公司董事、监事及高管人员选聘程序合法。
3 、资产方面：本公司与控股股东的资产严格分开，各自独立运营，与控股股东产权关系明确。报告期内，控股股东没有占用、支配公司资产的情况，也没有干预公司对资产的经营管理。
4 、财务方面：公司设立了独立的财务会计部门，建立了一套独立完整的会计体系和财务管理制度；公司能独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金运用的情况。公司依法独立纳税。
四、报告期内，公司建立了经理人员考评办法等激励约束机制，要求经理人员每年年终撰写述职报告，按照分层管理、逐级考核的原则，根据公司高管的经营业绩进行考评，实行末位淘汰制度。
第六节 股东大会简介
报告期内，公司共召开了一次股东大会，会议情况如下：
于2005年5月24日，公司召开了2004年年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月25日的《证券时报》和香港《大公报》上。
第7节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论和分析
报告期内，公司的主营业务为印刷包装业，公司继续把清欠节支、盘活资产等方面作为工作重点，不断加强公司内部管理，严格财务预算，以维持公司的生产经营活动。
由于本公司未能履行所欠深圳市投资管理公司（现已更名为深圳市投资控股有限公司）人民币16,579,232元本金及利息等法定义务，深圳市中级人民法院依法查封了本公司持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％的股权，并依法进行拍卖。该诉讼事项使得深圳嘉年实业股份有限公司自2005年九月份开始不再列入本公司并表范围，从而使本公司失去了主营业务。
2005年，公司完成主营业务收入81,842,030.77元，实现业务利润11,202,132.89元。相对于上一年度，公司主营业务收入及主营业务利润各减少了42.61％、31.66％，其主要原因在于深圳嘉年实业股份有限公司自2005年九月份开始不再列入本公司并表范围及深圳嘉年实业股份有限公司2005年主营业务有一定程度的下滑。同时，公司短期借款仍然高达5.19亿元，使得公司报告期内的财务费用高达24,562,553.07元，且管理费用仍然较高，以致公司2005年全年出现亏损，净利润为-57,181,772.54元。
在全国推行股权分置改革的背景下，公司在股改与重组相结合的股改模式上进行了多方尝试，在债务重组和资产重组方面也付出了艰辛的努力，但由于公司债权人及债权金额比较分散，且绝大部分债权人又是国有银行，难以获取债务重组政策，加上公司巨大的担保风险，与债权人就债务重组问题较难取得一致意见，债务重组工作未能取得进展，公司也难以引入有诚信、有实力的重组合作方。
二、报告期内公司经营情况
公司的主营业务为印刷包装业，公司并表企业为深圳嘉年实业股份有限公司。印刷包装业虽然受到同业竞争的一定冲击，但其生产经营情况相对稳定。
1.报告期内公司主营业务构成情况见下表：
单位：人民币万元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减（％） 主营业务成本比上年增减（％） 主营业务利润率比上年增减（％）
印刷业 8,184 7,060 13.73％ -42.61％ -43.99％ 18.26％
2.与前一报告期相比，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生变化。
3．主营业务分地区情况表
单位：人民币万元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 1033 -10.41％
广东地区 6333 -44.52％
其他 818 -51.54％
合计 8,184 -42.61％
4.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位：人民币万元
公司名称 注册资本 股权比例 主要产品或服务 业务性质 资产规模 净利润
深圳嘉年实业股份有限公司 7270 26.54% 印刷包装业 生产性业务 21,891.08 769.41
5．主要供应商及客户情况
单位：人民币万元
前五名供应商采购金额合计 3189 占采购总额的比重 56.90%
前五名销售客户销售金额合计 4110 占销售总额的比重 50.22%
6、在经营中出现的问题及解决方案
报告期内，公司经营中遇到的问题主要体现在以下几个方面：
（1）由于本公司持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％的股权被依法拍卖，使得深圳嘉年实业股份有限公司自2005年九月份开始不再列入本公司并表范围，从而使本公司失去了主营业务。
（2）公司债权人及债权金额比较分散，公司债务及担保风险仍然很大，公司债务重组较难进展，公司也难以找到有实力、有诚信、有运作能力的重组合作方。
在这种严峻的形势下，公司试图抓住全国大力推行股权分置改革的机会，在股改与重组相结合的股改模式上进行了各种尝试，特别是在债务重组方面进行了艰辛的努力，力争在债务重组方面有所突破，同时，公司进一步寻求有运作实力的重组合作方。
三、公司投资情况
报告期内公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目及使用情况。报告期内公司没有投资项目。
四、报告期内公司财务状况与经营成果
本报告期，深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了无法表达意见的审计报告，具体分析如下：
具体财务状况及其分析见下表：
单位：人民币元
财务指标 2005年度 2004年度 增减（％） 变动原因
总资产 39,195,650.78 298,458,668.64 -86.47 嘉年公司2005第四季度不再列入并表范围
股东权益（不含少数股东权益） -1,649,171,767.47 -1,591,989,995.93 ----- 2005年亏损
长期负债
主营业务利润 11,202,132.89 16,392,673.09 -31.66 嘉年公司2005第四季度不再列入并表范围
净利润 -57,181,772.54 -47,938,995.60 ----- 2005年财务费用、管理费用仍然较大
现金及现金等价物净增加额 -17,141,159.44 -10,186,540.53 ----- 销售商品收到的现金减少
五、诉讼事项可能对公司财务状况产生的影响
目前，法院对公司大多数诉讼案件都予以中止执行，绝大多数债权人对公司的现状也予以充分的理解，因此这些诉讼案件对本公司的财务状况暂不会有大的影响。但已查封本公司财产的执行案件，如债权人申请法院将已查封的资产予以处置变现，将导致公司的资产减少，但是如果资产变现的价格大于原值，会产生部分收益，对公司利润有正面影响，反之，对公司利润有负面影响。
六、报告期内公司无生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响之事项。
七、董事会日常工作情况
（一）报告期内，公司召开了6次董事会会议，情况如下：
1、公司于2005年1月11日召开第四届董事会第十四次会议，决议公告刊登在2005年1月13日的《证券时报》和香港《大公报》上。
2、公司于2005年4月19日召开第四届董事会第十五次会议，决议公告刊登在2005年4月22日的《证券时报》和香港《大公报》上。
3、公司于2005年4月28日召开第四届董事会第十六次会议，决议公告刊登在2005年4月29日的《证券时报》和香港《大公报》上。
4、公司于2005年5月24日召开第五届董事会第一次会议，决议公告刊登在2005年5月25日的《证券时报》和香港《大公报》上。
5、公司于2005年8月11日召开第五届董事会第二次会议，决议公告刊登在2005年8月12日的《证券时报》和香港《大公报》上。
6、公司于2005年10月25日召开第五届董事会第三次会议，决议公告刊登在2005年10月27日的《证券时报》和香港《大公报》上。
（二）公司董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，认真履行自己的职责，严格按照股东大会的决议和授权，完成股东大会决议中的各项工作。
七、利润分配预案
经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润-57,181,772.54元，未分配利润为-2,442,762,449.09元，公司不进行利润分配，亦不用公积金转增股本。本预案需提交股东大会审议。
八、公司董事会对会计师事务所出具无法表示意见的审计报告的说明
1、审计报告所涉及事项及注册会计师对该事项的基本意见：
我们审计了后附的广东盛润集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的合并和公司资产负债表及2005年度合并和公司利润及利润分配表和2005年度合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
如会计报表附注5.注释12和附注7所示， 贵公司的短期债务偿还压力较大，且有大量担保债务被诉讼，如在短期内无法消除，将直接影响到 贵公司的持续经营。贵公司的融资活动及债务重组尚在进行之中，贵公司管理当局相信融资及债务重组后将能应付未来经营所需，因此上述报表仍然按照持续经营基准编制。由于我们无法获取充分、适当的审计证据以判断 贵公司所采取的持续经营改善措施能否达到预计目标，我们无法确定 贵公司编制会计报表所依据的持续经营假设是否合理。
基于持续经营的重大不确定性对会计报表的影响，我们无法对 贵公司上述会计报表是否符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定发表意见。
2、公司董事会对该事项的说明：
公司董事会认为,公司虽然面临较大的短期偿债压力, 且有大量的担保诉讼，但公司在清欠盘活方面进行取得一定进展，公司仍能筹集到维持正常生产经营所需要的营运资金。同时，在全国推行股权分置改革的背景下，公司在股改与重组相结合的股改模式上进行了多方尝试，在债务重组和资产重组方面也付出了艰辛的努力。深中华债务重组继续在《深中华重组的框架协议》内履行，这将直接解除本公司对深中华欠华融公司9.17亿元债务本金及相关利息的担保责任，从而减少公司的或有负债。公司也将在深中华债务重组的基础上，继续推进债务重组，积极与债权人沟通、协商，争取在债务重组方面取得突破，以减轻企业负担，降低财务费用。公司也将借鉴股改与重组相结合的股改模式，争取大股东甚至政府部门的积极支持，努力清收关联方的占用资金，积极寻求有实力、有诚信、有运作能力的重组合作方，力争改善公司的持续经营能力。
九、其他报告事项
（一）注册会计师关于公司控股股东及关联方占用公司资金的专项说明：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文，以下简称《通知》）的要求，公司聘请深圳大华天诚会计师事务对公司与控股股东及关联方占用公司资金情况进行了审核，并出具了深华（2006）专审字 号《关于控股股东及关联方占用公司资金的专项说明》，具体内容如下：
我所作为广东盛润集团股份有限公司（以下简称“盛润股份”）2005年度会计报表审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），就盛润股份控股股东及其关联方占用资金等相关事项出具本次专项说明。本专项说明的附件一是按照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录—2006年第2号：控股股东及其他关联方资金占用及清欠方案的披露和报送要求》的要求出具的。
我们注意到，盛润股份关联方占用上市公司资金的总体情况如下：
1、截至2005年12月31日止，关联方占用上市公司资金余额为人民币40,700.35万元。
2、关联方违规占用上市公司资金情况:
(1)截至2005年12月31日止，关联方违规占用上市公司资金余额为人民币 40,700.35万元,与期初相比占用资金的余额减少人民币1,814.30万元，减少的比例为4.27%。
(2)大股东及其控制的企业违规占用上市公司资金情况：
期初违规占用资金余额为人民币5,986.48万元，期末违规占用资金余额为人民币5,736.48万元；报告期内违规占用资金为人民币5,986.48万元，形成的主要原因为借款,报告期内用往来款偿还占用资金的金额为人民币250万元。
本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：（人民币）万元
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计 科目 2005年期初占用资金余额 2005年度占用累计发生金额 2005年度偿还累计发生金额 2005年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业 北京太阳管道有限公司 控股股东控制的法人 其他应收款 1,798.85 0.00 100.00 1,698.85 借款 非经营性占用
深圳科恩达科技有限公司 控股股东控制的法人 其他应收款 1.32 0.00 0.00 1.32 借款 非经营性占用
深圳市广英达实业有限公司 控股股东控制的法人 其他应收款 1,418.00 0.00 0.00 1,418.00 担保款 非经营性占用
深圳市东方企业集团有限公司 控股股东控制的法人 其他应收款 2,768.31 0.00 150.00 2,618.31 借款 非经营性占用
小计 - - - 5,986.48 0.00 250.00 5,736.48 - -
关联自然人及其控制的法人 无 无 其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0 非经营性占用
小计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
其他关联人及其附属企业 深圳克瑞特新材料有限公司 联营公司 其他应收款 21.40 0.00 0.00 21.40 借款 非经营性占用
深圳市太阳管道有限公司 联营公司 其他应收款 2,568.67 0.00 0.00 2,568.67 借款 非经营性占用
深圳市嘉登贸易有限公司 联营公司之子公司 其他应收款 100.85 0.00 0.00 100.85 借款 非经营性占用
深圳市福广浩实业有限公司 联营公司之子公司 其他应收款 0.00 2,460.37 2,460.37 0.00 代收代支 非经营性占用
深圳市英特企业有限公司 联营公司 其他应收款 47.75 0.00 0.00 47.75 借款 非经营性占用
深圳中华自行车(集团)股份有限公司* 联营公司 其他应收款 24,578.97 0.00 1,298.80 23,280.17 借款及担保款 非经营性占用
小计 - - - 27,317.64 2,460.37 3,759.17 26,018.84 - -
上市公司的子公司及其附属企业 深圳市莱英达食品工业有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 499.87 0.00 0.00 499.87 安置费 非经营性占用
深圳市莱英达开发有限公司 控股子公司及其控制的法人 其他应收款 5,917.13 0.00 265.50 5,651.63 借款及代付款 非经营性占用
深圳市莱英达物资进出口有限公司 控股子公司及其控制的法人 应收账款 2,793.53 0.00 0.00 2,793.53 借款 非经营性占用
小计 - - - 9,210.53 0.00 265.50 8,945.03 - -
总计 - - - 42,514.65 2,460.37 4,274.67 40,700.35 - -
（二）资金占用情况及清欠方案
公司与关联方的债权、债务往来情况系以前年度往来形成的历史遗留问题，关联方占用资金的原因主要是借款或担保款、代付款等。
截至2005年12月31日止，关联方违规占用上市公司资金余额为人民币 40,700.35万元,与期初相比占用资金的余额减少人民币1,814.30万元，减少的比例为4.27%。报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0.00万元，余额为5,736.48万元。
由于占用资金的大多数关联方因为经营不善，已人走楼空，或不再经营，或吊销营业执照，或破产，导致公司无法进行清偿。但公司对三家尚在经营的关联方，即北京太阳管道有限公司和深圳东方企业有限公司、深圳市广英达实业有限公司，提出了以下的清偿思路：由公司现大股东深圳市莱英达集团有限责任公司出资购买公司原大股东深圳市投资管理公司持有我公司的全部债权，冲减大股东及关联方占用上市公司资金。
清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年1月底 其它 0.00
2006年2月底 其它 0.00
2006年3月底 其它 0.00
2006年4月底 其它 0.00
2006年5月底 其它 0.00
2006年6月底 其它 0.00
2006年7月底 其它 0.00
2006年8月底 其它 0.00
2006年9月底 其它 5,736.48 见资金占用情况及清欠方案的说明
2006年10月底 其它 0.00
2006年11月底 其它 0.00
2006年12月底 其它 0．00
合计 - 5,736.48 -
（二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文，以下简称《通知》）及公司《章程》的有关规定，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了必要的核查，现发表独立意见如下：
截至2005年12月31日，公司没有发生中国证监会《通知》中所述的对控股股东及其所属企业提供担保的情况。公司曾存在对控股股东及其所属企业提供担保的情况，但皆系历史遗留事项，由于大部分被担保方已无力偿债，公司对大部分担保在以前年度已经进行了预计负债处理。
（三）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、香港《大公报》。
第8节 监事会报告
一、报告期内公司监事会工作情况
报告期内，公司召开了2次监事会会议，情况如下：
1、2005年4月19日，公司召开了监事会会议，决议公告刊登在2005年4月22日的《证券时报》和香港《大公报》上。
2、2005年5月24日，公司召开了第五届监事会第一次会议，决议公告刊登在2005年5月25日的《证券时报》和香港《大公报》上。
二、监事会对公司2005年度有关事项的独立意见
报告期内，监事会按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》的规定和要求，对公司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督，并对下列事项发表独立意见：
1.公司依法运作情况
报告期内，公司继续完善内部控制制度，修改了《公司章程》。监事会认为，公司董事会及高管人员认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和义务，公司经营决策程序合法，公司董事、经理执行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。
2.检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2005年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会计师事务所和香港胡国志会计师行对有关事项作出的评价是客观公正的。
3.报告期内，公司无收购、出售资产事项，无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为发生。
4.报告期内，公司无重大关联交易，无募集资金使用情况。
5.董事会对股东大会的决议执行情况
公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会认真执行了股东大会的各项决议。
三、公司监事会就公司董事会对会计师事务所出具无法表示意见的审计报告的说明的意见
深圳大华天诚会计师事务所在2005年度出具了无法表示意见的审计报告，公司董事会对该报告中所涉及的事项做出了专项说明。公司监事会认为，深圳大华天诚会计师事务所出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事会对审计意见涉及事项的说明是符合公司实际情况的，监事会将积极配合公司董事会的各项工作，督促董事会加大债务重组力度，共同寻求有运作实力的重组合作方，争取改善公司的持续经营能力。
第9节 重要事项
一、报告期内的重大诉讼、仲裁事项
1、关于中国长城资产管理公司深圳办事处向深圳市中院提起对本公司的担保纠纷一案，深圳中院依法作出民事判决书如下：被告本公司应于本判决书生效之日起十日内偿还原告中国长城资产管理公司深圳办事处借款本金人民币16792914.75元及相应利息，本案受理费63871.94元，由被告本公司承担。该诉讼事项已全额计提预计负债，不影响当期损益。
2、关于招商银行深圳上步支行与本公司和担保单位深圳市金田实业（集团）股份有限公司借款合同纠纷一案，深圳福田法院（2002）深福法经初字第1773号民事判决书已经发生法律效力，确定被执行人本公司应向申请执行人招商银行深圳上步支行归还借款本金人民币400万元及相应利息，被执行人深圳市金田实业（集团）股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任。深圳福田法院在执行过程中，已依法执行了人民币332644.28元交付申请执行人招商银行深圳上步支行，但不足清偿本案全部债务。经查被执行人本公司、深圳市金田实业（集团）股份有限公司无其他财产可供执行，深圳福田法院就依法作出民事裁定如下：深圳福田法院（2002）深福法经初字第1773号民事判决书中止执行，被执行人有可供执行的财产时，申请执行人可申请恢复执行。本公司对该项借款已按期计提财务费用，对当期损益无其他影响。
3、招商银行深圳福田支行依据生效的（1999）深福法督字第68号支付令申请执行一案，深圳福田法院于1999年11月29日下发（2000）深福法执字第138号民事裁定书，裁定查封深圳太阳管道有限公司618-4、A618-5、A618-3地块及地面属于太阳管道公司建筑物，在上述查封送达期间，太阳管道公司未办理上述土地及建筑物正式的产权证。然而，在查封裁定送达后，太阳管道公司办理了正式的房产证并未向法院申报，而是私下将查封的房地产权采用抵押并登记的方式抵押给其大股东本公司。由于认为财产存在争议，深圳福田法院于2002年9月6日作出（2001）深福法执字第1661号民事裁定书，裁定深圳福田法院（1999）深福法督字第68号支付令中止执行。招商银行深圳福田支行遂诉至深圳中院，深圳中院开庭审理了此案，并依法作出判决如下：确认太阳管道公司于本公司于2001年10月8日签订的《抵押合同》项下设定的房地产抵押及其已办理的抵押手续无效，不具有法律约束力。本案受理费246110元，由太阳管道公司及本公司承担。本公司已对太阳管道公司的该往来款全额计提坏帐准备，对当期损益无其他影响。
4、由于本公司于1997年9月30日，以深圳中华自行车（集团）股份有限公司为担保向深圳发展银行深圳人民桥支行贷款美元100万元整。截至2005年1月10日，本公司已归还了贷款本金美元100万元，但仍拖欠贷款利息美元41997.6元及复利美元35614.12元，经多次催收，本公司与担保方深圳中华自行车（集团）股份有限公司无还款行动，深圳发展银行深圳人民桥支行遂向深圳市罗湖人民法院提起了诉讼。深圳罗湖法院于2005年3月25日开庭审理了此案，依法作出民事判决如下：本公司应在本判决书生效之日起十日内向深圳发展银行深圳人民桥支行支付借款利息美元41997.6元及复利，中华自行车公司对上述债务承担连带清偿责任。本案受理费人民币11607元由本公司承担。本公司对该项借款已按期计提财务费用，对当期损益无其他影响。
以上1-4项诉讼事项详情请见2005年4月9日在《证券时报》和香港《大公报》刊登的诉讼事项公告2005-007。
5、关于招商银行股份有限公司深圳罗湖支行诉借款单位深圳市中华自行车（集团）股份有限公司及担保单位本公司授信额度协议纠纷一案，经招商银行深圳罗湖支行与中华公司在本案执行期间进行和解，达成了和解协议：双方在评估结果的基础上以人民币21,455,535元共同变卖中华公司所有的位于深圳市罗湖区布心路综合楼4栋（房产证号：深房地字第4200052号）全栋房产（以下简称该房产，此前向招商银行深圳罗湖支行抵押并被广铁法院查封）给深圳明泰润投资有限公司，变卖款项中部分用以抵偿中华公司所欠债务135万美元。现经广州铁路中院裁定，同意执行上述和解协议，在办理房产过户手续的同时解除对该房产的查封。因本公司曾对此诉讼事项计提了部分预计负债，此次裁定将冲回本公司已提预计负债，增加本年度营业外收入人民币448.2万元。
以上第5项诉讼事项详情请见2005年8月19日在《证券时报》和香港《大公报》刊登的诉讼事项公告2005-027。
6、就招商银行深圳市罗湖支行与深圳中华自行车（集团）股份有限公司及本公司授信额度协议纠纷三个案子，广州铁路中院接受广东省高级人民法院的指定，立案执行以上三个案子，在执行期间依法查封并评估了被执行人深圳中华自行车（集团）股份有限公司的部分财产。现申请执行人与被申请执行人深圳中华自行车（集团）股份有限公司达成和解协议，并已履行完毕。因此，广州铁路中院依法作出民事裁定如下：（1998）深中法经调初字第367、368、369号民事判决终结执行。该民事裁定书使得本公司就以上三个案子剩余1,521.70万元人民币的担保责任全部解除，产生收益6,089,200元。
7、就深圳市投资管理公司向深圳市中级人民法院起诉本公司借款合同纠纷一案，由于被执行人本公司不履行所欠深圳市投资管理公司人民币16,579,232元本金及利息等法定义务，深圳市中级人民法院对依法查封的本公司持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％的股权进行评估后委托拍卖，沈阳易捷电子机械有限公司以11,841,200元竞得上述股权。据此，深圳市中级人民法院依法作出民事裁定如下：1、解除对被执行人本公司持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％的股权的查封；2、被执行人本公司持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％的股权归沈阳易捷电子机械有限公司。同时，深圳市中级人民法院向深圳市工商局依法作出了协助执行通知书；深圳市贸易工业局也向深圳嘉年实业股份有限公司作出了“关于外商投资股份制公司深圳嘉年实业股份有限公司股权变更、股东名称变更的批复”。至2005年12月1日，以上工商变更过户手续已正式办理完毕。该诉讼事项将使得深圳嘉年实业股份有限公司自2005年九月份开始不再列入本公司并表范围，从而使本公司失去主营业务，就财务影响来说，将减少本公司长期股权投资26,335,301.11元，减少应付深圳市投资管理公司债务11,841,200元，导致利润减少14,494,101.11元。
以上6-7项诉讼事项详情请见2005年12月7日在《证券时报》和香港《大公报》刊登的诉讼事项公告2005-039。
二、报告期内的收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大收购及出售资产、吸收合并事项。
三、报告期内重大关联交易事项
（1） 报告期内，（2） 公司没有发生因购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易。
（3） 报告期内，（4） 公司没有发生因资产、股权转让发生的关联交易。
（5） 报告期内，（6） 公司没有发生因公司与关联方共同（7） 对外投资发生的关联交易。
（四）报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、债务往来、担保等事项：
1、公司与关联方的债权、债务往来情况：
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
深圳市莱英达食品工业有限公司 0 499.87 0.00 0.00
深圳市莱英达开发有限公司 -265.50 5,651.63 0.00 0.00
深圳市莱英达物资进出口有限公司 0.00 2,793.53 0.00 0.00
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 -1,298.80 23,280.17 0.00 0.00
深圳克瑞特新材料有限公司 0.00 21.40 0.00 0.00
深圳市太阳管道有限公司 0.00 2,568.67 0.00 0.00
深圳市嘉登贸易有限公司 0.00 100.85 0.00 0.00
深圳市英特企业有限公司 0.00 47.75 0.00 0.00
北京太阳管道公司 -100.00 1,698.85 0.00 0.00
深圳科恩达科技有限公司 0.00 1.32 0.00 0.00
深圳市广英达实业有限公司 0.00 1,418.00 0.00 0.00
深圳市东方企业有限公司 -150.00 2,618.31 0.00 0.00
合计 -1,814.30 40,700.35 0.00 0.00
注：（1）以上公司与关联方的债权、债务往来情况系以前年度往来形成的历史遗留问题，关联方占用资金的原因主要是借款或担保款、代付款等。
（2）报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0.00万元，余额为5,736.48万元。
（3）截至2005年12月31日止，关联方违规占用上市公司资金余额为人民币40,700.35万元,与期初相比占用资金的余额减少人民币1,814.30万元，减少的比例为4.27%。资金占用的清欠方案见董事会报告部分。
2、报告期内，公司与关联方没有新发生担保事项。
（五）报告期内，公司没有其他重大关联交易事项。
四、公司应披露的重大合同及其履行情况
（一）除深圳市投资管理公司（现已更名为深圳市投资控股有限公司）持有深圳嘉年实业股份有限公司19.03%的股权继续在本年度1-8月份委托本公司进行管理外，报告期内公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。因深圳市中级人民法院依法拍卖本公司持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％的股权，使得深圳嘉年实业股份有限公司自2005年九月份开始不再列入本公司并表范围，因此本公司在2005年第四季度不再托管深圳嘉年实业股份有限公司19.03%的股权。
（二）重大担保事项
报告期内，没有发生新增担保事项，以下担保皆系以前年度担保遗留的历史遗留问题。
单位：（人民币）万元
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
深圳市莱英达保税贸易有限公司 2000年05月30日 850.00 连带责任担保 2000年5月30日--2001年5月30日 否 是
深圳太阳管道有限公司 1993年12月30日 4,335.00 连带责任担保 1993年12月30日--1998年12月30日 否 是
深圳高科达电子有限公司 1994年03月10日 50.00 连带责任担保 1994年3月10日--1995年3月10日 否 是
深圳市宇达进出口有限公司 1998年07月08日 480.00 连带责任担保 1998年7月8日--2000年1月25日 否 是
深圳中华自行车股份有限公司 1995年12月19日 29,116.00 连带责任担保 1995年12月19日--1998年11月25日 否 是
粤深轻工贸易公司 1993年12月30日 900.00 连带责任担保 1993年12月30日--1996年6月22日 否 是
广州旭峰企业集团有限公司 1995年05月02日 1,500.00 连带责任担保 1995年5月2日--1996年5月2日 否 否
深圳市金北圣投资有限公司 1995年06月22日 7,760.00 连带责任担保 1995年6月22日--1996年6月22日 否 否
深圳市国银投资集团有限公司 1995年12月13日 4,030.00 连带责任担保 1995年12月13日--2001年1月28日 否 是
深圳派纳服装有限公司 1998年04月30日 130.00 连带责任担保 1998年4月30日--1999年1月30日 否 否
深圳金田实业集团股份有限公司 1997年06月30日 2,675.00 连带责任担保 1997年6月30日--1999年12月31日 否 否
深圳市中物资源进出口有限公司 1997年04月30日 1,679.00 连带责任担保 1997年4月30日--1999年4月30日 否 否
深圳市广英达实业发展公司 1995年09月25日 8,623.01 连带责任担保 1995年9月25日--1999年1月31日 否 是
深圳利港实业公司 1996年08月15日 723.38 连带责任担保 1996年8月15日--1997年8月15日 否 否
深圳茂源投资发展有限公司 1995年01月30日 856.00 连带责任担保 1995年1月30日--1996年1月30日 否 否
深圳兴达工贸有限公司 1996年05月01日 40.00 连带责任担保 1996年5月1日--1998年5月1日 否 否
深圳化塑有限公司 1997年03月05日 1,500.00 连带责任担保 1997年3月5日--1998年3月5日 否 否
深圳金海电子有限公司 1996年04月07日 350.00 连带责任担保 1996年4月7日--1997年4月7日 否 否
深圳广华林投资有限公司 1996年05月23日 1,220.00 连带责任担保 1996年5月23日--1997年5月23日 否 否
深圳天泰化工有限公司 1995年06月20日 166.00 连带责任担保 1995年6月20日--1996年6月20日 否 否
深圳市建材集团 1998年03月01日 80.00 连带责任担保 1998年3月1日--1999年3月1日 否 否
深圳晶苑工贸公司 1997年04月30日 80.00 连带责任担保 1997年4月30日--1998年4月30日 否 否
海南万达工贸有限公司 1996年08月16日 3,093.86 连带责任担保 1996年8月16日--1997年8月16日 否 否
深圳雪纳有限公司 1995年06月10日 112.91 连带责任担保 1995年6月10日--1996年12月10日 否 否
深圳市轻工进出口公司 1997年07月31日 273.00 连带责任担保 1997年7月31日--1999年12月31日 否 是
吉林莱英达公司 1996年06月30日 350.00 连带责任担保 1996年6月30日--1997年12月30日 否 是
深圳市大世界商城 1996年03月01日 1,402.70 连带责任担保 1996年3月1日--1997年3月1日 否 否
深圳市莱英达开发有限公司 1996年04月25日 781.50 连带责任担保 1996年4月25日--1999年4月25日 否 是
深圳市莱英达电器有限公司 1996年11月03日 985.00 连带责任担保 1996年11月3日--1999年11月3日 否 是
深圳市造纸公司 1997年03月15日 1,790.00 连带责任担保 1997年3月15日--2000年3月15日 否 是
深圳市莱英达食品有限公司 1996年09月01日 2,940.00 连带责任担保 1996年9月1日--2000年3月1日 否 是
深圳市莱英达物资进出口有限公司 1995年08月13日 6,566.04 连带责任担保 1995年8月13日--2000年8月13日 否 是
湖南莱英达公司 1997年10月25日 325.00 连带责任担保 1997年10月25日--1998年10月25日 否 是
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 1996年07月04日 12,850.00 连带责任担保 1996年07月04日--1998年07月04日 否 是
深圳市海马电器有限公司 1995年04月01日 1,750.00 连带责任担保 1995年04月01日--2000年04月01日 否 是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计 87,373.21
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期内对控股子公司担保余额合计 14,697.54
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额合计 87,373.21
担保总额占公司净资产的比例 -52.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 49,209.23
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保总额 64,044.86
担保总额超过净资产50％部分的金额 87,373.21
上述三项担保金额合计 87,373.21
（三）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项及委托贷款事项。
（四）报告期内，公司无其他重要合同。
五、公司或持股5％以上股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项及履行情况
报告期内，公司或持股5％以上股东未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
股改时间表
公司试图抓住全国大力推行股权分置改革的机会，在股改与重组相结合的股改模式上进行了各种尝试，特别是在债务重组方面进行了艰辛的努力，力争在债务重组方面有所突破，同时，公司积极寻求有运作实力的重组合作方。但由于公司债权人及债权金额比较分散，且绝大部分债权人又是国有银行，难以获取债务重组政策，加上公司巨大的担保风险，与债权人就债务重组问题较难取得一致意见，债务重组工作仍未能取得进展，公司也还未找到有实力、有诚信、有运作能力的重组合作方。2006年6月30日以前公司将进入股改程序，向深圳证券交易所提交所有文件。
六、公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司续聘深圳市大华天诚会计师事务所和香港胡国志会计师行为公司审计机构。支付报酬情况：2005年度公司支付深圳市大华天诚会计师事务所和香港胡国志会计师行审计费用45万元。
根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字【2003】13号），为公司审计的签字注册会计师均按规定进行了轮换，无超过服务期限的情况。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第10节 财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
深华（2006）股审字025号
广东盛润集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东盛润集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月31日的合并和公司资产负债表及2005年度合并和公司利润及利润分配表和2005年度合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
如会计报表附注5.注释12和附注7所示， 贵公司的短期债务偿还压力较大，且有大量担保债务被诉讼，如在短期内无法消除，将直接影响到 贵公司的持续经营。贵公司的融资活动及债务重组尚在进行之中，贵公司管理当局相信融资及债务重组后将能应付未来经营所需，因此上述报表仍然按照持续经营基准编制。由于我们无法获取充分、适当的审计证据以判断 贵公司所采取的持续经营改善措施能否达到预计目标，我们无法确定 贵公司编制会计报表所依据的持续经营假设是否合理。
基于持续经营的重大不确定性对会计报表的影响，我们无法对 贵公司上述会计报表是否符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定发表意见。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳 中国注册会计师
2006年3月28日
二、财务报表：
1、资产负债表
境内报表
（2005年12月31日） 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 85,997.29 85,997.29 17,227,156.73 29,939.62
短期投资 44,400.00
应收票据 188,497.94
应收股利 1,851,203.38 1,851,203.38 1,851,203.38
应收利息
应收账款 49,007,129.99
其他应收款 10,318,795.53 10,318,795.53 61,499,090.64 57,372,900.90
预付账款 214,023.19
应收补贴款
存货 2,000,000.00 2,000,000.00 29,205,498.49 2,000,000.00
待摊费用 159,116.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 14,255,996.20 14,255,996.20 157,544,913.10 61,254,043.90
长期投资：
长期股权投资 15,496,809.36 15,496,809.36 18,219,856.62 47,221,906.72
长期债权投资
长期投资合计 15,496,809.36 15,496,809.36 18,219,856.62 47,221,906.72
合并价差
固定资产：
固定资产原价 26,782,863.41 26,782,863.41 256,092,508.87 27,658,666.15
减：累计折旧 17,340,018.19 17,340,018.19 134,209,808.55 17,008,575.30
固定资产净值 9,442,845.22 9,442,845.22 121,882,700.32 10,650,090.85
减：固定资产减值准备 9,757,792.39
固定资产净额 9,442,845.22 9,442,845.22 112,124,907.93 10,650,090.85
工程物资
在建工程 1,701,771.17
固定资产清理
固定资产合计 9,442,845.22 9,442,845.22 113,826,679.10 10,650,090.85
无形资产及其他资产：
无形资产 7,951,851.18
长期待摊费用 915,368.64
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,867,219.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 39,195,650.78 39,195,650.78 298,458,668.64 119,126,041.47
流动负债：
短期借款 519,799,932.07 519,799,932.07 575,610,782.55 539,140,782.55
应付票据
应付账款 27,209,418.40
预收账款 2,341,200.00
应付工资
应付福利费 319,165.53 319,165.53 713,873.67 237,998.29
应付股利 2,750,643.89
应交税金 -939.93 -939.93 287,713.97 4,191.06
其他应交款
其他应付款 181,461,266.76 181,461,266.76 251,002,765.47 219,062,322.36
预提费用 286,296,086.25 286,296,086.25 258,968,511.72 256,207,634.57
预计负债 700,491,907.57 700,491,907.57 696,463,107.57 696,463,107.57
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,688,367,418.25 1,688,367,418.25 1,815,348,017.24 1,711,116,036.40
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,688,367,418.25 1,688,367,418.25 1,815,348,017.24 1,711,116,036.40
少数股东权益 75,100,646.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00
资本公积 366,865,874.73 366,865,874.73 366,865,874.73 366,865,874.73
盈余公积 138,304,806.89 138,304,806.89 138,304,806.89 138,304,806.89
其中：法定公益金 18,789,906.22 18,789,906.22 18,789,906.22 18,789,906.22
未分配利润 -2,442,762,449.09 -2,442,762,449.09 -2,385,580,676.55 -2,385,580,676.55
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 -1,649,171,767.47 -1,649,171,767.47 -1,591,989,994.93 -1,591,989,994.93
负债和所有者权益（或股东权益）合计 39,195,650.78 39,195,650.78 298,458,668.64 119,126,041.47
2、利润及利润分配表
境内报表
（2005年12月31日） 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 81,842,030.77 142,606,802.22
减：主营业务成本 70,605,974.11 126,052,334.77
主营业务税金及附加 33,923.77 161,794.36
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 11,202,132.89 16,392,673.09
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6,785,669.20 1,400,376.82 7,995,357.36 1,290,354.55
减：营业费用 2,903,822.77 6,487,122.05
管理费用 30,274,506.92 23,924,231.19 40,727,277.91 20,751,192.29
财务费用 24,562,553.07 23,579,038.06 32,545,506.39 29,834,340.36
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -39,753,080.67 -46,102,892.43 -55,371,875.90 -49,295,178.10
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -21,291,597.96 -19,883,897.36 -146,224.49 -231,937.56
补贴收入
营业外收入 10,913,500.54 10,911,000.54 9,459,517.88 2,091,472.12
减：营业外支出 2,144,349.27 2,105,983.29 1,539,724.83 503,352.06
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -52,275,527.36 -57,181,772.54 -47,598,307.34 -47,938,995.60
减：所得税 1,009,874.17 -536,378.88
少数股东损益 3,896,371.01 877,067.14
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） -57,181,772.54 -57,181,772.54 -47,938,995.60 -47,938,995.60
加：年初未分配利润 -2,385,580,676.55 -2,385,580,676.55 -2,337,641,680.95 -2,337,641,680.95
其他转入
六、可供分配的利润 -2,442,762,449.09 -2,442,762,449.09 -2,385,580,676.55 -2,385,580,676.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -2,442,762,449.09 -2,442,762,449.09 -2,385,580,676.55 -2,385,580,676.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -2,442,762,449.09 -2,442,762,449.09 -2,385,580,676.55 -2,385,580,676.55
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 -14,256,956.03 2,582,945.29
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
3、现金流量表
境内报表
（2005年12月31日） 单位：人民币元
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 99,183,084.38
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 14,249,240.93 6,667,818.17
现金流入小计 113,432,325.31 6,667,818.17
购买商品、接受劳务支付的现金 58,756,596.09
支付给职工以及为职工支付的现金 9,775,131.03 2,797,082.35
支付的各项税费 5,035,925.66 6,047.80
支付的其他与经营活动有关的现金 12,365,359.92 4,024,094.35
现金流出小计 85,933,012.70 6,827,224.50
经营活动产生的现金流量净额 27,499,312.61 -159,406.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 175,153.44 215,464.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 175,153.44 215,464.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 134,656.18
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 21,506,216.78
现金流出小计 21,640,872.96
投资活动产生的现金流量净额 -21,465,719.52 215,464.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 22,470,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 704,752.53
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23,174,752.53
筹资活动产生的现金流量净额 -23,174,752.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,141,159.44 56,057.67
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -57,181,772.54 -57,181,772.54
加：计提的资产减值准备 23,504,737.95 23,504,737.95
固定资产折旧 6,435,331.75 702,636.47
无形资产摊销 377,300.16
长期待摊费用摊销 295,212.28
待摊费用减少（减：增加） -147,249.80
预提费用增加（减：减少） 29,847,926.07 30,088,451.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 367,996.13 329,630.15
固定资产报废损失
财务费用 -6,421,568.68 -6,509,413.62
投资损失（减：收益） 21,291,597.96 19,883,897.36
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 7,237,519.73
经营性应收项目的减少（减：增加） 26,293,959.47 23,607,113.88
经营性应付项目的增加（减：减少） -30,048,048.88 -36,334,687.66
其他 1,750,000.00 1,750,000.00
少数股东损益 3,896,371.01
经营活动产生的现金流量净额 27,499,312.61 -159,406.33
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 85,997.29 85,997.29
减：现金的期初余额 17,227,156.73 29,939.62
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,141,159.44 56,057.67
三、会计报表附注
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
本公司是经深圳市人民政府于1993年6月7日以深府办复[1993]720号文批准，以原“深圳市莱英达集团”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司。1993年9月29日经中国证监会管理委员会批准，本公司A股和B股于深圳证券交易所上市。本公司领取19038195-8号企业法人营业执照，注册资本现为人民币28842万元。本公司原名为深圳市莱英达集团股份有限公司，2002年6月13日，本公司更名为广东盛润集团股份有限公司。
本公司主要的经营业务包括：自营和代理第二、三类商品在广东省内进出口业务(具体商品按粤经贸进字[1990]320号文执行)。出口商品转内销和进口商品内销，销售木材及制品（不含木片），工业生产资料（不含金、银、汽车和化学危险品），针、纺织品，电子计算机及配件，橡胶制品，咨询服务，实业投资。
附注2.主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
（3）记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用固定汇率, 期末对货币性项目按当日市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，属于与购建固定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理，其他列入损益。
（6）现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款； 现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
年末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按市价低于成本的差额计提。
（8）坏账核算：
本公司计提一般坏账准备和特殊坏账准备，一般坏账准备按中期期末或年度终了应收款项余额之和扣除已计提特殊坏账准备的应收款项金额的3%计提；特殊坏账准备根据中期期末或年度终了应收账款、其他应收款中可收回性存在较大不确定性的账项逐项分析计提。计提的坏账准备计入当期管理费用。
本公司确认坏账的标准是：
a.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；b.因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的。
（9）存货:
本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、在制品、产成品、分期收款发出商品、外购商品、开发产品和开发成本等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
年末，按单个存货成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分过时、或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按其差额计提存货跌价损失准备。
（10）长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营公司按成本法核算。股权投资借方差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按成本与市价孰低法计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
年度终了，本公司对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司将使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 2.57%-4.5%
机器设备 10-15年 9.0%-6.0%
运输工具 5年 18.0%
电子及其他设备 5年 18.0%
年末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。
（12）在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
年末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
（13）借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
（14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下：
a.土地使用权，从购入的次月起按50年摊销；
b.其他无形资产，按受益期摊销。
中期期末或年度终了，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
（15）长期摊销费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，按受益期限摊销。
（16）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确定。
（17）预计负债的确认原则：
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
（18）所得税的会计处理方法：
企业所得税率为15%，本公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
（19）合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司资产净值中应由本公司及其子公司以外的第三者所拥有的权益，少数股东损益是指上述第三者在本公司及各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
①合并报表范围
纳入2005年度合并报表范围的公司包括：深圳嘉年实业股份有限公司2005年1－8月利润表及现金流量表；
②合并报表范围之变化
子公司上海莱英达实业有限公司、深圳市莱英达工贸有限公司由于现已停业，不再纳入2005年度合并范围。
由于本公司所持有的深圳嘉年实业股份有限公司26.54％股权已于2005年8月25日被深圳市中级人民法院拍卖，用于归还深圳市投资管理公司借款。故本公司2005年度仅合并深圳嘉年实业股份有限公司2005年1－8月利润表及现金流量表。
本年度本公司出售的子公司的财务数据明细如下：
出售子公司名称： 深圳嘉年实业股份有限公司 ；出售日为2005年8月25日
指 标 出售日金额 上年末金额 期初至出售日 上年金额
流动资产 91,892,755.02 95,782,117.5
固定资产 97,122,084.28 103,073,519.29
无形资产 7,574,551.02 7,951,851.18
其他资产 698,936.36 915,368.64
流动负债 98,253,149.45 114,691,750.99
主营业务收入 81,842,030.77 140,247,259.22
主营业务利润 11,202,132.89 15,993,331.66
利润总额 6,313,945.78 3,899,625.56
所得税 1,009,874.17 (536,378.88)
净利润 5,304,071.61 4,436,004.44
③本公司下属未纳入合并范围的子公司及其原因：
子公司名称 未纳入合并范围的原因 会计处理情况
深圳市造纸公司 连续亏损，停止经营多年 全额计提投资减值准备，对其往来款全额计提坏账准备
深圳市莱英达食品工业有限公司 连续亏损，停止经营且严重资不抵债 长期投资减值为零，对其往来款全额计提坏账准备
深圳市莱英达物资进出口有限公司 连续亏损，停止经营且严重资不抵债 长期投资减值为零，对其往来款全额计提坏账准备
深圳莱英达乐可箱包有限公司 连续亏损，已资不抵债 长期投资减值为零
深圳市莱英达电器有限公司 连续亏损，停止经营且严重资不抵债 长期投资减值为零，核销对其往来款
深圳莱英达湖南分公司 已停止经营多年，无资产可清算 全额计提投资减值准备，核销对其往来款
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
深圳市莱英达开发有限公司 已停止经营 长期投资减值为零
深圳市莱英达物业管理有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
上海莱英达实业有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
深圳市莱英达工贸有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
（20）利润分配：
本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程（在弥补以前年度亏损后）按以下比例分配：
提取法定盈余公积金10%；
提取公益金5%。
附注3.税项
本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%、教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率为15%。
附注4.控股子公司及联营公司和合营企业
1.控股子公司：
控 股 公 司 名 称 注册地 注册资本 主 营 业 务 投资额 持股比例
深圳市造纸公司 深圳市 RMB 1040万元 生产经营纸制品及印刷机械等 RMB 1040万元 100%
深圳市莱英达食品工业有限公司 深圳市 RMB 664万元 经营食品添加剂、水果果冻等 RMB 664万元 100%
深圳市莱英达物资进出口有限公司 深圳市 RMB 700万元 印刷机械等轻工物资进出口贸易 RMB 700万元 100%
深圳莱英达乐可箱包有限公司 深圳市 USD 140万元 生产销售ABS皮箱和其他人革制品 USD 140万元 100%
深圳市莱英达电器有限公司 深圳市 RMB 600万元 生产销售保温瓶、家用电风扇等 RMB 600万元 100%
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 深圳市 RMB 1000万元 经营国内商贸业及进出口业务 RMB 1000万元 100%
深圳市莱英达开发有限公司 深圳市 RMB 3000万元 房地产开发及物业管理等 RMB 3000万元 100%
深圳莱英达湖南分公司 长沙市 RMB287.8万元 进出口业务等 RMB287.8万元 100%
深圳市莱英达物业管理有限公司 深圳市 RMB 160万元 物业管理、副食及汽车配件等销售 RMB 160万元 100%
上海莱英达实业有限公司 上海市 RMB 300万元 轻纺化工产品及百货、文化用品等 RMB 300万元 100%
深圳市莱英达工贸有限公司 深圳市 RMB 2000万元 进出口业务、自有物业管理 RMB 640万元 32%
上述公司均未纳入合并报表范围，详见附注2（19）。
2.联营公司：
联营公司名称 注册地 注册资本 主 营 业 务 投资额 持股比例
深圳中华自行车集团股份有限公司 深圳市 RMB47943.3万元 生产装配自行车及其零件、部件 RMB 1197万元 2.50%
深圳市坚达机械有限公司 深圳市 RMB 6OO万元 生产经营注塑机及其他机械等 RMB 120万元 20%
深圳市莱英达保税贸易有限公司 深圳市 RMB 600万元 纸包装材料等进口保税业务 RMB 180万元 30%
深圳市金钟电池有限公司 深圳市 RMB 200万元 制造干电池及电池材料等 RMB 80万元 40%
深圳安美时钟表有限公司 深圳市 RMB 150万元 生产经营钟表系列产品 RMB 45万元 30%
深圳高科达电子有限公司 深圳市 RMB 300万元 生产HDSL高位传输速率用户线 RMB 90万元 30%
深圳太阳管道有限公司 深圳市 USD 900万元 预应力钢筒混凝土管的生产等 USD 306万元 34%
深圳东湘电子实业有限公司 深圳市 HKD 972万元 经营聚脂电容器及其他电子元件 HKD 111万元 11%
广东国民信托投资有限公司 广州市 RMB 8700万元 信托存贷款、投资业务等 RMB942.38万元 9.9%
波罗的海中国商业中心*1 拉脱维亚 USD 130万元 酒店、贸易 USD 66.3万元 51%
上海青蒲盈达房产开发公司 青蒲县 RMB 150万元 房地产开发 RMB 45万元 30%
深圳振华集团有限公司 深圳市 RMB 3085万元 轻工业品、食品等商品的进出口 RMB111.18万元 3.6%
深圳国银投资发展有限公司 深圳市 RMB 1500万元 举办工业实业经营国内商贸等 RMB 75万元 5%
深圳（莫斯科）股份有限公司 深圳市 USD 140万元 进出口贸易 USD 14万元 10%
潮洲港开发有限公司 汕头市 RMB 30000万元 港口码头开发 RMB 222.5万元 12%
中国国际游艇俱乐部 大连市 RMB 3000万元 房地产开发 RMB1289.2万元 10%
吴县市太湖华侨城开发建设有限责 任公司 无锡市 RMB 1000万元 华侨城规划招商综合开发及建设 RMB 100万元 10%
深圳银之座俱乐部 深圳市 RMB 800万元 法律咨询棋牌游艺中西餐饮服务 RMB 400万元 40%
粤深轻工贸易公司 深圳市 RMB 492万元 食品、服装等商品的进出口 RMB 246万元 50%
岳阳深港大酒店有限公司*2 岳阳市 RMB 400万元 经营宾馆及附设的零售商场等 RMB 342万元 75%
湖南神力特种合金有限公司 益阳市 RMB 500万元 生产硬质合金顶锤、碳化钨粉等 RMB 225万元 45%
其他 RMB 42.5万元
*1本公司对该公司无实际控制权,故按成本法核算。
*2该公司系深圳市化工塑料实业公司破产清算时作为抵偿款转入本公司，至今未办理产权转移手续，也未得到有关其财务状况的资料，已对其计提长期投资减值准备。
附注5.主要会计报表项目注释（除特殊说明外，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
种类 币种 年末数 年初数
原币金额 折算汇率 折人民币 原币金额 折算汇率 折人民币
现 金 人民币 85,997.29 1.00 85,997.29 32,389.87 1.00 32,389.87
港 币 --- --- 266,292.63 1.0637 283,255.34
美 元 --- --- 2,425.16 8.2765 20,071.84
小 计 85,997.29 335,717.05
银行存款 人民币 --- --- 9,579,124.41 1.00 9,579,124.41
港 币 --- --- 6,863,391.84 1.0637 7,311,662.30
美 元 --- --- 78.67 8.2765 652.97
小 计 16,891,439.68
合 计 85,997.29 17,227,156.73
由于本公司本年不再合并上海莱英达实业有限公司、深圳市莱英达工贸有限公司、深圳嘉年实业股份有限公司的资产负债表，货币资金比上年余额大幅减少。
注释2.短期投资
期末数 期初数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 --- --- 44,400.00 ---
短期投资年初数为深圳市莱英达工贸有限公司之余额，本期已不再合并范围内。
注释3.应收账款
账龄 年末数 年初数
金 额 占总额比例 坏账准备 金 额 占总额比例 坏账准备
一年以内 --- --- --- 51,032,036.20 96.72% 2,606,648.96
一年以上二年以内 --- --- --- 339,321.50 0.64% 33,932.15
二年以上三年以内 --- --- --- 325,121.65 0.62% 48,768.25
三年以上 --- --- --- 1,063,735.65 2.02% 1,063,735.65
合 计 --- --- --- 52,760,215.00 100% 3,753,085.01
应收帐款年初数为嘉年实业之余额，本期已不再合并范围内。
注释4.其他应收款
账龄 年末数 年初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
一年以内 5,387,944.84 1.19% 5,110,543.49 28,305,546.59 5.57% 1,751,260.11
一年以上二年以内 2,947,081.00 0.65% 2,575,695.30 31,226,553.27 6.14% 30,776,296.31
二年以上三年以内 27,323,201.20 6.05% 27,271,708.96 93,993,983.73 18.48% 61,246,879.26
三年以上 415,754,698.98 92.11% 406,136,182.74 355,081,063.65 69.81% 353,333,620.92
合 计 451,412,926.02 100% 441,094,130.49 508,607,147.24 100% 447,108,056.60
其中应收关联公司往来款407,003,523.98元,占全部其他应收款总额90.16%，详见附注6(4)。
无持股5%以上的关联公司欠款。
其他应收款特殊坏账准备累计余额为人民币441,005,218.71 元，具体项目如下：
项 目 客户名称 账面金额 计提金额 计提原因
其他 应收款 深圳市集建投资有限公司 5,724,962.00 5,724,962.00 欠款超过三年以上,难以收回
深圳市邮电局 3,000.00 3,000.00 1990年以前押金
中华创业集团有限公司 4,035,732.00 4,035,732.00 账龄久，公司已变更
深圳市太阳管道有限公司 25,686,735.00 25,686,735.00 对方严重资不抵债，难以收回
深圳市贤成大厦有限公司 24,876,389.27 24,876,389.27 公司已撤消，难以收回
上海青达房地产有限公司 2,137,000.00 2,137,000.00 公司已撤消，难以收回
深圳市莱英达食品工业有限公司 4,998,701.51 4,998,701.51 已停业，余额为公司代付的安置费
深圳市莱英达开发有限公司 56,516,313.96 56,516,313.96 已停业清算
深圳市克瑞特新材料有限公司 214,000.00 214,000.00 公司已撤消，难以收回
深圳市嘉登贸易有限公司 1,008,500.00 1,008,500.00 严重资不抵债，难以收回
深圳英特企业有限公司 477,539.63 477,539.63 严重资不抵债，难以收回
深圳利达有限公司 146,286.00 146,286.00 严重资不抵债，难以收回
深圳科达恩科技有限公司 13,224.05 13,224.05 严重资不抵债，难以收回
深圳市广英达实业有限公司 14,180,000.00 14,180,000.00 严重资不抵债，难以收回
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 232,801,657.06 232,801,657.06 严重资不抵债，难以收回
深圳市莱英达物资进出口有限公司 27,935,288.45 27,935,288.45 严重资不抵债，难以收回
深圳海马公司 285,838.32 285,838.32 严重资不抵债，难以收回
北京太阳管道有限公司* 16,988,500.00 13,590,800.00 欠款时间长
深圳市东方企业集团有限公司 26,183,064.32 20,946,451.46 欠款时间长,已停业，
深圳兴达工贸有限公司 4,958,800.00 4,958,800.00 欠款时间长,已停业
其他 468,000.00 468,000.00 欠款时间长,难以收回
合计 449,639,531.57 441,005,218.71
*北京太阳管道有限公司系由北京莱英达投资更名而来。
注释5.预付账款
账龄 年末数 年初数
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
一年以内 --- --- 196,073.19 91.61%
一年以上二年以内 --- --- 2,950.00 1.38%
二年以上三年以内 --- --- 15,000.00 7.01%
三年以上 --- --- --- ---
合 计 --- --- 214,023.19 100%
注释6.存货及存货跌价准备
类别 年末数 年初数
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
原材料 --- --- 13,523,325.58 13,137,638.97
库存商品 --- --- 13,281,897.69 10,544,780.59
在产品 --- --- 3,523,078.93 3,523,078.93
开发成本 22,912,610.00 2,000,000.00 22,912,610.00 2,000,000.00
合 计 22,912,610.00 2,000,000.00 53,240,912.20 29,205,498.49
存货跌价准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
原材料 385,686.61 --- 385,686.61 --- 单项比较法
库存商品 2,737,117.10 --- 2,737,117.10 --- 单项比较法
开发成本 20,912,610.00 --- --- 20,912,610.00 单项比较法
合 计 24,035,413.71 --- 3,122,803.71 20,912,610.00
由于本年不再合并上海莱英达实业有限公司、深圳市莱英达工贸有限公司、深圳嘉年实业股份有限公司的资产负债表，存货比上年余额大幅减少。
注释7.长期投资
（1）明细项目列示如下：
项目 年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 93,751,418.06 78,254,608.70 15,496,809.36 89,473,138.18 71,253,281.56 18,219,856.62
其中：股票投资 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00
对子公司投资 32,899,434.02 32,899,434.02 --- 28,587,839.35 28,587,839.35 ---
其他股权投资 50,650,978.85 45,355,174.68 5,295,804.17 50,583,791.03 42,665,442.21 7,918,348.82
股权投资差额 201,005.19 --- 201,005.19 301,507.80 --- 301,507.80
长期债权投资 --- --- --- --- --- ---
合 计 93,751,418.06 78,254,608.70 15,496,809.36 89,473,138.18 71,253,281.56 18,219,856.62
a.股票投资
成本法核算的股票投资
被投资单位名称 股份 类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 年初数 本期 增加 本期减少 年末数
五环(集团)股份有限公司 法人股 2,500,000.00 1.73% 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
北京万通实业股份有限公司 法人股 5,500,000.00 --- 5,000,000.00 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
小计 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00
* 上述股票投资已于2002年9月被深圳中院查封。
b.其他股权投资
I．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初数 本年 增加 本年 减少 年末数
深圳中华自行车（集团）股份有限公司*1 永久 2.50% 11,968,590.00 --- --- --- ---
广东国民信托投资有限公司 --- 9.9% 9,423,870.00 9,423,870.00 --- --- 9,423,870.00
深圳振华集团有限公司 20年 3.6% 1,111,835.00 1,111,835.00 --- --- 1,111,835.00
深圳国银投资有限公司 --- 5% 650,000.00 650,000.00 --- --- 650,000.00
深圳(莫斯科)股份有限公司 --- 10% 607,998.68 607,998.68 --- --- 607,998.68
潮洲港开发有限公司 --- 12% 2,225,000.00 2,225,000.00 --- --- 2,225,000.00
中国国际游艇俱乐部 --- 10% 12,892,000.00 12,892,000.00 --- --- 12,892,000.00
吴县太湖华侨城开发公司 --- 10% 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00
深圳东湘电子实业有限公司 15年 11% 2,633,167.26 5,379,464.94 --- --- 5,379,464.94
波罗的海中国商业中心 --- 51% 5,632,425.08 3,368,751.65 --- --- 3,368,751.65
宝塔岛 --- --- 144,000.00 144,000.00 --- --- 144,000.00
小 计 49,288,886.02 37,802,920.27 --- --- 37,802,920.27
*1本公司对深圳中华自行车（集团）股份有限公司投资原按权益法核算，账面价值已经减值为0。因本公司陆续将持有的部分股权变卖，故由权益法改按成本法核算。
II．权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资 期限 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初数 本年权益 增减额 分得现 金红利额 累计增减额 年末数
深圳市莱英达物业管理有限公司 --- 100% 1,600,000.00 1,594,752.79 --- --- (5,247.21) 1,594,752.79
深圳市造纸公司 11年 100% 35,059,679.80 11,435,601.34 --- --- (23,624,078.46) 11,435,601.34
深圳市莱英达食品工业有限公司 20年 100% 15,400,000.00 --- --- --- (15,400,000.00) ---
深圳市莱英达物资进出口 20年 100% 7,155,864.39 --- --- --- (7,155,864.39) ---
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 20年 100% 5,685,355.45 --- --- --- (5,685,355.45) ---
深圳市莱英达电器有限公司 30年 100% 6,000,000.00 --- --- --- (6,000,000.00) ---
深圳市莱英达开发有限公司 20年 100% 54,806,675.03 --- --- --- (54,806,675.03) ---
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 20年 100% 11,026,863.93 13,408,985.22 --- --- 2,382,121.29 13,408,985.22
深圳莱英达湖南分公司 --- 100% 2,148,500.00 2,148,500.00 --- --- --- 2,148,500.00
深圳市莱英达工贸有限公司 --- 32% 6,400,000.00 3,181,174.65 --- (3,218,825.35) 3,181,174.65
深圳嘉年实业股份有限公司 --- 26.54% 19,295,400.00 24,690,455.43 （24,690,455.43） (19,295,400.00) ---
上海莱英达实业有限公司 --- 100% 3,000,000.00 1,130,420.02 --- (1,869,579.98) 1,130,420.02
深圳市坚达机械有限公司 30年 20% 1,200,000.00 2,767,967.01 8,066.18 --- 1,576,033.19 2,776,033.19
深圳市莱英达保税贸易有限公司 10年 30% 1,800,000.00 --- --- --- (1,800,000.00) ---
深圳市金钟电池有限公司 30年 40% 800,000.00 1,348,804.34 59,121.64 --- 607,925.98 1,407,925.98
深圳安美时钟表有限公司 30年 30% 510,735.33 413,358.58 --- --- (97,376.75) 413,358.58
深圳高科达电子有限公司 10年 30% 900,000.00 831,720.00 --- --- (68,280.00) 831,720.00
深圳太阳管道有限公司 20年 34% 7,825,944.20 --- --- --- (7,825,944.20) ---
上海青蒲盈达房地产开发公司 --- 30% 639,886.25 639,886.25 --- --- --- 639,886.25
深圳银之座俱乐部 --- 50% 640,000.00 640,000.00 --- --- --- 640,000.00
粤深轻工贸易公司 --- 50% 188,124.58 188,124.58 --- --- --- 188,124.58
湖南神力特种合金有限公司 --- 45% 2,250,000.00 2,250,000.00 --- --- --- 2,250,000.00
科林公司 --- 66.67% 201,010.00 201,010.00 --- --- --- 201,010.00
岳阳深港大酒店有限公司 --- 75% 3,420,000.00 3,420,000.00 --- --- --- 3,420,000.00
湖南莱英达地产公司 --- 100% 80,000.00 80,000.00 --- --- --- 80,000.00
小计 188,034,038.96 70,370,760.21 （24,623,267.61） --- (142,286,546.36) 45,747,492.60
c.减值准备的变化情况
被投资单位名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计
深圳市莱英达物业管理有限公司 1,594,752.79 --- --- --- --- 1,594,752.79
深圳市造纸公司 11,435,601.34 --- --- --- --- 11,435,601.34
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 13,408,985.22 --- --- --- --- 13,408,985.22
上海莱英达实业有限公司 --- 1,130,420.02 --- --- --- 1,130,420.02
深圳莱英达湖南分公司 2,148,500.00 --- --- --- --- 2,148,500.00
深圳安美时钟表有限公司 413,358.58 --- --- --- --- 413,358.58
深圳高科达电子有限公司 831,720.00 --- --- --- --- 831,720.00
深圳银之广生俱乐部 640,000.00 --- --- --- --- 640,000.00
上海青蒲盈达房地产开发公司 639,886.25 --- --- --- --- 639,886.25
粤深轻工贸易公司 188,124.58 --- --- --- --- 188,124.58
湖南神力特种合金有限公司 2,250,000.00 --- --- --- --- 2,250,000.00
科林公司 201,000.00 --- --- --- --- 201,000.00
岳阳深港大酒店有限公司 3,420,000.00 --- --- --- --- 3,420,000.00
湖南莱英达地产公司 80,000.00 --- --- --- --- 80,000.00
广东国民信托投资有限公司 9,423,870.00 --- --- --- --- 9,423,870.00
深圳国银投资发展有限公司 650,000.00 --- --- --- --- 650,000.00
被投资单位名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额
因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计
深圳（莫斯科）股份有限公司 607,998.68 --- --- --- --- 607,998.68
潮洲港开发有限公司 2,225,000.00 --- --- --- --- 2,225,000.00
中国国际游艇俱乐部 12,892,000.00 --- --- --- --- 12,892,000.00
吴县太湖华侨城开发建设有限责任公司 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00
深圳东湘电子实业有限公司 2,689,732.47 2,689,732.47 --- --- --- 5,379,464.94
波罗的海中园商业中心 3,368,751.65 --- --- --- --- 3,368,751.65
深圳市莱英达工贸有限公司 --- 3,181,174.65 --- --- --- 3,181,174.65
宝塔岛 144,000.00 --- --- --- --- 144,000.00
合计 71,253,281.56 7,001,327.14 --- --- --- 78,254,608.70
d.股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 本年摊销额 其他减少额 摊余价值
深圳市金钟电池有限公司 634,060.25 10年 190,218.05 63,406.03 --- 126,812.02
深圳市坚达机械有限公司 370,965.81 10年 111,289.75 37,096.58 --- 74,193.17
小计 1,005,026.06 301,507.80 100,502.61 --- 201,005.19
注释8.固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初数 本年增加 本年减少 合并范围变化减少 年末数
房屋及建筑物 91,431,828.68 --- 877,921.74 75,959,790.58 14,594,116.36
机器设备 139,660,003.35 --- --- 139,660,003.35 ---
运输工具 15,217,531.10 --- --- 7,050,444.55 8,167,086.55
电子设备及其他 9,783,145.74 2,119.00 --- 5,763,604.24 4,021,660.50
合 计 256,092,508.87 2,119.00 877,921.74 228,433,842.72 26,782,863.41
累计折旧
房屋及建筑物 25,873,333.26 649,282.53 371,193.58 20,247,949.77 5,903,472.44
机器设备 87,834,096.44 --- --- 87,834,096.44 ---
运输工具 12,232,511.22 --- --- 4,471,553.79 7,760,957.43
电子设备及其他 8,269,867.63 53,353.94 --- 4,647,633.25 3,675,588.32
合 计 134,209,808.55 702,636.47 371,193.58 117,201,233.25 17,340,018.19
减值准备 年初数 本年增加 本年转回 年末数
因资产价值 回升转回数 合并范围变化 转出数
房屋及建筑物 654,920.50 --- --- 654,920.50 ---
机器设备 9,102,871.89 --- --- 9,102,871.89 ---
运输工具 --- --- --- --- ---
电子设备及其他 --- --- --- --- ---
合 计 9,757,792.39 --- --- 9,757,792.39 ---
净值 112,124,907.93 --- --- --- 9,442,845.22
注释9.在建工程
工程项目名称 年初数 本年增加额 本年转入固定资产额 合并范围变化 减少额 年末数 资金来源
嘉年印刷设备安装工程 1,701,771.17 --- --- 1,701,771.17 --- 自筹
注释10.无形资产
类别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加额 本年合并范围变化转出额 本年摊销额 累计摊销额 年末数
土地使用权 --- 12,567,035.48 8,912,768.83 --- 8,912,768.83 --- --- ---
无形资产减值准备
减值准备 年初数 本年增加 本年转回 年末数
因资产价值 回升转回数 合并范围变化转出数 合计
土地使用权 960,917.65 --- --- 960,917.65 960,917.65 ---
注释11.长期待摊费用
类别 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 合并范围变化 减少额 年末数
装修费 1,614,349.00 528,035.18 --- --- --- 528,035.18 ---
其他 540,000.00 387,333.46 --- --- --- 387,333.46 ---
合计 2,154,349.00 915,368.64 --- --- --- 915,368.64 ---
注释12.短期借款
借款类型 年末数 年初数
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
银行借款
其中:抵押
人民币 --- --- 4,000,000.00 --- 4,000,000.00
港 币 --- --- 15,000,000.00 1.06 15,900,000.00
担保
人民币 63,958,000.00 63,958,000.00 184,883,500.00 --- 184,883,500.00
港 币 48,109,722.00 1.04 50,034,110.88 75,960,002.00 1.07 81,277,202.14
美 元 10,689,262.70 8.07 86,262,349.99 17,573,262.70 8.30 145,858,080.41
小 计 200,254,460.87 431,918,782.55
其他单位借款
人民币 229,055,500.00 229,055,500.00 137,550,000.00 --- 137,550,000.00
港 币 27,850,280.00 1.04 28,964,291.20 --- 1.07 ---
美 元 7,624,000.00 8.07 61,525,680.00 740,000.00 8.30 6,142,000.00
小 计 319,545,471.20 143,692,000.00
合 计 519,799,932.07 575,610,782.55
注释13.应交税金
税 项 年末数 年初数
增值税 --- 524,482.11
营业税 --- 55,809.80
城建税 --- 5,700.18
企业所得税 --- (274,959.91)
其他税项 (939.93) (23,318.21)
合 计 (939.93) 287,713.97
注释14.其他应付款
年末余额181,461,266.76元，其中应付持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款6,716,842.91元，应付其他关联公司往来款61,689,235.42元,详见附注6（4）。
注释15.预提费用
项 目 年末数 年初数 结存原因
利 息 286,291,686.25 256,433,753.64 尚未支付
水电费 --- 300,000.00
业务费 --- 1,440,622.84
其 他 4,400.00 794,135.24
合 计 286,296,086.25 258,968,511.72
注释16.预计负债
项 目 年末数 年初数 提取原因
预计或有负债 700,491,907.57 696,463,107.57 对外担保贷款已逾期且大部分 被起诉，对方无力偿还
注释17.股本
本期变动增（减）
项目 年初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
境内法人持有股份 17,160,000.00 --- --- --- --- --- --- 17,160,000.00
其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
本期变动增（减）
项目 年初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 年末数
2.非发起人股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
境内法人持有股份 191,400,000.00 --- --- --- --- --- --- 191,400,000.00
内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- ---
一般法人配售股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
未上市个人股份 --- --- --- --- --- --- --- ---
其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- ---
尚未流通股份合计 208,560,000.00 --- --- --- --- --- --- 208,560,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40,260,000.00 --- --- --- --- --- --- 40,260,000.00
2.境内上市的外资股 39,600,000.00 --- --- --- --- --- --- 39,600,000.00
3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- ---
4.其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
已流通股份合计 79,860,000.00 --- --- --- --- --- --- 79,860,000.00
三、股份总数 288,420,000.00 --- --- --- --- --- --- 288,420,000.00
本公司股本业经深圳市执信会计师事务所以深执信验字[1996]007号验资报告验证。
注释18.资本公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 234,019,470.63 --- --- 234,019,470.63
资产评估增值 22,698,328.71 --- --- 22,698,328.71
股权投资准备 42,026,558.79 --- --- 42,026,558.79
债务重组收益 54,575,786.69 --- --- 54,575,786.69
关联交易差价 485,204.44 --- --- 485,204.44
其他资本公积 13,060,525.47 --- --- 13,060,525.47
合 计 366,865,874.73 --- --- 366,865,874.73
注释19.盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 97,683,685.99 --- --- 97,683,685.99
其中：法定公积金 78,893,779.77 --- --- 78,893,779.77
法定公益金 18,789,906.22 --- --- 18,789,906.22
任意盈余公积 40,621,120.90 --- --- 40,621,120.90
合 计 138,304,806.89 --- --- 138,304,806.89
注释20.未分配利润
项目 2005年度
净利润 (57,181,772.54)
加：年初未分配利润 (2,385,580,676.55)
其他转入 ---
减：提取法定盈余公积 ---
提取公益金 ---
提取任意盈余公积 ---
分配股利 ---
年末余额 (2,442,762,449.09)
注释21.主营业务收入与成本
主营业务项目分类 本年累计数 上年累计数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品销售 81,842,030.77 70,605,974.11 140,247,259.22 124,215,129.43
服务业 --- --- 2,359,543.00 1,837,205.34
合 计 81,842,030.77 70,605,974.11 142,606,802.22 126,052,334.77
由于本年仅合并深圳嘉年实业股份有限公司2005年1－8月利润表，收入比上年余额大幅减少。
注释22.主营业务税金及附加
税 种 本年数 上年数 计缴标准
营业税 --- 157,075.28 营业收入的5%
城市维护建设税 33,923.77 1,179.77 增值税、营业税的1%
教育费附加 --- 3,539.31 增值税、营业税的3%
合 计 33,923.77 161,794.36
注释23.其他业务利润
本年数 上年数
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润
物业出租 8,981,799.58 2,196,130.38 6,785,669.20 9,714,821.62 1,719,464.26 7,995,357.36
注释24.财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 30,774,089.50 32,356,957.76
减：利息收入 38,846.48 78,271.21
汇兑净损失 (6,285,218.23) (2,466.35)
其他 112,528.28 269,286.19
合 计 24,562,553.07 32,545,506.39
注释25.投资收益(合并数)
类 别 本年数 上年数
股票投资收益 --- 1,729.00
成本法下收到的分红 --- ---
年末调整被投资单位权益法净增减额 67,187.82 59,336.30
股权投资差额摊销 (100,502.61) (100,502.61)
股权投资转让收益 (14,256,956.03) 2,061,441.92
计提投资减值准备 (7,001,327.14) (2,689,732.47)
被投资单位清算收益 --- 521,503.37
合 计 (21,291,597.96) (146,224.49)
投资收益公司数明细如下：
类 别 本年数 上年数
成本法下收到的分红 --- ---
年末调整被投资单位权益法净增减额 1,474,888.42 (24,647.77)
股权投资差额摊销 (100,502.61) (100,502.61)
股权投资转让收益 (14,256,956.03) 2,061,441.92
计提投资减值准备 (7,001,327.14) (2,689,732.47)
被投资单位清算收益 --- 521,503.37
合 计 (19,883,897.36) (231,937.56)
注释26.营业外收支
1.营业外收入
项 目 本期数 上期数
处理固定资产收益 64,719.12 2,675,388.07
解除担保收益 10,571,200.00 6,781,404.81
其他 277,581.42 2,725.00
合 计 10,913,500.54 9,459,517.88
2.营业外支出
项 目 本期数 上期数
处理固定资产损失 394,349.27 39,054.18
无形资产减值准备 --- 960,917.65
其他 1,750,000.00 539,753.00
合 计 2,144,349.27 1,539,724.83
本公司本期未发生新的担保损失，故营业外支出金额大幅减少。
注释27.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 现金流量
往来款 5,267,441.35
租金 8,981,799.58
合计 14,249,240.93
注释28.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 现金流量
管理费 8,841,209.42
营业费 2,224,100.50
往来款 1,300,050.00
合 计 12,365,359.92
附注6.关联方关系及其交易
不存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司的关系
深圳市投资控股公司 原控股股东
深圳中华自行车（集团）股份有限公司 联营公司
深圳市莱英达保税贸易有限公司 联营公司
深圳太阳管道有限公司 联营公司
深圳市广英达实业有限公司 控股股东之子公司
新世纪饮水科技有限公司 控股股东之子公司
深圳市东方企业有限公司 控股股东之子公司
深圳高科达电子有限公司 联营公司
深圳粤深轻工进出口有限公司 联营公司
北京太阳管道有限公司 控股股东之子公司
深圳克瑞特新材料有限公司 联营公司
深幸企业有限公司 联营公司
深圳市嘉登贸易有限公司 联营公司之子公司
深圳市英特企业有限公司 联营公司
深圳宇达进出口有限公司 控股股东之子公司
深圳派纳服装有限公司 控股股东之子公司
深圳市星际实业有限公司 子公司之股东
深圳科恩达科技有限公司 控股股东之子公司
(2)存在控制关系的关联公司
控股股东
关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系
深圳市莱英达集团有限责任公司 有限责任公司 葛为民 58649万元 投资兴办实业、商业、进出口业务 66.36% 本公司之 控股股东
未纳入合并范围内的子公司
关联公司名称 与本公司的关系
深圳市轻工进出口有限公司 子公司
深圳莱英达湖南公司 子公司
深圳莱英达电器有限公司 子公司
深圳市造纸公司 子公司
深圳市乐可箱包有限公司 子公司
深圳市莱英达食品工业有限公司 子公司
深圳金星印刷厂 孙公司
深圳市莱英达开发有限公司 子公司
深圳市莱英达物资进出口有限公司 子公司
(3)本公司为关联公司贷款提供担保明细如下:
担保金额 折人民币 备注
关联公司名称 美 元 港 元 人民币
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 114,060,000.00 8,000,000.00 144,750,000.00 1,100,080,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达保税贸易有限公司 --- --- 8,500,000.00 8,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳太阳管道有限公司 4,500,000.00 --- 6,000,000.00 43,350,000.00 均已逾期且被起诉
深圳高科达电子有限公司 --- --- 500,000.00 500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳宇达进出口有限公司 --- --- 4,800,000.00 4,800,000.00 均已逾期且被起诉
深圳派纳服装有限公司 --- --- 1,300,000.00 1,300,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市轻工进出口有限公司 100,000.00 --- 1,900,000.00 2,730,000.00 均已逾期且被起诉
深圳粤深轻工进出口有限公司 --- --- 9,000,000.00 9,000,000.00 均已逾期且被起诉
深圳莱英达湖南分公司 --- --- 3,250,000.00 3,250,000.00 均已逾期且被起诉
深圳莱英达食品工业有限公司 --- --- 29,400,000.00 29,400,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达物资进出口有限公司 --- 11,850,000.00 52,980,959.49 65,660,459.49 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达电器有限公司 --- --- 9,850,000.00 9,850,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市造纸公司 --- --- 17,900,000.00 17,900,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市广英达实业有限公司 9,210,860.00 --- 9,780,000.00 86,230,138.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达开发有限公司 --- 5,900,000.00 3,000,000.00 9,313,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 --- --- 12,850,000.00 12,850,000.00 均已逾期且被起诉
合 计 127,870,860.00 25,750,000.00 315,760,959.49 1,404,713,597.49
(4)关联公司往来
往来项目 关联公司名称 年末数 年初数
其他应收款 深圳市莱英达物资进出口有限公司 27,935,288.45 27,935,288.45
北京太阳管道有限公司 16,988,500.00 17,988,500.00
深圳市莱英达食品工业有限公司 4,998,701.51 4,998,701.51
深圳市莱英达开发有限公司 56,516,313.96 59,171,271.83
深圳中华自行车（集团）股份有限公司 232,801,657.06 245,789,686.03
深圳克瑞特新材料有限公司 214,000.00 214,000.00
深圳市太阳管道有限公司 25,686,735.00 25,686,735.00
深圳市嘉登贸易有限公司 1,008,500.00 1,008,500.00
深圳市东方企业集团有限公司 26,183,064.32 27,683,064.32
深圳市英特企业有限公司 477,539.63 477,539.63
深圳科恩达科技有限公司 13,224.05 13,224.05
深圳市广英达实业有限公司 14,180,000.00 14,180,000.00
合 计 407,003,523.98 425,146,510.82
其他应付款 深圳市莱英达集团有限责任公司 6,716,842.91 16,575,705.68
深圳莱英达乐可箱包有限公司 1,019,569.00 1,019,569.00
深圳市轻工进出口公司 4,150,000.00 4,150,000.00
深幸企业有限公司 372,569.98 372,569.98
深圳市投资控股公司 56,147,096.44 67,988,296.44
深圳市星际实业有限公司 1,516,428.62
合 计 68,406,078.33 91,622,569.72
附注7.或有事项
涉及金额(本金) 备注
项 目 美 元 港 元 人民币
对外担保：
深圳市莱英达保税贸易有限公司 --- --- 8,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳太阳管道有限公司 4,500,000.00 --- 6,000,000.00 均已逾期且被起诉
深圳高科达电子有限公司 --- --- 500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市宇达公司 --- --- 4,800,000.00 均已逾期且被起诉
深圳中华自行车股份有限公司 18，500，000.00 8,000,000.00 129，050，000.00 不含对深中华向华融公司借款担保
粤深轻工贸易公司 --- --- 9,000,000.00 均已逾期且被起诉
广州旭峰企业集团有限公司 --- --- 15,000,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市金北圣投资有限公司 --- --- 77,600,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市国银投资集团有限公司 --- --- 40,300,000.00 均已逾期且被起诉
深圳派纳服装有限公司 --- --- 1,300,000.00 均已逾期且被起诉
深圳金田实业集团股份有限公司 --- 25,000,000.00 --- 均已逾期被起诉
深圳市中物资源进出口有限公司 2,022,900.00 --- --- 均已逾期且被起诉
深圳市广英达实业发展公司 9,210,860.00 --- 9,780,000.00 均已逾期且被起诉
深圳利港实业公司 660,700.00 --- 1,750,000.00 均已逾期且被起诉
深圳茂源投资发展有限公司 --- 8,000,000.00 --- 均已逾期且被起诉
深圳兴达工贸有限公司 --- --- 400,000.00 均已逾期且被起诉
深圳化塑有限公司 --- --- 15,000,000.00 均已逾期且被起诉
深圳金海电子有限公司 --- --- 3,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳广华林投资有限公司 --- --- 12,200,000.00 均已逾期且被起诉
深圳天泰化工有限公司 200,000.00 --- --- 均已逾期且被起诉
深圳市建材集团 --- --- 800,000.00 均已逾期且被起诉
深圳晶苑工贸公司 --- --- 800,000.00 均已逾期且被起诉
海南万达工贸有限公司 --- --- 30,938,600.00 均已逾期且被起诉
深圳雪纳有限公司 --- 1,055,200.00 --- 均已逾期且被起诉
深圳市轻工进出口公司 100,000.00 --- 1,900,000.00 均已逾期且被起诉
吉林莱英达公司 --- --- 3,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市大世界商城 1,690,000.00 --- --- 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达开发有限公司 --- 5,900,000.00 3,000,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达电器有限公司 --- --- 9,850,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市造纸公司 --- --- 17,900,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达食品有限公司 --- --- 29,400,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达物资进出口有限公司 --- 11,850,000.00 52,980,959.49 均已逾期且被起诉
湖南莱英达公司 --- --- 3,250,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 --- --- 12,850,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市海马电器有限公司 --- --- 1,750,000.00 均已逾期且被起诉
对外担保金额合计 36，884，460.00 59,805,200.00 503，599，559.49
涉及金额(本金) 备注
项 目 美 元 港 元 人民币
诉讼事项:
深圳市轻工进出口 100,000.00 --- 1,900,000.00 债务担保逾期被诉
深圳派纳服装有限公司 --- --- 1,300,000.00 债务担保逾期被诉
湖南莱英达公司 --- --- 3,250,000.00 债务担保逾期被诉
深圳金海电子有限公司 --- --- 3,500,000.00 债务担保逾期被诉
深圳广华林公司 --- --- 12,200,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市天泰化工有限公司 200,000.00 --- --- 债务担保逾期被诉
深圳市建材集团 --- --- 800,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市粤深轻工进出口有限公司 --- --- 9,000,000.00 债务担保逾期被诉
广州旭峰实业有限公司 --- --- 15,000,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市晶苑工贸有限公司 --- --- 800,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市金北圣投资公司 --- --- 77,600,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市雪纳公司 --- 1,055,200.00 --- 债务担保逾期被诉
深圳发展银行沙头角支行 --- --- 8,000,000.00 借款逾期
深圳发展银行南头支行 --- 4,000,000.00 --- 借款逾期
深圳光大银行 --- --- 5,600,000.00 借款逾期
深圳市有色金属财务公司 740,000.00 --- 28,000,000.00 借款逾期
中国农业银行沙头角支行 --- --- 2,600,000.00 借款逾期
中国农业银行人民北支行 --- --- 2,678,000.00 借款逾期
深圳中华自行车集团股份有限公司 17,310,000.00 8,000,000.00 114,162,000.00 债务担保逾期被诉
深圳利港实业公司 660,700.00 --- 1,750,000.00 债务担保逾期被诉
茂源投资发展公司 --- 8,000,000.00 --- 债务担保逾期被诉
深圳市兴达工贸有限公司 --- --- 400,000.00 债务担保逾期被诉
海南万达有限公司 --- --- 30,938,600.00 债务担保逾期被诉
深圳市国银投资集团有限公司 --- --- 40,300,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市金田实业股份有限公司 --- 25,000,000.00 --- 债务担保逾期被诉
深圳市中物资源进出口公司 2,022,900.00 --- --- 债务担保逾期被诉
深圳市广英达实业发展公司 8,886,100.00 --- 5,280,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市新华宇公司 --- --- 3,000,000.00 债务担保逾期被诉
深圳化工塑料有限公司 --- --- 15,000,000.00 债务担保逾期被诉
中国农业银行深圳分行 989,262.70 12,109,722.00 --- 借款逾期
深圳工行福田支行 2,000,000.00 --- 31,030,000.00 借款逾期
深圳工行深东支行 --- --- 19,000,000.00 借款逾期
深圳莱英达物资进出口公司 --- --- 12,000,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市莱英达食品有限公司 --- --- 3,000,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市莱英达开发有限公司 --- 1,400,000.00 1,000,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市海马电器有限公司 1,750,000.00 债务担保逾期被诉
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 --- --- 12,850,000.00 债务担保逾期被诉
合计 32,908,962.70 59,564,922.00 463,688,600.00
附注8.承诺事项
本公司在会计报表日至审计报告日期间，无重大承诺事项。
附注9. 债务重组事项
为解除本公司对深圳中华自行车（集团）股份有限公司(以下简称”深中华”)向华融资产管理公司(以下简称“华融公司”)借款担保责任,本公司于2001年与华融资产管理公司签订了《关于解除莱英达担保责任及深中华重组的框架协议》，及《补充协议》，根据协议约定，本公司支付给华融资产管理公司1.1亿元债务现金和8800万股深中华法人股，华融公司同意解除本公司对深中华欠华融公司9.17亿元债务本金及相关利息的担保责任。华融公司以第一大股东身份负责ST中华重组工作，在深中华进行债务重组时，本公司对深中华的全部债权与华融公司的剩余债权同等对待。截止2005年12月31日，本公司已向华融资产公司支付现金1.1亿元，转让深中华股权共计65,098,412股。
附注10. 持续经营的说明
1、导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项及改善措施
如会计报表附注5.注释12和附注7所示， 本公司的短期债务偿还压力较大，且有大量担保债务被诉讼，如在短期内无法消除，将直接影响到 本公司的持续经营。
为此，管理当局拟通过采取以下措施，以