深建摩95年报
深圳北方建设摩托车股份有限公司一九九五年年度报告摘要
一.公司简况
1.公司名称:深圳北方建设摩托车股份有限公司
英文名称:SHENZHEN NORTH JIANSHE MOTORCYCLE CO., LTD.
2.公司注册地:中国广东省深圳市
通讯地址:深圳市深南中路30号A电子科技大厦1802室
邮政编码:518031
3.公司法定代表人:陈子升 公司董事长 总经理
4.公司信息坡露人员:
刘继成 公司董事 财务部部长
电话(0811)8813741-2217
传真(0811)8801124
邓 斌 公司计划部部长
电话(0811)8813741-2257
传真(0811)8801124
何桂国 公司副总经理
电话:(0755)3240750
传真:(0755)3236776
5.公司于1995年6月发行人民币特种股票(B股)12000万股,1995年7月19 日
在深圳注册成立,于1995年7月25日在深交所挂牌上市,股票简称"深建摩B",代码
为"2054".截止1995年12月31日止公司总股本47750万股.
二.主要财务数据与财务指标
主要指标 1995年 1995年 1994年 本年比
1月至12月 7月至12月 1月至12月 上年增长%
销售收入 3,614,673 1,798,839 3,295,998 9.67
利润总额 377,025 198,086 317,891 18,60
税后利润 288,706 167,847 218,559 32,09
资产总额 3,004,424 3,004,424 1,300,527 131,01
股东权益 1,108,226 1,108,226 548,231 102,14
*股本总额(千股) 477,500 477,500 477,500 --
*每股净资产(元) 2.32 2.32 1.14 101.73
*每股收益(元) 0.60 0.35 0.46 30.43
净资产收益率(%) 26.05 15.14 39.86 -34.65
股东权益比率(%) 36.88 36.88 42.15 -12.51
*注:1.每股收益按年未税后利润除以1995年7月1日公司已发股数477500000
股计算所得(假设477500000股已于1994年发行).
三.公司业务回顾
1.一年末经营情况
本公司自1995年7月成立以来,在中国实行适度从紧经济政策, 摩托车市场竞
争空前激烈的情况下,经过全体员工的共同努力,仍取得了较好成绩, 生产经营呈
现出发展的势头.
1995年,中国摩托车行业总产量约783万辆.本公司生产摩托车952,260辆, 占
全行业总产量的12.16%.主要生产IS50Q-4A,JS60,CY80三个型号的摩托车,同排量
市场占有率分别为15.98%,83.19%,83.14%.并开发,试制了JY55T(踏板式),JY50QT
(踏板式)摩托车,JS50Q-5型轻便摩托车,均形成了小批量生产能力.
2.税后利润计算方式的差异按照中国会计准则计算, 公司本年度备考合并除
税后利润293,264千元.
按照国际会计准则计算,公司本年度备考合并除税后利润288,706千元.
综合除税后利润 备考合并除税后利润
1995年7至12月 1995年1至12月
人民币千元 人民币千元
本公司法定帐目所载金额 172,405 293,264
(依据中国会计制度编制)
调整之影响
一增加呆帐准备 4558 4558
按国际会计准则重新编制 167,847 288,706
3.主要指标分析
本年度公司实现销售收入3,614,673千元,比上年度增长9.67%;税后利润288,
706千元,完成本年计划的101.30%,比上年度增长32.90%;每股收益0.60元,比上年
度增长30.43%;每股净资产2.32元,比上年度增长101.73%.
4.公司募集资金运用情况的说明
本公司首次发行人民币特种股票(B股)120,000,000股,募集资金净额454,783
千元,具体应用情况如下:
1)用于提高50CC,60CC,80CC摩托车生产能力和产品质量5752千元.
2)用于CY80型摩托车离合器,缸体,活塞国产化40000千元.
3)用于JY55T型摩托车总装,发动机,车架等生产线的建设39000千元.
4)建设技术开发中心,摩托车压铸及机加厂房,压铸生产线27680千元.
5)营运资金102640千元,其余资金将陆续用于技术改造的投入.
四.股本情况
1.股本结构情况
股份类别 1995年末数(千股) 比例% 1994年末数(千股) 比例%
A股(未上市) 357,500 74.87 357,500 74.87
B股(已上市) 120,000 25.13 120,000 25,13
股份合计 477,500 100.00 *477,500 100.00
*注:假设477500000股已于1994年发行
2.股东数量
截止1995年12月31日止,本公司股东总数225户,其中:国有法人股东2户,
社会个人股东223户.
3.主要股东持股情况
股东名称 持股数(千股) 比例%
1.建设工业(集团)有限责任公司 339625 71.13
2.MORGAN STANLEYASSET
MANAGEMENT(SINGAPORE)LTD 18859.3 3.95
3.中国北方工业深圳公司 17875 3.74
4.BTSL A/C CL REGIONAL FUND 5879 1.23
5.HG ASIA LIMITED -CLIENT 5568 1.17
6.JARDINE FLEMING CHINA REGION FUND, INC 4332 0.91
7.PENSIONS MANAGEMENT(SWF)LTD 4300 0.90
8.RBS A/C SCOTTISH WIDOW'S FD.&LIFE
ASSURANCE SOCIETY 4300 0.90
9.STBT/IV-TOYO CHINA FUND(3002) 4160 0.87
10.SSBT/MORGAN STANLEY EMERGING
MARKETS GNA-POO1 3786 0.79
五.重要事项
1.1995年7月,本公司在<<中国证券报>>,<<上海证券报>>,<<证券时报>>, 以
及香港<<南华早报>>,<<香港经济日报>>发布<< 深圳北方建设摩托车股份有限公
司B股上市公告书>>.
2.1995年7月15日,深圳北方建设摩托车股份有限公司在深圳创立, 并在深圳
富苑酒店召开了创立大会既第一届第一次股东大会,中国北方工业(集团) 总公司
总经理张俊九,深圳市市长李子彬出席会议.
3.公司于1995年8月24日召开了第一届第三次董事会议;
1)研究决定,聘任何桂国先生为公司副总经理,谭庆生先生不再担任副总经理
职务.
2)研究同意销售摩托车达1000辆的,每多销一辆,奖励人民币5元的方案.
4.公司于1996年1月9日召开了第一届第四次董事会议,研究同意自1995年12
月1日起,实行折让促销方法.
5.公司于1996年4月3日召开了第一届第六次董事会议;
1)审议通过<<深圳北方建设摩托车股份有限公司1995年年度报告>>.
2)研究决定,聘任李芳莲女士(公司董事)为财务负责人.
3)研究决定,聘任刘国庆先生(公司办公室主任)为董事会秘书.
4)研究决定,刘继成先生(公司董事,财务部部长),何桂国先生(公司副总经理),
邓斌先生(公司计划部部长)为公司信息披露人员.
5)审议通过1995年利润分配预案和股东大会通知.本年度每股盈利0.60元,由
于公司于1995年7月成立,故1995年上半年度利润不进行分配,全体股东以每10 股
派发现金红利1.30元.持股东大会审议通过后实施.
6)研究同意向有关部门申请配发A股.
6.1995年9月19日,经国家经贸委,中国北方工业(集团)总公司批准,建设工业
(集团)公司按照<<中华人民共和国公司法>>的要求,改制为国有独资企业,并更名
为建设工业(集团)有限责任公司.
六,子公司及联营公司介绍
名称 注册资金 控股比例 主营业务
建设工业(集团)公司销售公司 8000千元 100% 摩托车及配件销售
深圳南方模具厂 11850千元 100% 模具,标准模架设计,
制造及销售
深圳爱义模具设计制造有限公司 1120千元 34% 生产及经营模具
七.财务报告
1.审计意见:本公司财务报告经安达信公司审计,并出具无保留意见的审计报
告.
2.财务报表(附后)
3.财务报表附注
财务报表附注
1.公司采用的主要会计政策
(1)公司执行的会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的<<工业企业会计制定>>和<<工业企
业赌制度>>及<<股份制试点企业会计制度>>.
(2)会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止.
(3)合并报表的编制基础
综合财务报表已包括了本公司及附属公司(本集团)之帐目, 本集团内各公司
之一切重大交易及结余均于编制综合帐目时予以抵销.
由于公司重组是于1995年7月1日发生,综合损益表及综合现金流转表是以199
5年7月1日至12月31日期间而编制.
截止1995年12月31日之备考合并损益表(作为参考之用)是按假设公司重组
于1995年1月1日发生并以全年业绩编制.于1994年12月31 日的合并资产负债
表及截止该年度的合并损益表比较数字是按假设本集团的现时架构于1994年年度
内一直存在而编列.综合现金流转表并无编列上年度之比较数字,因董事认为编列该
等数字对股东并实际价值.
(4)外币折算方法
本集团公司之帐目及记录以人民币列帐. 外币交易乃按交易日深圳外汇调剂
中心("调剂中心")所公布之适用汇率换算为人民币. 以外币定值之货币性资产及
负债乃按有关期间之结算日适用之调剂中心汇率换算为人民币. 以外币定值之非
货币性资产及负债乃按交易日适用之调中心汇率换算为人民币. 货币性资产及负
债因汇率于交易日以后变动而产生的汇兑损益, 已计入有关期间之综合损益中.
(5)存货计价方法
存货按成本及可变现净值两者孰低者入帐,成本乃以加权平均法计算,在制品
及制成品之成本包括直接材料,直接工资及应占之生产费用.可变现净值为估计之
销售价扣除所有将出现的生产成本及有关之推广销售及分销费用作确定.
(6)固定资产及其折旧
固定资 成本或重估值减累计折旧列帐.固定资产之折旧乃以直线法按其估计
可使用年期作出拨备,并计及估计剩余价值,指如有而言. 固定资产估计可使用年
期如下:
房屋建筑物 30-35年
机器设备 7-20年
运输工具及其他设备 5-8年
(7)递延资产及其摊销
开办费系本公司股份制改组筹建期间发生的费用,分5年摊销.
(8)税项
本集团就财务报告之基础按其收入拨备税项, 并经就所得税而言不予课税或
减免之资产并不入帐.
本公司于1995年7月成立以前,本集团之所得税税率为33%(除了一间在深圳之
附属公司外,其税率为15%)/于1995年7月以后,本集团已取得税务局之批准, 所得
税税率为15%.
2.应收帐款,存货净额
(1)应收帐款净额
单位:人民币千元
1995年 1994年
应收帐款 900,046 309,165
减:呆帐准备 (9,170) (2,558)
890,876 306,607
于1995年12月31日,应收帐款的帐龄均在一年以内.
(2)存货净额
单位:人民币元
1995年 1994年
原材料 341,073 282,807
在制品 90,238 104,338
产成品 266,657 35,600
低值易耗品 896 48,017
698,854 470,762
减:存货陈旧损失 -- (1,150)
准备
698,864 469,612
3.应收主要关联公司款
单位:人民币千元
公司名称 应收帐款
西北联营公司 175,153
上海联营公司 136,806
上海万友公司 56,871
重庆万友经济技术开发公司 46,595
建设工业(集团)有限责任公司外贸公司 14,076
建设.雅马哈摩托车有限公司 10,355
重庆万友济南联营公司 8,879
重庆万友南宁联营公司 4,674
山川机械厂 3,000
北京开元建设经销部 3,389
其他 1,361
小计 461,159
4.长期银行贷款
须于下列期间偿还之长期银行贷款:
单位:人民币千元
1995年 1994年
一年内 9,000 12,600
第二年 42,600 8,000
第三年至第五年 29,000 13,000
80,600 33,600
于一年内偿还并列
为流动负债之部分 (9,000) (12,600)
71,600 21,000
所有长期银行贷款无抵押,其中约人民币78,600 千元银行贷款由关联公司以
资产抵压担保.银行贷款年利率为8%至16%.
5.主营业务收入
全年总收入3,614,673千元,其中:
单位:人民币千元
产品名称 销售收入占总收入百分比(%)
JS50Q-4型摩托车 515,624 14.26
JY55型摩托车 128,237 3.55
JS60型摩托车 748,549 20.71
CY80型摩托车 1,765,830 48.85
JY150型摩托车 369 0.01
合计 3,158,609 87.38
6.除税前溢利
除税前溢利经扣除/(计入)下列各项:
单位:人民币千元
综合 备考合并 合并
截至1995年7月1日至 截至1995年 截至1994年
1995年12月31日止 12月31日至 12月31日止
固定资产折旧 23,680 53,129 16,428
利息支出 30,663 51,103 30,478
员工福利及将金准备 87,750 158,403 69,065
呆帐准备 7,223 7,223 1,942
员工退休金费用 9,030 17,734 22,518
汇兑收益 (3,893) (9,354) (801)
利息收入 (13,924) (20,449) (5,728)
股利收入 -- -- (364)
7.资本承诺
于1995年12月31日, 本集团对在建工程及固定资产的约定资本性支出之承
付
款项分别约为人民币5,204千元及人民币89,854千元.
深圳北方建设摩托车股份有限公司
董事会
1996年4月29日
综合损益表 (以人民币千元为单位)
综合 合并参考 合并
截1995年7月1日至 截至1995年 截至1994年
1995年12月31日止 12月31日止 12月31日止
销售收入 1,798,839 3,641,673 3,295,998
销售税项 (120,019) (236,156) (222,815)
销售净额 1,678,820 3,378,517 3,073,183
销售成本 (1,356,379) (2,794,076) (2,559,970)
毛利 322,441 584,441 513,213
销售及管理费用 (110,467) (183,642) (178,147)
营业收入 211,974 408,799 335,066
营业外支出,净额 (13,888) (23,774) (17,175)
除税前溢利 198,086 377,025 317,891
税项 (30,239) (88,319) (99,332)
除税后溢利 167,847 288,706 218,559
拨入法定储备 (103,444)
股息 (64,403)
年末未分配利润 --
每股溢利 人民币0.35元 人民币0.60元 人民币0.46元
附注乃本财务报表之组成部份.
综合资产负债表 (以人民币千元为单位)
综合 合并
1995年 1994年
资产
流动资产
现金及现金等值项目 466,214 140,897
应收关连公司款 461,159 5,539
应收帐款--净值 890,876 306,607
存货净额 698,864 469,612
其他流动资产 109,287 36,110
流动资产总计 2,626,400 958,765
固定资产--净值 373,318 339,039
在建工程 4,265 2,282
子联营公司之权益 411 411
资产合计 3,004,424 1,300,527
负债及权益
流动负债
短期银行贷款 417,950 274,170
长期银行贷款-流动部份 9,000 12,600
综合 合并
1995年 1994年
应付帐款 426,300 113,817
应付税金 342,900 267,167
应付股利 64,403 --
应付关连公司款 87,219 45,270
应付建设集团款 254,099 --
预提费用及其他流动负债 222,727 18,272
流动负债总计 1,824,598 731,296
长期银行贷款 71,600 21,000
负债总计 1,896,198 752,296
股东权益/企业所有者权益
股本/企业所有者权益 477,500 548,231
储备 630,726 --
未分配利润 -- --
股东权益总计/企业所有者权益1,108,226 548,231
负债及权益合计 3,004,424 1,300,527
附注乃本财务报表之组成部份.
综合现代流转表 (以人民币千元为单位)
综合
1995年7月1日
至1995年12月31日
止之期间
有关营业之现金流动
除税前溢利 198,086
调整项目:
折旧 23,680
利息支出 30,363
利息收入 (13,924)
238,505
应收关连公司款的增加 (457,489)
应收帐款净值的增加 (364,802)
存货净额的增加 (163,314)
其他流动资产的减少 17,898
应付帐款的增加 185,872
应付税金的增加 16,067
应付关连公司款的增加 40,972
应付建设集团款的增加 211,898
预提费用及其他流动负债的增加176,242
(98,151)
税金支出 (30,239)
有关营业的现金流出净额 (128,390)
有关投资之现金流动
固定资产的增加 (84,242)
在建工程的增加 (773)
已收利息 13,924
有关投资的现金流出净额 (71,091)
有关融资之现金流动
短期银行贷款的增加 17,880
长期银行贷款的增加 50,600
发行股票所得款项 454,783
已缴利息 (30,663)
有关融资的现金流入净额 492,600
现金及现金等值项目增加净额 293,119
期初现金及现金等值项目余额 117,095
期末现金及现金等值项目余额 466,214