深建摩B97年报
深圳北方建设摩托车股份有限公司1997年度报告摘要
一.公司简介
公司名称:深圳北方建设摩托车股份有限公司
SHENZHEN NORTH JIANSHE MOTORCYCLE CO.,LTD.
法人代表:李梦九
总部所在地:中国广东省深圳市
通讯地址深圳市深南中路30号A电子科技大大厦1802室.
邮政编码:518031
电话号码:(0755)3780750
传真号:(0755)3780776
重庆分公司:重庆市谢家湾正街47号
邮政编码:400050
电话号码:(023)68813741
传真号:(023)68801124
信息披露机构:公司财务部资产管理处 李昌琪
电话:(023)68813741-3110
公司股票上市交易场所名称:深圳证券交易所
公司股票编号.简称:深建摩B
二. 会计数据和业务数据 (经审计)
(一)本年度实现利润总额36710千元,其中主营业务利润17518千元,其他业务利润
21170千元,营业外收支净额-1978千元.
(二)国际会计准则调整对除税后溢利/资产净值之影响
综合降税溢利 综合资产净值
1997年度 1996年度 于1997年 于1996年
人民币千元 人民币千元 12月31日 12月31日
人民币千元 人民币千元
本集团法定帐目所载金额
(依据中国会计制度编制) 31109 117175 1228120 1197011
根据国际会计准则作调整之影响:
──增加呆帐准备 (46115) (50673) (50673)
──存货变现净值之调整 (16666) (20334) (37000) (20334)
按国际会计准则重新编制 14443 50726 1140447 1126004
(三)主要财务指标
单位:人民币千元
主要指标 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 2041207 2383657 3614673
利润总额 36710 132380 377025
税后利润 31109 117175 288706
资产总额 2808394 2998969 3004424
股东权益 1228120 1197011 1108226
股本总额(千股) 477500 477500 477500
每股净资产(元) 2.57 2.51 2.32
每股收益(元) 0.065 0.25 0.60
净资产收益率(%) 2.53 9.79 26.05
调整后的每股净资产(元) 2.57
注:1.部分财务指标计算方法
每股收益=净利润/本年度未普通股股份总数
每股净资产=本年度末股东权益/本年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/本年度末股东权益×100%
平均净资产收益率=净利润/(本年度初股东权益+本年度末股东权益)/2×100%
调整后的每股净资产(本年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财
产净损失-递延资产)/本年度末普通股股份总数
2.因本年度未进行配股和发行新股,加权计算的每股收益.每股净资产与摊薄计算
的相同.
3.股东权益变动情况(单位:千股.千元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 477500 527282 121020 23099 71209 1197011
本期增加 0 0 4666 1555 26443 31109
本期减少 0 0 0 0 0 0
期末数 477500 527282 125686 24654 97652 1228120
注:(1)本年度股本.资本公积未发生增减变化
(2)本期增加盈余公积,未分配利润是由于税后利润分配所致.
三.股本变动及 股东情况介绍
(一)股本结构情况(数量单位:股)
期初数 期末数
1.未流通股份
发起人股份 357500000 357500000
其中:国家拥有股份 357500000 357500000
尚未流通股份合计 357500000 357500000
2.已流通股份
境内上市外资股(B股) 120000000 120000000
3.股份总数 477500000 477500000
(二)股东情况介绍
1.97年度期末股东总数:12038户
2.前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 所占比例%
建设工业(集团)有限责任公司 339625000 71.13
中国北方深圳公司 17875000 3.74
UNION BANK OF SWITZERLAND 4140000 0.87
PICTET &CIE 3075000 0.64
TOK YEK SENG 2155600 0.45
WONG,SHIT FUI 黄雪辉 1740000 0.36
ZHENG BIN ZHOU 郑 斌 1691000 0.35
香港影视报有限公司 1165000 0.24
PEARLY GOLD (HOLDINGS)LIMITED 百利鑫集团有限公司 1000000 0.21
PEARLY GOLD ARTIST LIMITED 百利鑫滨艺有限公司 800000 0.18
注:(1)十大股东间无关联关系.
(2)建设工业(集团)有限责任公司系本公司的控股母公司,其详细资料见财务报表
附注17(所持股份无质押).
(三)董事.监事,高级管理人员 持股情况:
李梦九 董事长,总经理.年初年末持股股数 0
陈贵敏 董事,年初年末持股股数 0
李芳莲 董事,年初年末持股股数 0
洪 耕 董事,年初年末持股股数 0
奚正兴 董事,年初年末持股股数 0
邱 林 董事,年初年末持股股数 0
王孝坤 董事,年初年末持股股数 0
刘正方 董事,年初年末持股股数 0
李立森 董事,年初年末持股股数 0
焦志仁 董事,年初年末持股股数 0
龙善忠 董事,年初年末持股股数 0
秦 弦 监事会主席,年初年末持股股数 0
吴君福 监事,年初年末持股股数 0
张冬艳 监事,年初年末持股股数 0
高 军 监事,年初年末持股股数 0
廖应萍 监事,年初年末持股股数 0
何桂国 副总经理,年初年末持股股数 0
徐 勇 董事会秘书,年初年末持股股数 0
四.募集资金使用情况
1997年本公司未进行募集资金,也未安排使用以前年度募集资金,前次募集资金已
按计划投入,余款10733千元作为存款并结转98年安排.
五. 重要事项
(一)重大事件
股东大会简介:
1.2月21日临时大会.到会股东代表22 人, 代表股权数33962. 5 万股, 占总股本
47750万股的71.13%.会议选举李梦九.刘正方.李立森.陈贵敏.奚正兴为公司董事.
高军为公司监事.公司职工会员担任公司董事职务:向卫民, 邱林不再担任公司监事
职务.
2.5月30日年会,到会股东代表58人,代表股份数35750万股,占总股本47750万股的
74.87%会议审议批准了《96年度董事会报告》.《96年度监事会报告》.《96年度财
务报告》.《96年度利润分配及分红方案》.会议还以特别决议方式审议批准了《深
圳北方建设摩托车股份有限公司章程修改议案》.大会选举焦专仁为公司董事,同时
决定潘复明不再担任公司董事职务.
3.8 月15 日临时大会, 到会股东代表52 人, 代表股份数35750 万股. 占总股本
47750万股的74.87%.会议审议通过,由于工作需要,陈子升,陆幸不再担任公司董事.
4.10月28日临时大会,到会股东代表人50 人, 代表股份数35750 万股, 占总股本
47750万股的74.875.会议增补王孝坤.邱林,洪耕为公司董事.
董事会会议情况:
本年度,公司董事会认真履行公司章程所赋予的职权,共召开8次董事会议,对公司
重大生产经营活动,人员变动.公司章程的修改等事项作了专门的研究与部署.
1.负债召集了96年度股东大会年会,3次临时股东大会.
2.制订了公司96年度利润分配方案及97年中期利润分配方案;
3.对公司章程(修订案)进行了研究,讨论,并拟定章程部分条款修改方案;
4.陈子升因工作变动不再担任公司董事长职务,选举李梦九为公司董事长.
5.决定聘任李梦九为公司总经理,陈子升不再担任公司总经理.夏和安, 陆幸不再
担任公司副总经理职务.决定聘任徐勇为董事会秘书,刘国庆不再担任董事会秘书.
6.经研究决定,本公司与其他企业合作,组建三个控股子公司, 经营本公司确认和
开发的摩托车和相关零件的制造,国内销售和出口业务.
监事会会议情况:
本年度公司监事会共召开一次监事会,会议研究审定了96 年度监事会报告并同意
将该报告提交96年度股东年会审议批准,列席参加了五次董事会.
投资事项简介
与湖北神风燃油箱股份有限公司合作组建湖北神风建设摩托车有限责任公司. 该
公司注册资本0000千元人民币,一期双毛主席人出资6000 千元人民币. 本公司出资
3060千元人民币(包括技术,设备.现金)占一期投资的51%.
公司法定代表人变更情况:
公司法工表人由陈子升先生变更为李梦九先生.
本公司报告期内无重大诉讼,仲裁事项.
本公司与关联交易事项详见财务报告附注17的相关内容.
其它重大事项:
拟组建中国嘉陵建设集团,中国北方工业(集团)总公司与重庆市政府于97年10 月
15日在重庆市举行了联合组建"中国嘉陵建设摩托车集团"协议书签订仪式. 本公司
的控股公司建设工业(集团)有限责任公司(中国北方工业(集团)总公司的独资公司)
净参与该集团的组建.
(二)本年度利润分配预案
本公司第一届二十次董事会通过97年度利润分配预案,本年度实现税后利润31109
千元,按总股本477500千股计,每股盈利0.065元,年初未分配利润71209千元,可分配
利润计102318千元.提取法定公积金10%,公益金5%计4666千元,后剩余97652千元.根
据公司的具体情况,98年中期报告前不分配.同时也不进行资本公积金转增股本.
六. 财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经安达信.华强会计师事务所审计,并出具无保留意见的审计报告.
(二)会计报表
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
深圳北方建设摩托车股份有限公司及其附属公司
截至一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日止年度的合并财务
报表附注
合并财务报表附注
(附另有说明外,所有金额均以人民币千元为单位)
一).组织及业务
深圳北方建设摩托车股份有限公司("本公司")系由两位发起人(一)建设工业( 集
团)有限责任公司("建设集团")以其拥有的有关关经营摩托车业务的资产及负债(二)
中国北方工业深圳公司以其拥有的深圳南方模具厂的权益分别投入本公司, 并采用
募集设立方式向境外投资者发行境内上市外股(B股),于一九九五年七月二十五日在
深圳证券交易所上市.
本公司及其附属公司("本集团")主要从事摩托车及模具的生产及销售.
二).编制基础
本集团所编制的截至一九九七年及一九九六年十二月三十一日止两个年度之合并
会计报表已包括了本公司及附属公司的帐目. 本集团内各公司的一切重大交易及结
余均于编制综合帐目时予以抵销.
附属公司及指本公司直接或间接持有其50%以上的权益作长期投资及/或本公司拥
有在其董事会/管理委员会会议上行使大多数投票权的公司.
于一九九七年十二月三十一日,本公司有下列在中国注册成立的附属公司:
公司 主要业务 持有股本权益百分比
重庆建设销售有限公司 摩托车及配件批发.销售及配后服务 100%
深圳南方模具厂 生活及销售模架及模具 100%
湖北神风建设摩托车有 生产及销售摩托车及配件(暂未营业) 51%
限责任公司
三).主要会计政策
本合并会计报表所载的财务数据是本集团基于下列会计政策编制的, 该等会计政
策于截至一九九七年十二月三十一日及一九九六年三十一日止年度内已一贯采用.
1.会计制度
本集团执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及
其补充规定.
2.会计期间
本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止.
3.记帐原则和计价基础
本集团按权责发生制的原则记帐. 各项财产物资均以取得或购建时的发生的实际
成本变计价基础.
4.坏帐准备
本集团于决算日按照应收帐款余额的5‰提了坏帐准备,并计入当年度损益类帐项.
5.存货
本集团的存货分为原材料,在产品和产成品.购入或自制的存货以实际成本入帐,
而存货的领用或发出按加权平均法计算确定.在产品及产成品的成本包括直接材料,
直接人工及应占的生产费用.低值易耗品按一次摊销法摊销.
6.固定资产及折旧
本集团的固定资产以取得时的实际成本或生估值减累计折旧列帐. 固定资产折旧
按原价及折旧率采用直线法平均计算,其折旧率根据资产类别,估计使用年限和估计
残值(原价的10%)确定.
固定资产的估计使用 及年度折旧率如下:
类别 估计使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 30至35年 2.6至3
机器设备 7至20年 4.5至12.9
运输设备 5年 18
办公设备 5年 48
7.在建工程
在建工程是指兴建中之厂房及机器设备,按实际成本核算.该等成本包括直接建造
成本以及于兴建.安装及测试期间的有关借款的利息支出及外币折算差额.在建工程
于实际交付使用时转为固定资产.
8.递延资产及期摊销
本集团的递延资产是指本集团筹建期间发生的费用,分五年平均摊销.
9.营业收入
本公司的主要营业务收入是指销售产品所实现的收入, 并在产品已经发出且所有
权已转移给购买方,收到货款或取得收取货款的证据时确认收入.
10.税项
(1)流转税
增值税
本集团须按《中华人民共和国增值税暂行条例》缴纳增值税,增值税税率为17%.
消费税
本公司须按《中华人民共和国消费税暂行条例》缴纳增值税,消费税税率为10%.
城市维护建设税和教育附加费
本集团按照应纳增值税额及消费税额的10%缴纳城市维护建设税和教育附加费.
(2)企业所得税
本集团按收入总额减去准予扣除项目的余额为应纳税所得额计提企业所得税. 本
集团于一九九七年实际缴纳所得税税率为15%.
(3)递延税项
本集团递延税项采用负债法按现行税率就应纳税所得与会计报表所载利润两者之
重大差于可预见之将来可能引起的负债计提准备. 除非有关之利润预期于可预见之
将来可以兑现,递延税项之资产并不列帐.
11.外币核算
本集团以人民币为记帐本位币,以非本位币计的经济业务,按业务发生当月首日中
国人民银行公布的市场汇价的中间介折合为本位币入帐,决算日,货币性项目占的非
本位币余额概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整. 由此产生的
汇兑损益计入当年度损益类帐项.
12.利润分配
(1)提取法定盈余公积金及公益金
根据本公司章程,法定盈余公积金按税后利润105提取, 当法定盈余公积金累计额
为本公司注册资本的50%以上时,可不再提取,公益金按税后利润的5%至10%.
提取:任意盈余公积金按阁后利润的0%至40%提取.
截至一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日止年度, 董事会建
议从税后利润提取下列法定储备.
一九九七年 一九九六年
百分比 金额 百分比 金额
法定储备 10% 3111 10% 11718
法定公积金 5% 1555 5% 5858
公益金 15% 4666 15% 17576
(2)股利分配
根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》, 本集团在分配时以分别
根据中国会计准则和国际会计准则所确定的税后可分配利润两乾中的较低者为基准.
按国际会计准则所确定的税后溢利与本报告内合并利润及利润分配表所载有不同(
见附注五).
四)会计报表项目注释
货币资金明细项目如下:
一九九七年十二月三十一日 一九九六年十二月三十一日
币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 折合人民币金额
现金 人民币 40 -- 40 276
美 元 11 8280 91 --
银行活期存款 人民币 71987 -- 71987 122198
港 币 5725 1067 6105 28030
美 元 2121 8280 17563 1491
日 元 124 0.164 8 631
银行定期存款 人民币 22000 -- 22000 --
117794 15626
2.应收票据
应收票据明细项目如下:
一九九七年十二月三十一日
出票单位 到日期日 金额 备注
河南中安五金交电交工联营采购供应站 1998.1.29 2400 银行承兑
沂南县工业供销公司 1998.1.26 1000
山东华兴摩托车有限公司 1998.2.22 5000 二次背书
山东华兴摩托车有限公司 1998.1.28 5000 二次背书
山东文登济铁销售公司 1998.3.4 2000 银行承兑
山东华兴摩托车有限公司 1998.3.2 4500 银行承兑
山东华兴摩托车有限公司 1998.3.26 6000 银行承兑
石家庄摩托车销售公司 1998.1.5 2000 银行承兑
山东大昌集团公司 1998.3.5 4000 银行承兑
中安五交化工联营采购让 1998.4.22 2800 银行承兑
濮阳市裕兴家电有限公司 1998.5.26 3000 银行承兑
济南摩托车销售维修中心 1998.6.11 6000 银行承兑
郑州汽车贸易公司 1998.6.23 4800 银行承兑
西安机电设备股份公司 1998.6.2 2000 银行承兑
燕兴华北公司 1998.6.4 2700 银行承兑
山东长江集团公司 1997.12.19 1900 银行承兑
山东大众文源多层中心 1998.3.17 1000 银行承兑
濮阳益豪摩托车公司 1998.5.10 1000 银行承兑
大昌集团公司 1998.1.20 1800 银行承兑
石家庄摩托车销售公司 1998.1.31 1400 银行承兑
郑州万达实业公司 1998.6.16 1000 银行承兑
郑州万达摩托车公司 1998.5.25 1000 银行承兑
乳山县化肥厂 1998.6.9 1000 银行承兑
中日合资巨树木制品公司 1998.5.28 1000 银行承兑
中日合资巨树木制品公司 1998.6.9 1000 银行承兑
漯河市磷肥厂 1998.5.25 2100 银行承兑
定陶县毛巾厂 1998.6.18 1000 银行承兑
山东鲁南电汽厂 1998.6.20 2000 银行承兑
龙池橡胶厂 1998.6.18 1000 银行承兑
杭州土特产公司 1998.5.28 1550 银行承兑
二联集团公司 1998.6.19 1500 银行承兑
山东华联商厦交电公司 1998.6.2 1000 银行承兑
后工科技开发部 1998.11.20 9000 大额存单
燕兴西南公司 1998.1.30 1000 大额存单
燕兴西南公司 1998.2.1 1000 大额存单
燕兴西南公司 1998.3.1 1000 大额存单
燕兴西南公司 1998.4.6 570 大额存单
燕兴西南公司 1998.4.16 630 大额存单
燕兴西南公司 1998.3.4 1000 大额存单
燕兴西南公司 1998.3.23 1000 大额存单
燕兴西南公司 1998.3.25 1000 大额存单
燕兴西南公司 1998.4.20 900 大额存单
燕兴西南公司 1998.5.10 1500 大额存单
燕兴西南公司 1998.4.31 1000 大额存单
其 他 21906
合 计 116956
3.应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
金额 占该帐项 金额 占该帐项
余额的百分比 余额的百分比
一年以内 518046 48% 1166354 82%
一至二年 395552 39% 262467 18%
二至三年 140000 13% -- --
1053598 100% 1428821 100%
其中含持本公司5%以上股东单位应收帐款,详见17.(1).d.
4.其他应收款
其他应收款帐龄分析如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
金额 占该帐项 金额 占该帐项
余额的百分比 余额的百分比
一年以内 8527 69% 16352 73%
一至二年 432 3% 6000 27%
二至三年 3410 28%
12369 100% 22352 100%
5.存货
存货明细项目如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
原材料 249920 312148
在产品 75611 41498
产成品 525397 214660
低值易耗品 2762 1462
853690 569768
6.固定资产净值
固定资产原值及累计折旧明细项目变动情况列示如下:
一九九七年 一九九六年
运输设备
房屋及建筑物 机器设备 及办公设备 合计 合计
原值
年初余额 100180 638049 8058 746287 621305
本年增加 14284 242009 887 257180 139705
其中:在建工程转入 14284 241752 103 256139 139705
本年减少 (7778) (672) (8450) (14723)
年末余额 114464 872280 8273 995017 746287
累计折旧
年初余额 (59730) (235865) (4206) 299801) (247987)
本年增加 (3254) (57292) (987) (61533) (58062)
本年减少 883 698 1581 6248
年末余额 (62984) (292274) (4495) (359753) (299801)
年末净值 51480 580006 3778 635264 446486
年初净值 40450 402184 3852 446486 373318
为了配合本集团之重组, 本集团于一九九四年二十月三十一日的固定资产由北京
中华会计师事务所进行评估.经中国国有资产管理局批准,该次重估所产生的增值约
为人民币145000000元,亦已被反映在该年度的财务报表中.
7.在建工程
在建工程明细项目列如下:
一九九七年
年初实际 年末实际
工程名称 本年预算数 年初数 本年增加 本年转出 支用数 资金来源
设备安装 143921 260569 44878 (305447) -- 借款
建筑工程 13800 22052 4799 (14709) 12142 借款
其 他 -- 2169 7386 (7841) 1714 借款
157721 284790 57063 (327997) 13856
8.递延资产
递延资产明细项目列示如下:
开办费 一九九七年 一九九六年
原值 3311 3311
减:年初累计摊销 (368) --
减:本年摊销 (368) (368)
年末余额 2575 2943
9.短期借款
一九九七年
借款类别 年初余额 年末余额 借款期限 年利率%
银行借款
其中:抵押 -- 21640 97.7.4-98.7.2 5.1-12.9
担保 75600 86160 97.2.4-98.6.30 7.9-11.1
信用 470530 605830 97.2.27-98.12.15 8.6-11.1
546130 713630
10.未交税金
未交税金明细项目如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
增值税 (55522) (11588)
消费税 249990 204892
城市建设维护税 2992 1760
企业所得税 36340 43893
其 他 9 25
233809 238982
11.其他未交款
其他未交款明细项目如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
教育费附加 14528 11440
其 他 197 (945)
14725 10495
12.长期借款
长期借款明细项目列示如下:
一九九七年
年初数 年末数 借款期限 年利率
银行借款
其中:担保 165450 125350 94.4.27-2003.10.6 3.2-12.3
借款之偿还期分布列示如下:
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
一年内到期 31750 42100
两至三年 28500 31750
三至五年 52000 80500
五年以上 11100 11100
123350 165450
列为流动负债之部分 (31750) (42100)
91600 123350
13.股本
股本明细项目如下:
一九九七年
年初及年末股数 比例
一.尚未流通股份
发起人股份 357500000 74.87%
二.已流通股份
境内上市外资股(B股) 120000000 25.13%
股份总数 477500000 100%
14.资本公积盈余公积
资产公积和盈余公积明细项目如下:
一九九七年
盈余公积
资本公积金 法定公积金 法定公益金 任意公积金 合 计
年初余额 527282 28959 23099 68962 648302
本年增加 -- 3111 1555 -- 4666
年末余额 527282 24654 24654 68962 652968
15.财务费用
财务费用明细项目如下:
一九九七年 一九九六年
利息支出 111905 97351
减:利息资本比 -- (20500)
利息收入 (4338) (19255)
汇兑收入 (4361) (5084)
其他 4501 1260
104707 53772
16.其他业务利润
其他业务利润明细项目如下:
一九九七年 一九九六年
销售原材料及废旧材料
收 入 152888 108097
成 本 (131949) (81199)
20939 26898
其 他 231
21170 26898
17.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况
a.存在控制关系的关联方:
与本公司 经济性质
企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 法定代表人
建设集团 重庆市九龙坡区 制造,销售摩托车 母公司 有限责任公司 李梦九
谢家湾正街47号 仪器仪表.民用枪 (国有独资)
支,机械,空调器
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
一九九七年 一九九七年
企业名称 一月一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
建设集团 192780 216770 409550
c.存在控制关系的关联方所持权益及其变化
一九九七年
金额 比例%
年初及年末余额 339625 71.13
d.存在控制关系的关联方交易
(Ⅰ)采购货诉及支付服务费
关联企业名称 项目明细 一九九七年 一九九六年
建设集团 194382 122333
其中: 购买零件/备件 154870 77898
综合服务费及租赁费 39512 44435
(Ⅱ)销售货物
关联企业名称 一九九七年 一九九六年
建设集团 185138 49262
(Ⅲ)往来款余额
应收帐款
关联企业名称 项目明细 一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
建设集团 往来款 29978 --
其他应付款
关联企业名称 项目明细 一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
建设集团 往来款 -- 182072
(2)不存在控制关系的关联方情况
a.不存在控制关系但有交易往来的关联方:
企业名称 与本公司的关系
重庆建设雅马哈摩托车有限公司 建设集团控股公司
建设劳动服务公司 建设集团控股公司
重庆建锋摩托车配件总厂 建设集团控股公司
建设工业(集团)公司校办工厂 建设集团控股公司
建锋建筑公司 建设集团控股公司
重庆建裕电汽实业有限公司 建设集团控股公司
上海联营公司 建设集团控股公司
北方浦东经济技术开发公司 建设集团控股公司
兵工物资西北公司 建设集团控股公司
b.不存在控制关系的关联方交易
(Ⅰ)销售货物
一九九七年 一九九六年
重庆建设雅马哈摩托车有限公司 35804
重庆建锋摩托车配件总厂 51753
上海联营公司 16377 167083
北方浦东经济技术开发公司 37388 91391
兵工物资西北公司 16933 116528
(Ⅱ)采购货物
一九九七年 一九九六年
重庆建设雅马哈摩托车有限公司 59055 3032
重庆建锋摩托车配件总厂 139584 177716
(Ⅲ)加工费
一九九七年 一九九六年
建设劳动服务公司 13808 21381
重庆建锋摩托车配件总厂 -- --
建设工业(集团)公司校办工厂 11520 13242
建锋建筑公司 18791 27543
重庆建裕电汽实业有限公司 11986 10145
(Ⅳ)往来帐款余额
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收帐款
上海联营公司 46817 80594
北方浦东经济技术开发公司 38981 48104
兵工物资西北公司 113627 134544
199425 263242
一九九七年 一九九六年
应付帐款 十二月三十一日 十二月三十一日
重庆建设雅马哈摩托车有限公司 19836 219
重庆建锋摩托车配件总厂 784 2652
20620 2871
一九九七年 一九九六年
十二月三十一日 十二月三十一日
其他应付款
建锋建筑工程公司 3597 6226
重庆建裕电汽实业有限公司 4792 4322
重庆建锋摩托车配件总厂 10421 29433
建设劳动服务公司 7048 10348
建设工业(集团)公司校办工厂 1267 2412
27125 52741
本公司董事认为,以上交易及按正常的市场价格交易条款而进行.
18.每股溢利
每股溢利乃按截止一九九七年十二月三十一日止年度之合并税后利润约人民币
31109000元(一九九六年,约人民币117175000元)除以本公司已发股数477500000股
,(一九九六年:477500000股)计算所得.
19.上年度对比数据
一九九六年度部分比较数字已符合本年度的编列方式.
五),国际会计准则对除税后溢利/资产值之影响.
综合除税后溢利 综合资产净值
于一九九七年 于一九九六年
一九九七年年度 一九九六年年度 十二月三十一日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团法定帐目 31109 117175 1228120 1197011
所载金额(依据中
国会计制度编制)
根据国际会计准
则作调整之影响
增加呆帐准备 -- (46115) (50673) (50673)
存货变现净值之调整(16666) (20334) (37000) (20334)
按国际会计准则重 14443 50726 1140447 1126004
新编列
六)资产负债表与利润分配表重大变动项目说明
1.应收帐款
一九九七年十二月三十一日之应收帐款比年初减少约35%,系本集团加大应收帐款
回收力度所致.
2.存货
一九九七年十二月三十一日之存货比年初增加约50%,系本集团部分产品因不适应
市场需求而滞留所致.
3.固定资产
一九九七年十二月三十一日之固定资产经年初增加约40%,系本集团本年在建工程
完工转入所致.
4.短期借款
截至一九九七年十二月三十一日止年度之短期借款比年初增加约30% 系本集团为
补充劳动资金借款所致.
5.销售费用
截至一九九七年十二月三十一日止年度之销售费用比上年增加约1.3倍,系本集团
加大销售力度,增设销售中转站所致.
6.财务费用
截至一九九七年十二月三十一日止年度之财务费用比上年增约1倍,系本集团借款
增加所致.
七,备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的年度报告正本.
(二)业经香港安达信公司审计的审计报告正本.
(三)公司财务报表及统计报表,资料.
深圳北方建设摩托车股份有限公司
一九九八年四月二十三日
深圳北方建设摩托车股份有限公司及其附属公司
截至一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日止年度的
合并利润及利润分配表
(除每股盈利外,以人民币千元为单位)
项目 一九九七年 一九九六年
主营业务收入 2041207 2383657
减:营业成本 (1498800) (1943640)
销售费用 (134579) (57550)
管理费用 (129642) (121860)
财务费用 (104707) (53772)
营业税金及附加 (155961) (131588)
主营业务利润 17518 75247
加:其他业务利润 21170 26898
营业利润 38688 102145
加:营业外收入 2675 36084
减:营业外支出 (4653) (5849)
利润总额 36710 132380
减:所得税 (5601) (15205)
净利润 31109 117175
加:年初未分配利润 71209 4558
可分配利润 102318 121733
减:提取法定盈余公积金 (3111) (11718)
提取法定公益金 (1555) (5858)
可供股东分配的利润 (97652) 104157
减:已分配股股利 -- (32948)
未分配利润 97652 71209
每股溢价 人民币0.065元 人民币0.25元
深圳北方建设摩托车股份有限公司及其附属公司
截至一九九七年十二月三十一日及一九九六年十二月三十一日止年度的
合并资产负债表
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