广东雷伊（集团）股份有限公司二OO四年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载的资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司董事长陈鸿成先生、财务总监李国强先生声明：保证季度报告中财务报告的真
实、完整。
1.3公司季度财务会计报告未经审计。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
雷伊B
股票简称
股票代码
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 周皓琳先生 徐巍先生
联系地址 深圳市福田区益田路江苏大厦26层董秘办公室
电 话 0755—82960823
传 真 0755—82960383
电子邮箱 zhl@200168.com xw@200168.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据和指标（单位：元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
总资产 1,274,672,748 1,117,318,635 14.08%
股东权益（不含少数股东权益） 493,796,378 458,700,621 7.65%
每股净资产 1.55 1.72 -
调整后的每股净资产 1.53 1.72 -
报告期（7-9月） 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额 - 43,104,194 -
每股收益 0.05 0.10 0%
净资产收益率 3.12% 6.50% -0.26%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.29% 7.24% -0.17%
注：报告期公司股本发生变化，按新股本318,600,000股计算。
非经常性损益项目 金额
投资收益 +3,483,272
补贴收入 -1,041,491
营业外收入 -32,981
营业外支出 +1,241,383
合计 +3,650,183
2.2.2利润表：
利润及利润分配表（1-9月）
2004年9月30日 金额单位:人民币元
本集团 本公司
项 目
2004年1-9月 2003年1-9月 2004年1-9月 2003年1-9月
一.主营业务收入 501,518,498 312,535,984 8,846,908 16,306,082
减:主营业务成本 369,770,424 216,549,142 11,529,953 13,806,588
:主营业务税金及附加 677,801 313,235 15,529 18,451
二.主营业务利润 131,070,273 95,673,607 (2,698,574) 2,481,043
加:其它业务利润 5,269,129 4,207,858 3,926,025 3,103,585
减:营业费用 41,173,924 23,624,137 1,203,298 2,112,839
:管理费用 22,360,582 20,587,194 5,119,263 6,959,820
:财务费用 11,839,279 10,571,454 9,828,081 12,862,061
三.营业利润 60,965,617 45,098,680 (14,923,191) (16,350,092)
加:投资收益 (3,483,272) (3,578,526) 48,250,964 43,322,518
:补贴收入 1,041,491 1,345,948 - 316,437
: 营业外收入 32,981 61,914 - 36
减:营业外支出 1,241,383 217,028 1,227,287 183,054
四.利润总额 57,315,434 42,710,988 32,100,486 27,105,845
减:所得税 5,830,267 367,018 - -
:少数股东损益 19,384,681 15,238,125 - -
五.净利润 32,100,486 27,105,845 32,100,486 27,105,845
加:年初未分配利润 43,094,133 73,451,486 43,094,133 73,451,486
:
六.可供分配的利润 75,194,619 100,557,331 75,194,619 100,557,331
减:提取法定盈余公积 - 2,489,343 - 2,489,343
:提取法定公益金 - 1,244,671 - 1,244,671
七.可供股东分配的利润 75,194,619 96,823,317 75,194,619 96,823,317
:
减:提取任意盈余公积 - - - -
:转增股本 26,550,000 70,800,000 26,550,000 70,800,000
八.未分配利润 48,644,619 26,023,317 48,644,619 26,023,317
利润及利润分配表（7-9月）
2004年9月30日 金额单位:人民币元
本集团 本公司
项 目
2004年7-9月 2003年7-9月 2004年7-9月 2003年7-9月
一.主营业务收入 170,596,776 115,962,219 698,234 44,830
减:主营业务成本 123,817,301 76,930,538 719,468 239,834
:主营业务税金及附加 230,967 124,319 1,403
二.主营业务利润 46,548,508 38,907,362 (21,234) -196,407
加:其它业务利润 2,510,734 113,677 1,967,659
减:营业费用 13,301,412 8,037,209 28,531 692,711
:管理费用 8,453,198 7,319,245 841,847 2,824,909
:财务费用 2,239,484 30,254 3,554,978 3,543,029
三.营业利润 25,065,148 23,634,331 (2,478,931) (7,257,056)
加:投资收益 (1,110,301) (1,192,842) 18,058,476 21,808,845
:补贴收入 424,935 826,724 - 316,437
:营业外收入 13,467 54,126 -
减:营业外支出 158,666 21,977 150,001 20,054
四.利润总额 24,234,583 23,300,362 15,429,544 14,848,172
减:所得税 1,960,166 98,768 - -
:少数股东损益 6,844,873 8,353,422 - -
五.净利润 15,429,544 14,848,172 15,429,544 14,848,172
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 17,306户
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股）种类（A、B、H股或其他）
陈美香 25,578,188 B股
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 7,786,282 B股
王瑛 767,398 B股
BEST RELIANCE INVESTMENT LTD 509,501 B股
姚金根 495,720 B股
潘秀玲 411,240 B股
黄静 371,809 B股
程学爱 371,700 B股
LIANG,JIA梁嘉 346,680 B股
刘舒文 317,738 B股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司保持了良好的发展势头，业绩较2003年同期有一定幅度的增长。2004年
三季度累计实现主营业务收入501,518,498元，较上年同期增长了60.46%；主营业务利润
131,070,273元，较上年同期增长了36.99%；净利润32,100,486元，较上年同期增长了18.43%。
报告期内，公司一如既往的实施品牌服装经营战略，品牌服装方面取得了非常好的经营
业绩。公司一方面采取各项措施不断增强现有品牌的市场竞争力，另一方面同多个国际知名
品牌洽谈代理业务以进一步增加旗下代理品牌的种类和数量。2005年1月1日纺织品配额
的取消将会为本公司的针织产品提供更大的出口空间，本公司将继续加大对服装生产的投
入。公司定向增发B股的工作进展顺利。公司管理层进一步完善法人治理结构，规范公司运
作，逐步提高公司内部控制制度。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用 √不适用
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补
贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说
明）
□适用 √不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说
明
□适用 √不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
本报告分别用中英文两种文字编制，在对两种文本理解上发生歧义时，以中文文本为准。
董事长：陈鸿成
二OO四年十月二十七日
附录：
资产负债表
2004年9月30日 金额单位:人民币元
本集团 本公司
资 产
2004-9-30 2003-12-31 2004-9-30 2003-12-31
流动资产:
货币资金 41,911,827 121,556,654 1,480,453 64,367,978
短期投资 300,000 648,277 - -
应收股利 - - 2,450,000 11,200,000
应收利息 4,671,416 2,076,386 2,352,358 653,992
应收账款 156,717,009 132,503,010 16,069,486 33,081,529
其他应收款 79,406,727 88,027,374 93,474,233 84,770,159
预付账款 234,614,335 181,423,535 155,901,440 89,711,994
应收补贴款 23,211,886 36,910,821 4,234,865 5,901,454
存货 174,764,551 74,647,814 6,129,536 9,144,097
待摊费用 1,991,410 1,789,815 - -
流动资产合计 717,589,161 639,583,686 282,092,371 298,831,203
长期投资:
长期股权投资 50,146,687 53,100,297 520,362,069 385,354,609
长期债权投资 - - -
长期资产合计 50,146,687 53,100,297 520,362,069 385,354,609
固定资产:
固定资产原价 275,259,825 250,131,817 149,101,981 152,498,939
减:累计折旧 71,794,156 58,640,809 27,943,634 23,119,208
固定资产净值 203,465,669# 191,491,008 121,158,347 129,379,731
减:固定资产减值准备 41,580 - - -
固定资产净额 203,424,089 191,491,008 121,158,347 129,379,731
在建工程 285,828,373 215,831,464 8,005,572 17,625,578
固定资产合计 489,252,462 407,322,472 129,163,919 147,005,309
无形资产及其他资产:
无形资产 14,329,456 14,943,483 13,300,153 13,733,851
长期待摊费用 3,354,982 2,368,697 - -
无形资产及其他资产合计 17,684,438 17,312,180 13,300,153 13,733,851
资产总计 1,274,672,748 1,117,318,635 944,918,512 844,924,972
资产负债表（续）
2004年9月30日 金额单位:人民币元
本集团 本公司
负债和股东权益
2004-9-30 2003-12-31 2004-9-30 2003-12-31
流动负债:
短期借款 531,490,000 383,300,000 395,200,000 289,500,000
应付票据 5,000,000 100,000,000 - 30,000,000
应付账款 45,530,358 31,304,800 6,239,548 2,520,453
预收账款 23,759,816 6,863,311 73,927 69,927
应付工资 3,202,663 3,095,122 96,076 241,242
应付福利费 2,448,342 819,949 56,555 191,192
应付股利 1,650,000 4,800,000 - -
应交税金 (4,466,419) (18,280,695) (2,330,287) (379,169)
其他应交款 48,277 92,823 10,500 4,500
其他应付款 10,272,884 9,039,778 51,600,772 63,067,695
预提费用 616,958 1,114,080 175,043 1,008,511
一年内到期的长期负债
流动负债合计 619,552,879 522,149,168 451,122,134 386,224,351
长期负债:
长期借款 - - - -
负债合计 619,552,879 522,149,168 451,122,134 386,224,351
少数股东权益 161,323,491 136,468,846 - -
股东权益:
股本 318,600,000 265,500,000 318,600,000 265,500,000
资本公积 51,597,905 75,152,634 51,597,905 75,152,634
盈余公积 74,953,854 74,953,854 74,953,854 74,953,854
其中:法定公益金 12,651,285 12,651,285 12,651,285 12,651,285
未分配利润 48,644,619 43,094,133 48,644,619 43,094,133
股东权益合计 493,796,378 458,700,621 493,796,378 458,700,621
负债和股东权益总计 1,274,672,748 1,117,318,635 944,918,512 844,924,972
现金流量表
2004年9月30日 金额单位:人民币元
项 目 本集团 本公司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 518,211,558 309,450,195 8,666,373 25,668,344
收到的税费返还 1,041,491 12,013,751 - 10,227,357
收到的其他与经营活动有关的现金 21,448,921 20,174,390 13,787,504 63,276,231
现金流入小计 540,701,970 341,638,336 22,453,877 99,171,932
购买商品、接受劳务支付的现金 412,684,360 208,626,220 33,798,250 43,301,397
支付给职工以及为职工支付的现金 35,903,423 22,390,171 998,047 2,184,020
支付的各项税费 17,531,708 8,729,564 3,822,469 306,389
支付的其他与经营活动有关的现金 31,478,285 119,038,111 43,401,248 639,881
现金流出小计 497,597,776 358,784,066 82,020,014 46,431,687
经营活动产生的现金流量净额 43,104,194 (17,145,730) (59,566,137) 52,740,245
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 - 470,000 - -
取得投资收益所收到现金 7,350,000 8,540,000 7,350,000 8,540,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额 58 58
收到的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流入小计 7,350,000 9,010,058 7,350,000 8,540,058
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 166,558,457 6,100,813 43,883,306 1,192,405
权益性投资所支付的现金 2,660,000 122,353,300 2,660,000 122,353,300
现金流出小计 169,218,457 128,454,113 46,543,306 123,545,705
投资活动产生的现金流量净额 (161,868,457) (119,444,055) (39,193,306) (115,005,647)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 331,000,000 298,800,000 139,200,000 224,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,147,466 6,262,509 3,949,369 2,252,430
现金流入小计 335,147,466 305,062,509 143,149,369 226,252,430
偿还债务所支付的现金 182,810,000 234,000,000 33,500,000 214,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,881,907 20,761,470 13,763,351 14,410,502
其中：子公司支付给少数股东的股利 3,150,000 3,660,000 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 349,389 213,427 14,099 54,369
现金流出小计 201,041,296 254,974,897 47,277,450 228,464,871
筹资活动产生的现金流量净额 134,106,170 50,087,612 95,871,919 (2,212,441)
四、汇率变动对现金的影响 13,265 (531) - 96
五、现金及现金等价物净增加额 15,355,172 (86,502,704) (2,887,524) (64,477,747)
现金流量表（续）
2004年9月30日 金额单位:人民币元
本集团 本公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1.不涉及现金收支的投资和筹资 - - - -
以固定资产偿还债务 - - - -
以投资偿还债务 - - - -
以固定资产进行投资 20,821,000 - 20,821,000 -
以存货偿还债务 - - - -
融资租赁固定资产 - - - -
接受捐赠非现金资产 - - - -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量: - - - -
净利润 32,100,486- 27,105,845 32,100,486- 27,105,845
加:少数股东本期损益 19,384,681 15,238,125 - -
:计提的资产减值准备 (742,352) - (742,352) -
:固定资产折旧 13,153,347 12,315,337 5,142,971 7,296,866
:无形资产及其他资产摊销 1,035,143 1,538,834 529,439 1,469,467
:待摊费用的减少（减:增加） (201,595) (2,478,154) - 28,473
:预提费用的增加（减:减少） (497,122) (1,050,340) (843,467) (864,657)
:财务费用 11,839,279 10,571,454 9,828,081 12,862,061
:投资损失(减:收益) (3,483,272) 3,578,526 (48,250,964) (43,322,518)
:存货的减少(减:增加) (100,116,737) (24,336,106) 3,014,562 (22,091,341)
:经营性应收项目的减少(减:增加) 120,921,503 (57,207,699) (19,943,159) 52,185,451
:经营性应付项目的增加(减:减少) (50,289,167) (2,421,552) (40,401,734) 18,070,598
经营活动产生的现金流量净额 43,104,194 (17,145,730) (59,566,137) 52,740,245
2.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 36,911,827 150,827,038 1,480,453 111,915,112
减:现金的期初余额 21,556,655 237,329,742 4,367,977 176,392,859
现金及现金等价物的净增加额 15,355,172 (86,502,704) (2,887,524) (64,477,747)