山 航 Ｂ2005年第三季度季度报告
山东航空股份有限公司2005年第三季度季度报告
1重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2董事贾铁生先生因公出差未参会表决，授权董事肖烽先生代为表决。
1.3公司本季度财务会计报告未经审计。
1.4 本公司董事长贾复文先生、总经理曾国强先生，总会计师肖烽先生声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 山航B 变更前简称 无
股票代码 200152
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李庆恩 黄海明
山东济南二环东路5746号山东山东济南二环东路5746号山东航空
联系地址
航空大厦19F 大厦10F
0531－85698966 0531－85698678
电话
0531－85698679 0531－85698679
传真
liqe@shandongair.com.cn huanghm@shandongair.com.cn
电子邮箱
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 4,834,852,827 3,714,318531 30.17
股东权益（不含少数股东
601,724,908 593,074,974 1.46
权益）
每股净资产 1.50 1.48 1.46
调整后的每股净资产 1.16 1.18 -1.64
年初至报告期 本报告期比上年同
报告期
期末 期增减（％）
经营活动产生的现金流量
95,818,854 140,050,154 559.70
净额
每股收益 0.07 0.08 -12.5
净资产收益率％ 4.46 5.23 -0.96
扣除非经常性损益后的净
2.96 3.5 -2.43
资产收益率％
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
1、扣除公司日常根据企业会计制度规定计
提的资产减值准备后的其他各项营业外收 1,070,166
入、支出
2、处置长期股权投资、固定资产、在建工
-612,813
程、无形资产、其它长期资产产生的损益
3、补贴收入 10,000,000
合计 10,457,353
2.2.2利润表
山东航空股份有限公司利润表
2005年7-9月份
单位：人民币元
项 目 2005.7-9月合并 2004.7-9月合并 2005.7-9月公司 2004.7-9月公司
一、主营业务收入 897,568,498 646,635,902 897,010,913 645,923,692
减：主营业务成本 737,377,640 478,425,709 737,280,161 478,440,481
主营业务税金
及附加 26,176,315 19,425,121 26,119,070 19,377,131
二、主营业务利润 134,014,543 148,785,072 133,611,682 148,106,080
加：其他业务利润 2,571,784 2,916,575 2,571,784 2,916,575
减：营业费用 47,479,012 47,484,859 48,023,055 47,708,521
管理费用 33,941,187 38,258,444 33,407,926 37,733,801
财务费用 37,122,994 32,826,800 37,130,772 32,838,272
三、营业(亏损)利润 18,043,134 33,131,544 17,621,713 32,742,061
加：投资收益 - (2,806) 193,790 205,561
营业外收入 (565,998) 182,742 (574,698) 180,082
补贴收入 10,000,000 - 10,000,000 -
减：营业外支出 437,534 12,748 437,534 12,748
四、(亏损)利润总额 27,039,602 33,298,732 26,803,271 33,114,956
减：所得税 126,236 74,729 - -
少数股东损益 92,422 109,047 - -
五、净(亏损)利润 26,820,944 33,114,956 26,803,271 33,114,956
山东航空股份有限公司利润表
2005年1-9月份
单位:人民币元
项 目 2005.1-9月合并 2004.1-9月合并 2005.1-9月公司 2004.1-9月公司
一、主营业务收入 2,079,894,806 1,685,887,064 2,076,752,627 1,683,328,992
减：主营业务成本 1,705,948,545 1,281,471,033 1,705,557,488 1,281,262,405
主营业务税金
及附加 60,278,807 50,692,005 60,102,223 50,546,036
二、主营业务利润 313,667,454 353,724,026 311,092,916 351,520,551
加：其他业务利润 7,157,189 7,620,751 7,144,739 7,603,351
减：营业费用 122,196,405 126,797,049 122,375,178 126,996,426
管理费用 92,207,718 85,041,379 90,627,674 83,508,223
财务费用 85,688,235 92,701,132 85,708,505 92,707,297
三、营业(亏损)利润 20,732,285 56,805,217 19,526,298 55,911,956
加：投资收益 869,700 2,193,845 1,478,549 2,732,743
营业外收入 1,149,884 515,931 1,124,144 503,271
补贴收入 10,000,000 - 10,000,000 -
减：营业外支出 692,531 59,055 692,531 59,055
四、(亏损)利润总额 32,059,338 59,455,938 31,436,460 59,088,915
减：所得税 299,776 118,172 - -
少数股东损益 270,074 248,851 - -
五、净(亏损)利润 31,489,488 59,088,915 31,436,460 59,088,915
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（非G股公司）
报告期末股东总数 20,988
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
TENG HWEE CHIEN 4,250,216 B股
陈春蓬 1,544,271 B股
XIE KE 1,152,734 B股
吴浩源 1,045,700 B股
刘丽亚 1,015,216 B股
JOHN POSS 756,990 B股
邓红伟 630,609 B股
徐兆欢 608,000 B股
沈虹 607,000 B股
张旭彬 566,270 B股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本公司为民用航空运输企业，主营国内航空客货运输业务，由山东省始发至香
港、澳门特别行政区和周边国家的航空客货运输业务；兼营与航空有关的服务和经
营性项目。
报告期内公司的安全形势平稳，保障安全飞行2.4万小时。截至报告期末本公
司共运输旅客281.84万人，完成运输总周转量3.08亿吨公里，货邮运输量2.74
万吨。公司前三季度旅客运输量、运输总周转量、货邮运输量较去年同期分别增长
22.1％、18.9％、22.6％，平均客座率为75.1％，载运率75.1％。
截至报告期末公司实现主营业务收入2,079,894,806元，同比增长23.37
％，其中航空客运收入1,986,994,331元，占收入总额的95.53％；航空货邮收入
74,986,391元，占收入总额的3.61％；酒店服务收入13,719,894元，占收入总额
的0.66％。截至报告期末，公司完成净利润31,489,488元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用 √不适用
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
公司的主营业务客货运输传统上具有较强的季节性特征，三季度为公司经营
旺季。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变
动及原因的说明）
□适用 √不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1.2005年度国际油价持续高位运行，7月下旬国内航空油价再次上调，涨幅
超过8％，航油成本占运营成本的比例不断攀升。为克服此不利影响，公司继续
完善节油措施强化成本控制，大力开展增收节支活动。
2.由于本年度公司机队规模扩张较快，部分新开辟航线尚需培养，公司将进
一步优化航线网络规划，加强航班收益管理。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
根据公司的经营情况和财务成果，由于本年度油价持续上涨，同时因波音公
司罢工原因，本公司引进飞机延期交付；加之新开辟航线市场需培育，预计
2005年度的累计净利润较上年同期将有大幅下降，具体结果以经审计的年度财
务报告数据为准。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
山东航空股份有限公司董事会
2005年10月28日
附：财务报表
山东航空股份有限公司
资产负债表
2005年9月30日
单位:人民币元
合并 公司
资产
期末数 年初数 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 862,591,806 112,794,444 859,133,013 107,843,163
应收股利 78,400 78,400 78,400 78,400
应收账款 198,407,356 111,069,673 197,380,010 110,301,369
其他应收款 346,833,849 210,986,817 345,408,767 210,394,354
预付账款 20,466,624 6,580,959 20,438,213 6,527,473
存货 236,763,326 206,260,250 236,763,326 206,260,250
待摊费用 16,674,803 7,575,246 16,652,827 7,564,696
流动资产合计 1,681,816,164 655,345,789 1,675,854,556 648,969,705
长期投资：
长期股权投资 101,280,111 91,280,111 127,486,775 117,242,426
固定资产:
固定资产原价 3,206,943,868 2,365,975,011 3,179,276,455 2,338,347,747
减:累计折旧 595,278,855 483,726,818 592,899,829 481,981,046
固定资产净值 2,611,665,013 1,882,248,193 2,586,376,626 1,856,366,701
减：固定资产减
值准备 - - - -
固定资产净额 2,611,665,013 1,882,248,193 2,586,376,626 1,856,366,701
在建工程 330,219,073 979,381,581 326,436,446 976,048,404
固定资产合计 2,941,884,086 2,861,629,774 2,912,813,072 2,832,415,105
无形资产及其他资
产：
无形资产 - - - -
开办费 - - -
长期待摊费用 109,872,466 106,062,857 109,872,466 106,062,857
无形资产及其他资
产合计 109,872,466 106,062,857 109,872,466 106,062,857
资产总计 4,834,852,827 3,714,318,531 4,826,026,869 3,704,690,093
法定代表人： 总会计师： 会计主管：
山东航空股份有限公司
资产负债表（续）
2005年9月30日
单位:人民币元
合并 公司
负债及股东权益
期末数 年初数 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 1,669,120,000 869,000,000 1,669,120,000 869,000,000
应付账款 81,267,360 94,414,693 82,028,197 93,941,492
预收账款 19,582,652 20,511,209 18,870,752 20,356,681
应付工资 3,049,636 594,494 2,887,194 584,777
应付福利费 45,863 20,954 - -
应付股利 11,940 - 11,940 -
应交税金 9,054,069 4,780,278 8,770,686 4,587,502
其他应交款 75,104,415 9,527,219 75,103,950 9,527,185
其他应付款 263,058,264 158,181,634 262,559,959 157,129,987
预提费用 112,899,052 97,501,718 112,897,798 97,501,718
一年内到期的长期负
债 365,880,418 224,630,701 365,880,418 224,630,701
流动负债合计 2,599,073,669 1,479,162,900 2,598,130,894 1,477,260,043
长期负债：
长期借款 1,304,799,697 1,200,608,019 1,304,799,697 1,200,608,019
长期应付款 309,803,177 421,082,070 309,803,177 421,082,070
递延收益 8,002,136 9,045,902 8,002,136 9,045,902
长期负债合计 1,622,605,010 1,630,735,991 1,622,605,010 1,630,735,991
负债合计 4,221,678,679 3,109,898,891 4,220,735,904 3,107,996,034
少数股东权益 11,449,240 11,344,666 - -
股东权益：
股本 400,000,000 400,000,000 400,000,000 400,000,000
资本公积 84,050,163 82,889,717 87,805,223 86,644,777
盈余公积 29,083,431 29,083,431 28,965,355 28,965,355
其中：公益金 9,690,303 9,690,303 9,655,118 9,655,118
未分配利润 88,591,314 81,101,826 88,520,387 81,083,927
股东权益合计 601,724,908 593,074,974 605,290,965 596,694,059
负债及股东权益总计 4,834,852,827 3,714,318,531 4,826,026,869 3,704,690,093
法定代表人： 总会计师： 会计主管：
山东航空股份有限公司
利润及利润分配表
2005年1－9月份
单位:人民币元
项 目 2005.1-9月合并 2004.1-9月合并 2005.1-9月公司 2004.1-9月公司
一、主营业务收入 2,079,894,806 1,685,887,064 2,076,752,627 1,683,328,992
减：主营业务成本 1,705,948,545 1,281,471,033 1,705,557,488 1,281,262,405
主营业务税金
及附加 60,278,807 50,692,005 60,102,223 50,546,036
二、主营业务利润 313,667,454 353,724,026 311,092,916 351,520,551
加：其他业务利润 7,157,189 7,620,751 7,144,739 7,603,351
减：营业费用 122,196,405 126,797,049 122,375,178 126,996,426
管理费用 92,207,718 85,041,379 90,627,674 83,508,223
财务费用 85,688,235 92,701,132 85,708,505 92,707,297
三、营业(亏损)利润 20,732,285 56,805,217 19,526,298 55,911,956
加：投资收益 869,700 2,193,845 1,478,549 2,732,743
营业外收入 1,149,884 515,931 1,124,144 503,271
补贴收入 10,000,000 - 10,000,000 -
减：营业外支出 692,531 59,055 692,531 59,055
四、(亏损)利润总额 32,059,338 59,455,938 31,436,460 59,088,915
减：所得税 299,776 118,172 - -
少数股东损益 270,074 248,851 - -
五、净(亏损)利润 31,489,488 59,088,915 31,436,460 59,088,915
加：年初未分配利润 81,101,826 46,104,417 81,083,927 46,167,087
六、可供分配的利润 112,591,314 105,193,332 112,520,387 105,256,002
减：提取法定盈余
公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利
润 112,591,314 105,193,332 112,520,387 105,256,002
减：应付普通股股利 24,000,000 - 24,000,000 -
八、未分配利润 88,591,314 105,193,332 88,520,387 105,256,002
补充资料：
项目 2005.1.1-9.30累计数 2004.1.1-9.30累计数
1、出售、处置被投资单位所得收益 - -
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
法定代表人： 总会计师： 会计主管：
山东航空股份有限公司
现金流量表
2005年9月30日
单位：人民币元
项目 2005.1.1-9.30合并 2005.1.1-9.30公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,985,963,561 1,983,744,640
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 27,882,020 28,387,780
现金流入小计 2,013,845,581 2,012,132,420
购买商品、接受劳务支付的现金 1,528,871,966 1,528,378,883
支付给职工以及为职工支付的现金 94,001,891 93,857,701
支付的各项税费 56,995,127 56,579,054
支付的其他与经营活动有关的现金 193,926,443 192,793,740
现金流出小计 1,873,795,427 1,871,609,378
经营活动产生的现金流量净额 140,050,154 140,523,042
二、投资活动产生的现金流量：
购买子公司所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 869,700 1,234,200
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金净额 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 1,160,447 1,160,447
现金流入小计 2,030,147 2,394,647
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 202,358,141 201,868,541
投资所支付的现金 10,000,000 10,000,000
支付的其他与投资活动有关的现金 664,000,000 664,000,000
现金流出小计 876,358,141 875,868,541
投资活动产生的现金流量净额 (874,327,994) (873,473,894)
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 3,089,119,970 3,089,119,970
子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现
金 - -
现金流入小计 3,089,119,970 3,089,119,970
偿还债务所支付的现金 2,016,631,072 2,016,631,072
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 92,024,980 92,024,980
子公司分配股利向少数股东所支付的现金 165,500 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 160,223,216 160,223,216
现金流出小计 2,269,044,768 2,268,879,268
筹资活动产生的现金流量净额 820,075,202 820,240,702
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 85,797,362 87,289,850
法定代表人： 总会计师： 会计主管：
山东航空股份有限公司
现金流量表（续）
2005年9月30日
单位：人民币元
补充资料 2005.1.1-9.30合并 2005.1.1-9.30公司
1 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损) 31,489,488 31,436,460
加：少数股东损益 270,074 -
计提的资产减值准备 - -
固定资产折旧 115,894,511 115,261,257
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销（减增加） 5,303,195 5,303,195
待摊费用减少(减增加) (9,099,557) (9,088,131)
预提费用增加(减减少) 15,397,334 15,396,080
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减收益) 612,813 612,813
固定资产报废损失 - -
财务费用 86,537,441 86,537,441
投资损失(减收益) (869,700) (1,478,549)
存货的减少(减增加) (30,503,076) (30,503,076)
经营性应收项目的减少(减增加) (237,070,381) (236,003,796)
经营性应付项目的增加(减减少) 162,088,012 163,049,348
经营活动产生的现金流量净额 140,050,154 140,523,042
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
融资租入固定资产 - -
3 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 862,591,806 859,133,013
减：定期存款 664,000,000 664,000,000
减：现金的期初余额 112,794,444 107,843,163
现金及现金等价物净增加额 85,797,362 87,289,850
法定代表人： 总会计师： 会计主管：