佛山电器照明股份有限公司2002年半年度报告
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务会计报告未经会计师事务所审计。本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、`公司基本情况`
1、 公司法定中文名称：佛山电器照明股份有限公司
缩写：佛山照明
公司法定英文名称：FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO., LTD.
缩写：FSL
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：佛山照明(A股)
粤照明(B股)
股票代码：000541 (A股)
200541 (B股)
3、 公司注册、办公地址：广东省佛山市汾江北路15 号
邮政编码：528000
国际互联网网址：www. chinafsl. com
电子信箱：gzfsligh @pub.foshan.gd.cn
4、 公司法定代表人：钟信才
5、 董事会秘书及董事会证券事务代表：林奕辉
联系地址：佛山市汾江北路15 号
联系电话：(0757) 2813838-282、 2814805
联系传真：(0757) 2816276
电子信箱：gzfsligh @pub.foshan.gd.cn
6、 公司的信息披露报纸：中国证券报、证券时报、香港大公报及佛山日报
中国证监会指定国际互联网网址：http //www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：本公司办公楼董事会秘书室
7、 主要财务数据和指标
指标项目 单位 2002年1月1日至6月30日
净利润元 101,665,050.67
扣除非经常性损益后的净利润 元 90,456,673.79
每股收益 元 0.284
净资产收益率 % 5.06
每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.39
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 % 4.62
2002年6月30日 2001年12月31日
股东权益(不包含少数股东权益) 元 2,008,661,675.37
每股净资产 元 5.604
调整后的每股净资产 元 5.57
指标项目 单位 2001年1月1日至6月30日
净利润元 91,289,590.42
扣除非经常性损益后的净利润 元 91,289,590.42
每股收益 元 0.255
净资产收益率 % 4.64
每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.29
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 % 4.75
2002年6月30日
股东权益(不包含少数股东权益) 元 1,906,996,624.70
每股净资产 元 5.32
调整后的每股净资产 元 5.29
注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额（已扣除所得税影响）：股权转让收益7,088,358.89元；土地使用权转让收益4,120,017.99 元。
按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的指标
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.65 7.85
营业利润 5.34 5.48
净利润 5.06 5.19
扣除非经常性损益后的净利润 4.50 4.62
每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.43 0.43
营业利润 0.30 0.30
净利润 0.284 0.284
扣除非经常性损益后的净利润 0.25 0.25
按中国会计准则和按国际会计准则计算的报告期净利润、净资产无差异。
二、股本变动和`主要股东持股情况`
1、 报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
2、 报告期末公司股东总数。截止2002年6月30日，本公司共有股东87,207 户，其中A股（佛山照明000541）股东71,404 户，B股（粤照明200541）股东15,803 户。
3、 主要股东持股情况（2002年6月30日）
股数单位：股
序号 股东名称 持有上市流通股数 持未上市流通股数
1 佛山市国有资产办公室 - 85,922,100
2 广州佑昌灯光器材贸易有限公司 - 7,002,641
3 丰和价值证券投资基金 2,413,276 -
4 庄坚毅 2,283,700 -
5 科讯证券投资基金 1,660,027 -
6 金元证券投资基金 1,503,731 -
7 MTBC/CHINA STOCK DIVIDEND
YIELD FD 2001-11 1,412,000 -
8 佛山市机关服务部 - 1,361,250
9 YOUYUEXIU 1,327,845 -
10 南海务庄彩釉砖厂 - 1,237,500
合计 10,600,579 95,523,491
序号 股东名称 占总股本(%) 股份性质
1 佛山市国有资产办公室 23.97 国家法人股A股
2 广州佑昌灯光器材贸易有限公司 1.95 法人A股
3 丰和价值证券投资基金 0.67 流通A股
4 庄坚毅 0.64 B股
5 科讯证券投资基金 0.46 流通A股
6 金元证券投资基金 0.42 流通A股
7 MTBC/CHINASTOCKDIVIDENDYIELDFD2001-11 0.39 B股
8 佛山市机关服务部 0.38 法人A股
9 YOUYUEXIU 0.37 B股
10 南海务庄彩釉砖厂 0.35 法人A股
合计
注：●前10 名股东之间不存在关联关系。
●持有5%以上股份的股东为佛山市国有资产办公室(国家法人股A股)， 在报告期内其股份为85,922,100股，没有发生变化，也没有被质押、冻结或托管的情况。
●在前10 名股东中：代表国家持股的单位为佛山市国有资产办公室；外资股东有庄坚毅、MTBC/ CHINA STOCK DIVIDEND YIELD FD 2001-11、 YOU YUEXIU。
三、董事、监事、`高级管理人员情况`
1、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票没有发生变化。
2、 2002年5月16日公司召开2001年度股东大会，增选吴建宏为第三届董事会会计专业独立董事，同意马亦军因兼任公司高级管理人员职务而辞去董事职务。
四、`管理层讨论与分析`
（一）经营成果以及财务状况简要分析
报告期内，公司经营稳定增长，主要财务指标均无出现重大变化。
1、 主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：
金额(万元)
项目 本期数 上年同期数 增减比率(%)
主营业务收入 45,331.00 38,026.70 19.21
主营业务利润 15,365.20 11,939.50 28.69
净利润 10,166.50 9,128.90 11.37
现金及现金等价物净增加额 -22,480.90 10,168.40
注:● 主营业务收入同比增长19.21%， 主要是扩大销售网络，尤其是加大对外出口。
●主营业务利润同比增长28.69%， 主要是控制原材料采购成本，提高产品质量，降低材料消耗。
●净利润同比增长11.37%， 主要是销售收入的增加以及严格控制各项成本费用。
●现金及现金等价物净增加额同比减少，是因为今年增加短期国债投资和2001年度分红派息用款。
2、 总资产、股东权益与期初相比的变化
金额(万元)
项目 本期数 期初数 增减比率(%)
总资产 222,010.60 224,230.20 -0.99
股东权益 200,866.20 190,699.70 5.33
注:● 总资产比期初减少0.99%， 主要是6月份实施2001年度现金分红派息。
●股东权益比期初增长5.33%， 主要是上半年公司净利润的增加。
（二）报告期内主要经营情况
1、 公司的主营业务是生产和经营各种电光源产品及其配套灯具。主要产品有普通灯泡、装饰灯泡、碘钨灯、溴钨灯、单端灯、汽车灯、摩托车灯、高压汞灯、高压钠灯、金属卤化物灯、T8 及T5 细管径高效节能荧光灯、紧凑型节能荧光灯和反光碗等，以及主要与T8、 T5、 节能灯配套的灯具等系列产品。2002年上半年公司生产经营持续快速发展，市场竞争能力逐步加强，经济增长速度和效益继续提高。至6月底止，完成灯泡总产量3.7 亿只，同比增长9.38%； 工业总产值同比增长24.03%；主营业务收入4.53 亿元，同比增长19.21%， 出口销售收入同比增长27.23%； 利润总额1.2 亿元，同比增长11.43%； 净利润1.02 亿元，同比增长11.37%， 继续保持稳健增长的好势头。
2、 报告期内，公司主营业务地区构成情况
单位：万元
地区 主营收入 主营成本
国内 30,739.40 19,879.60
国外 14,591.50 9,753.50
3、 报告期内公司主营业务没有发生变化，公司产品的市场占有率平均达到11%以上，其中，机动车灯占市场50%， 而中灯和摩托车灯的市场占有率分别达到70%。
4、 报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
（三）报告期内投资情况
1、 募集资金的使用情况：
2000年下半年，公司A股增发募集资金6.67 亿元，实际投资项目与招股意向书披露的九个投资项目（流动资金除外）一致，至2002年6月30日止，累计投入资金4.35 亿元；尚存募集资金2.32 亿元，存放在中国银行佛山分行本公司开设的募股资金专户内。
(1) 项目投资情况
RBM 万元
项目序号 项目简称 承诺投资额 累计投资额
1 T8 19,500 14,200.00
2 T5 19,200 11,110.00
3 双环管 2,940 1,913.40
4 测试中心 2,962 1,080.40
5 三座窑炉 2,920 1,820.90
6 拉管线 2,944 1,960.80
7 灯丝导丝 2,950 2,271.80
8 动力设施 2,900 1,991.80
9 环保消防 2,800 2,666.00
10 流动资金 7,575.5 4,460.00
合计 66,691.5 43,475.10
(2) 项目进度与效益情况
公司募集资金6.67 亿元，至报告期末已投入资金4.35 亿元，占65.22%， 与2001年度报告披露的各项目实际进度相比，有较大进展。主要投资项目T8 荧光灯目前有11 条生产线投产（包括原有3 条T8 生产线）、T5 荧光灯2 条生产线均正常生产。同时，公司上半年已完成了新建的T8荧光灯生产车间工程，从7月份开始将陆续引进T8 荧光灯生产设备。承诺投资的其他各项目按照披露的计划进行，尤其是与T8 和T5 新引进的生产线相配套的窑炉、拉管线、灯丝导丝及动力设施、环保消防等项目进展较快。
目前投资项目已产生较好的经济效益，T8月产荧光灯800 万只，T5月产荧光灯50 万只，上半年两个项目生产荧光灯共3720 万只，比上年同期增长34.3%。
2、 报告期内公司非募股资金没有其他投资项目。
（四）报告期内实际经营成果与期初计划比较
1、 期初公司计划2002年主营业务收入比2001年增长16%， 其中出口销售收入增长24%， 国内销售收入增长11.8%。 报告期内，公司主营业务收入达45331 万元，比去年同期增长19.21%， 其中出口销售同比增长27.23%， 国内销售收入同比增长15%。
2、 按照年初公司的计划，新购买的变压器厂和敦厚乡共75 亩土地今年进行规划和改建，并对有关车间进行调整搬迁。5月份已完成了变压器厂部分土地的规划和改建工作；敦厚乡的26 亩土地也完成了新厂房3360 平方米的建设工作。同时，计划继续引进T8 荧光灯的北区新车间已于6月份完工，下半年将陆续引进T8 荧光灯生产线。
3、 在技术革新和新产品的开发上，按照年初的设想，对日光灯、细管节能灯、灯具灯饰等产品开发出新的品种、新的型号，满足了市场的需求。公司还不断改进生产设备，提高生产工艺，使生产质量稳步提高。
4、 在生产成本上，根据年初的计划，对全公司各车间的生产材料消耗、人员定额、计件方案、节约方案进一步完善，并抓好落实。还改善了能源使用设备，提高能源设备工艺，降低水、电、油、气体等的消耗费用，使公司主营业务利润同比增长28.69%。
（五）下半年公司经营计划
1、 下半年为公司电光源产品的旺季，要重点抓好主要产品的生产，以增加产品产量，满足市场需求。主要抓好T8、 T5、 节能灯、H4 汽车灯、中灯、普泡等产品的生产，同时，进一步扩大灯具生产与销售，为公司提供新的利润增长点。
2、 继续完成变压器厂和敦厚乡土地部分车间的新建和改建工作，以满足公司生产规模发展的需要。
3、 下半年要继续引进T8 和T5 生产线，从美国引进2 条金卤灯生产线，并于今年底投入生产。新建一座50 平方米玻璃炉将于8月份点火，为T8 扩产提供玻璃管。
4、 在市政府有关部门的协助下，年底前完成受让与公司只有一墙之隔的佛山市振动器厂的30 亩土地的工作，并对该地块的使用进行整体规划。同时，完成测试中心项目的建设任务。
五、`重要事项`
1、 报告期内，公司实施了2001年度股东大会批准的分红派息方案，即每10股派发现金红利4.00 元，共派发现金红利1.43 亿元。没有实施资本公积金转增股本。
2、 报告期内，公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
3、 报告期内，经广东省对外贸易经济合作厅[2002]139 号文批准，公司将所持的欧司朗佛山照明有限公司5%的股权转让给（德国）欧司朗公司，转让总价款为2749.7 万元（本公司注资及增资合计投资额为人民币1915.8 万元，占本公司总资产0.85%， 占净资产1%） ，产生股权转让收益834 万元。
在报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售、企业兼并事项。
4、 报告期内，公司没有重大关联交易。
5、 重大合同
①报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
②报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
③报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
6、 报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生要求影响的承诺事项。
7、 公司本期财务报告未经审计。
8、 其他重大事项
为强化激励与约束机制，稳定公司的经营管理骨干队伍，经5月16日2001年度股东大会审议通过，公司建立了中高级管理人员股权激励制度，并决定从2001年财政年度开始实施。董事会薪酬与考核委员会根据会计师事务所对公司2001年度经营业绩审计的结果，比照股权激励基金方案的条件，核算计提股权激励基金的数额，按规定计提股权激励基金1402.4 万元。
六、`财务报告`（未经审计）
(一)、 会计报表
资产负债表（附表一）
利润及利润分配表（附表二）
现金流量表（附表三）
资产减值准备明细表（附表四）
( 二)、 会计报告附注
1、 公司简介
①佛山电器照明股份有限公司是由佛山市电器照明公司、南海市务庄彩釉砖厂、佛山市鄱阳印刷实业公司共同发起，经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会以粤股审（1992） 63 号文批准，通过定向募集方式设立的由法人与自然人混合持股的股份有限公司，成立于1992年10月20日。1993年10月，经中国证监会（1993）33 号文批准，公司公开发行社会公众股（A股）1930 万股，并于1993年11月23日在深圳证券交易所挂牌交易。1995年7月23日，公司又以每股人民币6.02 元发行50,000,000股B股。1996年8月26日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资二函字第466 号文批复同意转为外商投资股份有限公司。公司企业法人营业执照注册号为企股粤总字第002889 号，注册资本为人民币叁亿零叁佰肆拾肆万捌仟叁百元（RMB303,448,300.00）。
②公司经济性质是外商投资股份有限公司（上市），属工业企业。
③公司经营范围：研究、开发、生产电光源产品、电光源设备、电光源配套器件，在国内外市场上销售上述公司自产产品，有关的工程咨询服务。公司主要产品为各种电光源产品。
④公司法定地址：广东省佛山市汾江北路15 号。
2、 公司采用的主要会计政策
(1) 会计制度：
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。
(2) 会计年度：
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3) 记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
(4) 记帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
(5) 外币业务核算方法
外币业务发生时按当日的国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记帐；月份终了，对外币帐户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额根据相关业务性质予以资本化或计入当期损益。
(6) 合并会计报表的编制方法
执行财政部财会字（1995） 11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（1996） 2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定。母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及拥有权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表编制范围。会计报表合并以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其它相关资料为依据，合并时将有关公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益予以扣除。
(7) 现金等价物的确定标准
公司持有的期限短（3 个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(8) 坏帐核算方法
①坏帐确认原则：
A、 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债权；
B、 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，经公司确定不能收回的债权。
②坏帐损失的核算
采用备抵法，按年末应收款项余额（不含合并会计报表的各企业之间的内部往来款项）的6%计提坏帐准备。
对逾期5年以上或有证据表明已难以收回的应收款项，提取100%的坏帐准备。
(9) 短期投资核算方法：
短期投资按取得实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本的部份作投资收益期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按单项投资的市价低于其成本的差额计提短期投资跌价准备。
(10) 存货核算方法：
存货分类为：原材料、在产品、委托加工材料、产成品、自制半成品、外购商品、低值易耗品。
存货购入或产成品结转均按照实际成本计价入帐，发出时按加权平均法核算。
低值易耗品采用一次性摊销法核算。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，计提存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
(11) 长期投资核算方法
①长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽达到20%及以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。对于投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或实际拥有控制权的，还将合并会计报表。
②长期债权投资按取得时的实际支付款项（不含应计利息）入帐；债券的溢折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。债券利息收入按权责发生制原则计提。
③公司计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单个投资项目可收回金额低于其帐面价值的差额予以计提。预计的长期投资减值损失计入当年损益类帐户。
(12) 固定资产计价和折旧方法：
①固定资产的标准：使用期在一年以上，单位价值在2000 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产；
②固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备；
③固定资产的计价：固定资产按实际成本计价;
④固定资产的折旧：采用直线法并根据固定资产估计经济使用年限和预计净残值（原价的5%） 确定折旧率。各类固定资产估计经济使用年限和折旧率列示如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 3--20 31.67%-4.75% 5%
机器设备 2-8 47.50%-11.88% 5%
运输设备 5-10 19%-9.50% 5%
其他设备 2-8 47.50%-11.88% 5%
⑤固定资产减值准备：公司在固定资产市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值时，按照单个固定资产项目可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
(13) 在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程在达到预定使用状态时按暂时价格转入固定资产，在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面值。与在建工程项目有关之借款资金的利息支出及汇兑损益在工程完工交付使用前，予以资本化，工程完工交付使用后，计入当期损益。
公司于在建工程存在长期停建且预计未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
(14) 无形资产计价和摊销方法：
无形资产按实际成本计价，按规定的使用年限采用直线法摊销。目前公司无形资产只有土地使用权，按实际成本计价，按使用期限（50年）平均摊销。
公司于无形资产已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额提取无形资产减值准备。
(15) 开办费、长期待摊费用核算方法：
按实际成本计价。开办费于开始生产经营当月一次转入当期费用，长期待摊费用若无法定的摊销年限将按预计受益期限摊销。
(16) 收入确认原则
公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
提供他人使用本企业的资产等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。
(17) 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
3、 税项
(1) 增值税：以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳；公司自营出口2002年度开始采用“免、抵、退”。
(2) 营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
(3) 城市维护建设税：以应纳增值税额和营业税额之和为基数，按7%计提。
(4) 教育费附加：以应纳增值税额与营业税额之和为基数，按7%计提。
(5) 企业所得税：公司2001年度经省科技厅审定为广东省高新技术企业，根据粤府函[2001]410 号文，公司从2001年1月1日起享受高新技术企业所得税优惠政策，应纳税所得按15%税率计缴所得税。
(6) 其他税项：按国家或当地有关规定计算并缴纳。
4、 公司控制的子公司及合营企业
被投资企业名称 成立日期(年) 注册地点 注册资本(万元)
佛山禅昌灯光器材有限公司A 1989 佛山市 USD180
南海市务庄灯泡 厂1990 南海市 RMB300
被投资企业名称 公司对其投资额(万元) 拥有权益(%) 法人代表
佛山禅昌灯光器材有限公司A USD72 40% 钟信才
南海市务庄灯泡 RMB300 100% 黄冠雄
被投资企业名称 主营业务 是否纳入合并报表范围
佛山禅昌灯光器材有限公司A 生产溴钨灯、
特种光源产 是
品及配套的
照明器件
南海市务庄灯泡 灯泡 是
A、 根据本公司与该公司之外方股东签订的有关经营协议，本公司对该公司拥有实质控制权。
5、 合并会计报表主要项目注释
(1) 货币资金
期初数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金 - - 4,666.85
银行存款-人民币户 - - 1,030,935,720.90
--美元户 4,331,992.24 8.2766 35,854,166.97
其他货币资金 - - 15,476.00
合计 1,066,810,030.72
期末数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金 - -13,465.37
银行存款-人民币户 - - 813,735,958.80
--美元户 3,413,172.29 8.2770 28,251,268.36
其他货币资金 - -
合计 842,000,692.53
(2) 短期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
短期股权投资 114,768,456.72 34,576,240.39 25,185,000.00 1,840,000.00
短期债权投资 190,000,000.00
合计 114,768,456.72 34,576,240.39 215,185,000.00 1,840,000.00
期末数
项目 金额 减值准备
短期股权投资 138,113,456.72 36,213,487.67
短期债权投资 190,000,000.00
合计 328,113,456.72 36,213,487.67
短期投资期末余额比期初余额增加了213,345,000.00 元，增幅为185.89%， 主要是公司本期将临时闲置的资金投资于短期国债和认购了招商银行的股份。
公司短期股权投资均为股票投资，其明细项目列示如下（股票市价均根据证券交易所公布的2002年6月30日的收盘价计算得出）：
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本比例
鲁银投资集团股
份有限公司 社会公众股 2,657,241.00 少于5%
西安飞机国际航
空制造股份有限公司 社会公众股 689,257.00 少于5%
宝山钢铁股份有
限公司 社会公众股 1,008,600.00 少于5%
清华同方股份有
限公司 社会公众股 1,500,000.00 少于5%
中国石油化工股
份有限公司 社会公众股 1,517,490.00 少于5%
远东实业股份有
限公司 社会公众股 441,305.00 少于5%
招商银行 社会公众股 3,450,000.00 少于5%
合计
被投资公司名称 投资金额 2002.06.30市价 减值准备
鲁银投资集团股
份有限公司 39,515,907.82 28,857,637.26 11,774,311.78
西安飞机国际航
空制造股份有限公司 8,781,134.18 5,927,610.20 3,556,566.12
宝山钢铁股份有
限公司 4,215,948.00 4,679,904.00 272,322.00
清华同方股份有
限公司 46,000,000.00 32,580,000.00 15,745,000.00
中国石油化工股
份有限公司 6,403,807.80 5,918,211.00 1,535,874.90
远东实业股份有
限公司 8,011,658.92 4,682,246.05 3,329,412.87
招商银行 25,185,000.00 25,185,000.00 -
合计 138,113,456.72 107,830,608,51 36,213,487.67
(3) 应收帐款
期初数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 95,562,020.62 99.61 5,733,721.23
1-2年 126,261.31 0.13 7,575.68
2-3年 19,878.86 0.02 1,192.73
3年以上 226,498.70 0.24 13,589.93
合计 95,934,659.49 100 5,756,079.57
期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 108,034,202.83 99.82 6,855,353.97
1-2年 - - -
2-3年 12,950.75 0.01 777.05
3年以上 180,501.52 0.17 10,830.09
合计 108,227,655.10 100.00 6,866,961.11
应收帐款期末余额中前五名单位欠款余额总计为35,209,204.62 元，占应收帐款余额比例为32.53%。
应收帐款中，无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东欠款。
(4) 其他应收款
期初数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 935,695.23 6.23 56,141.71
1-2年 4,000,000.00 26.62 240,000.00
2-3年 20,001.76 0.13 1,200.11
3年以上 10,069,503.83 67.02 10,014,513.83
合计 15,025,200.82 100 10,311,855.65
期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 828,454.73 7.12 49,707.28
1-2年 - - -
2-3年 19,501.76 0.17 1,170.11
3年以上 10,781,586.10 92.71 9,931,383.84
合计 11,629,542.59 100.00 9,982,261.23
其他应收款期末余额中前五名单位欠款余额总计为11,100,905.70 元，占其他应收款余额比例为95.45%。
其他应收款中，无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。
(5) 预付账款
期初数 期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 26,100,694.94 99.81 23,622,369.82 100.00
1-2年 50,000.00 0.19 - -
2-3年 - - - -
3年以上 - - - -
合计 26,150,694.94 100 23,622,369.82 100.00
预付帐款中，无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东欠款。
(6) 存货
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 25,271,974.77 - 19,766,533.57 -
在产品 21,815,315.92 - 22,486,467.40 -
委托加工材料 423,205.37 - 1,065,671.22 -
产成品 35,145,450.84 - 34,931,501.42 -
自制半成品 29,159,135.76 2,053,142.42 28,251,980.81 2,052,142.42
低值易耗品 69,733.57 - 64,663.82 -
合计 111,884,816.23 2,053,142.42 106,566,818.24 2,053,142.42
(7) 长期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 161,138,781.97 8,850,000.00 - 19,157,976.25
合计 161,138,781.97 8,850,000.00 - 19,157,976.25
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 141,980,805.72 8,850,000.00
合计 141,980,805.72 8,850,000.00
长期投资期末余额比期初余额减少了19,157,976.25 元，减幅为11.89%， 主要是公司本期转让了欧司朗佛山照明有限公司的股份所致。
公司长期股权投资各类别之明细项目列示如下：
①股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本比例
深圳中浩(集团)股份有限公司 法人股 500,000.00 少于5%
成都虹波实业股份有限公司 法人股 5,000,000.00 少于5%
合计
被投资公司名称 投资金额 2002.06.30市价 减值准备
深圳中浩(集团)股份有限公司 5,850,000.00 -- A5,850,000.00
成都虹波实业股份有限公司 6,000,000.00 -- B3,000,000.00
合计 11,850,000.00 8,850,000.00
A、 为对深圳中浩（集团）股份有限公司全额计提的减值准备，该公司目前已资不抵债，故对其全额计提减值准备。
B、 由于成都虹波实业股份有限公司期末每股净资产已低于公司投资成本，故计提对该公司的投资减值准备。
②其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公
司注册资本比例
广东发展银行佛山分行 - 500,000.00 少于5%
佛山佛陈公路发展有限公司 - 20,757,600.00 7.66%
中国光大银行 - 30,828,816.00 0.36%
广州珠江资产管理有限公司 - 10,000,000.00 15.38%
交通银行 - 38,000,000.00 -
深圳市量科创业投资有限公司 50年 30,044,389.72 27.30%
合计 130,130,805.72
（1）+（2） 141,980,805.72
被投资公司名称 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备
广东发展银行佛山分行 - - -
佛山佛陈公路发展有限公司 - - -
中国光大银行 - - -
广州珠江资产管理有限公司 - - -
交通银行 - - -
深圳市量科创业投资有限公司 - 44,389.72 -
合计 44,389.72 -
（1）+（2） 44,389.72 8,850,000.00
(8) 固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加
固定资产原值：
房屋建筑物： 298,690,842.06 8,153,536.78
机械设备 499,872,147.87 59,829,722.26
运输设备 10,192,449.64 1,423,200.00
其他设备 7,229,745.38 61,122.00
合计 815,985,184.95 69,467,581.04
累计折旧：
房屋建筑物 88,317,784.28 7,326,057.70
机械设备 169,839,475.33 28,150,518.93
运输设备 5,576,467.57 406,709.41
其他设备 4,870,470.09 354,377.43
合计 268,604,197.27 36,237,663.47
净值 547,380,987.68
项目 本期减少 期末数
固定资产原值：
房屋建筑物： - 306,844,378.84
机械设备 16,212,173.02 543,489,697.11
运输设备 557,000.00 11,058,649.64
其他设备 - 7,290,867.38
合计 16,769,173.02 868,683,592.97
累计折旧：
房屋建筑物 - 95,643,841.98
机械设备 15,293,218.08 182,696,776.18
运输设备 557,000.00 5,426,176.98
其他设备 - 5,224,847.52
合计 15,850,218.08 288,991,642.66
净值 579,691,950.31
(9) 在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
50平方米池炉 7,802,394.45 1,158,935.73 -
50平方米池炉拉管线 2,966,182.10 332,399.30 676,759.60
北区仓库 3,971,597.47 15,723.00 -
老练机，真空泵等 1,744,718.85 193,846.25 1,938,565.10
节能灯生产设备 7,383,848.76 749,032.30 8,132,881.06
日光灯生产设备 29,252,232.48 24,001,850.00 29,252,232.48
灯丝绕丝机 4,109,856.05 - 4,109,856.05
T5/T10导丝机等设备 2,908,383.25 - 2,908,383.25
其它 7,786,632.72 20,188,776.57 9,951,619.13
合计 67,925,846.13 46,640,563.15 56,970,296.67
工程项目名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
50平方米池炉 - 8,961,330.18 募股资金 98%
50平方米池炉拉管线 - 2,621,821.80 募股资金 95%
北区仓库 - 3,987,320.47 募股资金 95%
老练机，真空泵等 - - 募股资金 已结转
节能灯生产设备 - - 募股资金 已结转
日光灯生产设备 - 24,001,850.00 募股资金 97%
灯丝绕丝机 - - 募股资金 已结转
T5/T10导丝机等设备 - - 募股资金 已结转
其它 3,678.00 18,020,112.16 募股资金
合计 3,678.00 57,592,434.61 募股资金
在建工程各项目均无相关须予资本化之利息及汇兑损益。
(10) 无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 16,839,585.00 13,864,591.65 -
高明土地使用权 4,209,700.00 3,851,428.00 -
谢边土地使用权 22,254,426.28 11,200,723.21 -
汾江北路22#土地使用权 4,252,120.36 4,112,031.12 -
工业大道北土地使用权 41,725,236.82 40,543,021.80 -
汾江北路东侧土地使用权 30,000,000.00 29,800,000.00 -
合计 119,281,068.46 103,371,795.78
种类 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 - 171,832.50 13,692,759.15
高明土地使用权 - 44,784.00 3,806,644.00
谢边土地使用权 11,200,723.21 - -
汾江北路22#土地使用权 - 49,443.30 4,062,587.82
工业大道北土地使用权 - 417,252.36 40,125,769.44
汾江北路东侧土地使用权 - 300,000.00 29,500,000.00
合计 11,200,723.21 983,312.16 91,187,760.41
种类 剩余摊销年限 取得方式
土地使用权 41年 出让
高明土地使用权 47年 购入
谢边土地使用权 43年 购入
汾江北路22#土地使用权 40年 购入
工业大道北土地使用权 48年 购入
汾江北路东侧土地使用权 49年 购入
合计
(11) 应付帐款
公司应付账款期末余额为64,591,401.87 元,无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(12) 预收帐款
公司本期清理了预收帐款，故期末余额为零。
(13) 应付福利费
公司应付福利费期末余额为39,090,738.21 元，比上年末余额增加了6,832,466.82 元，增幅为21.18%， 主要是由于本期公司按有关规定计提的福利费超过实际福利费支出。
(14) 应付股利
项目 期初数 期末数
国家股现金股利 34,368,840.00 -
法人股现金股利 17,196,300.00 -
流通股现金股利 91,814,163.60 -
合计 143,379,303.60 -
根据股东大会通过的2001年度利润分配方案，公司在本期已向A、 B股全体股东按每10股派发现金红利人民币4.00元(含税)。
(15) 应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 9,212,001.13 4,942,393.79
营业税 2,225,790.35 3,602.85
城市维护建设税 6,239,091.91 711,770.97
所得税 28,868,877.60 23,107,018.12
房产税 769,198.96 223,537.50
土地使用税 176,671.50 851,465.77
合计 47,491,631.45 29,839,789.00
应交税金期末余额比期初余额减少17,651,842.45 元，减幅为37.17%， 主要是由于公司本期清缴了税款所致。
(16) 其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 5,973,822.91 223,824.93
大堤防护费 3,160,548.80 305,044.71
代扣税金 - 9,928,804.90
合计 9,134,371.71 10,457,674.54
其他应交款期末余额比期初余额增加1,323,302.83 元，增幅为14.49%,主要是公司本期代扣的分红派息个人所得税未上交所致。
(17) 其他应付款
公司其他应付款期末余额为58,356,418.37 元，无欠持公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。
(18)股本
项目 本次变动前期初数
一.未上市流通股份
1.发起人股份 88,397,100.00
其中： -
国家持有股份 85,922,100.00
境内法人持有股份 2,475,000.00
2.募集法人股份 40,515,750.00
3.优先股或其他 -
其中：转配股份 -
尚未流通股份合计 128,912,850.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 147,035,409.00
2.境内上市的外资股 82,500,000.00
已上市流通股份合计 229,535,409.00
三.股份总数 358,448,259.00
本次变动增减
项目 &