晨鸣B上市公告书
山东晨呜纸业集团股份有限公司(原山东奉光造低集团股份有限公司)境内上市外资
股(B股)上市公告书
上市推荐人:南方证郑有限公司
股票名称:晨鸣B 股票代码2488 股本总额:2738385.5665万股
本次可流通股本:11500万股(含超额配售1500万股) 上市地点:深圳证券交易所
上市时间:1997年5月26日 登记机构:深圳证券结算有限公司
重要提示
本公司对以下刊出资料的起初性、准确性负责。以下资料如有不实和遗漏之处,
本公司当负由此而产生的一切责任。
深圳证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查, 均不构成对本公司的任
何保证。
一、 绪言
山东晨鸣低业集团股份有限公司(以下简称"本公司")的11500 万股境内上市外
资股(B股)发行经国务院主券委员会证委发(1997)第26号文批准;境内上市外资股(B
股)上市申请经深圳证券交易所深证发(1997)188号文审核批准,公司B股将于1997年
5月26日在深圳证券交易所片交易。股票简称"晨鸣B",证券代码:2488。
本公司总股本273,855,665股,可上市流通股为115,000,000股,本次上市流通的
115,000,000股B股(含超额配售1500万股)为1997年5月8日至12日向境内上市外资股
投资者发行的新股。
本公司上市公告书依据《中华人民共和国公司法》、《国务院关于股份有限公
司境内上市外资股的规定》、《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》、
《股票发行怀交易定时暂行条例》等法规的规定编制。本公司董事会及各位董事确
认本公司公告书未遗漏任何重大事项,并不存在任何误导和虚假成份,并愿就上市公
告书中的内容由本公司董事会负责解释。
本公司董事会提醒广大投资者注意, 凡本公告书中未涉及的有关发行内容请投
资者查阅《中国证券报》(1997年5月7日)上刊登的本公司招股说明书概要。
二、 发行公司概况
(一)发起人简介
1.法定名称:山东寿光造纸总厂
2.注册地址:山东省寿光县城潍博路1号
3.法定代表人:陈永兴
4.注册资金:叁任贰佰另陆万伍仟元(1993年)
(本公告中元指人民币元)
5.所属行业:轻工业
6.经营范围:文化用纸的制造、销售
7.营业执照注册号码:16568230-2
8.咨询电话:86-536-5280007
(二)发行公司的股本形成过程
根据山东省体改委、中国人民银行山东省分行鲁体改生字(1992)第98号和潍坊
市经济体制改芏委员会潍改发(1993)17号文件批准,1993年5月寿光造纸总厂独家发
起成立定向募集公司,同时更名为山东寿光造纸印刷包装(集团)股份有限公司,1993
年8月,经山东省寿光市体改办寿改发[1993]23号文批复,公司更名为"山东寿光造纸
集团股份有限公司",1996年12月,经山东省体改委以鲁体改函字[1996]第123号文同
意,公司更名为"山东时髦鸣纸业集团股份有限公司";1993年5月,公司成立时股本总
额为6,644.74万股,每股面值1元,溢价1.2元发行, 其中山东寿光造纸总厂全部资产
由山东潍坊会计师事务所进行资产评估,评估后国有资产为5,580万元,折股4, 649
.74万股;向社会法人发行155,85万股,向公司职工发行1,859.15万股。
根据1996年10月27日酝公司第三次股东大会决议、寿光市国有资产管理局以寿
国资字(1996)第16号文、寿国资字(1996)第17号文批准及潍改发(1996)70号文批准,
本公司将改制前占用的税前利润还款及新产品减免税本息计11,014,565.54元,折股
5,099,000股转增国家股,将1994年国家股分红计9,299,479396元及1995年1月1日至
12月31日的资金占用费计1,000,000元,折4,768,000股转增国家股。
根据1996年10月27日本公司第三次股东大会决议以及潍坊市经济体制改革委员
侩 以潍改发(1996070号文批准,本公司将1995年度税后利润以10送3 比例送股和资
本公积10转0.5的比例转增股本,共增股本23,326,590元(股)。
经上述变动,本公司股本增至99,840,990元(股),其中国家股计72,638, 490元(
股),法人股计2,103,975元(股),内部职工股计25,098,525元(股), 此股本结构已获
得山东省体改委以鲁体改函字(1996)第123号文及山东省人民政府鲁政股字[ 1996
]98号《批准证书确认。
根据1997年2月4日第人股东大会决议,山东省人民政府以鲁政字(1997)第64 号
文和山东省外经贸委以鲁外经贸外资字(1997)第33号文批准, 本公司吸收合并中外
合资寿光永立纸业有限公司后,英国广华(寿光)投资有限公司折股19,078,279 股。
本公司将1996年度税后利润以10送2.5的比例向全体股东送股和资本公积10转1.5的
比例转增2股本,共计45,387,333 股。
B股发行前,本公司总股本增为158,855,665元(股),其股本结构如下:
股数(股) 比例
国家股: 101,693,886 64.02%
境内法人股: 2,945,565 1.85%
内部职工股: 35,137,935 22.12%
境外法人股: 19,078,279 12.01%
总股本: 158,855,665 100.00%
三. 股本发行及承销:
(一)股票发行:
1997年5月4日经国务院证券委员会证委发(1997)26号文批准, 本公司已成功发
行境内上市外资外资股11500万股。
本公司境内上市外资股的发行情况:
1.发行方式:股票发行采取私募方式
2.发行价格:每股4.75元,投资者按中国人民银行公布在发售B 股首日的前一个
日历周港币汇况人民币中间价的平均值1.0708人民币/港币,折算成现汇港币, 以每
股4.43港币认购。
3.承销方式:包销
4.承销日期:1997年5月8日-12日
5.发行对象:境内上市外资股投资者
6.募集资金总额:545875675.00元
7.发行费用总额:29689395.07元
8.每股发行费用:0.258元
9.发行市盈率(备考全面摊薄):8.5倍
(二)股票承销:本次B股本领采取各承销商按一定比例包销方式, 主承销商及承
销商成员分销比例及数量如下:
承销商 承销数量(万股) 承销比例(%)
南方证券有限公司 5700 49.56
海裕证券有限公司 4000 34.78
怡富证券有限公司 400 3.48
日兴证券(亚洲)有限公司 500 4.35
东洋证券株式会社 600 5.22
广利证券有限公司 300 2.61
(三)验资报告
信德验资报告(1997)第15号
山东晨鸣纸来集团股份有限公司全体股东:
我们依据《独立审计实务公告第1号_____验资》的规定, 对贵公司提供的国务
院证 券委员会文件、国家国有资产管理局文件、山东省人民政府文件、公司章程、
招股说明书、B股股票的承销协议、收款银行协议、B股发行登记协议书、股东名岫
等法律性文件,以及有关会计记录进行了审验。上述审验资料的起初性、佥性、 完
整性以及保留资产的安全、完整由贵公司董事会负责,我们的2是在审验的基础上出
具真实、合法的验资报告。
我们确认,确认,截止1997年5月20日止,贵公司向社会公开发行境内上市外资股
(B股)的股票为115,000,000股,股票发行收入总额为509,450,000港元,折合545,875,
675.00元,扣除发行费用计19996172.28元后的股票溢价收入净额计410879502.72元,
业已缴入贵公司的配售帐户中。至此,贵公司发行的普通股股份总额为273855665股,
实收股本金计273855665.00元;是次发行B股股票收入总额扣除发行费用( 包括从股
票发行中直接扣减的发行费用计19996172.28 元及未从股票发行收入中直接扣减的
其他发行费用计9693222.79元)后的股票溢价净收入计401186279.93元,拟计入资本
公积金。
深圳蛇口信德会计师事务所
中国注册会计师:朱琪珩
中国注册会计师:魏小珍
1997年5月20日
四、董事、监事及高级 管理人员持股情况:
董事 持股(内部职工股)数(A股)
陈永兴 50,085
尹同远 21,735
韩文建 21,735
王东兴 14,175
许向东 18,900
王志军 8,505
陈明勋 7,560
孙尔洪 9,450
黄国霖 11,340
监事
侯焕才 12,285
常立亭 9,450
郑立勇 7,560
五、股本结构及 大股东持股情况:
1.于本次11500万股(含超额配伪1500万股)境内上市外资股发完毕后,本公司的
股本结构如下:
股份数(股) 百分比(%)
总股本 27,855,665 100.00
尚未流通股份:
国家股 101,693,886 37.13
境内法人股 2,945,565 1.07
内部职工股 35,137,936 12.83
增外法人股 19,078,279 6.97
可流通股份:
境内上市外资股 115,000,000 42.00
六、 公司财务会计资料:
(一)审计报告
信德特审报字(1997)第01号
山东寿光造纸集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1995年12月31日及1996年12月31 日的资产负债表
与1994年至1996年度的利润及利润分配表及1996年度的财务状况变动表, 这些会计
报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据
《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,
实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日及1996年12月31
日的财务状况与1994年度、1995年度及1996年度的经营成果和996 年度资金变动情
况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳蛇口信德会计师事务所 中国注册会计师 魏小珍
中国注册会计师 邓建新
1993年3月5日
中国 深圳
(二)以下为境内会计师事务所深圳蛇口信德会计师事务所的审计报告中关于本
公司的资产负债表(见附表)、利润及利润分配表(见附表)、财务状况变动表( 见附
表)。
(三)主要会计政策:
1.会计年度:会计年度自公历 1月1日起至12月31日止。
2.附属机构:本公司本部与各附属机构在有关期间(若时间较短者, 则由其注册
成立日期起计)汇总会计报表的原则为:公司本部与附属机构相互之间的重大交易及
内部往来款项在会计报表汇总时予以抵销外,其余帐项均逐一汇总。
3.货币折算:本公司以人民币为记帐本位币 ,年度内发生的非本位币经济业务,
按当月1日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折为人民币记帐。月份终了 ,货币
性项目中的一位币余额概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整,
由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益类帐项。
4.坏帐准备:决算日,按应收帐款(不含关联公司往来款项)余额的5%计提坏帐准
备,并计入当年度损益类帐项。
5.存货:存货以计划成本计价,计划成本与实际成本之间的差异, 按各类存货的
存销比例分摊计入存货成本与销售成本, 从而将存货的计划成本调整为实际成本。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价,预计存货变现损失计入当年度损益类
帐项。
6.长期投资:
(1)本公司对债券投资以成本法核算。
(2)本公司对附属(联营)公司的长期投资采用下列会计处理方法: 投资额占联营
公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占联营公司资本总额20%至50%时,以
权益法核算;投资额占附属公司资本总额50%愉上以及投资额虽占附属公司资本总额
20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算, 并对会计报表予以
合并。
7.固定资产及其累计折旧:固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线
法平均计处,并根据固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)
确定其折旧率如下:
类别 年折旧率
房屋及建筑物 4.75%
机器设备 9.5%
运输工具 11.875%-19.00%
其他设备 19.00%
8.无形资产:无形资产系指本公司有偿取得的土地使用权。
9.递延资产:
(1)开办费:开办费是指永立公司在筹建期间发生的费用(不包括资本支出), 自
1993年7月1日起,按5年摊销。
(2)租入固定资产改良支出:租入固定资产改良支出系指本公司对山东晨鸣纸业
集团齐河板纸厂租赁固定资产改良工程发生的费用,自1997年1月1 日起按租赁期十
年摊销。
(3)用电权费用:用电权费用是指本公司因开发浆纸平衡工程项目,于1993年5月
向山东寿光供电公司购买990千瓦的长期用电负荷指标而一次性支付主的费用,自购
入之日起按十年摊销。
10.税项:
(1)增值税:应纳增值税额为销项税额减去进项税额。
(2)营业税:场地租赁收入按5%计缴营业税。
(3)城市维护建设税:城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的7%计缴。
(4)教育费附加:按应交增值税额及营业税额的3%计缴。
(5)企业所得税:本公民得税税率为33%。1997年2月1日,经山东省寿光市人民政
府[97]寿改函11号文批复,本公司与永立公司1994年度、1995年度、1996 年度企业
所得税按山东省寿光市税务局核定的实际税负缴纳,分别为879416.83元、 664118
.02元和20985723.84元。
(6)房产税:本公司房产税按房产原值的70%计算缴纳,税率为1.2%。
(四)主要财务数据和务指标
指标项目 1996年度 1995年度 1994年度
1 主营业务收入(万元) 56,660 39,840 21,060
2 利润总额(万元) 15,109 9.512 2.723
3 净利润(万元) 12,957 9.446 2,635
4 总资产(万元) 67,000 37,689 22,835
5 股东权益(万元) 33,242 17,141 8,754
6 每股权益(元) 1.30 1.42 0.40
7 每股净资产(元) 3.33 2.57 1.31
8 净资产收益率(%) 39.0 55.3 30.5
9 股东权益比(%) 49.6 45.5 38.3
七、 董事会承诺
本公司董事会将严格遵守《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《
公开发行股标公司信息披露实施细则》等有关法律、法规的规定，并自股票上市之
日起作出如下承诺:
1.按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息, 并接受证券主管机关、
深圳证券交易所的监督管理。
2.及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告, 并备置于规定场所供投资者
公众查阅。
3.本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化
时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布。
4.在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性
影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。
5.本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评, 不利
用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。
6.本公司没有无记录负债。
八、 重要事项揭示:
(一)本公司于1993年5月5日成立,于1993年7月1 日开始执行《股份制试点企业
会计制度》。
(二)本公司缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配:
1.弥补上年度亏损;
2.提取法定公积金;
3.提取法定公益金;
4.提取任意盈余公积金;
5.支付普通股股利。
(三)公司向股东支付股利及其他款项,均以人民币价和宣布,其中A 股的现金股
利以人民币派付,B股的现金股利均以港币派付。
(四)B 股现金红利的折算汇率为中国人民银行公布的在红利发放日的前一个日
历周的港币现汇兑人民币中间价之平均值。
(五)本公司于1997年2月4日召开第四次股东大会。大会审议并通过了《增资发
行境内上市外资股的申请报告》, 并授权董事会办理公司本次发行境内上市外资股
的申请及公司章程修改等具体事宜。
(六)根据本公司第四次股东大会决议,本公司1996年未分配利润及1997 年度利
润由B股发行后的全体股东共享。
(七)鉴于公司上市首日距离发行结束日未超过90日, 根据《公开发行股票公司
信息披露实施细则(试行)》第十条的规定,公司仅编制简要上市公告书,在简要上市
公告书中省略的事项在该期间内没有发生重大变化。
九、 备查文件目录
1.本公司营业执照
2.本公司章程
3.承销协议
4.永道会计师事务所发出的国际会计师报告
5.本公司的法律顾问深圳信达律师事务所为本次B股发行出具的法律意见书
6.主承销商、国际协调人、永道会计师事务所就本信息备忘录的刊发发出的同
意书。
7.招股说明书
8.验证笔录
十、咨询机构
1.发行人:山东晨鸣纸业集团股份有限公司
地址:中国山东省寿光市圣城路403号
电话:86-536-5280007
传真:86-536-5228900
联系人:郝筠、刘英华
2.主承销商及上市推荐人:南方证券有限公司
地址:深圳市深南东路56号南方国际大酒店
电话:86-21-62788788
传真:86-21-62788777
联系人:陈晶光、任强
山东晨鸣纸业集团股份有限公司
1997年5月22日 山东晨鸣纸业集团股
份有限公司 利润及利润分配表
单位:人民币元
1996 1995 1994
本公司 本公司 本公司
主营业务收入 RMB 566,599,197.40 RMB 398,404,487.20 RMB 210,604,280.33
减:主营营业成本 350,613,567.20 260,819,070.07 158,090,624.03
销售费用 16,218,275.70 16,589,968.28 8,346,861.92
管理费用 44,709,672.37 26,326,806.75 12,671,897.68财
务费用 12,248,743.81 9,368,460.99 1,710,914.31
营业税金及附加 140,938.55 30,615.01 -----
主营业务利润 142,667,999.77 85,269,566.10 29,783,982.39
加:其他业务利润 1,588,232.19 (1,854,573.33) 358,518.09
营业利润 144,256,231.96 83,414,992.77 30,142,500.48
加:投资收益 (2,174,493.70) 236,744.00 58,858.04
营业外收入 10,584,391.55 12,280,435.81 560,398.19
减:营业外支出 1,574,925.34 809,527.70 1,897,940.46
加:以前年度损益调整 ---- ---- (1,632,267.59)
利润总额 151,091,204.47 95,122,044.88 27,231,548.66
减:所得税 21,523,828.71 664,118.02 879,416.83
净利润 129,567,375,76 94,458,526,86 26,352,131.83
加:年初未分配利润 43,271,291.89 (866,266.79) 431,351.72
可分配利润 172,838,667.65 93,592,260.07 26,783,483.55
减:提取法定公益金 21,099,347.61 16,495,958.82 4,391,046.92
提取法定公益金 5,327,454.86 7,852,460.26 2,939,765.61
转增股本 115,180,355.49 ----- -------
可供股东分配的利润 31,231,509,69 69,243,840.99 19,452,671.02
减:提取任意公积金 --------- 11,847,323.28 1,086,582.35
已分配普通股股利 25,216,457.49 14,125,225.82 19,232,355.46
未分配利润 RMB 6,015,052.20 RMB43,271,291.89 RMB (866,266.79)
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 资产负债表
单位:人民币元
1996.12.31 1995.12.31
本公司 本公司及其附属公司 本公司
资产
流动资产:
货币资金 RMB 121,307,032.89 RMB 24,696,447.85 RMB 601,561.78
应收票据 2,505,000.00 - -------- ----------
应收帐款 146,220,191.92 83,087,677.94 3,171,096.57
减:坏帐准备 734,774.83 415,438.39 15,855.48
应收帐款净额 146,220,191.92 82,672,239.55 3,155,241.09
预付货款 11,662,594.70 9,185,628.84 1,500,000.00
内部往来 ---------- ----------- 46,164,341.93
其他应收款 35,462,700.87 39,065.667.87 20,624,734.39
应收股利 ---------- --------- 19,156,477.40
待摊费用 1,961,671.96 402,705,58 22,944.21
存货 122,126,808.84 48,733,343.86 283,602.19
一年内到期的长期债券投资 200,000.00 200,000.00 ----------
流动资产合计 441,446,001.18 204,956,033.55 91,508,902.99
长期投资:
长期投资 20,960,360.00 16,702,599.29 108,998,721.93
其中:合并价差 ----------- 11,626,973.59 -------------
长期投资合计 20,960,360.00 16,702,599.29 108,998,721.93
固定资产:
固定资产原价 186,252,075.60 163,017,043.24 16,712,804.71
减:累计折旧 41,624,222.25 41,183,796.66 4,384,798.15
固定资产净值 144,627,853.35 121,833,246.58 12,328,006.56
在建工程 21,283,820.50 6,284,664.12 787,153.93
固定资产合计 165,911,673.85 128,117,910.70 13,115,160.49
无形资产及递延资产:
无形资产 32,777,645.53 23,255,488.87 18,838,425,20
递延资产 8,908,935.96 3,859,986.34 387,623.00
无形资产及递延资产合计 41,686,581.49 27,115,475.21 19,226,048.20
资产总计 RMB 670,004,616.52 RMB376,892,018.75RMB 232,848,833.61
负债及股东权益
流动负债
短期借款 RMB 67,338,510.00 RMB 41,201,345.00 RMB 20,000,000.00
应付帐未 46,196,565.08 22,676,355.15 8,385,207.54
预收货款 38,881,768.14 2,293,570.86 ----
应付工资 4,798,768.14 2,771,678.46 1,247,623.46
应付福利费 9,475,461.68 10,079,224.41 392,570.01
未付股利 26,819,507.81 15,700,652.93 9,315,160.46
未交税金 70,343.615.91 25,834,417.85 596,501.49
其他未交款 78,483.95 6,107.44 6,407.44
其他应付款 36,560,007.25 27,711,301.90 7,509,584.76
预提费用 5,730,390.86 2,321,719.85 741,792.32
一年内到期的长期负债 18,362,035.94 10,969,195.94 7,642,035.94
流动负债合计 324,584,779.82 161,565,569.79 55,836,883.42
长期负债
长期借款 12,000,000.00 9,149,685.00 ----
应付债券 1,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
长期负债合计 13,000,000.00 13,149,685.00 4,000,000.00
负债合计 337,584,779.82 174,715,254.79 59,836,883.42
少数股东权益 --- 30,765,374.20 ---
股东权益
股本 158,855,665.00 66,647,400.00 66,647,400.00
资本公积 101,485,444.86 13,341,260.16 13,341,260.16
盈余公积 66,063,674.64 48,151,437.71 27,120,705.75
其中:公益金 8,457,487.33 3,130,032.47 3,130,032.47
未分配利润 6,015,052.20 43,271,291.89 65,902,584.28
股东权益合计 332,419,836.70 171,414,389.76 173,011,950.19
及股东权益总计 RMB 670,004,616.52 RMB376,892,018.75RMB 232,848,833.61
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 财务状况变动表
流动资金来源和运用 1996
一、流动资金来源
1.本年净利润 RMB 129,567,375.76
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 13,156,603.01
(2)递延资产摊销 893,065.27
(3)清理固定资产损失(减收益) 556,065.02
(4)抵销转出固定资产折旧 (11,626,973.59)
小计 132,535,906.47
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入 132,168.30
(2)增加长期负债 12,000,000.00
(3)收回长期投资 2,985,265.70
(4)抵销长期投资合并价差 11,626,973.59
(5)对外投资转出固定资产 4,074,526.35
(6)资本净增加额 198,264,686.63
(7)少数股东资本净增加额 (30,765,374.20)
小计 198,318,246.37
流动资金来源合计 330,854,152.84
二、流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定公积金 21,099,347.61
(2)提取法定公益金 5,327,454.86
(3)转增股本 115,180,355.49
(4)已分配股利 25,216,457.49
小计 166,823,615.45
2.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额 44,075,923.24
(2)增加递延资产 5,942,014.89
(3)增加无形资产 9,522,156.66
(4)偿还长期负债 12,149,685.00
(5)增加长期投资 18,870,000.00
小计 90,559,779.79
流动资金运用合计 257,383,395.24
流动资金增加净额 RMB 73,470,757.60
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数
1.货币资金 RMB 96,610,585.04
2.应收票据 2.505,000.00
3.应收帐款净额 63,547,952.37
4.预付货款 2,476,965.86
5.其他应收款 (3,602,967.00)
6.待摊费用 1,558,966.38
7.存货 73,393,464.98
流动资产增加净额 236,489,967.63
二、流动负债本年增加数
1.短期借款 26,137,165.00
2.应付帐款 23,520,209.93
3.预收货款 36,587,862.34
4.应付工资 2,027,089.68
5.应付福利费 (603,762.73)
6.未付股利 11,118,854.88
7.未交税金 44,509,198.06
8.其他未交款 72,376.51
9.其他应付款 8,848,705.35
10.预提费用 3,408,671.01
11.一年内到期的长期负债 7,392,840.00
流动负债增加净额 163,019,210.03
流动资金增加净额 RMB 73,470,757.60