英达98中报
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
深圳同人会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告，本公司
董事会、 监事会对相关事项亦详细说明，特提醒投资者注意阅读， 并请充分注意
相关风险，谨慎作出投资决策。
一、公司简介
公司法定名称：深圳市莱英达集团股份有限公司
英文名称：Shenzhen Lionda Holdings Co.,Ltd.(缩写LIONDA)
公司注册及办公地址：中国·广东省深圳市华强北路
公司法定代表人：范惠明先生
公司董事会秘书：李皎予先生
公司联系电话：(0755)3361666转209
传真：(0755)3361777
邮编：518031
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称及代码：ST英达A 0030
ST英达B 2030
二、主要财务指标
指标项目 1998.1－6 1997.1－6
净利润(元) －142，797，747.74 13，767，484.31
股东权益(元) 505，204，643.29 643，334，804.12
每股收益(元) －0.495 0.05
净资产收益率 －28.27％ 1.8％
每股净资产(元) 1.75 2.65
调整后的每股净资产(元) 1.31 2.06
计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=( 报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理(流动、固定) 资产净损失－开办费－长期待摊费用)/ 报告期末普通股股份
总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)股本变动情况
股本项目 期初数(万股) 期末数(万股)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 19，140.00 19，140.00
其中：国家拥有股份 19，140.00 19，140.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 1，716.00 1，716.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 20，856.00 20，856.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 4，026.00 4，026.00
2.境内上市的外资股 3，960.00 3，960.00
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 7，986.00 7，986.00
三、股份总数 28，842.00 28，842.00
(二)主要股东持股情况
序号 股东名称 持股数 占总股份比例
1 深圳市投资管理公司 191，400，000 66.36％
2 中国有色金属深圳财务有限公司 7，084，500 2.46％
3 CHINA EVERBRIGHT HOLDINGS CO.，LTD. 5，916，100 2.05％
4 深圳国际信托投资总公司 5，280，000 1.83％
5 深圳南证投资总公司 3，960，000 1.37％
6 深圳国银投资发展有限公司 2，640，000 0.92％
7 UNION BANK OF SWITZERLAND 2，549，959 0.88％
8 NEW SULZER DIESEL 1，132，000 0.39％
9 中国平保(香港) 964，560 0.33％
10 SHUM YIP NONFEMET HONG KONG LTD 623，900 0.22％
注：持有5％以上股份的股东所持股票未有质押情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一)经营情况的回顾
上半年，公司在加大改革力度、强化管理、 盘活存量等方面做了大量的工作，
取得一定的成效。 但从总体上来说，经营遇到了许多困难， 主要表现在这样几个
方面：一是主要骨干重点企业在激烈的市场竞争下， 经济效益发生严重滑坡； 二
是资金短缺， 特别是为深圳中华自行车(集团) 股份有限公司提供巨额贷款担保而
引起的诉讼连带责任，不仅使公司为其支付了近3000万元债务，更导致公司融资渠
道受阻， 造成公司整体经营陷入被动局面； 三是部分重点投资项目未能如期发挥
效益， 资金沉淀较多；四是由于会计制度的变化， 计提坏帐准备和长期投资减值
准备计9200万，加上正常性经营亏损 5000万元，使上半年经营亏损总额达1.42 亿
元。
(二)下半年计划
公司今年出现了极为不利的严峻形势， 已经引起深圳市政府及有关主管部门
的高度关注， 正在着手研究制定相应的解决办法。公司董事会根据实际情况， 计
划从下述几个方面实施解困对策：一是强化内部管理， 优化结构， 千方百计遏止
效益下降的势头， 力争主要骨干重点企业在下半年经济效益有所增长； 二是进一
步贯彻“抓大放小”政策，盘活存量资产，清理不良资产， 提高有效运营资产的
比重；三是加快企业重组步伐， 争取政府支持，充分利用各项优惠政策， 采用资
产置换、 注入优质资产等方式，改善资债结构及财务状况； 四是集中
力量，重点扶植新世纪饮水器公司、太阳管道公司、 嘉年公司等有发展前景企业.
五、重要事项
1.公司1998年中期不进行分配， 也不用以公积金转增股本。
2.公司原拟定的1997 年度税后可供分配利润分别按10％、5％提取公积金和公
益金，余额滚存到1998年度的利润分配方案，及以资本公积金按每10股转增1 股的
方案，在1998年6月29日召开的第六次股东大会审议表决中未获通过。
3.重大诉讼情况：本公司为深圳中华自行车 (集团)股份有限公司(占其股份23.
28％ ) 提供了折合人民币计982，969，400元的贷款担保。1998年5月， 因深圳中
华自行车(集团)股份有限公司未能清偿到期债务， 引起相应的法律诉讼， 导致本
公司承担连带责任为其支付款项计人民币29，381，629.28元。
4.重大关联交易事项详见财务报告有关附注。
5.公司继续聘请深圳同人会计师事务所(原深圳中诚会计师事务所)负责审计工
作。
6.公司董事会、 监事会对审计报告中保留意见的说明：
(1)本公司下属联营企业深圳中华自行车(集团)股份有限公司、 深圳嘉年股份
有限公司、 深圳美特容器有限公司、 深圳太阳管道有限公司等不进行中期审计，
只能以其未审报表进行全并披露，因此项作法而引起的偏差，将在本年度报告中予
以调整。
(2)本公司为深圳中华自行车(集团)股份有限公司计美元100，218，000元、港
币8，000，000元、人民币142，600，000元，折合人民币计982，969，400 元的贷
款提供担保。1998年5月，因该公司未能清偿到期债务， 本公司负连带责任为其支
付人民币29，381，629.28元。该公司目前经营及财务状况存在困难， 已引起有关
部门的重视，其具体进展情况如何， 与本公司的连带关系可能发生什么变化， 本
公司将及时披露。
六、财务报告
深同证审字[1998]第011号
审计报告
深圳市莱英达集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年6月30 日的合并资产负债表和母公司的资
产负债表，1998年1－6 月合并利润表和母公司的利润表，1998年1－6 月的合并现
金流量表和母公司的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对
这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》
进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计凭证、
审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
如附注三.注a及四.8注a所述，贵公司对该等公司的长期投资计人民币 388 ，
946，509.99元，该等公司 1998年6月30日总资产为人民币4，430，529，084.64元，
净资产为人民币1，447，272，030.96元，1998年1－6月实现的净亏损计人民币71，
641，875.40元，该等公司的会计报表未经审计，我们无法确定该等公司1998年6月
30日的财务状况及1998年1－6 月的经营业绩及其对贵公司上述会计报表的影响程
度。
我们认为， 除上述情况可能对贵公司上述会计报表产生影响外， 上述会计报
表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定， 在所有重大
方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998年1－6 月的经营成果和
现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们还注意到：如附注十.3所述， 贵公司为深圳中华自行车(集团) 股
份有限公司计美元100，218 ，000.00元，港币8，000，000.00元，人民币 142 ，
600 ，000.00元，折合人民币计982，969，400元的贷款提供担保。1998年5月，因
深圳中华自行车(集团)股份有限公司未清偿到期债务， 贵公司承担连带责任为其
支付款项计人民币29，381，629.28元。我们未确知深圳中华自行车(集团) 股份有
限公司的财务状况， 无法判断此项担保对贵公司未来财务状况的影响。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师 刘健忠
中国注册会计师 孔丽娟
地址：广东深圳市华富路 1998年8月7日
5号南光大厦三楼
合并会计报表附注
单位：人民币元
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府1993年1月7 日以深府办复[1993]720号文批准，以
原“深圳市莱英达集团”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司， 领取注
册号为19038195－8的企业法人营业执照，注册资本为人民币288，420，000.00元。
本公司的经营范围为：自营和代理第二、 三类商品在广东省内外进出口业务(
具体商品按粤经贸进字[1990]320号文执行)。出口商品转内销和进口商品内销，销
售木材及制品，工业生产资料(不含金、银、汽车和化学危险品)，石油制品，针纺
织品，电子计算机及配件，副食品、其他食品(含烟、酒零售)，橡胶制品，仓储、
货运、咨询服务。
二、主要会计政策
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度厘定的。
本公司1998年1月1 日之前执行《股份制试点企业会计制度》， 编制本会计报
表时已对上年对比数按《股份有限公司会计制度》进行了必要的调整。
2.会计政策变更
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，自1998年1月1日起，
本公司执行《股份有限公司会计制度》，涉及变更的主要会计帐项及其影响如下：
(1)短期投资跌价准备：本公司提取短期投资跌价准备。中期期末或年度终了，
公司将股票、 债券等短期投资的市价与其成本进行比较， 按其市价低于成本的差
额，计提短期投资跌价准备，并计入投资收益。 本公司本期无须计提短期投资跌
价准备。
(2)坏帐准备：本公司计提一般坏帐准备和特殊坏帐准备， 一般坏帐准备按中
期期末或年度终了应收帐款、预付帐款、 其他应收款的余额扣除已提特殊坏帐准
备的应收款项金额和应收关联单位款项后余额的2％计提； 特殊坏帐准备根据中期
期末或年度终了应收帐款、 预付帐款、 其他应收款中可收回性存在较大不确定性
的帐项逐项分析计提。计提的坏帐准备计入当期管理费用。 本公司本期计提特殊
坏帐准备计人民币81，630，000.00元。
(3)存货跌价准备：本公司提取存货跌价准备。中期期末或年度终了， 本公司
对存货进行全面清查， 并按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存
货跌价准备，计入存货跌价损失。 本公司本期无须计提存货跌价准备。
(4)长期投资减值准备：本公司提取长期减值准备。中期期末或年度终了， 本
公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下降或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于帐面价值， 且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复， 则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值
准备， 并计入投资收益。 本公司本期计提的长期投资减值准备计人民币11，242，
500.00元。
由于上述会计政策的变更， 对本期净利润的影响计人民币92，872，500.00
元。
3.会计期间
会计期间采用日历年度制，即自公历每年1月1 日起至12月31日止。
4.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》
和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关要求编制
的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司( 详情列示于附注四会计报表合并范
围)所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者本期在各子公司应分得的利润(或应
承担的亏损)。
5.记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制， 计价基础为历史成本法。
6.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币， 年度内发生的非本位币经济业务， 按业务发
生当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”) 折合为人民币记
帐。月份终了， 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整， 由此产生
的折合人民币差额， 业已计入当期损益。
7.现金及现金等价物
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法， 具体核算方法见附注二.2.(2)所述。
9.存货核算方法
(1)存货包括原材料、委托加工材料、在制品、产成品、 分期收款发出商品、
外购商品、开发产品、 出租开发产品和开发成本等九类。
(2)存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。 决
算日，存货按成本列示。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
(3)存货跌价准备的核算如附注二.2.(3)所述。
存货的细节在四.7中表述。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：长期债权投资按实际成本计价， 其存续期内的应计利息计
入当期损益。
(2) 长期股权投资：本公司对被投资公司的长期股权投资采用下列会计处理方
法：投资额占被投资公司资本总额不足20％时，以成本法核算； 投资额占被投资
公司资本额20％至50％时，以权益法核算； 投资额占被投资公司资本总额50 ％以
上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％， 但本公司对其实质上拥有控
制权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
长期投资减值准备的核算方法如附注二.2.(4)所述。
长期股权投资的细节在四.9中表述。
长期债权投资的细节在四.10中表述。
11.固定资产及其折旧
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、 运输工具
及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2，
000元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算， 并根据固定资产
类别的原值、 估计经济使用年限和预计残值(原值的10％)确定其折旧率。 各类折
旧率如下：
类别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.5％
机器设备 10 9.0％
运输工具 5 18.0％
电子设备及其他 5 18.0％
固定资产及其折旧的细节在四.11中表述。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，
确认为固定资产。
在建工程的细节在四.12中表述。
13.无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价， 并按直线法摊销。 本公司的
无形资产具体项目及摊销年限如下：
(1)土地使用权，从购入的次月起分50年摊销。
(2)计算机软件费，从1998年1月起分3年摊销。
无形资产资产的细节在四.14中表述。
14.开办费核算方法
开办费是指公司在筹建期间发生的费用， 从筹建期截止日起分5年摊销。
开办费的细节在四.15中表述。
15.长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价， 并按受益期限平均摊销。 本公
司的长期待摊费用具体项目及摊销年限如下：
(1)装修费，按5年摊销；
(2)租入固定资产改良工程支出，按5年摊销；
(3)其他长期待摊费用，分2－3年摊销。
长期待摊费用的细节在四.16中表述。
16.收入实现的确认
商品销售：本公司在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方， 本公司
不再对该商品实施继续管理权和实施控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款
的凭据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现.
出租收入：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17.税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 营业收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 1％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
税项的细节在四20中表述。
18.利润分配方法
本公司的利润分配由本公司或股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公
司章程(在弥补以前年度未弥补亏损后)按以下比例分配：
提取法定盈余公积金 10％
提取公益金 5％
每一会计年度的具体分配方案由本公司董事会提出分配预案交股东大会审议批
准后实施。
本公司本期未进行利润分配。
三、会计报表合并范围
公司名称 注册地点 注册资本 拥有权益 主营业务 会计报表是否合并
深圳市造纸公司 深圳市 RMB10400000 100％ 生产经营瓦楞纸 是
深圳市莱英达食 深圳市 RMB 6640000 100％ 生产经营水果果冻 是
品工业公司
深圳市莱英达工 深圳市 RMB20000000 80％ 生产经营印刷品、 否
贸有限公司 纸容器
深圳市莱英达物 深圳市 RMB 7000000 100％ 轻工物资贸易 是
资进出口有限公司
深圳市莱英达开 深圳市 RMB30000000 100％ 房地产开发销售 是
发有限公司
深圳市新世纪饮 深圳市 RMB20000000 70％ 饮水器生产销售 是
水科技有限公司
深圳乐可箱包工 深圳市 USD 1400000 100％ 生产经营箱包 是
业有限公司
深圳市莱英达电 深圳市 RMB 6000000 100％ 生产经营电器产品 是
器有限公司
深圳市莱英达计 深圳市 RMB 7000000 70％ 生产经营钟表 是
时工业有限公司
深圳市都市宝再 深圳市 RMB 1000000 100％ 经营旧货 是
生资源有限公司
深圳市莱英达轻 深圳市 RMB10000000 100％ 贸易 是
纺化工有限公司
上海莱英达实业 上海市 RMB 3000000 100％ 销售轻工产品 是
公司
深圳市造纸公司 深圳市 RMB 1000000 100％ 纸制品加工 是
纸制品加工厂
深圳市莱英达电 深圳市 RMB 600000 100％ 电器生产 是
器制品厂
威海经济开发区 威海市 RMB 6000000 60％ 餐饮、娱乐 是
凯撒王俱乐部
深圳市神洋视听 深圳市 RMB 1000000 100％ 视听工程 是
工程有限公司
深圳市新奇饮料 深圳市 RMB 1000000 75％ 果汁饮料 是
有限公司
上海亨达房地产 上海市 RMB30000000 90％ 房地产开发及经营 是
有限公司
上海莱茵房地产 上海市 RMB30000000 55％ 房地产开发及经营 是
开发有限公司
深圳莱英达集团 青浦县 RMB10500000 100％ 房地产开发及经营 是
上海房地产公司
深圳市轻工进出 深圳市 RMB 9500000 100％ 轻工进出口贸易 否
口公司
注：a.＊该等公司本期会计报表未经审计。
b.与上年比较合并范围变动情况：
1.深圳市轻工进出口公司本期已停止经营， 本公司拥有其100％的股权，本期
不合并其报表。
2.本公司已签订《股权转让协议书》，如附注十三.2所述， 对深圳市莱英达
工贸有限公司的持股比例将由80％下降至32％，本期不合并其报表。
四、合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金
1998－6－30 1997－12－31
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
现金 人民币 6542695.33 6542695.33 1190625.54 1190557.41
港币 1178300.47 1.07 1264357.29 521134.37 1.07 557628.78
美元 32514.70 8.30 269886.85 34865.24 8.30 289518.61
英镑 60.00 18.64 1118.55 60.00 13.63 817.80
日元 1180.00 0.1473 34.86 1180.00 0.0679 80.12
加币 15942.00 6.05 96441.12 15940.68 6.04 96441.12
银行 人民币 93417982.35 93417982.35132234248.78 132234248.78
存款 港币 5635259.56 1.07 6030842.13 7749848.27 1.07 8293884.98
美元 718646.20 8.30 5964551.79 1235048.13 8.3010250343.67
日元 159600.00 0.1473 23505.16 159600.00 0.0679 23505.16
其他 人民币 421124.02 421124.02 430835.27 430835.27
货币 港币 432648.24 1.07 462933.63
资金 114032539.45 153830795.33
2.短期投资
短期投资期末余额114，500.00，明细项目列示如下：
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
国家重点建设债券 95.11 98，900.00 6％ 98，900.00
国库券 1992－2000 15，600.00 6％ 15，600.00
114，500.00
3.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下：
帐龄 1998－6－30 1997－12－31
金额 占该帐项金额％ 金额 占该帐项金额％
1年以内 64，833，387.00 74.60 46，170，405.19 67.85
1年至2年 15，489，120.61 17.82 9，507，685.81 13.97
2年至3年 2，151，008.21 2.48 8，565，716.51 12.59
3年以上 4，435，475.95 5.10 3，800，176.28 5.59
86，908，991.77 100 68，043，983.79 100
持本公司5％以上股份的股东没有该项欠款。
4.坏帐准备
一般坏帐准备 特殊坏帐准备 合计
期初余额 9，179，981.32 －－ 9，179，981.32
本期增加 426，563.60 81，630，000.00＊2 82，056，563.60
本期减少 862，005.60＊1 －－ 862，005.60
期末余额 8，744，539.32 81，630，000.00 90，374，539.32
＊1系因合并报表范围变化减少数。
＊2本期计提特殊坏帐准备人民币81，630，000. 00元， 是导致管理费用比同
期增加256.51 ％的重要原因，计提坏帐准备的具体项目如下：
(1)本公司之全资子公司——深圳市莱英达开发有限公司，于1994年3月28日与
深圳市宝安区东成实业公司、深圳市银信投资总公司签定股权转让协议， 将其持
有的联营公司“皇宝国际大酒店”65％股权作价人民币 5 ，270万元转让给深圳市
宝安区东成实业公司和深圳市银信投资总公司，至1998年6月30日止，尚有人民币3，
370万元未收回。本期计提本项目坏帐准备人民币1，500万元。
(2)本公司之联营公司－深圳粤深轻工贸易公司已停业， 本公司拥有对该公司
债权计人民币1，126万元， 本期计提本项目坏帐准备计人民币626万元。
(3)1993年11月，本公司为保鑫实业(深圳)有限公司拆借资金计人民币1， 500
万元， 后该公司仅归还本金人民币700万元。至本期期末，尚有本金人民币800 万
元、利息人民币400万元合计人民币1，200万元未收回。 本期计提本项目坏帐准备
计人民币1，200万元。
(4)1993年11月18日，本公司将拥有的大连金石滩5.5万平方米的土地使用权作
价人民币2，200 万元转让给大连小岛天堂娱乐有限公司，已收回人民币500万元，
至本期末尚有人民币1，700万元未收回， 本期计提本项目坏帐准备计人民币 1 ，
590万元。
(5)本公司与香港中华创业集团有限公司于 1995年4月25 日签定《合同书》，
约定由香港中创业有限公司在1996年12月31日前偿还其欠本公司款项计人民币5，
450万元，1997年1月23日，香港中华创业有限公司以其拥有的面积为30，049. 10
平方米的后海土地100％的使用权抵偿欠款，相关的产权转移手续尚未办理， 本公
司董事会确信，与此相关的法律手续在1998年10月份前可以办妥。本期已提本项目
坏帐准备计人民币1，000万元。
(6)本公司1994年至1996年与深圳亿豪企业公司发生经济往来，截至中期期末，
对该公司的债权计人民币3，565万元，本期已提该项目坏帐准备计人民币1，083万
元。
(7)本公司本期期末拥有对深圳东鹏公司的债权计人民币 162万元，帐龄已逾5
年， 本期计提本项目坏帐准备计人民币116万元。
(8)本公司本期期末拥有对深圳市伟通贸易发展公司， 深圳天泰化工公司的债
权计人民币1，048万元， 该等公司本期业已停业， 本期已提该项目坏帐准备计人
民币1，048万元。
(上述各项应收款合计17，621 万元计提特殊项目坏帐准备8，163万元)
5.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下：
帐龄 1998－6－30 1997－12－31
金额 占该帐项金额(％ 金额 占该帐项金额(％)
1年以内 350，350，517.69 46.44 445，206，939.16 70.79
1年至2年 16，920，497.57 2.24 21，737，708.88 3.46
2年至3年 36，441，851.17 4.83 7，168，256.76 1.14
3年以上 350，773，922.70 46.49 154，779，324.69 24.61
754，486，789.13 100 628，892，229.49 100
持本公司5％以上股份股东没有该项欠款。
6.待摊费用
1998－6－30 1997－12－31
维修费 1，061，314.22 1，017，432.80
开发费 －－ 30，036.12
保险费 7，075.00 102，882.64
广告费 400，000.00
其他 6，573，559.15 625，275.22
7，641，948.37 2，175，626.78
7.存货
1998－6－30 1997－12－31
原材料 26，683，439.02 15，427，476.93
委托加工材料 19，346.19 5，111，810.40
库存商品 41，942，523.66 45，366，727.52
委托代销商品 1，519，328.36 1，227，519.19
低值易耗品 3，559，560.18 2，770，644.36
开发产品 10，896，627.98 9，580，673.19
出租开发产品 2，651，641.75 2，635，089.30
开发成本 341，223，698.81 343，261，126.54
428，496，165.95 425，381，067.43
8.待处理财产损失
1998－6－30 1997－12－31
无法收回应收款 －－ 1，421，956.41
报废物项 833，129.84 852，476.03
其他 19，346.19 (39，781.05)
852，476.03 2，234，651.39
9.长期股权投资
1998－6－30 1997－12－31
股票投资＊1 6，323，240.73 6，336，890.73
其他股权投资＊2 541，937，328.34 528，627，795.60
合并价差＊3 1，496，487.21 1，376，487.21
549，757，056.28 536，341，173.54
＊1股票投资的明细列示如下：
被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资 期末余额
公司股权比例
北京天桥百货 法人股 100，000 3，281，510.00
天津华联商厦 法人股 395，000 621，000.00
北京银建出租汽车 法人股 220，000 370，000.00
天津灯塔涂料 法人股 40，000 55，565.00
天津百货大楼 法人股 88，000 221，007.03
天津房地产开发公司 法人股 100，000 105，100.00
天津中药集团 法人股 119，000 444，268.70
西安国棉五厂 法人股 228，000 387，790.00
天津大邱庄尧舜发展
股份有限公司 法人股 87，000 87，000.00
西北五棉实业股份有限公司法人股 50，000 750，000.00
6，323，240.73
＊2其他股权投资和减值准备
被投资公司名称 持股比 投资期限 期末余额 累计权益 减值准备
例(％) 调整
东莞市深联造纸有限 50.00 10 27，905，570.44 —
公司
深圳市豪君投资有限 40.00 10 4，126，766.67 126，766.67
公司
深圳中华自行车(集 23.28永久 267，763，105.86 5,139,636.16
团)股份有限公司＊
深圳嘉年实业股份有 34.85 30 37，594，004.32 10,296,618.46
限公司＊
深圳市搪瓷企业有限 20.33 25 2，864，965.47 (42，640.21)
公司
深圳市坚达机械有限 20.00 30 2，429，912.94 858，947.13
公司
深圳嘉旅宾馆 50.00 25 7，309，703.21 181，360.16
深圳市莱英达保税贸 30.00 10 2，228，513.14 428，513.14
易有限公司
深圳银珠塑料制品有 45.00 30 12，755，055.44 3，331，593.29
限公司
深圳金钟电池有限公 40.00 30 1，790，484.77 356，242.52
司
深圳光华中空玻璃有 25.00 21 5，418，938.03 501，731.26
限公司
深圳美特容器有限公 40.00 30 49，457，725.73 4，677，836.80
司
深圳安美时钟表有限 30.00 30 336，371.05 (174，364.28)
公司
深圳高科达电子有限 30.00 10 613，617.72 (286，382.28)
公司
深圳太阳管道有限公 34.00 20 — (32，192，955.42)
司
深圳东湘电子实业有 25.00 15 7，044，452.99 3，115，992.61
限公司
深圳凯英液晶体器件 40.00 202，195.53 (275，372.47)
有限公司＊＊
深圳市影视文化公司 50.00 500，000.00 (200，000.00)
莱英达物业管理公司 80.00 200，000.00
美国兴华公司＊＊ 40.00 1，452，500.00
莱英达南昌食品厂＊＊ 51.00 300，000.00
清远金泰(裕联)印染 5.07 3，700，000.00 3，700，000.00
厂＊＊
深圳市轻工进出口公 100.00 6，680，786.76 (2，819，213.24)
司＊＊
海口国贸俱乐部＊＊ 480，000.00 480，000.00
深圳莱英达湖南公司＊100.00 2，878，500.00 2，878，500.00
波罗的海中国商业中 51.00 5，824，540.95 —
心
深圳南北贸易公司 50.00 1，706，934.00 131，182.00
粤深轻工贸易公司 50.00 188，124.58
深圳银之座俱乐部 50.00 640，000.00 640，000.00
上海青浦盈达房产开 30.00 639，886.25 —
发公司
深圳喜美设计有限公司 20.00 189，365.11 —
沈阳莱英达阀门有限 20.00 2，000，000.00 —
公司
潮州港开发有限公司 12.00 2，225，000.00 2，225，000.00
中国国际游艇俱乐部 10.00 8，892，000.00 —
深日油墨有限公司 10.00 3，000，000.00
深圳宇华实业股份有 10.00 1，530，000.00 —
限公司
深圳(莫斯科)股份有 10.00 607，998.68 —
限公司
广东国民信托投资有 9.90 9，423，870.00 —
限公司
海南威豪股份有限公 8.33 5，000，000.00 —
司
深圳金威啤酒有限公 5.00 29，492，599.17 —
司
深圳商业广播股份有 8.50 111，212.00 —
限公司
香港深业工贸有限公 4.00 38，500.00 —
司
振华轻工企业有限公 3.60 1，111，835.00 —
司
深圳银丰实业股份公 5.00 750，000.00 —
司
吴县太湖华侨城开发 10.00 2，000，000.00 —
公司
深圳市莱英达工贸有 80.00 16，434，337.03 434337.03
限公司
其他以成本法核算的长 4，097，955.50 1319000.00
期投资
541937328.34 (6410170.67) 11242500.00
注a.＊该等公司本期会计报表未经审计。
b.＊＊该等公司已停业。
＊3合并价差
合并价差是指本公司溢价购入深圳市莱英达计时工业有限公司和深圳乐可箱包
工业有限公司股份， 从而导致公司权益性投资与其所占有该公司所有者权益总额
中的份额抵销时所发生的差额，金额为1，496，487.21元。
10.长期债权投资
债权种类 期限 利率(年) 面值 合计
国库券 三年 6％ 30，000.00 30，000.00
11.固定资产及累计折旧
1998－1－1 本期增加 本期减少 1998－6－30
固定资产原值：
房屋及建筑物 126565634.35 886256.00 34020210.74 93431679.61
机器设备 36123147.19 394372.18 5897294.12 30620225.25
运输工具 23803019.43 6857.00 2644189.43 21165687.00
电子设备及其他 9422552.77 859376.12 1598934.34 8682994.55
195914353.74 2146861.30 44160628.63 153900586.41
累计折旧：
房屋及建筑物 31852016.97 1824967.87 13825363.60 19851621.24
机器设备 23340956.35 935710.33 3579851.96 20696814.72
运输工具 13679591.01 1486822.37 1391774.85 13774638.53
电子设备及其他 5219938.87 915687.92 301016.46 5834610.33
74092503.20 5163188.49 19098006.87 60157684.82
固定资产净值 121821850.54 93742901.59
12.在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额 其中利息资本化 资金 工程
来源 进度
龙华乐可 8000000.00 6301940.00 — 6301940.00 1363440.00 自筹已完工
厂厂房 未决算
珠海房款 4374973.94 — 4374973.94 1894973.94 自筹已完工
未决算
其他工程 75852.68 62030.00 137882.68 — 自筹
10752766.62 62030.0010814796.62 6258413.94
13.待处理固定资产损失
项目 1998－6－30 1997－12－31
造纸公司拆迁损失 21，141，575.72＊ 27，454，863.14
＊该项损失应由土地征用者补偿。
14.无形资产
1998－6－30
土地使用权 计算机软件 合计
原值：
以前年度发生额 1，796，087.45 93，700.00 1，889，787.45
本期发生额 211，312.55 — 211，312.55
已摊金额：
以前年度摊销额 197，639.86 — 197，639.86
本期摊销额 — 93，700.00
期末余额 1，809，760.14 93，700.00 1，809，760.14
15.开办费
1998－6－30
原值： 以前年度发生额 7，531，467.89
本期发生额 (3，511，543.48)
已摊金额：
以前年度摊销额 724，980.00
本期摊销额 63，261.60
期末余额 3，231，682.81
16.长期待摊费用
1997－12－31
装修费 租入固定资产改 其他长期待摊 1998－6－30
良支出 费用
原值：
以前年度发生额 595，471.68 369，662.90 2，431，230.84 3，396，365.42
本期发生额 (418，672.00) — 507，486.35 88，814.35
已摊金额：
以前年度摊销额 — 92，415.75 169，659.28 262，075.03
本期摊销额 72，443.50 36，966.30 64，472.52 173，882.32
期末余额 104，356.18 240，280.85 2，704，585.39 3，049，222.42
17.短期借款
借款类别 1998－6－30 1997－12－31
银行借款 币种 原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
其中：抵押 RMB 19280000 19280000 13000000 13000000