山 航Ｂ2006年第三季度报告
股票简称:山航B 股票代码:200152
山东航空股份有限公司2006年第三季度季度报告全文
1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均参会表决。
1.4 本报告期财务报告未经审计
1.5 本公司董事长张幸福先生、总经理曾国强先生、总会计师肖烽先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 山航B 变更前简称（如有）
股票代码 200152
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李庆恩 黄海明
山东济南二环东路5746号山东航空大厦 山东济南二环东路5746号山东航空大厦
联系地址
19F 1920
电话 0531－85698966 0531－85698678
传真 0531－85698679 0531－85698679
电子信箱 liqe@shandongair.com.cn huanghm@shandongair.com.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 5,905,457,596.00 6,551,168,542.00 -9.86%
股东权益（不含少数
270,666,792.00 265,865,983.00 1.81%
股东权益）
每股净资产 0.68 0.66 3.03%
调整后的每股净资产 0.13 0.24 -45.83%
本报告期比上年同期增减
报告期 年初至报告期期末
（％）
经营活动产生的现金
496,329,028.00 1,030,195,670.00 417.99%
流量净额
每股收益 0.35 0.01 400.00%
每股收益（注） 0.35 - -
净资产收益率 51.94% 1.77% 47.48%
扣除非经常性损益后
47.07% -3.87% 44.11%
的净资产收益率
非经常性损益项目 金额
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
49,698.00
他长期资产产生的损益
2、扣除公司日常根据企业会计制度计提的资产减值准备后的
2,393,102.00
其他各项营业外收入、支出
3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,820,204.00
4、补贴收入 10,000,000.00
合计 15,263,004.00
2.2.2 财务报表
2.2.2.1 资产负债表
编制单位：山东航空股份有限公司 2006年9月30日 单位：（人民币）元
期末数 上年度末数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 61,100,368.00 51,603,614.00 762,540,965.00 757,716,993.00
短期投资
应收票据
应收股利 4,750,954.00 4,750,954.00
应收利息 7,420,468.00 7,420,468.00
应收账款 174,866,795.00 173,162,136.00 148,900,199.00 147,769,006.00
其他应收款 155,149,401.00 152,468,886.00 319,096,196.00 319,429,307.00
预付账款 7,309,754.00 7,269,237.00 4,364,809.00 4,330,595.00
应收补贴款
存货 69,643,616.00 69,643,616.00 57,660,471.00 57,660,471.00
待摊费用 19,703,058.00 19,656,013.00 11,754,124.00 11,731,174.00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 492,523,946.00 478,554,456.00 1,311,737,232.00 1,306,058,014.00
长期投资：
长期股权投资 101,350,109.00 129,980,190.00 101,350,109.00 128,169,201.00
长期债权投资
长期投资合计 101,350,109.00 129,980,190.00 101,350,109.00 128,169,201.00
合并价差
固定资产：
固定资产原价 5,717,093,026.00 5,686,196,414.00 5,677,034,016.00 5,649,354,054.00
减：累计折旧 966,498,384.00 963,576,492.00 737,398,574.00 734,943,402.00
固定资产净值 4,750,594,642.00 4,722,619,922.00 4,939,635,442.00 4,914,410,652.00
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 4,750,594,642.00 4,722,619,922.00 4,939,635,442.00 4,914,410,652.00
工程物资
在建工程 415,259,543.00 414,506,843.00 89,796,313.00 85,955,057.00
固定资产清理
固定资产合计 5,165,854,185.00 5,137,126,765.00 5,029,431,755.00 5,000,365,709.00
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用 145,729,356.00 145,729,356.00 108,649,446.00 108,649,446.00
其他长期资产
无形资产及其他资
145,729,356.00 145,729,356.00 108,649,446.00 108,649,446.00
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,905,457,596.00 5,891,390,767.00 6,551,168,542.00 6,543,242,370.00
流动负债：
短期借款 1,039,543,500.00 1,039,543,500.00 1,778,756,400.00 1,778,756,400.00
应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00
应付账款 449,261,633.00 448,361,072.00 182,615,628.00 182,514,188.00
预收账款 22,455,728.00 20,360,197.00 14,976,572.00 14,560,088.00
应付工资 2,936,891.00 2,741,919.00 2,779,812.00 2,770,838.00
应付福利费 82,839.00 53,536.00
应付股利 11,940.00 11,940.00 11,940.00 11,940.00
应交税金 13,182,028.00 13,091,924.00 19,082,541.00 18,856,988.00
其他应交款 109,389,394.00 109,388,821.00 97,631,669.00 97,631,107.00
其他应付款 170,908,860.00 169,241,367.00 243,620,911.00 244,710,284.00
预提费用 437,468,023.00 437,464,023.00 216,747,838.00 216,747,838.00
预计负债
一年内到期的长期
311,582,375.00 311,582,375.00 318,037,876.00 318,037,876.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,561,823,211.00 2,556,787,138.00 2,874,314,723.00 2,874,597,547.00
长期负债：
长期借款 1,606,182,766.00 1,606,182,766.00 1,765,570,034.00 1,765,570,034.00
应付债券
长期应付款 1,447,784,487.00 1,447,784,487.00 1,626,142,427.00 1,626,142,427.00
专项应付款
其他长期负债 6,610,448.00 6,610,448.00 7,654,214.00 7,654,214.00
长期负债合计 3,060,577,701.00 3,060,577,701.00 3,399,366,675.00 3,399,366,675.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 5,622,400,912.00 5,617,364,839.00 6,273,681,398.00 6,273,964,222.00
少数股东权益 12,389,892.00 11,621,161.00
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00
净额
资本公积 84,050,164.00 87,805,223.00 84,050,164.00 87,805,223.00
盈余公积 24,676,134.00 24,442,948.00 24,676,134.00 24,442,948.00
其中：法定公益
8,221,204.00 8,147,649.00
金
未分配利润 -238,059,506.00 -238,222,243.00 -242,860,315.00 -242,970,023.00
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
270,666,792.00 274,025,928.00 265,865,983.00 269,278,148.00
东权益）合计
负债和所有者权益
5,905,457,596.00 5,891,390,767.00 6,551,168,542.00 6,543,242,370.00
（或股东权益）合计
法定代表人：张幸福 主管会计机构负责人：肖烽 会计机构负责人：薛瑞涛
2.2.2.2 本报告期利润表
编制单位：山东航空股份有限公司 2006年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,187,475,620.00 1,185,046,278.00 897,568,498.00 897,010,913.00
减：主营业务成本 883,914,174.00 883,839,615.00 737,377,640.00 737,280,161.00
主营业务税金
35,230,695.00 35,131,034.00 26,176,315.00 26,119,070.00
及附加
二、主营业务利润（亏
268,330,751.00 266,075,629.00 134,014,543.00 133,611,682.00
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
9,923,609.00 9,848,909.00 2,571,784.00 2,571,784.00
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 57,615,685.00 57,058,295.00 47,479,012.00 48,023,055.00
管理费用 31,128,329.00 30,553,190.00 33,941,187.00 33,407,926.00
财务费用 63,661,286.00 63,670,252.00 37,122,994.00 37,130,772.00
三、营业利润（亏损
125,849,060.00 124,642,801.00 18,043,134.00 17,621,713.00
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
4,750,954.00 5,558,593.00 193,790.00
损以“-”号填列）
补贴收入 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
营业外收入 547,736.00 547,736.00 -565,998.00 -574,698.00
减：营业外支出 180,454.00 180,454.00 437,534.00 437,534.00
四、利润总额（亏损
140,967,296.00 140,568,676.00 27,039,602.00 26,803,271.00
以“-”号填列）
减：所得税 43,731.00 126,236.00
少数股东损益 337,209.00 92,422.00
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
140,586,356.00 140,568,676.00 26,820,944.00 26,803,271.00
“-”号填列）
法定代表人：张幸福 主管会计机构负责人：肖烽 会计机构负责人：薛瑞涛
2.2.2.3 年初到报告期末利润及利润分配表
编制单位：山东航空股份有限公司 2006年1-9月 单位：（人民币）元
年初到报告期末 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,995,917,808.00 2,990,519,686.00 2,079,894,806.00 2,076,752,627.00
减：主营业务成本 2,484,427,928.00 2,484,151,626.00 1,705,948,545.00 1,705,557,488.00
主营业务税金
88,848,340.00 88,591,266.00 60,278,807.00 60,102,223.00
及附加
二、主营业务利润（亏
422,641,540.00 417,776,794.00 313,667,454.00 311,092,916.00
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
16,971,894.00 16,790,430.00 7,157,189.00 7,144,739.00
（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 159,980,058.00 159,458,493.00 122,196,405.00 122,375,178.00
管理费用 96,690,642.00 94,994,901.00 92,207,718.00 90,627,674.00
财务费用 198,082,993.00 198,107,346.00 85,688,235.00 85,708,505.00
三、营业利润（亏损
-15,140,259.00 -17,993,516.00 20,732,285.00 19,526,298.00
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
8,500,954.00 10,311,943.00 869,700.00 1,478,549.00
损以“-”号填列）
补贴收入 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
营业外收入 2,872,949.00 2,854,560.00 1,149,884.00 1,124,144.00
减：营业外支出 430,149.00 425,207.00 692,531.00 692,531.00
四、利润总额（亏损
5,803,495.00 4,747,780.00 32,059,338.00 31,436,460.00
以“-”号填列）
减：所得税 233,955.00 299,776.00
少数股东损益 768,731.00 270,074.00
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
4,800,809.00 4,747,780.00 31,489,488.00 31,436,460.00
“-”号填列）
加：年初未分配利
-242,860,315.00 -242,970,023.00 81,101,826.00 81,083,927.00
润
其他转入
六、可供分配的利润 -238,059,506.00 -238,222,243.00 112,591,314.00 112,520,387.00
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
-238,059,506.00 -238,222,243.00 112,591,314.00 112,520,387.00
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
24,000,000.00 24,000,000.00
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润 -238,059,506.00 -238,222,243.00 88,591,314.00 88,520,387.00
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：张幸福 主管会计机构负责人：肖烽 会计机构负责人：薛瑞涛
2.2.2.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东航空股份有限公司 2006年1－9月 单位：（人民币）元
年初到报告期末
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 3,005,740,376.00 2,999,019,508.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 245,129,522.00 244,869,647.00
现金流入小计 3,250,869,898.00 3,243,889,155.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,879,908,923.00 1,879,359,842.00
支付给职工以及为职工支付的现金 226,536,017.00 225,854,831.00
支付的各项税费 96,045,359.00 95,344,263.00
支付的其他与经营活动有关的现金 18,183,929.00 18,141,624.00
现金流出小计 2,220,674,228.00 2,218,700,560.00
经营活动产生的现金流量净额 1,030,195,670.00 1,025,188,595.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 664,181,406.00 664,181,406.00
取得投资收益所收到的现金 3,750,000.00 3,750,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,762,528.00 2,741,028.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 670,693,934.00 670,672,434.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
408,273,593.00 407,917,800.00
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 408,273,593.00 407,917,800.00
投资活动产生的现金流量净额 262,420,341.00 262,754,634.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,284,449,108.00 1,284,449,108.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,284,449,108.00 1,284,449,108.00
偿还债务所支付的现金 2,193,466,561.00 2,193,466,561.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
161,190,923.00 161,190,923.00
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 258,455,576.00 258,455,576.00
现金流出小计 2,613,113,060.00 2,613,113,060.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,328,663,952.00 -1,328,663,952.00
四、汇率变动对现金的影响 -605,625.00 -605,625.00
五、现金及现金等价物净增加额 -36,653,566.00 -41,326,348.00
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,800,809.00 4,747,780.00
加：计提的资产减值准备 -2,820,204.00 -2,820,204.00
固定资产折旧 232,502,939.00 231,813,459.00
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 6,101,699.00 6,101,699.00
待摊费用减少（减：增加） -7,948,934.00 -7,924,839.00
预提费用增加（减：减少） 220,720,185.00 220,716,185.00
处置固定资产、无形资产和其他
-49,698.00 -33,139.00
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 239,915,381.00 239,915,381.00
投资损失（减：收益） -8,500,954.00 -10,311,943.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,983,145.00 -11,983,145.00
经营性应收项目的减少（减：增
145,275,924.00 148,869,320.00
加）
经营性应付项目的增加（减：减
211,412,937.00 206,098,041.00
少）
其他
少数股东损益 768,731.00
经营活动产生的现金流量净额 1,030,195,670.00 1,025,188,595.00
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 61,100,368.00 51,603,614.00
减：现金的期初余额 68,096,309.00 63,272,337.00
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额 29,657,625.00 29,657,625.00
现金及现金等价物净增加额 -36,653,566.00 -41,326,348.00
法定代表人：张幸福主管会计机构负责人：肖烽会计机构负责人：薛瑞涛
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（未股改公司）
报告期末股东总数 19,079
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
TENG HWEE CHIEN 4,250,216 B股
陈春蓬 1,544,871 B股
XIE KE 1,152,734 B股
卜浩文 1,061,100 B股
吴浩源 1,045,700 B股
刘丽亚 1,015,216 B股
薛培明 796,200 B股
JOHN POSS 756,990 B股
周泳仪 700,000 B股
沈国 669,319 B股
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本公司为民用航空运输企业，主营国内航空客货运输业务，由山东省始发至香港、澳门特别行政区和周边国家的航空客货运输业务；酒店、餐饮。
至2006年9月30日公司安全形势平稳，共保障安全飞行8.24万小时。截至报告期末本公司共运输旅客410.6万人，完成运输总周转量4.38亿吨公里，货邮运输量3.82万吨。公司前三季度旅客运输量、运输总周转量、货邮运输量较去年同期分别增长45.7％、42.1％、39.6％，平均客座率为74.6％，载运率73.2％。
截至报告期末公司实现主营业务收入299,592万元，同比增长44.04％，其中航空客运收入287,228万元，占收入总额的95.91％；航空货邮收入10,055万元，占收入总额的3.36％；酒店服务收入1,659万元，占收入总额的0.56％。截至报告期末，公司实现净利润480万元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用√不适用
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
公司的主营业务航空客货运输传统上具有较强的季节性特征，第三季度为经营旺季，公司本报告期内经营状况良好，运输收入和盈利水平大幅提高。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
报告期内公司收到相关部门拨付的经营国际航线补贴1000万元人民币，对本报告期利润构成重大影响。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（利润率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
报告期内公司积极推进调整战略，各项调整措施稳步进行，已取得有效进展。目前航空油价仍高位运行，对公司经营成本影响较大。公司将继续贯彻节油措施，提升管理水平。经国家发改委批准，自2006年9月1日起提高燃油附加费标准，在一定程度上增加了公司收入，减轻了公司部分油价成本压力。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
根据公司的经营情况和目前的财务成果，并对第四季度市场情况进行审慎判断，董事会预计2006年度公司将实现盈利，具体结果以经审计的年度财务报告数据为准。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的情况说明
□适用√不适用
山东航空股份有限公司董事会
2006年10月27日