山东晨鸣纸业集团股份有限公司2000年年度报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本报告分别以中英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
公司法定英文名称：SHANDONG CHENMING PAPER HOLDINGS LIMITED
英文名称缩写：SCPH
2、公司注册地址和办公地址：山东省寿光市圣城街595号
邮政编码：262700
公司国际互联网网址: http://www.chenmingpaper.com
电子信箱:cmzqb@public.wfptt.sd.cn
3、公司法定代表人：陈永兴
4、公司董事会秘书：郝 筠
联系地址：山东省寿光市圣城街595号
电 话：0536－5280011
传 真：0536－5228900
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《香港商报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司资本运营部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：晨鸣纸业 晨鸣B 股票代码： 0488 2488
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元 ）
（1）利润总额： 421,819,509.21
（2）净利润: 231,326,965.35
（3）扣除非经常性损益后的净利润： 176,916,948.61
（4）主营业务利润: 683,060,936.29
（5）其他业务利润: 6,610,490.08
（6）营业利润： 367,611,473.11
（7）投资收益: 1,165,785.27
（8）补贴收入: 52,326,460.67
（9）营业外收支净额: 715,790.16
（10）经营活动产生的现金流量净额: 146,105,026.20
（11）现金及现金等价物净增加额: 720,456,626.93
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额共计54,410,016.74元。其中营业外收支净额715,790.16元；补贴收入52,326,460.67元；股权投资差额摊销1,367,765.91元。
公司除按中国会计准则出具财务报告外，还按国际会计准则出具了财务报告，以供境外投资者参考。境内会计师审计的净利润（合并） 23,132.6 万元，境外会计师审计的净利润(合并)20,860万元，境外会计师比境内会计师审计的净利润少2,272.60万元，主要是境外会计师按国际会计准则①扣除由内部评估而产生的商誉及相关的摊销金额，增加利润132.3万元；②调整开办费减少利润727.60万元；③抵消热电评估增值并调整相关所得税金减少利润927.80万元；④调整期初未分配利润中的出售职工住房损失减少利润621.60万元；⑤调整计提的年终分红减少利润127.90万元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指 标 项 目 2000年
主营业务收入（元） 2,411,474,316.81
净利润(元) 231,326,965.35
总资产(元) 5,384,263,585.32
股东权益(元) 2,863,730,747.28
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄)(元/股) 0.5102
每股收益(加权)(元/股) 0.5943
每股收益(摊薄) (扣除非经常性损益后) 0.3902
每股收益(加权) (扣除非经常性损益后) 0.4545
每股净资产(元/股) 6.3162
调整后的每股净资产(元/股) 6.1841
每股经营活动产生的现金流量净额 0.322
净资产收益率（%）(摊薄) 8.08
净资产收益率（%）(加权) 14.68
指 标 项 目 1999年
主营业务收入（元） 1,720,307,508.38
净利润(元) 173,348,660.54
总资产(元) 3,316,785,771.14
股东权益(元) 1,341,214,269.86
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄)(元/股) 0.452
每股收益(加权)(元/股) 0.452
每股收益(摊薄) (扣除非经常性损益后) 0.296
每股收益(加权) (扣除非经常性损益后) 0.296
每股净资产(元/股) 3.498
调整后的每股净资产(元/股) 3.423
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.597
净资产收益率（%）(摊薄) 12.92
净资产收益率（%）(加权) 13.77
指 标 项 目 1998年
调整后
主营业务收入（元） 1,070,232,642.49
净利润(元) 128,023,367.36
总资产(元) 2,476,368,862.24
股东权益(元) 1,172,626,482.64
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄)(元/股) 0.334
每股收益(加权)(元/股) 0.334
每股收益(摊薄) (扣除非经常性损益后) 0.252
每股收益(加权) (扣除非经常性损益后) 0.252
每股净资产(元/股) 3.06
调整后的每股净资产(元/股) 2.973
每股经营活动产生的现金流量净额 0.447
净资产收益率（%）(摊薄) 10.92
净资产收益率（%）(加权) 11.55
指 标 项 目 1998年
调整前
主营业务收入（元） 1,070,232,642.49
净利润(元) 128,051,584.11
总资产(元) 2,490,568,401.35
股东权益(元) 1,186,826,021.75
(不含少数股东权益)
每股收益(摊薄)(元/股) 0.334
每股收益(加权)(元/股) 0.334
每股收益(摊薄) (扣除非经常性损益后) 0.252
每股收益(加权) (扣除非经常性损益后) 0.252
每股净资产(元/股) 3.10
调整后的每股净资产(元/股) 3.01
每股经营活动产生的现金流量净额 0.447
净资产收益率（%）(摊薄) 10.79
净资产收益率（%）(加权) 11.40
注：主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益 -三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号通知精神，公司2000年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益:
净资产收益率% 每股收益（元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.85 43.35 1.507 1.755
营 业 利 润 12.84 23.33 0.811 0.944
净 利 润 8.08 14.68 0.5102 0.5943
扣除非经常性损益后净利润 6.18 11.23 0.3902 0.4545
财务指标计算方法如下：
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均每股收益=报告期利润/（期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数）
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数)
4、股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 383,397,931 465,504,962.44 168,116,748.18
本期增加 70,000,000 1,363,471,168.16 46,755,236.60
本期减少 -- 133,001.27 --
期末数 453,397,93 1,828,843,129.33 214,871,984.78
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 58,454,558.79 324,194,628.24 1,341,214,269.86
本期增加 23,377,618.30 178,442,453.23 1,658,668,857.99
本期减少 -- 136,019,379.30 136,152,380.57
期末数 81,832,177.09 366,617,702.17 2,863,730,747.28
变动原因：
(1) 股本增加是由于本期增发A股增加;
(2)资本公积增加是因为本期公司增发A股股本溢价所致；
（3）盈余公积增加是本期实现净利润提取所致；
（4）法定公益金增加是本期实现净利润提取所致；
（5）未分配利润增加是因为本期实现净利润增加所致；
(6) 股东权益增加是因为本期实现净利润及增发A股所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表
（数量单位：股）
本次变动增减（+,-)?
本次变动前 配 送 公积 其
增发
股 股 金转股 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 173,204,822
其中：
国家持有股份 142,371,440
境内法人持有股份 4,123,791
境外法人持有股份 26,709,591
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 49,193,109
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 222,397,931
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 +70,000,000
2、境内上市的外资股 161,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 161,000,000
三、股份总数 383,397,931 +70,000,000
小 本次变动后
计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 173,204,822
其中：
国家持有股份 142,371,440
境内法人持有股份 4,123,791
境外法人持有股份 26,709,591
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 49,193,109
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 222,397,931
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 70,000,000
2、境内上市的外资股 161,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 231,000,000
三、股份总数 453,397,931
（2）股票发行与上市情况
①公司于1997年5月8日至12日向境外投资者发行1.15亿股 B股，发行价格为每股4.43港元，于1997年5月26日在深圳证券交易所上市，获准上市的数量为1.15亿股。98年2月12日实施97年中期按10:4转增股本后，流通股(B股)为1.61亿股。
公司于2000年9月30日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]151号文批复，向社会公开发行了每股面值1.00元的人民币普通股7000万股，每股发行价20.80元；11月15日经深圳证券交易所深证上[2000]151号文批准上市交易，获准上市的数量为7000万股，11月20日在深圳证券交易所成功挂牌上市。
②1993年3月公司采用募集方式，按每股1.2元人民币的价格发行18,591,500 股内部职工股。经历年分配，2000年末增至49,193,109股。
2、股东情况介绍
（1）报告期末公司股东总数为55626户。
（2）主要股东持股情况（前10名）
公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 期末持股数
1 寿光市国有资产管理局 142,371,440
2 KW0NG WAH INVESTMENT (SH0UGUANG) LIMITED 26,709,591
3 庄春园 3,644,380
4 B0NY A/C CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED 3,006,710
5 GUANGD0NG DEVEL0PMENT FUND LTD 2,813,161
6 郝云峰 2,250,423
7 周康林 1,937,920
8 邓文平 1,924,850
9 L0, FUNG SIM 卢凤婵 1,847,805
10 成愉有限公司 1,733,500
名次 股东名称 ?持股比例%
1 寿光市国有资产管理局 31.40
2 KW0NG WAH INVESTMENT (SH0UGUANG) LIMITED 5.89
3 庄春园 0.80
4 B0NY A/C CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED 0.66
5 GUANGD0NG DEVEL0PMENT FUND LTD 0.62
6 郝云峰 0.50
7 周康林 0.43
8 邓文平 0.42
9 L0, FUNG SIM 卢凤婵 0.41
10 成愉有限公司 0.38
①持有本公司5％以上(含5％) 股份的股东分别为寿光市国有资产管理局和英国广华投资(寿光)有限公司，报告期末分别持有142,371,440股、26,709,591股。本报告期内上述两家股东所持有本公司的股份未发生变动并均未作任何质押和冻结。
②以上所列前 10 名股东中，寿光市国有资产管理局代表国家持有股份；KWONG WAHINVESTMENT (SHOUGUANG) LIMITED、庄春园、BONY A/C CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED、GUANGDONG DEVELOPMENT FUND LTD、周康林、邓文平、LO, FUNG SIM 卢凤婵、成愉有限公司为外资股东。前10名股东之间不存在关联关系。
（3）报告期内持有本公司 10%以上股东,只有国家股股东──寿光市国有资产管理局，持有本公司股份总额的31.40%。寿光市国有资产管理局法定代表人毛德荣，经营范围为寿光市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督。
（4）报告期内控股股东未发生变更。
四、股东大会简介
1、股东大会的通知、召集、召开情况
报告期内召开了1999年度股东大会和2次临时股东大会。
（1）1999年度股东大会
本公司于2000年4月20日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登关于召开1999年度股东大会的公告。于2000年6 月20日在本公司科技大楼三楼会议室召开1999年度股东大会。公司董事长陈永兴先生主持了会议，会议审议并通过了各项议案。出席会议的股东及股东代理人 116 人,代表公司股份 195,112,136 股，占公司总股本的50.89%。其中内资股152,819,055股，占出席会议的股东及股东代理人代表股份的78.32%；外资股42,293,081股, 占出席会议的股东及股东代理人代表股份的21.68%。符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的规定。浩天律师事务所具有证券从业资格的律师王晓明先生出席了本次股东大会，并出具了法律意见书。会议以投票表决方式审议通过了如下决议：
①审议通过了"董事会工作报告"。
②审议通过了"监事会工作报告"。
③审议通过了"1999年度财务决算和利润分配预案"。
④审议通过了"建设年产15.3万吨高档铜版纸项目的议案"。
⑤审议通过了"续聘会计师事务所的议案"。
⑥审议通过了"公司董事变更议案"。
本次股东大会决议公告刊登在2000年6月21日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
（2）2000年第一次临时股东大会
本公司于2000年7月7日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登关于召开2000年第一次临时股东大会公告。于2000年8 月7日在本公司科技大楼三楼会议室召开2000年第一次临时股东大会，公司董事长陈永兴先生主持了会议，会议审议并通过了各项议案。出席会议的股东及股东代理人89人，出席会议股东及代理人所持（或代表）股份总数177,913,509 股，占公司有表决权股份总数的46.40 %。其中内资股149,658,878股，占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的84.12 %；外资股 28,254,631股，占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的15.88 %，符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。浩天律师事务所具有证券从业资格的律师陈伟勇先生出席了本次股东大会，并出具了法律意见书。大会逐项审议并以投票表决方式通过以下决议：
①审议并通过了《关于原增发B股决议已到期失效并转为增发A股的议案》
②逐项审议并通过了《关于增资发行不超过7,000万股人民币普通股（A股）的议案》
③审议并通过了《关于增资发行A股募集资金计划投资项目的议案》
④审议并通过了授权董事会依据国家法律法规及证券监管部门的有关规定和公司股东大会决议制定和实施本次增发新股的具体方案，并全权负责办理和决定本次增资发行的发行时机、发行数量、发行价格、定价方式与发行方式等与本次增资发行有关的事宜。
⑤审议并通过了授权董事会在本次增发A股完成后，办理工商变更登记，并对《公司章程》有关条款进行修改等有关事宜。
⑥审议并通过了《关于前次募集资金使用情况的报告》
本次临时股东大会决议公告刊登在2000年8月8日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
（2）2000年第二次临时股东大会
本公司于2000年7月27日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登关于召开2000年第二次临时股东大会公告。于2000年8 月27日在本公司科技大楼三楼会议室召开2000年第二次临时股东大会，公司董事长陈永兴先生主持了会议，会议审议并通过了各项议案。出席会议的股东及股东代理人78人，出席会议的股东及代理人所持（或代表）股份总数 147930785股，占公司有表决权股份总数的38.58%。其中内资股146385745股，占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的98.96%；外资股1545040股，占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 1.04%，符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》等法律法规的规定。浩天律师事务所具有证券从业资格的律师陈伟勇先生出席本次股东大会，并出具了法律意见书。大会审议并以投票表决方式通过以下决议：
审议并通过了董事会提交的《关于公司增资发行股票（A股）前未分配利润的处置方案》，决定为进一步增强公司股票对投资者的吸引力，并兼顾新老股东的利益，公司本次增发A股前的全部滚存未分配利润由增发A股后的新老股东共享。
本次临时股东大会决议公告刊登在2000年8月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及其在行业中的地位
公司所处行业为轻工造纸业。
自一九九五年至二○○○年连续六年经济效益居全国同行业领先，为国内造纸行业唯一拥有A、B股的上市公司。
二OOO年度，公司坚持以经济效益为中心，深化企业改革，积极调整产品结构、推进技术进步、实施国际化经济战略、大力开拓国内、国际市场，生产经营持续稳定发展，生产规模进一步扩大，经济效益大幅度提高。是为"十五"计划的实施打好基础的一年。
（2）公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务：机制纸及板纸和造纸原料、造纸机械、电力、热力的生产与销售。报告期内完成机制纸产量 46.87万吨,比去年同期增长 13.38％;实现销售收入24.11亿元,比去年同期增长40.17%;实现利润42,181.95万元,比去年同期增长25.02%。
公司主导产品轻涂纸、八色高速轮转印刷机专用纸销售收入109,364.42万元，占公司主营业务销售收入的 45.35%，实现利润17,251.10万元，占公司利润总额的40.90 %; 公司控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司主导产品书写纸销售收入 25,188.53 万元,占公司主营业务销售收入的 10.45 %,实现利润4,256.64万元,占公司利润总额的10.09％;公司租赁经营的齐河板纸厂主导产品牛皮箱板纸销售收入 21,215.43 万元,占公司主营业务销售收入的8.80%,实现利润2,865.88万元,占公司利润总额的6.79％。
（3）公司主要控股子公司的经营情况及业绩
①公司租赁经营的齐河板纸厂2000年生产牛皮箱板纸及瓦楞纸8.44万吨,实现销售收入24,847.56万元,净利润2,470.27万元, 分别比去年增长2.93%、9.29％和降低6.23％。
②控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司，全年完成机制纸产量14.07万吨,实现销售收入62,961.53万元,实现净利润14,233.93万元, 分别比去年增长21.71%、24.65％和18.46％。
③公司控股经营的山东晨鸣热电股份有限公司, 主导产品为电力、热力的生产和销售,报告期内实现销售收入13,696.74万元,实现净利润3,053.17万元。
④公司控股经营的襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司，主导产品为铜版纸，报告期内实现铜版纸产量16,362.28吨,实现销售收入10,891.92万元,净利润1198.56万元，分别比去年增长28.61%、41.92％和121.91％。
⑤公司控股经营的海拉尔晨鸣纸业有限责任公司，主导产品为漂白苇浆板，报告期内实现产量14,196.26吨,实现销售收入4,182.05万元,净利润789.08万元。
（4）在经营中出现的问题与困难及解决方案
①2000年，随着公司生产规模的继续膨胀和日趋激烈的市场竞争，销售工作的难度有增无减。针对上述情况，公司积极实施经营国际化战略，在确保国内市场占有份额的同时，适时调整产品结构，大力开拓国际市场，全年出口各类纸张6.5万吨，其中高档低定量涂布纸5.9万吨，销往日本、香港、美国、韩国、新西兰、新加坡、菲律宾、印度、越南、台湾等14个国家和地区，出口创汇5700多万美元。
②人才是企业发展的根本，随着公司生产规模的扩大和技术水平的提高，公司目前的人力资源已不适应公司迅速发展的需要。针对这一现状，公司制订了人才培养和人才引进计划，采取外引内联、广纳人才的办法，为公司可持续发展提供强有力的保障。
2、公司财务状况(单位:人民币元)
项目 2000年 1999年 增减(%)
总资产 5,384,263,585.32 3,316,785,771.14 62.33
长期负债 485,539,023.76 355,548,007.84 36.56
股东权益 2,863,730,747.28 1,341,214,269.86 113.52
主营业务利润 683,060,936.29 575,526,653.70 18.68
净利润 231,326,965.35 173,348,660.54 33.45
(1)总资产增加主要原因是发行A股及净利润和负债增加。
(2)长期负债增加主要原因是长期借款增加14,629.29万元。
(3)股东权益增加主要原因是本年度实现净利润及A股发行增加。
(4)主营业务利润增加主要原因是生产规模扩大，销量增加使主营业务收入增加69,116.68万元。
(5)净利润增加主要原因是主营业务收入增加。
3、公司投资情况
报告期内公司对内投资额为41,231.01万元，比上年度13,249.09万元增加27,981.92万元，增加211.20%。
报告期内公司与武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司、蒲圻造纸总厂共同组建了赤壁晨鸣纸业有限责任公司，该公司主营业务为生产机制纸，本公司以无形资产出资3,548.39万元,占该公司注册资本的比例为 20%，公司控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司以货币出资5500万元，占该公司注册资本的比例为31%，共计出资9,048.39万元，占该公司注册资本的比例为51%，比上年度的对外投资1,200万元增加7,848.39万元。
（1）报告期内募集资金的使用情况说明：
①本公司2000年11月份通过公开发行人民币普通股7000万股A股，募集资金净额1,424,299,908.00元，本次募集资金已经使用61,367,421.57元，余额存入银行。报告年度内募集资金投入情况如下：
承诺投资项目 承诺投资额 实际投资项目 项目投资预算
15.3万吨高档铜版纸 151,514万元 15.3万吨高档铜版纸 151,514万元
②我公司本次募集资金严格按照招股说明书的规定进行了使用。截止到2000年底，该项目累计支出募集资金额 61,367,421.57 元，其中铜版纸部分土建及纸机设备等支出32,753,182.13元，配套的热电站部分支出28,614,239.44元。项目进度情况如下：
造纸车间的桩基工程已全部完毕,并已完成了国外造纸设备的订货工作,同时 DCS、QCS、纸病检测系统、设备振动系统的技术交流和标书的编写工作也已完成。
配套热电站1#锅炉架完成整体验收，汽包、高低压除氧器吊装已就位。锅炉已安装450吨，70米凉水塔及120米烟囱主体已完工，主厂房施工至28米平台，除氧煤仓间完成34米，化水车间具备土建开工条件，设备订货9500万元，且具备发货条件。
（2）报告期内非募集资金投资项目、进度及收益情况。
赤壁晨鸣纸业有限责任公司于2000年7月20日正式组建。新公司成立后，立即投入技术改造，于2000年12月投运。截止2000年底，生产文化纸1877.78吨，实现销售收入572.60万元，实现利润52.47万元。
4、生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响
根据国务院国发[2000]2号文件规定，公司控股的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司不再享受所得税优惠政策；为鼓励企业发展，武汉市经济技术开发区根据武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司的发展规划给予部分企业发展金的扶植。上述政策的变化，减少公司合并报表净利润695.47万元。
因2000年下半年国际纸浆市场变化，影响公司下半年轻涂纸吨纸出口价格较上半年下降343.71元,下半年出口轻涂纸销量38025.75吨,影响公司利润减少1306.98万元,该因素是造成公司2000年实际实现净利润23132.70万元较盈利预测数24008.62万元少 875.92万元的主要因素。
5、新年度的业务发展计划
二○○一年公司将以提高经济运行质量和效益为中心，以市场为导向，以技术进步为主线，抓住基础管理、财务管理、经营管理、人本管理四个关键，大搞技术创新、机制创新和管理创新，努力实现企业改革、技术进步、市场开拓、外经外贸等方面的新突破，确保公司持续、稳定、健康、快速发展。
公司正在建设的年产15.3万吨铜版纸项目，年内计划完成投资8亿元，土建工程全部完成，工程安装完成30％。
重点抓好以下几项工作：
（1）要牢固树立市场观念，把抓市场作为整个企业工作的出发点和落脚点，各生产单位实施利润中心式的组织体制，相应调整营销网络体系，加强营销队伍建设，继续实施国际化战略，强化竞争意识，加大国内、国际两个市场开拓力度，拓宽市场空间，实现营销工作的新突破。
（2）强化技术创新意识，加大技改力度，迈开项目建设和技术进步的新步伐。重点抓好15.3万吨铜版纸项目建设，确保高质量、高速度地按期进展。
（3）强化管理创新，以开展"双增双节"活动为契机，推动产品质量升级，强化工艺和技术管理，深挖潜力，降低各种消耗，控制各项费用开支，实施严格的成本控制，继续向管理要效益。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内共召开了四次董事会
①山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会第二届第七次会议于 2000年4 月17日在武汉晨鸣宾馆三楼会议室召开，应到董事9人，实到董事7人，4名监事列席了会议，会议讨论通过了如下决议：
一、审议通过了公司1999年度报告和1999年度报告摘要；
二、审议通过了1999年度财务决算方案和1999年度利润分配预案；
三、审议通过了计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度；
四、审议通过了关于1999年度会计政策变更和计提四项资产减值准备的报告；
五、审议通过了受让山东寿光晨鸣房地产开发有限公司所持北京辰泰房地产开发有限公司部分股权的议案；
六、审议通过续聘山东正源会计师事务所有限公司和香港罗兵咸永道会计师事务所为公司财务审计机构；
七、审议通过关于召开公司1999年度股东大会的议案。
决议公告刊登在2000年4月20日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
②山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"本公司"）第二届董事会第八次会议于2000年7月6日在晨鸣大酒店二楼会议室召开，会议应到董事9人，实到董事8人，委托到会董事出席并表决的1人。与会董事和委托代理人认真审议并通过了本次董事会会议的各项议案，形成会议决议如下：
一、审议并通过了《关于原增发B股议案已到期失效并转为增发A股的议案》
二、审议并通过了《关于增资发行不超过7,000万股人民币普通股（A股）的议案》
三、审议并通过了《关于前次募集资金使用情况的报告》
四、审议并通过了《关于召开2000年度第一次临时股东大会的议案》
决议公告刊登在2000年7月7日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
③山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称"本公司"）第二届董事会第九次会议于2000年7月26日在晨鸣大酒店二楼会议室召开，会议应到董事9人，实到董事8人，委托到会董事出席并表决的1人，与会董事就公司增资发行股票（A股）前未分配利润处置方案的有关事宜进行了认真讨论，并通过了如下决议：
一、审议并通过了《关于公司增资发行股票（A股）前未分配利润的处置方案》经董事会讨论决定，公司本次增发A股前的全部未分配利润由增发A股后的新老股东共享。该方案提交2000年第二次临时股东大会审议。
二、审议并通过了《关于召开2000年第二次临时股东大会的议案》
决议公告刊登在2000年7月27日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
④山东晨鸣纸业集团股份有限公司第二届董事会第十次会议于2000年8月1日在晨鸣大酒店二楼会议室召开，应到董事9人，实到董事7人，4名监事列席了会议，与会董事一致同意并形成以下决议：
一、审议通过了山东晨鸣纸业集团股份有限公司2000年中期报告正文；
二、审议通过了山东晨鸣纸业集团股份有限公司2000年中期报告摘要；
二、审议通过了山东晨鸣纸业集团股份有限公司2000年中期利润分配方案：
本次不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
决议公告刊登在2000年8月3日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
（2）公司董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会依据股东大会的授权增发7000万A股，于2000年9月30日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]151号文批复，向社会公开发行了每股面值1.00元的人民币普通股7000万股，每股发行价20.80元；募集资金净额1,424,299,908.00元。
7、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期
持股数量（股）
陈永兴 男 67 董事长、党委书记 1997.11.22-2000.11.22
尹同远 男 43 副董事长、总经理 1997.11.22-2000.11.22
韩文建 男 47 副董事长、副总经理 1997.11.22-2000.11.22
李明仁 男 41 董事、副总经理 1997.12.03-2000.11.22
扈文和 男 55 董事 1997.11.22-2000.11.22
许向东 女 51 董事、副总经理 1997.11.22-2000.11.22
王志军 男 40 董事 1997.11.22-2000.11.22
陈洪国 男 36 董事 1997.11.22-2000.11.22
李若和 男 50 董事 1997.11.22-2000.11.22
侯焕才 男 38 监事会主席 1997.11.22-2000.11.22
李雪芹 女 38 监事会副主席 1997.11.22-2000.11.22
孙 强 男 31 监事 1997.11.22-2000.11.22
张 军 男 35 监事 1997.11.22-2000.11.22
郑立勇 男 35 监事 1997.11.22-2000.11.22
郭秀成 男 36 副总经理 1997.11.22-2000.11.22
张龙泉 男 39 副总经理 1997.11.22-2000.11.22
郝 筠 男 38 董事会秘书 1997.11.22-2000.11.22
刘英华 男 43 副总会计师 1997.11.22-2000.11.22
姓名 年初/年末 年度报酬（元）
陈永兴 70,119 397,082.00
尹同远 30,429 300,000.00
韩文建 30,429 250,000.00
李明仁 0 230,000.00
扈文和 5,292 --
许向东 48,951 150,000.00
王志军 11,907 141,823.77
陈洪国 26,460 281,211.66
李若和 0 --
侯焕才 15,876 109,316.48
李雪芹 2,646 100,000.00
孙 强 15,876 14,555.27
张 军 6,615 61,444.02
郑立勇 10,584 12,547.93
郭秀成 0 160,000.00
张龙泉 0 80,000.00
郝 筠 15,876 100,000.00
刘英华 13,230 100,000.00
年度内董事、监事、高级管理人员所持股份无增减变动。
根据公司的实际情况，董事、监事、高级管理人员的年度报酬数额区间：1－10万元4人，10－20万元7人，20万元以上5人，董事扈文和、李若和不在本公司领取报酬。
一名董事兼副总经理王东兴先生因工作调动离任；增补李明仁先生为公司第二届董事会董事。
报告期内无聘任或解聘董事会秘书的情况。
（2）公司员工情况
公司在岗员工总数为9478人(正式在册员工7745人),其中生产人员6706名,销售人员336名,技术人员1220名,财务人员156名,行政人员546名,其他人员514名;按受教育程度分,本科以上学历331名,大专学历982名,中专学历1500名,高中、技校及中专以下学历6665名。
退离休职工总计199名。
以上人员包括租赁、控股企业员工。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
(1)经山东正源和信有限责任会计师事务所（原山东正源会计师事务所有限公司）审计，公司2000年度实现净利润为231,326,965.35元，根据本公司章程规定，提取10%的法定公积金23,377,618.30元，提取10%的法定公益金23,377,618.30元，2000年度实现可供股东分配利润为184,571,728.75元，加上年初未分配利润318,065,352.72元，本次可供股东分配的利润为502,637,081.47元。
依照本公司章程规定，经董事会研究，公司2000年度利润分配预案为：以2000年底的总股本453,397,931股为基数，用本次可供股东分配利润502,637,081.47元，向全体股东每10股派发3.00元现金红利(含税)，向全体股东每10股送红股1股，共计分配利润支出为181,359,172.40元，剩余可供股东分配利润321,277,909.07元，结转以后年度分配；本年度不进行资本公积金转增股本。此方案尚须股东大会审议批准。
(2)2001年度利润分配政策预计
1、公司2001年度进行一次分配利润。
2、2001 年度实现的净利润用于向全体股东分配的利润不低于当年度可供分配利润的20%。
3、2000年度利润分配后的未分配利润用于2001年度股利分配的比例不低于20%。
4、分配方式为派发现金或派发现金与送红股相结合向全体股东分配；其中现金股息占股利分配的比例不低于30%。
以上2001年度利润分配政策，董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利，并提交股东大会审议通过方能实施。
9、其他报告事项
公司信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》《上海证券报》和《香港商报》。
六、监事会报告
2000年度，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，忠实履行职责，对公司的生产经营情况进行了有效的监督。报告期内公司共召开了两次监事会。
①山东晨鸣纸业集团股份有限公司第二届监事会第四次会议于2000年4月17日在武汉晨鸣宾馆三楼会议室召开。应到监事5人，实到监事4人，会议通过如下决议：
一、审议通过了监事会工作报告；
二、审议了公司1999年度报告和1999年度报告摘要；
三、审议了1999年度财务决算方案和1999年度利润分配预案。
②山东晨鸣纸业集团股份有限公司第二届监事会第五次会议于2000年8月1日在晨鸣大酒店二楼会议室召开。应到监事5人，实到监事4人，与会监事一致同意并形成以下决议:
一、审议通过了山东晨鸣纸业集团股份有限公司2000年中期报告及山东晨鸣纸业集团股份有限公司2000年中期报告摘要；
二、2000 年上半年公司董事会和经营领导班子能严格按照《公司法》、《证券法》和本公司《章程》进行经营管理决策，依法规范运作；
三、经山东正源会计师事务所有限公司审计后出具无保留意见的山东晨鸣纸业集团股份有限公司2000年中期报告真实地反映了公司2000年上半年公司财务状况和经营成果。
监事会认为：
（1）公司决策程序合法，内部控制制度健全，运作规范，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）公司经营稳健，业绩稳步增长，会计师事务所出具的公司财务审计报告真实客观地反映了公司财务状况和经营成果。
（3）公司于2000年11月增发A股所募集资金实际投入的15.3万吨铜版纸项目与《招股说明书》承诺投入项目一致，没有改变募集资金用途。
（4）公司收购、出售资产交易价格合理，未出现内募交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（5）公司发生的关联交易公平、合理，没有损害公司的利益。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东无变更；报告期内一名董事离任，增补新董事一名；无解聘、新聘董事会秘书情况。
4、2000年7月，本公司以无形资产3,548.39万元出资，本公司控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司以现金5500万元出资，与湖北赤壁蒲圻造纸总厂共同组建赤壁晨鸣纸业有限责任公司，本公司与控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司共占该公司注册资本的比例为51%,处于控股地位。
5、报告期内本公司发生的关联交易均为正常的交易,详细情况见会计报表附注七。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开，做到了"人员独立、财产完整、财务独立"。
（1）人员分开方面
公司董事长未在股东单位兼任法人代表；公司经理、副经理等高级管理人员未有在股东单位兼职情况；财务人员未有在关联公司兼职情况；公司的劳动、人事及工资管理完全独立运行；
（2）资产完整方面
公司资产完整，使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权及非专利技术等资产全部进入公司；公司的产、供、销系统完全独立运行，公司的控股股东为寿光市国有资产管理局，不存在与公司从事相同产品生产经营的同业竞争。
（3）财务分开方面
公司设财务部作为独立的财务部门，有独立的财务核算体系，有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司均独立开设银行帐户，独立纳税。
7、本年度的会计师事务所未发生变更。
8、重要合同
本公司分别与潍坊亚星集团有限公司、山东寿光联盟化工集团有限责任公司签定互保协议，其主要内容有：
(1)在担保余额以内（潍坊亚星为叁亿元人民币、寿光联盟为壹亿伍仟万人民币）（含外币按国家牌价折合数额）且每笔担保金额在人民币伍佰万元以下，一方可直接请对方出具担保书。
(2)一方为另一方出具的担保金额差额超过人民币壹仟万元，或每笔担保金额超过人民币伍佰万元，则需经双方法定代表人协商，同意后办理。
(3)本协议自签订之日起生效，有效期二年。
截止2000年12月31日，本公司为潍坊亚星公司提供18,388万元贷款担保;为山东寿光联盟化工集团有限责任公司提供4,367万元贷款担保。
截止2000年12月31日，本公司为控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司提供3,000万元贷款担保。
9、报告期内未更改公司名称；因报告期内公司增发A股，股票简称为"晨鸣纸业"，股票代码"0488"，原B股股票简称和代码未变。
10、2000年5月，公司自行研制开发的高档低定量涂布纸被国家经贸委认定为"国家级新产品"。
11、2000年12月，公司顺利通过ISO14001环境管理体系认证，成为我国造纸行业第一家获得此项认证的企业，获得了全球贸易的"绿色通行证"。
12、2000年6月，公司质量检测中心通过了国家进出品商品检验检疫局CCIBLAC实验室认证，获得了进出口纸张、纸浆检验资格。
13、2000年1月，公司被国家经济贸易委员会、财政部、国家税务总局、海关总署认定为"国家级企业技术中心"；3月，被国家科技部认定为"2000年首批国家火炬计划重点高新技术企业"；11月，经国家人事部批准建立了博士后科研工作站。
14、公司或持股5%以上的股东在指定报纸和网站上未曾披露承诺事项。
八、财务会计报告
1、审计报告
本公司审计报告已经山东正源会计师事务所有限公司王传顺、马秀英注册会计师审计，并出具了无保留意见的（2001）鲁正审字第10086号审计报告。
审 计 报 告
（2001）鲁正审字第10086号
山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2000 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2000 年 12月31日的财务状况和2000年度的经营成果以及2000年度的现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王传顺
马秀英
中国.济南 2001年2月27日
会 计 报 表 附 注
金额单位:人民币元
一、公司概况
山东晨鸣纸业集团股份有限公司(以下简称"公司")前身为山东省寿光县造纸总厂，成立于一九五八年，一九九三年三月组建设立为定向募集的股份有限公司。
一九九六年十二月十九日和一九九六年十二月二十四日，经山东省人民政府鲁改字[1996]270号文和国务院证券委员会证委发[1996]59号文批准，公司改组为募集设立的股份有限公司，向社会公开发行境内上市外资股(B股)股票并上市交易。
一九九七年四月三十日和一九九七年五月二十二日，分别经国务院证券委员会证委发[1997]26号文和深圳证券交易所深证发[1997]188号文批准，公司境内上市外资股(B股)股票于一九九七年五月二十六日起在深圳证券交易所挂牌交易。
一九九七年八月二十九日公司经对外贸易经济合作部以(1997)外经贸资二函字第 415号文批复成为中外合资外商投资股份有限公司并注册登记领取了企业法人营业执照，注册号为000003号-1。
二○○○年九月三十日和二○○○年十一月十五日，分别经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]151号文和深圳证券交易所深证上[2000]151号文批准，公司增发A 股7,000万股于二○○○年十一月二十日起在深圳证券交易所挂牌交易。
公司经营范围为:机制纸及纸板等纸制品和造纸原料、造纸机械的加工、销售、电力、热力的生产、销售。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》的有关规定，以合并报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权和债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制合并会计报表；子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。
6、外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币。年度内发生的非本位币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。月份终了，各种外币帐户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折合人民币差额作为汇兑损益，筹建期间的汇兑损益计入开办费，与购建固定资产有关的往来款项产生的汇兑损益在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本，除上述情况外的汇兑损益计入财务费用。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
A.坏帐的确认标准为:
a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款；
b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
B。应收帐款及其他应收款坏帐的核算方法:
公司采用备抵法核算坏帐，按帐龄分析法计提坏帐准备，根据以往经验及债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，规定的提取比例为:帐龄1 年(含1 年，以此类推)以内的按其余额的5%计提；帐龄1-2 年的，按其余额的10%计提；帐龄2-3 年的，按其余额的20%计提；帐龄3-4 年的，按其余额的50%计提；帐龄4 年以上的，按其余额的70%计提。当期提取的坏帐准备计入当期损益。
9、存货的核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品。存货购进时按计划成本计价，计划成本与实际成本之间的差异，按各类存货的比例分别摊销计入相应销货成本，从而将存货的计划成本调整为实际成本；领用或发出时按加权平均法计价，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按分析单个存货以可变现净值低于成本的余额计提存货跌价准备。
产品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
10、长期投资的核算方法
A.长期债券投资按成本法核算；
B.长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。
a.投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%以下，或虽占20%或 20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算；
b.投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%或20%以上或虽占被投资企业有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；
c.投资额占被投资企业有表决权资本总额50%(不含)以上的采用权益法核算并合并会计报表。
期末长期投资按成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提长期投资减值准备。
长期股权投资差额分10年摊销。
公司未合并报表的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成立日期
1.山东纸业集团总公司 济南市工业南 1988.07.20
路103号
2.潍坊市五金交电采购供应站 潍坊市潍城区 1993.09.26
和平路140号
3.寿光丽奔制纸有限公司* 寿光市圣城路 1995.12.28
403号
4.济南商友商务有限责任公司 济南市济泺路 1996.10.14
160号
5.浙江广育报业印务有限公司 杭州市江干区
公司名称 注册资本 拥有
权益
1.山东纸业集团总公司 RMB20,350,000 2.0%
2.潍坊市五金交电采购供应站 RMB13,360,000 7.4%
3.寿光丽奔制纸有限公司* USD 8,924,000 26.4%
4.济南商友商务有限责任公司 RMB 7,000,000 5.0%
5.浙江广育报业印务有限公司 RMB 20,080,000 9.96%
公司名称 主营业务 经济性质 法定
或类型 代表人
1.山东纸业集团总公司 造纸用木浆.铜网. 内联 魏中跃
毛毡印刷设备.纸
张.集团内造纸印刷.
包装用原辅材料等
2.潍坊市五金交电采购供应站 五金交电采购与供应 内联 张启柱
3.寿光丽奔制纸有限公司* 生产销售无碳复写 中外合资 陈永兴
原纸。无碳复写纸。
印刷用纸
4.济南商友商务有限责任公司 商业事务咨询服务等 有限责任 李承元
5.浙江广育报业印务有限公司 印刷。电脑排版等 有限责任 王建人
公司名称 核算方法
1.山东纸业集团总公司
2.潍坊市五金交电采购供应站 成本法
3.寿光丽奔制纸有限公司* 权益法
4.济南商友商务有限责任公司 成本法
5.浙江广育报业印务有限公司 成本法
11、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器机械、运输工具以及其他与生产主要经营有关的设备器具工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年以上的物品。
固定资产折旧采用直线法平均计算，除本公司10 万吨高级文化纸项目外的固定资产按固定资产原值、估计经济使用年限和估计残值(原值的 5%)确定其折旧率，各类固定资产的折旧年限和折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年-40年 2.375%- 4.75%
机器设备 8年-10年 9.50% -11.875%
运输工具 5 年-8 年 11.875%-19%
其他设备 5年 19%
经寿光市财政局批准,本公司十万吨高级文化纸项目(简称晨鸣二厂)按固定资产原值 、估计经济使用年限和估计残值(原值的10%)确定其折旧率。各类固定资产的折旧年限和折旧率如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 40 年 2.25%
机器设备 20 年 4.5%
其他设备 10 年 9.0%
12、在建工程的核算方法
在建工程根据实际发生的支出入帐，按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产，用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前，予以资本化，交付使用后计入当期财务费用。
13、无形资产的计价与摊销方法
A、土地使用权
土地使用权按实际支出数或评估确认价值入帐，自获取土地使用权证之日起，按土地使用年限摊销。
B、商标权
公司"晨鸣"牌商标权是以业经山东会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的重估价值于一九九七年五月一日调整入帐，自一九九七年七月一日起分十年摊销。
14、开办费摊销方法
开办费按实际支出入帐，并自开始生产经营次月起分5 年平均摊销。
15、长期待摊费用摊销方法
按实际支出入帐，并按各项目受益期平均摊销，其中:
A、租入固定资产改良工程支出
租入固定资产改良工程支出是指齐河板纸厂、武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司对被本公司租赁的固定资产实施改良工程发生的费用，分别自一九九七年一月一日、一九九八年一月一日起按租赁期限摊销。
B、用电权费用
用电权费用是指本公司因开发浆纸平衡工程项目，于一九九三年五月向山东寿光供电公司购买990千瓦的长期用电负荷指标而一次性支付的费用，自购入之日起按十年摊销。
16、收入确认原则
A.公司销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入实现。
B.公司提供劳务收入主要是运输费及维修费收入在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税，采用应付税款法核算。
18、利润分配
公司每年的税后净利润按下列顺序和比例分配:
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定公积金；
(3)提取5%-10%的公益金；
(4)提取任意公积金；
(5)支付股利。
税后利润的具体分配比例待董事会根据本公司本年度的经营状况拟定，报股东大会审定。
三、主要税项
1、增值税
税率
内销产品销售(销项税额) 17%
出口产品销售(销项税额) 0
纸芯销售、印刷(销项税额) 17%
麦草、苇草收购(进项税额) 10%
生产用蒸汽(进项税额) 13%
生产用电力(进项税额) 17%
生产用泡花碱、箱板纸(进项税额) 17%
国内废纸收购(进项税额) 10%
煤(销项税额) 13%
应纳增值税额为销项税额减去进项税额。
2、营业税
维修费收入按5%计缴营业税，运输费收入按3%计缴营业税。
3、城市维护建设税和教育费附加
本公司系外商投资股份有限公司，除山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂以外的本公司附属机构免缴城建税及教育费附加；控股子公司山东晨鸣热电股份有限公司分别按上缴增值税额的7%、3%计缴城建税及教育费附加。
4、企业所得税
A.一九九三年本公司系经济技术开发区外商投资企业，所得税"免二减三"优惠政策执行到1998年。根据山东省外经贸委鲁外经贸外资字1998[1802]号《关于确认山东晨鸣纸业集团股份有限公司为外商投资先进技术企业的批复》，公司被确认为外商投资先进技术企业。根据《国务院关于鼓励外商投资的规定》，外商投资先进技术企业按照国家规定减免企业所得税期满后，可以延长三年减半缴纳所得税。这样公司执行税率12%延长至2001年。
B.公司控股子公司山东寿光晨鸣热电股份有限公司与香港晨光控股有限公司组建山东晨鸣新力热电有限公司，公司于2000年1 月22日正式营业。新公司系外商投资企业，享受"二免三减"政策，2000年为免税年度。
C.根据国发[2000]2 号文件精神，武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司不再享受所得税优惠政策，2000年所得税率执行33%的政策。
D.襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司执行税率33%。
E.公司控股子公司海拉尔晨鸣纸业有限责任公司，根据[88]外经贸贸字第172 号《对外经贸部关于外商投资企业与国内企业合营的待遇问题的意见》，公司股本中外资股占31.05%，可享受外商投资企业免二减三的优惠政策。
F.根据赤壁市人民政府赤政发[2000]15号文件和赤壁市财政局赤财文[2000]61号文件精神，所得税率比照国家中西部地区的征收优惠政策，先全额计征，超过15%的部分以财政补贴的方式给予扶持。
5、个人所得税
本公司员工的个人所得税由本公司代为扣缴。
6、房产税、土地使用税
本公司房产税按房产原值的70%计算缴纳，税率为1.2%。
土地使用税按土地使用面积及相应税率计缴。
四、合并报表范围
1、本公司附属机构
截至2000年12月31止，本公司实行内部独立核算、并在工商行政管理部门注册登记，领取非企业法人营业执照的附属机构概况列示如下:
名 称 营运资金
1、山东晨鸣纸业集团股份有限公司南京分公司 RMB 500,000
2、山东晨鸣纸业集团股份有限公司西安分公司 RMB 500,000
3、山东晨鸣纸业集团股份有限公司广州分公司 RMB 500,000
4、山东晨鸣纸业集团股份有限公司太原分公司 RMB 500,000
5、山东晨鸣纸业集团股份有限公司济南分公司 RMB 500,000
6、山东晨鸣纸业集团股份有限公司杭州分公司 RMB 500,000
7、山东晨鸣纸业集团股份有限公司上海分公司 RMB 500,000
8、山东晨鸣纸业集团股份有限公司沈阳分公司 RMB 500,000
9、山东晨鸣纸业集团股份有限公司北京分公司 RMB 500,000
10、山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂废旧 RMB 800,000
11、山东晨鸣纸业集团股份有限公司成都分公司 RMB 500,000
12、山东晨鸣纸业集团股份有限公司长春分公司 RMB 500,000
13、山东晨鸣纸业集团股份有限公司武汉分公司 RMB 500,000
14、山东晨鸣纸业集团股份有限公司重庆分公司 RMB 500,000
15、山东晨鸣纸业集团股份有限公司南昌分公司 RMB 500,000
16、山东晨鸣纸业集团股份有限公司长沙分公司 RMB 500,000
17、山东晨鸣纸业集团股份有限公司南宁分公司 RMB 500,000
18、山东晨鸣纸业集团股份有限公司哈尔滨分公司 RMB 500,000
19、山东晨鸣纸业集团股份有限公司深圳分公司 RMB 500,000
20、山东晨鸣纸业集团股份有限公司天津分公司 RMB 500,000
名 称 主要业务
1、山东晨鸣纸业集团股份有限公司南京分公司 销售本公司产品
2、山东晨鸣纸业集团股份有限公司西安分公司 销售本公司产品
3、山东晨鸣纸业集团股份有限公司广州分公司 销售本公司产品
4、山东晨鸣纸业集团股份有限公司太原分公司 销售本公司产品
5、山东晨鸣纸业集团股份有限公司济南分公司 销售本公司产品
6、山东晨鸣纸业集团股份有限公司杭州分公司 销售本公司产品
7、山东晨鸣纸业集团股份有限公司上海分公司 销售本公司产品
8、山东晨鸣纸业集团股份有限公司沈阳分公司 销售本公司产品
9、山东晨鸣纸业集团股份有限公司北京分公司 销售本公司产品
10、山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂废旧 收购、销售废旧
物资收购站纸箱等
11、山东晨鸣纸业集团股份有限公司成都分公司 销售本公司产品
12、山东晨鸣纸业集团股份有限公司长春分公司 销售本公司产品
13、山东晨鸣纸业集团股份有限公司武汉分公司 销售本公司产品
14、山东晨鸣纸业集团股份有限公司重庆分公司 销售本公司产品
15、山东晨鸣纸业集团股份有限公司南昌分公司 销售本公司产品
16、山东晨鸣纸业集团股份有限公司长沙分公司 销售本公司产品
17、山东晨鸣纸业集团股份有限公司南宁分公司 销售本公司产品
18、山东晨鸣纸业集团股份有限公司哈尔滨分公司 销售本公司产品
19、山东晨鸣纸业集团股份有限公司深圳分公司 销售本公司产品
20、山东晨鸣纸业集团股份有限公司天津分公司 销售本公司产品
2、公司控股子公司概况如下：
名 称 注册地址 注册资金
山东晨鸣热电股份有限公司 山东寿光 RMB99,553,061
山东晨鸣新力热电有限公司 山东寿光 USD11,800,000
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 武汉市武汉经济 RMB211,367,000
开发区沌口街
襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司 襄樊市春园路2 号 RMB32,258,000
海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 海拉尔市 RMB16,000,000
赤壁晨鸣纸业有限责任公司 湖北赤壁 RMB117,410,000
名 称 主营业务 拥有权益 经济性质
山东晨鸣热电股份有限公司 电力热力 51% 股份有限公司
生产和供应
山东晨鸣新力热电有限公司 电力、热力 26.01% 中外合资
生产和供应
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 纸品及造纸 50.93% 股份有限公司
原料、机械生
产销售
襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司 生产销售铜版 35.79% 有限责任公司
纸、机制纸及
其他纸制品、
汽车运输
海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 加工及销售机 75% 有限责任公司
制纸 、浆板
赤壁晨鸣纸业有限责任公司 纸浆及纸制品 35.79% 有限责任公司
的生产、加工、
销售、汽车运输
名 称 法人代表
山东晨鸣热电股份有限公司
山东晨鸣新力热电有限公司
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 陈永兴
襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司 陈洪国
海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 陈永兴
赤壁晨鸣纸业有限责任公司 陈洪国
3、经营性租赁
一九九六年六月二十日，本公司与山东黄河板纸厂签订《财产租赁合同》，由本公司租赁山东黄河板纸厂部分财产(计122,633,900人民币元)并进行生产经营，租赁期限自一九九六年七月一日起计十年。山东黄河板纸厂被租赁财产部分分立设立"山东寿光造纸集团齐河板纸厂"(以下简称"齐河板纸厂")，企业性质为国有所有制企业，并领取企业法人营业执照，注册号为 16753758-X-1。一九九七年二月二十七日更名为山东晨鸣纸业集团股份有限公司齐河板纸厂。
本公司对租赁齐河板纸厂后所发生的生产经营业务实行独立会计核算，汇总会计报表的原则为:重大交易及内部往来款项在会计报表汇总时予以抵销，其余帐项均逐一汇总。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
期 初 数 期 末 数
项 目 外 币 人民币 外 币
现 金 469,623.00
银行存款 USD 370,516.45 3,067,616.21 USD8,677,294.99
(按8.2782折合) (按8.2781折合)
JPY 22 7,101.00 18,379.97 JPY227,101.00
(按0.080933折合) （按0.072422折合）
172,454,991.13
银行存款小计 175,540,987.31
其他货币资金 USD103,994,949.83
(按8.2781折合)
合 计 176,010,610.31
项 目 人民币
现 金 1,324,949.06
银行存款 71,831,515.66
16,447.11
823,294,325.42
银行存款小计 895,142,288.19
其他货币资金 860,880,594.18*
合 计 1,757, 347,831.43
货币资金比期初数增长8.98倍，主要是增发新股募集的资金。
*为山东晨鸣热电股份有限公司和山东晨鸣纸业集团股份有限公司美元定期存款。
2、应收帐款
帐 龄 期 初 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额
1年以内 554,738,228.13 94.59 27,736,911.41 578,227,044.48
1-2年 20,544,071.26 3.50 2,054,407.13 13,042,175.20
2-3年 6,616,008.92 1.13 1,323,201.78 5,316,015.00
3-4年 2,086,925.97 0.36 1,043,462.99 4,040,915.00
4年以上 2,482,300.05 0.42 1,737,610.04
合 计 586,467,534.33 100 33,895,593.35 600,626,149.68
帐 龄 期 末 数
比例(%) 坏帐准备
1年以内 96.27 28,911,352.23
1-2年 2.17 1,304,217.52
2-3年 0.89 1,063,203.00
3-4年 0.67 2,020,457.50
4年以上
合 计 100.00 33,299,230.25
欠款前5名列示如下：
单 位 金 额 欠款时间 欠款原因
深圳市托利贸易有限公司 6,967,135.47 2000.08.26 货款
中山市永一胶粘制品有限公司 6,052,171.15 2000.04.25 货款
西藏新华印刷厂西藏印刷工业公司 4,260,224.92 2000.01.15 货款
陕西印刷物资公司 3,669,336.40 2000.05.13 货款
广西出版印刷物资公司 3,603,048.48 2000.01.14 货款
应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
帐 龄 期 初 数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额
1年以内 49,519,989.93 72.24 2,475,999.50 60,654,270.02
1-2年 11,852,893.80 17.29 1,185,289.38 6,221,251.40
2-3年 6,598,757.92 9.63 1,319,751.58 2,276,715.00
3-4年 580,077.03 0.84 290,038.52 493,301.00
合 计 68,551,718.68 100 5,271,078.98 69,645,537.42
帐 龄 期 末 数
比例(%) 坏帐准备
1年以内 87.09 3,032,713.50
1-2年 8.93 622,125.14
2-3年 3.27 455,343.00
3-4年 0.71 246,650.50
合 计 100.00 4,356,832.14
欠款前5名列示如下：
单 位 金 额 欠款时间 欠款原因
国税局 18,013,978.02 2000.05.30 应收出口退税
内部职工住房出售款 3,430,587.99 1999.10.16 房改款
潍坊海关 2,097,223.15 2000.12.27 关税押金
马店古泉罐头食品厂 576,420.82 1999.08.20 借款
潍坊金穗贸易公司 200,000.00 1999.10.12 借款
其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
4、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 182,774,078.27 100 145,629,167.63 100
合 计 182,774,078.27 100 145,629,167.63 100
预付款前5 名列示如下：
单 位 金 额 欠款时间 欠款原因
加拿大天柏公司 24,169,938.09 2000.10.20 木浆款
加拿大加升公司 9,266,591.79 2000.12.15 木浆款
青岛市鸿运服务公司 8,362,591.98 2000.07.18 运费
险峰机床厂 3,500,000.00 2000.08.14 货款
江苏紫江商贸有限公司 2,381,518.20 2000.08.02 木浆款
预付帐款中无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
5、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
所得税 42 ,432,673.73
土地使用税 450,834.06
教育费附加 133,485.00
房产税 127,274.80
固定资产投资方向调节税 1,000,869.13
合 计 44,145,136.72
应收补贴款期末数为0，主要系今年不再享受所得税返还。
6、存货
项 目 期初数 期末数
原材料 265,902,214.52 260,868,144.69
在产品 8,725, 196.60 17,682,817.68
产成品 280,360, 160.76 301,355,311.80
合 计 554,987,571.88 579,906,274.17
7、待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
保险费 17,657,174.20 3,530,928.58 22,954,304.02 9,210,342.86
修理费 1,938,227.78 1,047,628.09
其 他 430,039.46 8,737,095.13 3,000,079.83
合 计 17,657,174.20 3,960,968.04 33,629,626.93 13,258,050.78
类 别 期末数
保险费 17,274,889.74
修理费 890,599.69
其 他 6,167,054.76
合 计 24,332,544.19
待摊费用比期初增长了5.4倍，主要是保险费增加所致。
8、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 14,279,258.55 -3,299,550.14 10,979,708.41
长期债权投资 170,310.00 28,100.00 142,210.00
合 计 14,449,568.55 -3,299,550.14 28,100.00 11,121,918.41
(1)长期股权投资
a.其他股权投资
被投资单位 投资 占被投资单位 投 资
名 称 日期 注册资本比例 金 额
寿光丽奔制纸有限公司 1996.06.30 26.4% 19,550,000.00
淮坊市五金交电采购供应站 1994.01.30 7.4% 1,260,000.00
济南商友商务有限责任公司 1996.12.26 5.0% 350,000.00
山东纸业集团总公司 1988.07.20 2.0% 200,000.00
浙江广育报业印务有限公司 2000.03.21 9.96% 2,000,000.00
合 计 23,360,000.00
被投资单位 本期权益 累计
名 称 增减额 增减额
寿光丽奔制纸有限公司 -201,980.64 -214,102.43
淮坊市五金交电采购供应站 60,000.00
济南商友商务有限责任公司
山东纸业集团总公司
浙江广育报业印务有限公司
合 计 -201,980.64 -214,102.43
收回
被投资单位
名 称
寿光丽奔制纸有限公司 19,335,897.57
淮坊市五金交电采购供应站 1,200,000.00
济南商友商务有限责任公司 350,000.00
山东纸业集团总公司 200,000.00
浙江广育报业印务有限公司 2,000,000.00
合 计 23,085,897.57
b.股权投资差额
被投资单位 初始金额 摊销期限
山东晨鸣热电股份有限公司 -1,685 10年
襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 2,035,355 10年
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 -5,175,283.66 10年
赤壁晨鸣纸业有限责任公司 -6,465,335.41 10年
合 计 -13,677,659.07
被投资单位 本期摊销额 摊销余额
山东晨鸣热电股份有限公司 -168.50 -1,348.00
襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 -203,535.50 -1,628,284.00
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 -517,528.37 -4,657,755.29
赤壁晨鸣纸业有限责任公司 -646,533.54 -5,818,801.87
合 计 -1,367,765.91 -12,106,189.16
(2)长期债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
重点建设债券 131,160.00 131,160.00 94.2.28
重点建设债券
合 计 131,160.00 131,160.00
债券种类 累计应收 期末余额
或已收利息
重点建设债券 131,160.00
重点建设债券 11,050.00 11,050.00
合 计 11,050.00 142,210.00
9、固定资产及累计折旧
房屋建筑物
生产用 非生产用 生产用
原值
期初数 308,206,686.26 89,876,250.25 1,294,027,088.35
本期增加 86,771,377.60 35,025,322.09 177,548,201.44
本期减少 461,469.27 32,711,955.72 584,602.75
其中:出售
期末数 394,516,594.59 92,189,616.62 1,470,990,687.04
累计折旧
期初数 29,675,364.37 12,747,797.48 163,375,657.40
本期增加 22,339,268.38 5,257,276.71 68,355,356.74
本期减少 20,766.12 549,620.24 139,737.34
其中：出售
期末数 51,993,866.63 17,455,453.95 231,591,276.80
净值
期初数 278,531,321.89 77,128,452.77 1,130,651,430.95
期末数 342,522,727.96 74,734,162.67 1,239,399,410.24
机器设备
非生产用 合 计
原值
期初数 36,045,135.01 1,728,155,159.87
本期增加 1,699,057.31 301,043,958.44
本期减少 2,515,926.55 36,273,954.29
其中:出售
期末数 35,228,265.77 1,992,925,164.02
累计折旧
期初数 10,490,695.19 216,289,514.44
本期增加 5,137,394.17 101,089,296.00
本期减少 62,136.88 772,260.58
其中：出售
期末数 15,565,952.48 316,606,549.86
净值
期初数 25,554,439.82 1,511,865,645.43
期末数 19,662,313.29 1,676,318,614.16
本期增加数中从在建工程转入97,392,067.73。
10、工程物资
项 目 期 初 数 期 末 数
泵 63,561.00
造纸设备 582,705.00 20,346,562.74
钢管 193,211.56
阀门 66,582.69
碎浆机 29,500.00
污水处理 10,395,077.98
其 他 474,228.28
合 计 1,409,788.53 30,741,640.72
工程物资比期初增长20.8倍，主要是购进需要安装的设备。
11、在建工程
工程 期初数 本期增加 本期转入
名称 固定资产数
10万吨胶印纸 35,535,040.03 11,346,414.94 46,881,454.97
15万吨铜版纸 46,551,323.37
固定资产改良 46,202,459.28 257,994,625.41 50,510,612.76
合 计 81,737,499.31 315,892,363.72 97,392,067.73
工程 其他减少数 期末数 项目
名称 进度
10万吨胶印纸 0.00
15万吨铜版纸 46,551,323.37 10%
固定资产改良 253,686,471.93
合 计 300,237,795.30
在建工程比期初增长2.67倍，主要是新工程投入。
12、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 168,908,947.34 81,015,246.19 82,860,839.80
商标权 14,500,000.00 10,746,493.34
合 计 183,408,947.34 91,761,739.53 82,860,839.80
种 类 本期摊销 期末数
土地使用权 2,239,903.74 161,636,182.25
商标权 1,321,473.02 9,425,020.32
合 计 3,561,376.76 171,061,202.57
13、开办费
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
1,569,391.87 9,797,392.39 1,569,391.87 9,797,392.39
14、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期转出
固定资产改良支出 16,964,279.07 5,058,309.07
用电权 1,291,933.54
合 计 18,256,212.61 5,058,309.07
种 类 本期摊销 期末数
固定资产改良支出 1,740,709.73 20,281,878.41
用电权 363,978.07 927,955.47
合 计 2,104,687. 80 21,209,833.88
15、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 37,258,200.00 115,695,000.00*
担保借款 35,000,000.00 88,500,000.00
信用借款 409,664,114.65 137,529,000.00
合 计 481,922,314.65 341,724,000.00
*使用美元定期存款和厂房抵押。
16、应付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
1 年以内 372,329,946.95 298,160,363.91
1-2年 43,873,159.11 31,592,208.85
2-3年 5,813,601.22 1,096,431.73
3 年以上 962,081.92
合 计 422,978,789.20 330,849,004.49
应付帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款
期 初 数 期 末 数
1 年以内 30,722,127.98 5,318,374.44
合 计 30,722,127.98 5,318,374.44
预收帐款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项
预收帐款比期初下降了82.7%,主要是销售及时结算所致。
18、应付股利
投资者类别 期 初 数 期 末 数
国家股 42,711,432.00
境内法人股 1,237,137.30
境外法人股 8,012,877.30
内部职工股 11,806,346.16
B 股 -159,685.03 48,140,314.97
A 股 16,8 00,000.00
合 计 -159,685.03 128,708,107.73
19、应交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 6,505,997.43 -24,417,631.44
所得税 46,711,887.62 19,298,986.55
城建税 660,247.60 772,317.78
房产税 132,937.90 42,597.62
土地使用税 131,982.89 93,403.62
其 他 1,661.24 82,139.13
个人所得税 7 ,151,586.54
合 计 54,144,714.68 3,023,399.80
应交税金比上年下降57.38%，主要是缴纳了所得税和增值税。
20、其他应付款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
1 年以内 72,742,194.48 121,642,790.59
1-2年 21,134,297.69 30,872,253.85
2-3年 371,555.67 253,540.70
3 年以上 78,156.35 78,156.35
合 计 94,326,204.19 152,846,741.49
其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
主要款项列示：
款 项 金 额
职工住房集资 19,350,450.41
职工住房补助基金 13,091,429.49
海拉尔造纸厂破产清算组 3,396,797.76
中国机电设备招标中心 2,718,091.83
职工风险金 2,047,000.00
21、预提费用
类 别 期初数 期末数
租赁费 7,673,298.87 10,901,999.94
利息 1,672,967.49 943,561.38
劳动保险费 3,003,646.34 7,425,302.93
水电费 8,799,298.87 346,381.17
大修理 524,365.80 915,998.84
预收统销费用 3,438,135.46
其 他 1,937,577.55 361,995.74
合 计 23,611,154.92 24,333,375.46
22、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 49,080,000.00 94,300,000.00
信用借款 47,075,320.00 351,947,628.56
合 计 96,155,320.00 446,247,628.56
23、长期借款
借款单位 人民币金额 借款期限
寿光市财政局 792,035.94 1993.12.31 -
寿光工行 50,000,000.00 1999.12.24 -2003.01.25
寿光工行 50,000,000.00 1999.12.24 -2003.02.25
寿光工行 50,000,000.00 2000.04.17-2003.04.20
寿光工行 30,000,000.00 2000.06.22 -2002.01.20
寿光工行 50,000,000.00 2000.06.22 -2003.03.20
寿光工行 40,020,000.00 2000.06.22 -2002.06.20
寿光工行 4 9,980,000.00 2000.06.22-2002.07.20
寿光工行 50,000,000.00 2000.06.22 -2003.04.20
齐河工行 1,470,000.00 2000.06.22 -2003.06.29
海拉尔工行河西支行 1,000,000.00 2000.09.10-2003.08.10
海拉尔工行河西支行 2,000,000.00 2000.10.09-2003.09.10
海拉尔工行河西支行 1,350,000.00 2000.11.09-2003.10.10
海拉尔工行河西支行 1,500,000.00 2000.12.07-2003.11.10
武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2000.08.29-2003.08.28
武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2000.09.26-2003.09.27
香港晨光控股有限公司 43,972,900.00 2000.02.21-2009.02.20
合 计 482,084,935.94
借款单位 月利率(%) 借款条件
寿光市财政局 信用
寿光工行 5.025 担保
寿光工行 5.025 担保
寿光工行 5.025 担保
寿光工行 4.95 担保
寿光工行 4.95 担保
寿光工行 4.95 担保
寿光工行 4.95 担保
寿光工行 4.95 担保
齐河工行 5.94 信用
海拉尔工行河西支行 5.445 信用
海拉尔工行河西支行 5.445 信用
海拉尔工行河西支行 5.445 信用
海拉尔工行河西支行 5.445 信用
武汉经济开发区工行 7.11 担保
武汉经济开发区工行 6.53 担保
香港晨光控股有限公司 5.94 信用
合 计
长期借款比期初增加43.57%，主要系银行贷款增加。
24、股本
数量单位：股
本次变动增减（+,-）
期初数
三、 尚未流通股份
5、发起人股份 173,204,822
其中：
国家拥有股份 142,371,440
境内法人持有股份 4,123,791
外资法人持有股份 26,709,591
其他
6、募集法人股
7、内部职工股 49,193,109
8、优先股及其他
尚未流通股份合计 222,397,931
四、 已流通股份 70,000,000
5、境内上市的人民币普通股
6、境内上市的外资股 161,000,000
7、境外上市的外资股
8、其他 70,000,000
已流通股份合计 161,000,000 70,000,000
三、股份总数 383,397,931
期末数
三、 尚未流通股份
5、发起人股份 173,204,822
其中：
国家拥有股份 142,371,440
境内法人持有股份 4,123,791
外资法人持有股份 26,709,591
其他
6、募集法人股
7、内部职工股 49,193,109
8、优先股及其他
尚未流通股份合计 222,397,931
四、 已流通股份
5、境内上市的人民币普通股 70,000,000
6、境内上市的外资股 161,000,000
7、境外上市的外资股
8、其他
已流通股份合计 231,000,000
三、股份总数 453,397,931
25、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 393,129,458.79 1,353,599,908.00
资产评估增值准备 72,001,671.97
被投资单位评估增值准备 9,605,257.62*
其他资本公积转入 373,831.68 133,001.27
捐赠准备 133,001.27
合 计 465,504,962.44 1,363,471,168.16 133,001.27
项 目 期末数
股本溢价 1,746,729,366.79
资产评估增值准备 72,001,671.97
被投资单位评估增值准备 9,605,257.6
其他资本公积转入 506,832.95
捐赠准备 133,001.27
合 计 1,828,843,129.
* 为被投资单位山东晨鸣热电股份有限公司评估增值。
捐赠准备为接受捐赠的材料。
26、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 84,977,789.89 23,377,618.30
法定公益金 58 ,454,558.79 23,377,618.30
任意盈余公积 12,933,905.63
以前年度财政返还所得税 550,000.00
新产品减免税 11,200,493.87
合 计 168,116,748.18 46,755,236.60
项 目 期末数
法定盈余公积 108,355,408.19
法定公益金 81,832,177.09
任意盈余公积 12,933,905.63
以前年度财政返还所得税 550,000.00
新产品减免税 11,200,493.87
合 计 214,871,984.78
27、未分配利润
期初数 318,065,352.72*
本期净利润 231,326,965.35
提取盈余公积 46,755,236.60
分配股利 136,019,379.30
期末数 366,617,702.17
*期初未分配利润中含有住房周转金转入-6,129,275.52。
28、营业收入及成本
项目 营 业收 入 营 业成 本
2000年度 1999年度 2000年度
纸制品 2,328,044,484.11 1,584,801,684.01 1,690,656,251.11
电及汽 83,429,832.70 135,505,824.37 31,828,329.56
合 计 2,411,474,316.81 1,720,307,508.38 1,722,484,580.67
项目 营业 毛利
2000年度 1999年度 2000年度 1999年度
纸制品 1,085,333,837.48 637,388,233.00 499,467,846.53
电及汽 53,107,713.15 51,601,503.14 82,398,111.22
合 计 1,138,441,550.63 688,989,736.14 581,865,957.75
营业收入比上期增长39.96%，主要是由于本期十万吨高级文化纸项目销量增大,收入相应增加。
29、其他业务利润
类 别 2000 年度 1999 年度
原材料及半成品销售利润 6,610,490.08 6,694,724.34
合 计 6,610,490.08 6,694,724.34
30、财务费用
类 别 2000 年度 1999 年度
利息支出 68,959,153.94 53,198,189.99
减：利息收入 16,747,779.01 6,107,200.27
汇兑损失 1,329,721.90 1,688,339.62
其 他 2,961,037.93 1,932,509.42
合 计 56,502,134.76 50,711,838.76
31、投资收益
股权投资收益 2000 年度 1999 年度
被投资公司所有者权益净增加额 -201,980.64 950,236.00
摊销投资差额 1,367,765.91 203,704.00
合 计 1,165,785.27 1,153,940.00
32、补贴收入
类 别 2000 年度 1999 年度
所得税 51,203,998.22
增值税 5,785,105.27 7,405,515.99
城建税 370,547.38 221,806.13
其 他 1,682,544.11 667,806.13
财政扶持金 44,488,263.91
合 计 52,326,460.67 59,508,948.56
*详见重要事项说明。
33、营业外收入
类 别 2000 年度 1999 年度
罚款收入 88,776.91 158,167.27
处理固定资产收益 1,018,795.31 158,737.30
教育附加费返还 490,401.83
劳动保险费返还 1,474,796.43
污费返还 270,000.00
其 他 1,608,348.35 810,430.65
合 计 3,206,322.40 2,872,131.65
34、营业外支出
类 别 2000 年度 1999 年度
罚款支出 77,297.00 59,327.45
捐款支出 252,649.00 578,084.00
固定资产清理损失 1,431,411.66 599,119.07
非常支出 1,459,6 71.77
其 他 729,174.58 118,077.15
合 计 2,490,532.24 2,814,279.44
35、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
运输费 55,180,690.30
销售佣金 20,411,587.65
保险费 15,725,405.27
环保费 9,807,558.21
广告费 5,391,259.81
修理费 3,916,680.49
36、债权性投资所支付的现金
公司在银行中存放的定期美元存款，属于其他货币资金在现金流量表附表货币资金期末余额中反映，但不应记入公司现金流量净增加额，故使现金流量表中主表与附表中“现金及现金等价物净增加额”不一致。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐龄 期初数 比例% 坏帐准备 期末数
1年以内 577,883,334.03 94.80 28,894,166.70 552,465,786.99
1-2年 20,544,071.26 3.37 2,054,407.13 11,742,290.20
2-3年 6,616,008.92 1.09 1,323,201.78 4,345,854.00
3-4年 2,086,925.97 0.34 1,043,462.99 4,040,915.00
4年以上 2,482,300.05 0.40 1,737,610.04
合计 609,612,640.23 100 35,052,848.64 572,594,846.19
帐龄 比例% 坏帐准备
1年以内 96.48 27,623,289.35
1-2年 2.05 1,174,229.02
2-3年 0.76 869,170.80
3-4年 0.71 2,020,457.50
4年以上
合计 100.00 31,687,146.67
欠款前5名列示如下：
单 位 金 额 欠款时间 欠款原因
深圳市托利贸易有限公司 6,967,135.47 2000.08.26 货款
中山市永一胶粘制品有限公司 6.052,171.15 2000.04.25 货款
西藏新华印刷厂西藏印刷工业公司 4,260,224.92 2000.01.15 货款
陕西印刷物资公司 3,669,336.40 2000.05.13 货款
广西出版印刷物资公司 3,603,048.48 2000.01.14 货款
2、长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 406,601,165.99 135,583,582.42 49,501,015.25
长期债权投资 170,310.00 28,100.00
合 计 406,771,475.99 135,583,582.42 49,529,115.25
项 目 期末数
长期股权投资 492,683,733.16
长期债权投资 142,210.00
合 计 492,825,943.16
公司本年未提取减值准备。
(1)长期股权投资
股权投资：
被投资单位名称 投资 占被投资单位 投 资
日期 注册资本比例 金 额
山东晨鸣热电股份有限公司 1997.12 51% 71,436,290.00
寿光丽奔制纸有限公司 1996.6 26.4% 19,550,000.00
潍坊市五金交电采购供应站 1994.1 7.4% 1,260,000.00
济南商友商务有限责任公司 1996.12 5.0% 350,000.00
山东纸业集团总公司 1988.7 2.0% 200,000.00
襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 1998.12 35.7883% 6,452,000.00
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 1997.12 50.93% 208,000,000.00
浙江广育报业印务有限公司 2000.3 9.96 2,000,000.00
海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 1999.6 75% 12,000,000.00
赤壁晨鸣纸业有限责任公司 2000.9 20% 35,483,880.00
合计 356,732,170.00
被投资单位名称 本期权益 累计
增减额 增减额
山东晨鸣热电股份有限公司 14,902,578.29 26,510,957.57
寿光丽奔制纸有限公司 -201,980.64
潍坊市五金交电采购供应站
济南商友商务有限责任公司
山东纸业集团总公司
襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 2,600,649.84 4,737,186.14
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 74,128,904.57 147,335,648.73
浙江广育报业印务有限公司
海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 5,918,077.94 6,391,415.98
赤壁晨鸣纸业有限责任公司 751,472.42 751,472.42
合计 96,731,936.51 184,144,812.50
被投资单位名称 收回
投资
山东晨鸣热电股份有限公司 12,693,015.25
85,254,232.32
寿光丽奔制纸有限公司 19,335,897.57
潍坊市五金交电采购供应站
济南商友商务有限责任公司
350,000.00
山东纸业集团总公司
200,000.00
襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 1,000,000.00
10,189,186.14
武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 30,558,000.00
324,777,648.73
浙江广育报业印务有限公司
2,000,000.00
海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 5,250,000.00
13,141,415.98
赤壁晨鸣纸业有限责任公司
36,235,352.42
合计 49,561,015.25
492,683,733.16
(2)长期债权投资
债券投资：
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 期末应收利息
重点建设债券 131,160.00 6% 131,160.00 94.2.28
重点建设债券 11,050.00
合 计 130,160.00 131,160.00 11,050.00
债券种类 期末余额 备 注
重点建设债券 131,160.00
重点建设债券 11,050.00
合 计 142,210.00
3、营业收入及营业成本
营业收入 营业成本
产品类别 2000年度 1999年度 2000年度
纸制品 1,559,461,368.22 989,245,997.92 1,177,771,158.39
合计 1,559,461,368.22 989,245,997.92 1,177,771,158.39
营业毛利
产品类别 1999年度 2000年度 1999年度
纸制品 689,851,198.68 381,690,209.83 299,394,799.24
合计 689,851,168.68 381,690,209.83 299,394,799.24
4、投资收益
项 目 2000年度 1999 年度
被投资公司所有者权益净增加额 91,218,144.14 84,313,074.52
摊销投资差额 1,367,765.91 203,704.00
合 计 92,585,910.05 84,516,778.52
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
A存在控股关系
企业名称 注册地址 注册资金 主营业务
山东晨鸣热电股份 山东寿光 99,553,061 电力.热力
有限公司 生产和供应
山东晨鸣新力热电 山东寿光 USD11,800,000 电力、热力
有限公司 生产和供应
武汉晨鸣汉阳纸业 武汉市武汉 211,367,000 纸品及造纸
股份有限公司 经济技术开原料.机械
发区沌口街生产销售
襄樊晨鸣铜版纸 襄樊市春园 32,258,000 生产销售铜版
有限责任公司 路2号 纸、机制纸及
其他纸制品、
汽车运输
海拉尔晨鸣纸业 海拉尔市 16,000,000 加工及销售机
有限责任公司 制纸、浆板
赤壁晨鸣纸业 湖北赤壁 117,410,000 纸浆及纸制品
有限责任公司 的生产、加工、
销售、汽车运输
企业名称 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表
山东晨鸣热电股份 控股子公司 51% 股份有限公司 扈文和
有限公司
山东晨鸣新力热电 控股子公司 26.01% 中外合资 扈文和
有限公司
武汉晨鸣汉阳纸业 控股子公司 50.93% 股份有限公司 陈永兴
股份有限公司
襄樊晨鸣铜版纸 35.79% 有限责任公司 陈洪国
有限责任公司
海拉尔晨鸣纸业 控股子公司 75% 有限责任公司 陈永兴
有限责任公司
赤壁晨鸣纸业 35.79% 有限责任公司 陈洪国
有限责任公司
B不存在控股关系
企业名称 注册地址 注册资金 主营业务
寿光丽奔制纸有限公司 潍坊寿光 USD8,924,000 纸张生产销售
企业名称 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表
寿光丽奔制纸有限公司 联营企业 26.4% 中外合资 陈永兴
2、关联方交易
项 目 1999年度 2000年度
公司购买寿光丽奔制纸有限公司纸张 823,630.79
公司收取丽奔制纸有限公司用电费 6,454,584.60 8,020,046.75
公司收取丽奔制纸有限公司用汽及用水费 5,926,469.88 3,790,793.32
公司收取寿光丽奔制纸有限公司排污费 102,431.30
公司每年向寿光丽奔制纸有限公司收取租赁费 150,000.00
上述关联方交易均按当地市场价格执行。
3、关联方往来款项余额
期初数 期末数
其他应收款
-寿光丽奔制纸有限公司 1,079,000.00 90,092.00
4、其他事项
截止 2000 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司提供3,000万元贷款担保。
八、资本承诺
因15.3万吨高档铜版纸项目的需要，本年度公司预计购置国内外设备70,000 万元，支付土建工程款7,000万元，支付安装及其他费用3,000万元。
九、或有事项
本公司于1999年12月20日和2000年1 月12日分别与潍坊亚星集团有限公司、山东寿光联盟化工集团有限责任公司签定互保协议，其主要内容有:
1、在担保余额以内(潍坊亚星为叁亿元人民币、寿光联盟为壹亿伍仟万人民币)(含外币按国家牌价折合数额)且每笔担保金额在人民币伍佰万元以下，一方可直接请对方出具担保书。
2、一方为另一方出具的担保金额差额超过人民币壹仟万元，或每笔担保金额超过人民币伍佰万元，则需经双方法定代表人协商，同意后办理。
3、本协议自签订之日起生效，有效期二年。
截止2000 年12 月31日，本公司为潍坊亚星公司提供18,388万元贷款担保:为山东寿光联盟化工集团有限责任公司提供4,367万元贷款担保。
十、重要事项
根据武汉经济技术开发区管理委员会公报第 15 号《武汉经济技术开发区发展专项资金管理暂行办法》的规定，武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司符合其规定，享受企业发展资金扶持的优惠政策。
十一、期后事项
根据公司2001 年董事会决议，公司2000年度以2000年12月31日股本453,397,931股为基数，利润分配预案为按净利润的10%分别计提法定盈余公积金和法定公益金后，向全体股东按每10股分派3 元现金(含税)股利，向全体股东每10股送红股1 股，上述利润分配方案尚需股东大会批准后实施。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期：一九九八年七月三日
注册登记地址：山东省寿光市圣城街595号
2、企业法人营业执照注册号：企股鲁总字第000003号
3、税务登记号码：370783613588986
4、公司未流通股票的托管机构名称：山东证券登记有限责任公司
5、公司聘请的境内会计师事务所名称及办公地点：
山东正源和信有限责任会计师事务所（原山东正源会计师事务所有限公司）
济南大纬二路59号海联大厦
公司聘请的境外会计师事务所名称及办公地点：
罗兵咸永道会计师事务所
香港铜锣湾希慎道十号新宁大厦
十、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2000年度报告正本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
资产负债表(1)
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2000 年12月31日 金额单位：人民币元
资产 行次 合并
期初数 期末数
流动资产
货币资金 1 176,010,610.31 1,757,347,831.43
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 18,004,979.41 23,916,845.76
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 586,467,534.33 600,626,149.68
其他应收款 9 68,551,718.68 69,645,537.42
减:坏帐准备 10 39,166,672.33 37,656,062.39
应收款项净额 11 615,852,580.68 632,615,624.71
预付帐款 12 182,774,078.27 145,629,167.63
应收补贴款 13 44,145,136.72
存 货 14 554,987,571.88 579,906,274.17
减：存货跌价准备 15
存货净额 16 554,987,571.88 579,906,274.17
待摊费用 17 3,960,968.04 24,332,544.19
待处理流动资产净损失 18 1,900.00
一年内到期的长期债券投资 19
其他流动资产 20
流动资产合计 21 1,595,735,925.31 3,163,750,187.89
长期投资:
长期股权投资 22 14,279,258.55 10,979,708.41
长期债权投资 23 170,310.00 142,210.00
长期投资合计 24 14,449,568.55 11,121,918.41
减：长期投资减值准备 25
长期投资净额 26 14,449,568.55 11,121,918.41
合并价差 27
固定资产:
固定资产原价 28 1,728,155,159.87 1,992,925,164.02
减:累计折旧 29 216,289,514.44 316,606,549.86
固定资产净值 30 1,511,865,645.43 1,676,318,614.16
工程物资 31 1,409,788.53 30,741,640.72
在建工程 32 81,737,499.31 300,237,795.30
固定资产清理 33 25,000.00
待处理固定资产净损失 34
固定资产合计 35 1,595,012,933.27 2,007,323,050.18
无形资产及其他资产:
无形资产 36 91,761,739.53 171,061,202.57
开办费 37 1,569,391.87 9,797,392.39
长期待摊费用 38 18,256,212.61 21,209,833.88
其他长期资产 39
无形资产及其他资产合计 40 111,587,344.01 202,068,428.84
递延税项:
递延税款借项 41
资 产总 计 42 3,316,785,771.14 5,384,263,585.32
流动负债:
短期借款 43 481,922,314.65 341,724,000.00
应付票据 44 3,300,000.00
应付帐款 45 422,978,789.20 330,849,004.49
预收帐款 46 30,722,127.98 5,318,374.44
代销商品款 47
应付工资 48 11,746,376.69 2,046,139.25
应付福利费 49 21,088,090.83 22,412,368.48
应付股利 50 -159,685.03 128,708,107.73
应交税金 51 54,144,714.68 3,023,399.80
其他应交款 52 1,254,707.30 1,301,317.55
其他应付款 53 94,326,204.19 152,846,741.49
预提费用 54 23,611,154.92 24,333,375.46
一年内到期的长期负债 55 96,155,320.00 446,247,628.56
其他流动负债 56
流动负债合计 57 1,237,790,115.41 1,462,110,457.25
长期负债:
长期借款 58 335,792,035.94 482,084,935.94
应付债券 59
长期应付款 60 16,019,024.73 3,454,087.82
住房周转金 61 2,025,938.50
其他长期负债 62 1,711,008.67
长期负债合计 63 355,548,007.84 485,539,023.76
递延税项:
递延税款贷项 64
负 债 合 计 65 1,593,338,123.25 1,947,649,481.01
少数股东权益 66 382,233,378.03 572,883,357.03
股东权益：
股 本 67 383,397,931.00 453,397,931.00
资本公积 68 465,504,962.44 1,828,843,129.33
盈余公积 69 168,116,748.18 214,871,984.78
其中：公益金 70 58,454,558.79 82,372,179.63
未分配利润 71 324,194,628.24 366,617,702.17
股东权益合计 72 1,341,214,269.86 2,863,730,747.28
负债及股东权益总计 73 3,316,785,771.14 5,384,263,585.32
资产 母公司
期初数 期末数
流动资产
货币资金 114,737,897.12 1,522,180,917.36
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 7,228,993.41 22,482,145.76
应收股利
应收利息
应收帐款 609,612,640.23 572,594,846.19
其他应收款 24,734,552.07 54,250,135.02
减:坏帐准备 38,210,104.20 35,160,941.47
应收款项净额 596,137,088.10 591,684,039.74
预付帐款 123,550,993.48 110,910,071.25
应收补贴款
存 货 444,728,081.62 441,537,323.68
减：存货跌价准备
存货净额 444,728,081.62 441,537,323.68
待摊费用 3,769,097.86 22,505,398.98
待处理流动资产净损失 1,900.00
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1,290,152,151.59 2,711,301,796.77
长期投资:
长期股权投资 406,601,165.99 492,683,733.16
长期债权投资 170,310.00 142,210.00
长期投资合计 406,771,475.99 492,825,943.16
减：长期投资减值准备
长期投资净额 406,771,475.99 492,825,943.16
合并价差
固定资产:
固定资产原价 1,158,659,326.81 1,218,123,109.23
减:累计折旧 121,494,789.21 185,718,529.51
固定资产净值 1,037,164,537.60 1,032,404,579.72
工程物资 68,970.55
在建工程 43,900,380.53 113,040,703.78
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,081,133,888.68 1,145,445,283.50
无形资产及其他资产:
无形资产 81,373,559.31 90,924,877.69
开办费 1,855,835.54
长期待摊费用 14,333,972.73 18,116,389.71
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 95,707,532.04 110,897,102.94
递延税项:
递延税款借项
资 产总 计 2,873,765,048.30 4,460,470,126.37
流动负债:
短期借款 437,572,314.65 242,224,000.00
应付票据
应付帐款 536,444,230.29 254,157,738.94
预收帐款 57,844,093.05 118,650,000.43
代销商品款
应付工资 3,360,851.57 405,038.28
应付福利费 16,101,882.63 18,661,225.57
应付股利 -159,685.46 128,708,107.73
应交税金 -9,339,011.11 -19,858,313.19
其他应交款 760,179.17 500,370.18
其他应付款 106,422,556.66 66,309,303.86
预提费用 16,551,331.20 14,402,032.44
一年内到期的长期负债 93,155,320.00 351,247,628.56
其他流动负债
流动负债合计 1,258,714,062.65 1,175,407,132.80
长期负债:
长期借款 270,792,035.94 372,262,035.94
应付债券
长期应付款 3,454,087.82 3,454,087.82
住房周转金 -1,640,432.86
其他长期负债
长期负债合计 272,605,690.90 375,716,123.76
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合 计 1,531,319,753.55 1,551,123,256.56
少数股东权益
股东权益：
股 本 383,397,931.00 453,397,931.00
资本公积 465,504,962.44 1,870,779,009.33
盈余公积 155,927,166.27 202,682,402.87
其中：公益金 56,395,628.19 80,313,249.03
未分配利润 337,615,235.04 382,487,526.61
股东权益合计 1,342,445,294.75 2,909,346,869.81
负债及股东权益总计 2,873,765,048.30 4,460,470,126.37
利润及利润分配表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2000 年度 金额单位：人民币元
项目 行次 合并
本年发生数 上年发生数
一、主营业务收入 1 2,411,474,316.81 1,720,307,508.38
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 2,411,474,316.81 1,720,307,508.38
减：主营业务成本 4 1,722,484,580.67 1,138,441,550.63
主营业务税金及附加 5 5,928,799.85 6,339,304.05
二、主营业务利润 6 683,060,936.29 575,526,653.70
加：其他业务利润 7 6,610,490.08 6,694,724.34
减：存货跌价损失 8
营业费用 9 151,346,578.05 118,389,268.74
管理费用 10 114,211,240.45 136,438,162.11
财务费用 11 56,502,134.76 50,711,838.76
三、营业利润 12 367,611,473.11 276,682,108.43
加：投资收益 13 1,165,785.27 1,153,940.00
补贴收入 14 52,326,460.67 59,508,948.55
营业外收入 15 3,206,322.40 2,872,131.65
减：营业外支出 16 2,490,532.24 2,814,279.44
四、利润总额 17 421,819,509.21 337,402,849.19
减:所得税 18 86,445,545.10 82,579,582.96
少数股东损益 19 104,046,998.76 81,474,605.69
五、净利润 20 231,326,965.35 173,348,660.54
加：年初未分配利润 21 318,065,352.72 185,515,699.80
盈余公积转入 22
六、可供分配的利润 23 549,392,318.07 358,864,360.34
减：提取法定盈余公积 24 23,377,618.30 17,334,866.05
提取法定公益金 25 23,377,618.30 17,334,866.05
七、可供股东分配的利润 26 502,637,081.47 324,194,628.24
减：应付优先股股利 27
提取任意盈余公积 28
应付普通股股利 29 136,019,379.30
转作股本的普通股股利 30
八、未分配利润 31 366,617,702.17 324,194,628.24
项目 母公司
本年发生数 上年发生数
一、主营业务收入 1,559,461,368.22 989,245,997.92
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1,559,461,368.22 989,245,997.92
减：主营业务成本 1,177,771,158.39 689,851,198.68
主营业务税金及附加 1,105,750.96 1,207,334.76
二、主营业务利润 380,584,458.87 298,187,464.48
加：其他业务利润 2,438,513.62 5,505,430.72
减：存货跌价损失
营业费用 118,329,018.07 71,737,809.64
管理费用 60,112,727.63 88,524,259.19
财务费用 49,313,526.43 50,850,730.89
三、营业利润 155,267,700.36 92,580,095.48
加：投资收益 92,585,910.05 84,516,778.52
补贴收入 11,488,303.99 12,602,587.56
营业外收入 2,905,169.33 2,389,033.63
减：营业外支出 1,066,681.64 939,758.99
四、利润总额 261,180,402.09 191,148,736.20
减:所得税 27,404,219.09 17,800,075.66
少数股东损益
五、净利润 233,776,183.00 173,348,660.54
加：年初未分配利润 331,485,959.51 198,936,306.60
盈余公积转入
六、可供分配的利润 565,262,142.51 372,284,967.14
减：提取法定盈余公积 23,377,618.30 17,334,866.05
提取法定公益金 23,377,618.30 17,334,866.05
七、可供股东分配的利润 518,506,905.91 337,615,235.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 136,019,379.30
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 382,487,526.61 337,615,235.04
现金流量表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的租金 2
收到的增值税销项税款和退回的增值税款 3
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 5
现金流入小计 6
购买商品、接受劳务支付的现金 7
经营租赁所支付的现金 8
支付给职工以及为职工支付的现金 9
支付的增值税款 10
支付的所得税款 11
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 12
支付的其他与经营活动有关的现金 13
现金流出小计 14
经营活动产生的现金流量净额 15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 16
分得股利或利润所收到的现金 17
取得债券利息收入所收到的现金 18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 19
收到的其他与投资活动有关的现金 20
现金流入小计 21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22
权益性投资所支付的现金 23
债权性投资所支付的现金 24
支付的其他与投资活动有关的现金 25
现金流出小计 26
投资活动产生的现金流量净额 27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 28
发行债券所收到的现金 29
借款所收到的现金 30
收到的其他与筹资活动有关的现金 31
现金流入小计 32
偿还债务所支付的现金 33
发生筹资费用所支付的现金 34
分配股利或利润所支付的现金 35
偿付利息所支付的现金 36
融资租赁所支付的现金 37
减少注册资本所支付现金 38
支付的其他与筹资活动有关的现金 39
现金流出小计 40
筹资活动产生的现金流量净额 41
四、汇率变动对现金的影响 42
五、现金及现金等价物净增加额 43
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 44
以固定资产偿还债务 45
以投资偿还债务 46
以固定资产进行长期投资 47
以存货偿还债务 48
融资租赁固定资产 49
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 50
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 51
固定资产折旧 52
无形资产摊销 53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 54
固定资产报废损失 55
财务费用 56
投资损失（减收益） 57
递延税款贷项（减借项） 58
存货的减少（减增加） 59
经营性应收项目的减少（减增加） 60
经营性应付项目的增加（减减少） 61
增值税增加净额（减减少） 62
其他 63
经营活动产生的现金流量净额 64
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 65
减：货币资金的期初余额 66
现金等价物的期末余额 67
减：现金等价物的期初余额 68
现金及现金等价物净增加额 69
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,632,423,247.19
收到的租金
收到的增值税销项税款和退回的增值税款 275,810,148.88
收到的除增值税以外的其他税费返还 30,489,430.51
收到的其他与经营活动有关的现金 98,717,762.11
现金流入小计 3,037,440,588.69
购买商品、接受劳务支付的现金 2,050,832,634.12
经营租赁所支付的现金 42,287,796.78
支付给职工以及为职工支付的现金 106,251,965.33
支付的增值税款 392,987,419.32
支付的所得税款 93,858,446.17
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11,694,682.31
支付的其他与经营活动有关的现金 193,422,618.46
现金流出小计 2,891,335,562.49
经营活动产生的现金流量净额 146,105,026.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,022,290.03
收到的其他与投资活动有关的现金 -4,050,400.00
现金流入小计 -3,028,109.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 270,115,513.39
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 860,880,594.19
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,130,996,107.58
投资活动产生的现金流量净额 -1,134,024,217.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1,503,870,912.60
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1,279,118,031.04
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,782,988,943.64
偿还债务所支付的现金 932,876,937.13
发生筹资费用所支付的现金 34,226,862.38
分配股利或利润所支付的现金 41,590,220.07
偿付利息所支付的现金 65,919,105.78
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,074,613,125.36
筹资活动产生的现金流量净额 1,708,375,818.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 720,456,626.93
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 231,326,965.35
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1,074,825.74
固定资产折旧 100,317,035.42
无形资产摊销 4,402,375.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -549,252.04
固定资产报废损失 87,287.28
财务费用 56,502,13