佛山电器照明股份有限公司2003年半年度报告
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务会计报告未经会计师事务所审计。本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。
公司总经理、主管会计工作负责人钟信才、财务部经理汪淑琼声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事监事高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：佛山电器照明股份有限公司
缩写：佛山照明
公司法定英文名称：FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO., LTD.
缩写：FSL
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：佛山照明(A 股)
粤照明(B 股)
股票代码：000541 (A 股)
200541 (B 股)
3、公司注册、办公地址：广东省佛山市汾江北路15 号
邮政编码：528000
国际互联网网址：www. chinafsl. com
电子信箱：gzfsligh @pub.foshan.gd.cn
4、公司法定代表人：钟信才
5、董事会秘书：林奕辉
联系地址：佛山市汾江北路15 号
联系电话：(0757) 2813838-298 2810239
联系传真：(0757) 2816276
电子信箱：gzfsligh @pub.foshan.gd.cn
6、公司的信息披露报纸：中国证券报证券时报香港大公报及佛山日报
中国证监会指定国际互联网网址：http //www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：本公司办公楼董事会秘书室
7、主要财务数据和指标
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减%
流动资产 1,379,504,242.97 1,413,650,581.60 -2.42
流动负债 209,281,618.00 381,897,016.29 -45.20
总资产 2,290,729,346.57 2,347,876,256.03 -2.43
股东权益(不含少数股东权益) 2,076,763,932.09 1,961,332,291.31 5.89
每股净资产 5.79 5.47 5.85
调整后每股净资产 5.77 5.44 6.07
2003年1～6月 2002年1～6月 增减%
净利润 115,431,865.78 101,665,050.67 13.54
扣除非经常性损益后的净利润 115,336,648.35 90,456,673.79 27.50
每股收益 0.32 0.284 12.68
净资产收益率% 5.56 5.06 9.88
扣除非经常性损益后的净资产
收益率% 5.55 4.50 23.33
经营活动产生的现金流量净额 92,306,072.32 139,864,327.46 -34.00
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（已扣除所得税影响）：营业外收入1,544,883.16 元，营业外支出1,449,665.73 元
按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的指标
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.20 8.43 0.47 0.47
营业利润 6.43 6.61 0.37 0.37
净利润 5.56 5.72 0.32 0.32
扣除非经常性损益后的
净利润 5.55 5.71 0.32 0.32
按中国会计准则和按国际会计准则计算的报告期净利润无差异。
二、股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
2、报告期末公司股东总数。截止2003 年6 月30 日，本公司共有股东79,642 户其中A 股（佛山照明000541） 股东65,025 户，B 股（粤照明200541） 股东14,617 户。
3、前10 名股东的持股情况（2003 年6 月30 日）
股数单位：股
序号 股东名称 持有上市 持未上市 占总
流通股数 流通股数 股本(%)
1 佛山市国有资产办公室 -- 85,922,100 23.97
2 广州佑昌灯光器材贸易有限公司 -- 7,002,641 1.95
3 裕元证券投资基金 2,833,069 -- 0.79
4 DBSVICKERS(HONGKONG)LTD --
A/CCLIENTS 2,676,230 -- 0.74
5 富国动态平衡证券投资基金 2,630,543 -- 0.73
6 庄坚毅 2,415,500 -- 0.67
7 银丰证券投资基金 2,342,243 -- 0.65
8 上海中技投资顾问有限公司 2,056,305 -- 0.57
9 金鑫证券投资基金 2,003,732 -- 0.55
10 DEOTSCHEBANKAGLONDON 1,717,259 -- 0.48
合计 18,674,881 92,924,741
序号 股份
性质
1 国家法人股A股
2 法人A股
3 流通A股
4
B股
5 流通A股
6 B股
7 流通A股
8 流通A股
9 流通A股
10 B股
合计
注：·前10 名股东之间不存在关联关系。
·持有5%以上股份的股东为佛山市国有资产办公室，在报告期内其股份为85,922,100 股，没有发生变化，也没有被质押、冻结或托管的情况。
·在前10 名股东中：代表国家持股的单位为佛山市国有资产办公室；外资股东有DBSVICKERS(HONG KONG) LTD A/C CLIENTS、 庄坚毅、DEOTSCHE BANK AG LONDON。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况。
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
(股) (股)
钟信才 董事长总经理 74,250 134,850 激励基金持股
庄坚毅 副董事长 2,388,700(B股) 2,415,500 市场购入
刘醒明 常务董事副总经理 21,780 50,900 激励基金持股
梁维东 董事 -- --
沈伟强 董事 -- --
叶再有 董事 -- --
梁贞 独立董事 -- --
吴建宏 独立董事 -- --
陈紫芸 独立董事 -- --
黄冠雄 监事会主席 -- 12,800 激励基金持股
黄雅铮 监事 31,350 37,750 激励基金持股
谭胜志 监事 33,000 39,500 激励基金持股
张朝阳 监事 -- --
陈冠标 监事 -- --
区慕本 副总经理 33,000 53,800 激励基金持股
郭杰明 副总经理 -- 20,636 激励基金持股
林奕辉 董事会秘书 -- 12,700 激励基金持股
2、2003 年5 月21 日，公司召开2002 年度股东大会，增选陈紫芸为第三届董事会法律专业独立董事，同意区慕本先生因兼任公司高级管理人员职务而辞去董事职务。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内，公司经营稳定增长，主要财务指标均无出现重大变化。
（二）报告期内经营情况
1、公司的主营业务是生产和经营各种电光源产品及其配套灯具。主要产品有普通灯泡、装饰灯泡、碘钨灯、溴钨灯、单端灯、汽车灯、摩托车灯、高压汞灯、高压钠灯、金属卤化物灯、T8 及T5 细管径高效节能荧光灯和反光碗等，以及主要与T8、T5、节能灯配套的灯具等系列产品。2003 年上半年虽然受到海湾战争和“非典”的影响，但由于公司经营班子的勤奋工作，克服了各方面的困难，使公司生产经营仍然持续快速发展，市场竞争能力逐步加强，经济增长速度和效率继续提高。至6月底止，完成灯泡总产量4.07 亿只，同比增长10.18%； 工业总产值同比增长14.89%； 主营业务收入4.77 亿元，同比增长5.3%， 出口销售收入同比增长7.06%； 利润总额1.39 亿元，同比增长15.8%； 净利润1.15 亿元，同比增长13.54%， 继续保持稳健增长的好势头。
2、主要业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收
收入 成本 (%) 入比上年同
期增减(%)
电光源行业 47,653.40 29,853.40 37.35 5.12
电光源产品 47,653.40 29,853.40 37.35 5.12
主要业务成 毛利率比上
本比上年同 年同期增减
期增减(%) (%)
电光源行业 0.74 7.85
电光源产品 0.74 7.85
3、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期
增减(%)
国内 320,312,444.61 4.20
国外 156,221,785.03 7.06
4、报告期内公司利润构成、主营业务没有发生变化。
5、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
（三）报告期内投资情况
1、募集资金的使用情况：
2000 年下半年，公司A 股增发募集资金6.67 亿元，实际投资项目与招股意向书披露的九个投资项目（流动资金除外）一致，至2003 年6 月30 日止，累计投入资金5.56 亿元，占83.4%； 尚存募集资金1.11 亿元，存放在中国银行佛山分行本公司开设的募股资金专户内。
募集资金主要投资项目T8 荧光灯目前有19 条生产线，其中17 条已投产（包括原有3 条T8 生产线），T5 荧光灯2 条生产线也正常生产。荧光灯测试中心、窑炉、拉管线灯、丝导丝以及动力设施、环保消防等配套工程大部分已完成投资计划，有的项目超额完成投资计划。T5 荧光灯还有2 条生产线未引进，并还有部分资金未使用，公司将会根据市场情况，抓紧引进设备并投入生产。
投资项目已产生收益，T8 荧光灯的月产量可达到1000 万支，T5 荧光灯月产已达到50 万支。荧光灯市场销路较好，本公司的T8 荧光灯仍供不应求。2003 年上半年T8 和T5 销售达到4821 万支，比上年同期增长27.3%， 利润比上年增长25.92%。
RMB： 万元
本年度已使用募集 2,158.8
资金总额
募集资金总额 66,691
已累计使用募集
资金总额 55,564
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额
T8 21,575 否 19,991
T5 19,200 否 11,615
双环管 2,940 否 2,602
测试中心 2,962 否 3,314
三座窑炉 2,920 否 2,718
拉管线 2,944 否 2,123
灯丝导丝 2,950 否 3,293
动力设施 2,900 否 2,580
环保消防 2,800 否 2,817
流动资金 5,500 否 4,510
合计 66,691.5 55,564
未达到计划进度 T5项目计划引进4条生产线，实际完成2条生产线，
还有2条生产线未引
和收益的说明 进。主要原因是T5市场相对T8市场发展较慢，
公司重点放在发展T8上，
（分具体项目） 在完成T8 项目后，将会根据市场情况加快完成T5项目。
募集资金总额
承诺项目 产生收益金额 是否符合计划进
度和预计收益
T8 3344 是
T5 36 否
双环管 -- 是
测试中心 -- 是
三座窑炉 -- 是
拉管线 -- 是
灯丝导丝 -- 是
动力设施 -- 是
环保消防 -- 是
流动资金 -- 是
合计
未达到计划进度
和收益的说明
（分具体项目）
2、报告期内重大非募集资金投资项目的投资情况
报告期内，公司召开2002 年度股东大会，审议批准在三至五年内,用公司自有资金5 亿多元投资发展的五个项目，上半年已全面展开，其中新开发的火花塞、可视门铃显像管项目已进入试产阶段；金卤灯项目已签订合同继续从美国引进设备，去年底引进的设备今年上半年已投产，新的金卤灯产品四月份已在市场上亮相。投资扩大生产普通灯泡、中灯、日光灯产品的工作正在按计划组织实施；各种新型灯具和配件的项目已经投产，并与本公司的光源产品配套销售。
五、重要事项
1、报告期内，公司实施了2002 年度股东大会批准的分红派息方案，即每10股派发现金红利4.20 元，共派发现金红利1.5 亿元。没有实施资本公积金转增股本。
2、报告期内，公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
3、报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
4、报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。
5、重大合同
①报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
②报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
③报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
6、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
7、公司本期财务报告未经审计。
8、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
六、财务报告（未经审计）
(一)、会计报表
资产负债表（附表一）
利润及利润分配表（附表二）
现金流量表（附表三）
资产减值准备明细表（附表四）
(二)、会计报告附注
1、公司简介
①佛山电器照明股份有限公司是由佛山市电器照明公司、南海市务庄彩釉砖厂、佛山市鄱阳印刷实业公司共同发起，经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会以粤股审（1992） 63 号文批准，通过定向募集方式设立的由法人与自然人混合持股的股份有限公司，成立于1992 年10 月20 日。1993 年10 月，经中国证监会（1993）33 号文批准，公司公开发行社会公众股（A 股）1930 万股，并于1993 年11 月23 日在深圳证券交易。所挂牌交易1995 年7 月23 日，公司又以每股人民币6.02 元发行50,000,000股B 股。1996 年8 月26 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1996]外经贸资二函字第466 号文批复同意转为外商投资股份有限公司。公司企业法人营业执照注册号为企股粤总字第002889 号，注册资本为人民币叁亿零叁佰肆拾肆万捌仟叁百元（RMB303,448,300.00）。
②公司经济性质是外商投资股份有限公司（上市），属工业企业。
③公司经营范围：研究、开发、生产电光源产品、电光源设备、电光源配套器件，在国内外市场上销售上述公司自产产品，有关的工程咨询服务。公司主要产品为各种电光源产品。
④公司法定地址：广东省佛山市汾江北路15 号。
2、公司采用的主要会计政策
(1) 会计制度：
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。
(2) 会计年度：
自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
(3) 记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
(4) 记帐原则和计价基础
公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
(5) 外币业务核算方法
外币业务发生时按当日的国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记帐；月份终了，对外币帐户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额根据相关业务性质予以资本化或计入当期损益。
(6) 合并会计报表的编制方法
执行财政部财会字（1995） 11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》等文件的规定。母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及拥有权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表编制范围。会计报表合并以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其它相关资料为依据，合并时将有关公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益予以扣除。
列入合并范围的子公司的会计报表，已按照《企业会计制度》进行了必要的调整，使之与母公司的会计政策一致。
(7) 现金等价物的确定标准
公司持有的期限短（3 个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(8) 坏帐核算方法
①坏帐确认原则：
A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的债权；
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，经公司确定不能收回的债权。
②坏帐损失的核算
采用备抵法，按年末应收款项余额（不含合并会计报表的各企业之间的内部往来款项）的6%计提坏帐准备。
对逾期5 年以上或有证据表明已难以收回的应收款项，提取100%的坏帐准备。
(9) 短期投资核算方法：
短期投资按取得实际成本核算，在转让或到期兑付时超过成本的部份作投资收益。期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按单项投资的市价低于其成本的差额计提短期投资跌价准备。
(10) 存货核算方法：
存货分类为：原材料、在产品、委托加工材料、产成品、自制半成品、外购商品、低值易耗品。
存货购入或产成品结转均按照实际成本计价入帐，,发出时按加权平均法核算。低值易耗品采用一次性摊销法核算。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，计提存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
(11) 长期投资核算方法
①长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。.公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽达到20%及以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，,采用权益法核算。对于投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或实际拥有控制权的，还将合并会计报表。
②长期债权投资按取得时的实际支付款项（不含应计利息）入帐；债券的溢折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。债券利息收入按权责发生制原则计提。
③公司计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单个投资项目可收回金额低于其帐面价值的差额予以计提。.预计的长期投资减值损失计入当年损益类帐户。
(12) 固定资产计价和折旧方法：
①固定资产的标准：使用期在一年以上，单位价值在2000 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产；
②固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他设备；
③固定资产的计价：固定资产按实际成本计价;
④固定资产的折旧：采用直线法并根据固定资产估计经济使用年限和预计净残值（原价的5%） 确定折旧率。各类固定资产估计经济使用年限和折旧率列示如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 3--20 31.67%-4.75% 5%
机器设备 2--8 47.50%-11.88% 5%
运输设备 5--10 19%-9.50% 5%
其他设备 2--8 47.50%-11.88% 5%
⑤固定资产减值准备：公司在固定资产市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值时，按照单个固定资产项目可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
(13) 在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程在达到预定使用状态时按暂时价格转入固定资产，在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面值。与在建工程项目有关之借款资金的利息支出及汇兑损益在工程完工交付使用前，予以资本化，工程完工交付使用后，计入当期损益。
公司于在建工程存在长期停建且预计未来3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
(14) 无形资产计价和摊销方法：
无形资产按实际成本计价，按规定的使用年限采用直线法摊销。
目前公司无形资产只有土地使用权，按实际成本计价，按使用期限（50年）平均摊销。
公司于无形资产已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额提取无形资产减值准备。
(15) 开办费、长期待摊费用核算方法：
按实际成本计价。开办费于开始生产经营当月一次转入当期费用，长期待摊费用若无法定的摊销年限将按预计受益期限摊销。
(16) 收入确认原则
公司已将产品商品、所有权上的主要风险和报酬转移给买方，,公司不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
提供他人使用本企业的资产等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。
(17) 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项
(1) 增值税：以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳；;公司自营出口经税务部门批准自2002 年1 月1 日起采用“免、抵、退”政策。
(2) 营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
(3) 城市维护建设税：以应纳增值税额和营业税额之和为基数，按7%计提。
(4) 教育费附加：以应纳增值税额与营业税额之和为基数，按7%计提。
(5) 企业所得税：公司2001 年度经省科技厅审定为广东省高新技术企业，根据粤府函[2001]410 号文，公司从2001 年1 月1 日起享受高新技术企业所得税优惠政策，应纳税所得按15%税率计缴所得税。
(6) 其他税项：按国家或当地有关规定计算并缴纳。
4、公司控制的子公司及合营企业
被投资企业名称 成立日期 注册地点 注册资本 公司对其投
（年） （万元） 资额（万元）
佛山禅昌灯光器
材有限公司A 1989 佛山市 USD180 USD72
南海市务庄灯泡
厂 1990 南海市 RMB300 RMB300
被投资企业名称 拥有权益 法人代表 主营业务 是否纳入合
（%） 并报表范围
生产溴钨灯
佛山禅昌灯光器 特种光源产
材有限公司A 40% 钟信才 品及配套的 是
照明器件
南海市务庄灯泡
厂 100% 黄冠雄 灯泡 是
A、根据本公司与该公司之外方股东签订的有关经营协议，本公司对该公司拥有实质控制权。
5、合并会计报表主要项目注释
(1) 货币资金
期初数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金 -- -- 11,510.26
银行存款 -- --
--人民币户 1,146,624,836.55
--美元户 2,568,727.77 8.2773 21,262,125.02
合计 1,167,898,471.83
期末数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金 -- -- 9,550.08
银行存款 -- --
--人民币户 892,927,402.92
--美元户 5,723,545.90 8.2774 47,376,078.83
合计 940,313,031.83
(2) 短期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
短期股权投资 13,622,203.10 -- -- 13,622,203.10
短期债权投资 -- -- 175,647,369.60 --
合计 13,622,203.10 -- 175,647,369.60 13,622,203.10
期末数
项目 金额 减值准备
短期股权投资 -- --
短期债权投资 175,647,369.60 --
合计 175,647,369.60 --
短期投资期末余额比期初余额增加了162,025,166.50 元，主要是公司本期将临时闲置的资金投资于短期国债。
(3) 应收帐款
期初数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 115,029,671.54 99.82 6,901,780.29
1-2年 17,724.05 0.02 1,063.44
2-3年 7,955.00 0.01 477.30
3年以上 180,501.52 0.15 10,830.09
合计 115,235,852.11 100.00 6,914,151.12
期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 126,219,740.19 99.82 7,573,184.41
1-2年 185,157.22 0.15 11,109.43
2-3年 47,146.46 0.03 2,828.79
3年以上 -- -- --
合计 126,452,043.87 100.00 7,587,122.63
应收帐款期末余额中前五名单位欠款余额总计为27,231,445.21 元，占应收帐款余额比例为21.53%。
应收帐款中，无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东欠款。
(4) 其他应收款
期初数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 5,751,755.33 36.54 343,424.72
1-2年 203,000.00 1.28 12,180.00
2-3年 8,744.81 0.06 524.69
3年以上 9,777,640.20 62.12 9,711,623.25
合计 15,741,140.34 100.00 10,067,752.66
期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 30,285,167.73 75.91 1,817,110.06
1-2年 45,157.40 0.11 2,708.84
2-3年 8,744.81 0.02 524.69
3年以上 9,751,640.20 23.96 9,685,623.85
合计 40,090,710.14 100.00 11,505,967.44
其他应收款期末余额中前五名单位欠款余额总计为36,192,351.64 元，占其他应收款余额比例为90.28%。
其他应收款中，,无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。
(5) 预付账款
期初数 期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 14,361,067.57 84.13 10,655,044.50 82.18
1-2年 2,709,900.00 15.87 2,309,768.59 17.82
2-3年 -- -- -- --
合计 17,070,967.57 100.00 12,964,813.09 100.00
预付帐款中，无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东欠款。
(6) 存货
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 18,606,358.54 17,787,690.73 --
在产品 23,773,698.32 23,702,026.87 --
委托加工材料 687,055.55 166,630.22 --
产成品 36,806,898.04 45,390,368.84 --
自制半成品 23,182,702.91 2,053,142.42 18,065,692.41 2,053,142.42
低值易耗品 60,279.49 -- 70,097.86 --
合计 103,116,992.85 2,053,142.42 105,182,506.93 2,053,142.42
(7) 长期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 140,975,318.69 11,850,000.00 -- 311,775.58
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 140,663,543.11 11,850,000.00.00
公司长期股权投资各类别之明细项目列示如下：
①股票投资
被投资公司 股份性质 股票数量 占被投 投资金额
名称 资公司
注册资
本比例
深圳中浩(集
团)股份有限
公司 法人股 650,000.00 少于5% 5,850,000.00
成都虹波实业
股份有限公司 法人股 5,000,000.00 少于5% 6,000,000.00
合计 11,850,000.00
被投资公司 2003.06.30 减值准备
名称 市价
深圳中浩(集
团)股份有限
公司 -- A5,850,000.00
成都虹波实业
股份有限公司 -- B3,000,000.00
合计 8,850,000.00
A、为对深圳中浩（集团）股份有限公司全额计提的减值准备，该公司目前已资不抵债，故对其全额计提减值准备。
B、由于成都虹波实业股份有限公司期末每股净资产已低于公司投资成本，故计提对该公司的投资减值准备。
②其他股权投资
被投资公司 投资 投资金额 占被投资
名称 期限 公司注册
资本比例
广东发展银行佛
山分行 -- 500,000.00 少于5%
佛山佛陈公路发
展有限公司 -- 20,757,600.00 7.66%
中国光大银行 -- 30,828,816.00 0.36%
广州珠江资产管
理有限公司 -- 10,000,000.00 15.38%
交通银行 -- 38,000,000.00 --
深圳市量科创业
投资有限公司 50年 28,727,127.11 37.50%
合计 128,813,543.11
(1)+(2) 140,663,543.11
被投资公司 本期权益 累计权益 减值准备
名称 增减额 增减额
广东发展银行佛
山分行 -- -- --
佛山佛陈公路发
展有限公司 -- -- --
中国光大银行 -- -- --
广州珠江资产管
理有限公司 -- -- C3,000,000.00
交通银行 -- -- --
深圳市量科创业
投资有限公司 -311,775.58 -1,272,872.89 --
合计 -311,775.58 -1,272,872.89 3,000,000.00
(1)+(2) -311,775.58 -1,272,872.89 11,850,000.00
C、由于广州珠江资产管理有限公司2002 年度发生较大亏损，故对该项投资计提减值准备。
(8) 固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加
固定资产原值：
房屋建筑物： 325,852,592.34 11,140,257.65
机械设备 609,055,610.79 57,309,397.44
运输设备 10,970,109.64 753,129.47
其他设备 7,669,531.77 105,065.00
合计 953,547,844.54 69,307,849.56
累计折旧：
房屋建筑物 94,446,170.46 8,940,618.65
机械设备 210,354,494.17 39,768,878.01
运输设备 5,377,267.08 501,626.02
其他设备 5,374,289.61 323,195.50
合计 315,552,221.32 49,534,318.18
净值 637,995,623.22
项目 本期减少 期末数
固定资产原值：
房屋建筑物： 8,990,953.09 328,001,896.90
机械设备 1,171,212.05 665,193,796.18
运输设备 782,450.77 10,940,788.34
其他设备 17,975.00 7,756,621.77
合计 10,962,590.91 1,011,893,103.19
累计折旧：
房屋建筑物 3,784,481.50 99,602,307.61
机械设备 688,897.32 249,434,474.86
运输设备 566,222.04 5,312,671.06
其他设备 17,794.72 5,679,690.39
合计 5,057,395.58 360,029,143.92
净值 651,863,959.27
·固定资产减值准备情况：
固定资产项目 期初数 本期增加 本期转销 期末数
机械设备 4,143,161.08 -- 576,910.47 3,566,250.61
由于部分机械设备已老化且技术陈旧，导致其可收回金额低于帐面价值，故按单个固定资产项目可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
(9) 在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加
节能灯生产设备 7,320,119.12 --
日光灯生产设备 24,012,312.28 --
金卤灯生产设备 22,848,106.84 526,921.88
北区及南区电房改造 854,896.00 252,356.00
45生产设备及高明分厂气站 1,393,077.50 3,516,174.04
其它 12,935,490.04 15,786,358.58
合计 69,364,001.78 20,081,810.50
工程项目名称 本期转入固定资产数 其他减少数
节能灯生产设备 -- --
日光灯生产设备 24,012,312.28 --
金卤灯生产设备 23,375,028.72 --
北区及南区电房改造 1,107,252.00 --
45生产设备及高明分厂气站 3,896,400.46 --
其它 3,016,774.10 681,297.97
合计 55,407,767.56 681,297.97
工程项目名称 期末数 资金来源 项目进度
节能灯生产设备 7,320,119.12 募股资金 待验收
日光灯生产设备 -- 募股资金 已完工
金卤灯生产设备 -- 自有资金 已完工
北区及南区电房改造 -- 募股资金 已完工
45生产设备及高明分厂气站 1,012,851.08 募股资金 90%
其它 25,023,776.55 募股资金 40%
合计 33,356,746.75
在建工程各项目均无相关须予资本化之利息及汇兑损益。
(10) 无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加
旧厂区土地使用权 16,839,585.00 13,520,926.65 --
高明土地使用权 4,209,700.00 3,761,860.00 --
汾江北路22#土地使用权 4,252,120.36 4,013,144.52 --
工业大道北土地使用权 41,725,236.82 39,708,517.08 --
汾江北路东侧土地使用权 30,000,000.00 29,200,000.00 --
敦厚土地使用权 11,703,356.00 11,679,443.57 --
合计 108,729,998.18 101,883,891.82
种类 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
旧厂区土地使用权 -- 171,832.50 13,349,094.15 40年
高明土地使用权 -- 44,784.00 3,717,076.00 46年
汾江北路22#土地使用权 -- 49,443.30 3,963,701.22 40年
工业大道北土地使用权 -- 417,252.36 39,291,264.72 48年
汾江北路东侧土地使用权 -- 300,000.00 28,900,000.00 49年
敦厚土地使用权 -- 143,474.58 11,535,968.99 50年
合计 1,126,786.74 100,757,105.08
种类 取得方式
旧厂区土地使用权 出让
高明土地使用权 购入
汾江北路22#土地使用权 购入
工业大道北土地使用权 购入
汾江北路东侧土地使用权 购入
敦厚土地使用权 购入
合计
(11) 应付帐款
公司应付账款期末余额为64,152,537.51 元，无欠持公司5%以上股份的股东单位欠款。
(12) 预收帐款
公司预收帐款期末余额为3,574,021.35 元，无欠持公司5%以上股份的股东单位欠款。
(13) 应付工资
公司应付工资期末余额为1,376,009.06 元，比上年末余额减少了1,271,750.00 元，减幅为48.03%， 主要是由于本期公司支付了部分员工的奖金。
(14) 应付福利费
公司应付福利费期末余额为50,000,225.97 元，比上年末余额增加了4,095,071.24 元，增幅为8.92%， 主要是由于本期公司按有关规定计提的福利费超过实际福利费支出。
(15) 应付股利
项目 期初数 期末数
国家股现金股利 36,087,282.00 --
法人股现金股利 18,056,115.00 --
流通股现金股利 96,404,871.78 --
合计 150,548,268.78 --
根据股东大会通过的2002年度利润分配方案，公司在本期已向A、B股全体股东按每10股派发现金红利人民币4.20元(含税)。
(15) 应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 7,464,738.39 3,463,297.18
营业税 13,712.48 6,113.28
城市维护建设税 1,354,838.52 567,648.71
所得税 28,945,156.28 14,141,196.09
代交个人所得税 995,205.05 11,753,646.93
合计 38,773,650.72 29,931,902.19
应交税金期末余额比期初余额减少8,841,748.53 元，减幅为22.80%， 代交个人所得税是分红派息代扣的个人所得税。
(17) 其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 921,119.65 567,648.71
大堤防护费 580,645.03 243,278.02
合计 1,501,764.68 810,926.73
其他应交款期末余额比期初余额减少690,837.95 元，减幅为46.00%， 主要是公司本期上缴了税款所致。
(18) 其他应付款
公司其他应付款期末余额为59,435,995.19 元，无欠持公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。
(19) 预提费用
项目 期初数 期末数
审计费 900,000.00 --
合计 900,000.00 --
预提费用期末余额为零，是由于本期公司支付了审计费用。
(20) 股本
本次变动前 本次变动增减
项目 期初数 配股 送股 公积金转股
一.未上市流通股份
1.发起人股份 88,397,100.00 -- -- --
其中： -- -- -- --
国家持有股份 85,922,100.00 -- -- --
境内法人持有股份 2,475,000.00 -- -- --
2.募集法人股份 40,515,750.00 -- -- --
3.优先股或其他 -- -- -- --
其中：转配股份 -- -- -- --
尚未流通股份合计 128,912,850.00 -- -- --
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 147,035,409.00 -- -- --
2.境内上市的外资股 82,500,000.00 -- -- --
已上市流通股份合计 229,535,409.00 -- -- --
三.股份总数 358,448,259.00
本次变动后
项目 增发 其他 小计 期末数
一.未上市流通股份
1.发起人股份 -- -- -- 88,397,100.00
其中： -- -- -- --
国家持有股份 -- -- -- 85,922,100.00
境内法人持有股份 -- -- -- 2,475,000.00
2.募集法人股份 -- -- -- 40,515,750.00
3.优先股或其他 -- -- -- --
其中：转配股份 -- -- -- --
尚未流通股份合计 -- -- -- 128,912,850.00
二.已上市流通股份 --
1.人民币普通股 -- -- -- 147,035,409.00
2.境内上市的外资股 -- -- -- 82,500,000.00
已上市流通股份合计 -- -- -- 229,535,409.00
三.股份总数 358,448,259.00
(21) 资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 1,199,480,016.91 --
其他资本公积转入 4,661,965.05 --
合计 1,204,141,981.96
项目 数本期减少 数期末数
股本溢价 -- 1,199,480,016.91
其他资本公积转入 225.00 4,661,740.05
合计 225.00 1,204,141,756.96
资本公积本期减少数是根据《企业会计制度》的规定，冲回无须支付的款项数。
(22) 盈余公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 156,115,243.93 -- --156,115,243.93
法定公益金 101,806,216.62 -- --101,806,216.62
任意盈余公积 68,501,193.03 -- -- 68,501,193.03
合计 326,422,653.58 326,422,653.58
(23) 未分配利润
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 72,319,396.77 115,431,865.78 -- 187,751,262.55
未分配利润本期增加数是本期实现的净利润。
(24) 主营业务收入
上年同期数 本期数
类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
照明灯具 453,309,884.46 296,331,428.46 476,534,229.64 298,534,740.60
本期公司前五名客户销售的收入总额为74,665,168.15 元，占公司全部销售收入的比例为15.67%。
(25) 主营业务税金及附加
类别 上年同期数 本期数
城市维护建设税 1,663,306.96 3,887,761.67
教育费及附加 1,663,306.97 3,887,761.68
合计 3,326,613.93 7,775,523.35
主营业务税金及附加本期数比上年同期数增加了4,448,909.42 元，主要是由于上年同期自营出口采用“免、抵、退”政策时，出口产品“免、抵、退”部分不用征收城市维护建设税和教育费附加；而今年要征收，所以本期数比上年同期数增幅较大。
(26) 其他业务利润
上年同期数
项目 收入 成本 利润
租金收入 118,972.00 3,602.85 115,369.15
材料及试制品
销售收入 392,868.13 388,611.85 4,256.28
合计 511,840.13 392,214.70 119,625.43
本期数
项目 收入 成本 利润
租金收入 168,286.97 6,113.28 162,173.69
材料及试制品
销售收入 1,512,054.20 1,144,140.40 367,913.80
合计 1,680,341.17 1,150,253.68 530,087.49
(27) 营业费用
营业费用本期发生额为12,917 ,406.6 0元，比上年同期增加了628 ,529.12 元，增幅为5.11%， 主要是由于公司本期加大了宣传力度，广告费等方面的支出增加。
(28) 管理费用
管理费用本期发生额为29,480 ,569.52 元，比上年同期减少了6,244 ,718.43 元，减幅为17.48%，主要是由于公司本期列支的股权激励基金数低于上年同期数。
(29) 财务费用
类别 上年同期数 本期数
利息支出 -- 34,098.94
减：利息收入 2,738,938.73 6,241,361.58
汇兑损失 194,586.97 110,999.91
减：汇兑收益 -- --
其他 1,040,008.35 993,811.07
合计 -1,504,343.41 -5,102,451.66
财务费用本期数比上年同期数减少了3,598,108.25 元,主要是由于公司本期利息收入的增加。
(30) 投资收益
项目 上年同期数 本期数
股权投资收益 -- 4,316,166.50
债权投资收益 425,100.00 --
计提投资减值准备 -1,637,247.28 --
股权投资转让收益 8,339,245.75 --
调整被投资公司所有者
权益净增减额 -- -311,775.58
联营或合营公司分配来的利润 -- 1,290,986.31
合计 7,127,098.47 5,295,377.23
股票投资收益是公司本期在市场上抛售了年初持有的股票。
(31) 营业外收入
项目 上年同期数 本期数
罚没收入 211,477.06 245,560.20
出售无形资产收益 4,847,079.99 --
处置固定资产净收益 173,721.42 --
其他 674,219.57 1,571,949.40
合计 5,906,498.04 1,817,509.60
营业外收入本期数比上年同期数减少4,088,988.44 元，主要是由于本期公司无土地使用权转让收益所致。
(32) 营业外支出
项目 上年同期数 本期数
处置固定资产净损失 530,763.97 1,705,382.84
其他 96,896.03 106.25
合计 627,660.00 1,705,489.09
营业外支出本期数比上年同期增加了1,077,829.09 元,主要是由于本期公司处理了已失去使用价值,不能发挥生产效率的固定资产。
(33) 少数股东损益
少数股东损益本期数人民币36,848.05 元，为被本公司拥有实质控制权的合资公司佛山禅昌灯光器材有限公司（以下简称合资公司）少数股东应享有的该公司本报告期损益。根据佛山禅昌灯光器材有限公司董事会决议，,本年度该合资公司的经营管理由本公司全权负责，,经营成果由双方按出资比例分配。
(34) 支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目如下：
项目 金额
运输费 8,699,043.36
差旅费 789,508.10
检测维修费 5,780,293.79
广告费 3,003,104.60
办公费 4,689,445.00
审计费 1,279,327.33
其他 19,337,648.40
合计 43,578,370.58
6、母公司会计报表主要项目附注
(1) 应收帐款
期初数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 115,029,671.54 99.82 6,901,780.29
1-2年 17,724.05 0.02 1,063.44
2-3年 7,955.00 0.01 477.30
3年以上 180,501.52 0.15 10,830.09
合计 115,235,852.11 100.00 6,914,151.12
期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 126,219,740.19 99.82 7,573,184.41
1-2年 185,157.22 0.15 11,109.43
2-3年 47,146.46 0.03 2,828.79
3年以上 -- -- --
合计 126,452,043.87 100.00 7,587,122.63
应收帐款期末余额中欠款前五名单位欠款余额总计27,231,445.21 元，占应收帐款余额比例为21.53%。.
应收帐款中，无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东欠款。
(2) 其他应收款
期初数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 8,394,987.74 45.66 343,424.72
1-2年 203,000.00 1.10 12,180.00
2-3年 8,744.81 0.05 524.69
3年以上 9,777,640.20 53.19 9,711,623.25
合计 18,384,372.75 100.00 10,067,752.66
期末数
帐龄 金额 所占比例(%) 坏帐准备
1年以内 23,991,849.35 70.99 1,817,110.06
1-2年 45,157.40 0.13 2,708.84
2-3年 8,744.81 0.03 524.69
3年以上 9,751,640.20 28.85 9,685,623.85
合计 33,797,391.76 100.00 11,505,967.44
其他应收款期末余额中前五名单位欠款余额总计为29,900,843.27 元，占其他应收款余额比例为88.47%。
其他应收款中，无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。
(3) 长期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 148,315,838.64 11,850,000.00 -- 287,210.21
合计 148,315,838.64 11,850,000.00 - 287,210.21
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 148,028,628.43 11,850,000.00
合计 148,028,628.43 11,850,000.00
公司长期股权投资各类别之明细项目列示如下：
①股票投资
被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资公司
性质 注册资本比例
深圳中浩(集团)
股份有限公司 法人股 650,000.00 少于5%
成都虹波实业股
份有限公司 法人股 5,000,000.00 少于5%
合计
被投资公司名称 投资金额 2003.06.30 减值准备
市价
深圳中浩(集团)
股份有限公司 5,850,000.00 -- A5,850,000.00
成都虹波实业股
份有限公司 6,000,000.00 -- B3,000,000.00
合计 11,850,000.00 8,850,000.00
A、对深圳中浩（集团）股份有限公司全额计提的减值准备，该公司目前已资不抵债，故对其全额计提减值准备。
B、由于成都虹波实业股份有限公司期末每股净资产已低于公司投资成本，故计提对该公司的投资减值准备。
②其他股权投资
被投资公司 投资 投资金额 占被投
名称 期限 资公司
注册资
本比例
广东发展银行佛山分行 -- 500,000.00 少于5%
佛山佛陈公路发展有限公 -- 20,757,600.00 7.66%
中国光大银行 -- 30,828,816.00 0.36%
广州珠江资产管理有限公 -- 10,000,000.00 15.38%
交通银行 -- 38,000,000.00
深圳市量科创业投资有限
公司 50年 28,727,127.11 27.30%
佛山禅昌灯光器材有限公 6,633,350.75 40%
南海市务庄灯泡厂 731,734.57 100%
合计 136,178,628.43
(1)+(2) 148,028,628.43
被投资公司 本期权益 累计权益 减值准备
名称 增减额 增减额
广东发展银行佛山分行 -- -- --
佛山佛陈公路发展有限公 -- -- --
中国光大银行 -- -- --
广州珠江资产管理有限公 -- -- C3,000,000.00
交通银行 -- -- --
深圳市量科创业投资有限
公司 -311,775.58 -1,272,872.89 --
佛山禅昌灯光器材有限公 24,565.37 -2,270,476.56 --
南海市务庄灯泡厂 -- -6,085,008.66 --
合计 -287,210.21 -9,628,358.11 3,000,000.00
(1)+(2) -287,210.21 -9,628,358.11 11,850,000.00
C、由于广州珠江资产管理有限公司2002 年度发生较大亏损，故对该项投资计提减值准备。
(4) 投资收益
项目 上年同期数 本期数
债权投资收益 425,100.00
股票投资收益 -- 4,316,166.50
年末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -84,690.10 -287,210.21
计提投资减值准备 -1,253,853.33 --
股权投资转让收益 8,339,245.75 --
联营或合营公司分配来的利润 -- 1,290,986.31
合计 7,425,802.32 5,319,942.60
7、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 本年数 上年同期数 本年数 上年同期数
工业 477,080,229.64 454,063,884.46 299,080,740.60 297,085,428.46
公司内行业
间相互抵减 -546,000.00 -754,000.00 -546,000.00 -754,000.00
合计 476,534,229.64 453,309,884.46 298,534,740.60 296,331,428.46
营业毛利
行业 本年数 上年同期数
工业 177,999,489.04 156,978,456.00
公司内行业
间相互抵减 -- --
合计 177,999,489.04 156,978,456.00
8、关联方及关联交易
(1) 关联方关系
①存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方列示如下：
企业名称 注册地址 主营业务
佛山禅昌灯光器材有 广东省佛山市汾江 生产溴钨灯、特种光源产品及配
限公司 北路十五号 套的照明器件，产品内外销售
南海市务庄灯泡厂 南海市罗村镇务庄 灯泡
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
佛山禅昌灯光器材有 实质控制的 中外合资 钟信才
限公司 子公司
南海市务庄灯泡厂 子公司 有限责任 黄冠雄
上述企业均为合并报表范围内的子公司。
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
佛山禅昌灯光器材有 USD1,800,000.00 -- --
限公司 折合RMB8,782,959.91 --
南海市务庄灯泡厂 RMB3,000,000.00 -- --
企业名称 年末数
佛山禅昌灯光器材有 USD1,800,000.00
限公司 折合RMB8,782,959.91
南海市务庄灯泡厂 RMB3,000,000.00
C、存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化
企业名称 年初数 % 本年 本年
增加数 减少数
佛山禅昌灯光器材有 USD720,000.00 -- --
限公司 折合RMB3,330,389.84 40
南海市务庄灯泡厂 RMB3,000,000.00 100 -- --
企业名称 年末数 %
佛山禅昌灯光器材有 USD720,000.00
限公司 折合RMB3,330,389.84 40
南海市务庄灯泡厂 RMB3,000,000.00 100
(2) 关联交易：
本期公司与合并报表范围以外的关联方之间没有发生关联交易。
9、或有事项
董事会认为：截止2003 年6 月30 日公司没有需披露的重大或有事项。
10、承诺事项
(1) 根据公司所签订的租赁合约，公司在未来20 年内每年应支付土地租赁费1,169,244.00 元。.
11、资产负债表日后事项
董事会认为：截止2003 年6 月30 日公司没有需披露的资产负债表日后事项。
七、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本。
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程文本。
5、其他有关资料。
佛山电器照明股份有限公司
董事会
二OO 三年八月十八日
资 产 负 债 表
编制单位 佛山电器照明股份有限公司 单位 人民币元
2003.06.30
附注
项 目
5 合并 母公司
流动资产
货币资金 (1) 940,313,031.83 935,255,172.15
短期投资 (2) 175,647,369.60 175,647,369.60
应收帐款 (3) 118,864,921.24 118,864,921.24
其他应收款 (4) 28,584,742.70 22,291,424.32
预付帐款 (5) 12,964,813.09 12,964,813.09
存 货 (6) 103,129,364.51 102,923,178.93
待摊费用
流动资产合计 1,379,504,242.97 1,367,946,879.33
长期投资
长期股权投资 (7) 128,813,543.11 136,178,628.43
长期债权投资
长期投资合计 128,813,543.11 136,178,628.43
固定资产
固定资产原值 (8) 1,011,893,103.19 999,068,659.24
减 累计折旧 (8) 360,029,143.92 348,563,099.80
固定资产净值 (8) 651,863,959.27 650,505,559.44
减 固定资产减值准备 (8) 3,566,250.61 3,566,250.61
固定资产净额 648,297,708.66 646,939,308.83
在建工程 (9) 33,356,746.75 33,356,746.75
固定资产合计 681,654,455.41 680,296,055.58
无形资产及其他资产
无形资产 (10) 100,757,105.08 100,757,105.08
开办费
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计 100,757,105.08 100,757,105.08
资产总计 2,290,729,346.57 2,285,178,668.42
2002.12.31
项 目
合 并 母 公 司
流动资产
货币资金 1,167,898,471.83 1,157,661,833.44
短期投资 13,622,203.10 13,622,203.10
应收帐款 108,321,700.99 108,321,700.99
其他应收款 5,673,387.68 8,316,620.09
预付帐款 17,070,967.57 12,665,801.57
存 货 101,063,850.43 101,063,850.43
待摊费用
流动资产合计 1,413,650,581.60 1,401,652,009.62
长期投资
长期股权投资 129,125,318.69 136,465,838.64
长期债权投资
长期投资合计 129,125,318.69 136,465,838.64
固定资产
固定资产原值 953,547,844.54 940,723,400.59
减 累计折旧 315,552,221.32 303,861,901.25
固定资产净值 637,995,623.22 636,861,499.34
减 固定资产减值准备 4,143,161.08 4,143,161.08
固定资产净额 633,852,462.14 632,718,338.26
在建工程 69,364,001.78 69,364,001.78
固定资产合计 703,216,463.92 702,082,340.04
无形资产及其他资产
无形资产 101,883,891.82 101,883,891.82
开办费
长期待摊费用
无形资产及其他资产合计 101,883,891.82 101,883,891.82
资产总计 2,347,876,256.03 2,342,084,080.12
资产负债表(续表)
编制单位 佛山电器照明股份有限公司 单位 人民币元
附注 2003.06.30
项 目
5 合 并 母 公 司
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款 (11) 64,152,537.51 64,152,537.51
预收帐款 (12) 3,574,021.35 3,574,021.35
应付工资 (13) 1,376,009.06 1,376,009.06
应付福利费 (14) 50,000,225.97 48,222,969.23
应付股利 (15)
应交税金 (16) 29,931,902.19 29,908,334.18
其他应交款 (17) 810,926.73 810,926.73
其他应付款 (18) 59,435,995.19 60,369,938.27
预提费用 (19)
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 209,281,618.00 208,414,736.33
长期负债
长期借款
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
负 债 合 计 209,281,618.00 208,414,736.33
少数股东权益 4,683,796.48
所有者权益
股 本 (20) 358,448,259.00 358,448,259.00
资本公积 (21) 1,204,141,756.96 1,204,141,756.96
盈余公积 (22) 326,422,653.58 326,422,653.58
其中 公益金 (23) 101,806,216.62 101,806,216.62
未分配利润 (24) 187,751,262.55 187,751,262.55
所有者权益合计 2,076,763,932.09 2,076,763,932.09
负债及所有者权益总计 2,290,729,346.57 2,285,178,668.42
2002.12.31
项 目
合 并 母 公 司
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款 80,483,066.73 80,483,066.73
预收帐款 3,448,946.86 3,448,946.86
应付工资 2,647,759.06 2,647,759.06
应付福利费 45,905,154.73 44,127,897.99
应付股利 150,548,268.78 150,548,268.78
应交税金 38,773,650.72 38,761,961.13
其他应交款 1,501,764.68 1,501,764.68
其他应付款 57,688,404.73 58,332,123.58
预提费用 900,000.00 900,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 381,897,016.29 380,751,788.81
长期负债
长期借款
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
负 债 合 计 381,897,016.29 380,751,788.81
少数股东权益 4,646,948.43
所有者权益
股 本 358,448,259.00 358,448,259.00
资本公积 1,204,141,981.96 1,204,141,981.96
盈余公积 326,422,653.58 326,422,653.58
其中 公益金 101,806,216.62 101,806,216.62
未分配利润 72,319,396.77 72,319,396.77
所有者权益合计 1,961,332,291.31 1,961,332,291.31
负债及所有者权益总计 2,347,876,256.03 2,342,084,080.12
公司负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
利润及利润分配表
编制单位 佛山电器照明股份有限公司 单位 人民币元
附注 2003年1-6月
项 目
5
合 并 母公司
一、主营业务收入 (24) 476,534,229.64 476,534,229.64
减、折扣与折让
主营业务收入净额 476,534,229.64 476,534,229.64
减、营业务成本 (24) 298,534,740.60 298,632,530.82
主营业务税金及附加 (25) 7,775,523.35 7,775,523.35
二、主营业务利润 170,223,965.69 170,126,175.47
加、其他业务利润 (26) 530,087.49 530,087.49
减、营业费用 (27) 12,917,406.60 12,917,406.60
管理费用 (28) 29,480,569.52 29,459,511.36
财务费用 (29) -5,102,451.66 -5,095,055.75
三、营业利润 133,458,528.72 133,374,400.75
加、投资收益 (30) 5,295,377.23 5,319,942.60
补贴收入
营业外收入 (31) 1,817,509.60 1,817,509.60
减、营业外支出 (32) 1,705,489.09 1,705,489.09
四、利润总额 138,865,926.46 138,806,363.86
减、所得税 23,397,212.63 23,374,498.08
少数股东损益 (33) 36,848.05
五、净利润 115,431,865.78 115,431,865.78
加、年初未分配利润 72,319,396.77 72,319,396.77
六、可分配利润 187,751,262.55 187,751,262.55
减、提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 187,751,262.55 187,751,262.55
减、提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 187,751,262.55 187,751,262.55
2002年1-6月
项 目
合 并 母公司
一、主营业务收入 453,309,884.46 453,309,884.46
减、折扣与折让
主营业务收入净额 453,309,884.46 453,309,884.46
减、营业务成本 296,331,428.46 296,522,530.49
主营业务税金及附加 3,326,613.93 3,326,613.93
二、主营业务利润 153,651,842.07 153,460,740.04
加、其他业务利润 119,625.43 119,625.43
减、营业费用 12,288,877.48 12,288,877.48
管理费用 35,725,287.95 35,705,004.02
财务费用 -1,504,343.41 -1,503,492.81
三、营业利润 107,261,645.48 107,089,976.78
加、投资收益 7,127,098.47 7,425,802.32
补贴收入
营业外收入 5,906,498.04 5,906,498.04
减、营业外支出 627,660.00 627,660.00
四、利润总额 119,667,581.99 119,794,617.14
减、所得税 18,129,566.47 18,129,042.70
少数股东损益 -127,035.15
五、净利润 101,665,050.67 101,665,574.44
加、年初未分配利润 69,253,147.60 69,253,147.60
六、可分配利润 170,918,198.27 170,918,722.04
减、提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 170,918,198.27 170,918,722.04
减、提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 170,918,198.27 170,918,722.04
公司负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人
佛山电器照明股份有限公司
利润表附表
净资产收益率和每股收益
2003年1~6月
项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.20 8.43 0.47 0.47
营业利润 6.43 6.61 0.37 0.37
净利润 5.56 5.72 0.32 0.32
扣除非经常性损益后
5.55 5.71 0.32 0.32
的净利润
2002年1~6月
项 目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.65 7.85 0.43 0.43
营业利润 5.34 5.48 0.30 0.30
净利润 5.06 5.19 0.28 0.28
扣除非经常性损益后
4.50 4.62 0.25 0.25
的净利润
补 充 资 料
2 0 0 3年1~6
项 目
母公司 合并
出售 处置部门或被投资单位所得收益 - -
自然灾害发生的损失 - -
会计政策变更增加利润总额（减少以 - -
“-”表示）
会计估计变更增加利润总额（减少以 - -
“-”表示）
债务重组损失 - -
其 他 - -
2 0 0 2年1~6
项 目
母公司 合并
出售 处置部门或被投资单位所得收益 8,339,245.75 8,339,245.75
自然灾害发生的损失 - -
会计政策变更增加利润总额（减少以 - -
“-”表示）
会计估计变更增加利润总额（减少以 - -
“-”表示）
债务重组损失 - -
其 他 - -
现金流量表
(2003年16月)
编制单位：佛山电器照明股份有限公司 单位 人民币元
2003年1-6月
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品 提供劳务收到的现金 514,354,507.42
收到的税费返还 9,765,692.40
收到的其他与经营活动有关的现金 3,164,508.05
现金流入小计 527,284,707.87
购买商品 接受劳务支付的现金 258,538,864.37
支付给职工以及为职工支付的现金 56,138,756.79
支付的各项税费 76,722,643.81
支付的其他与经营活动有关的现金 43,578,370.58
现金流出小计 434,978,635.55
经营活动产生的现金流量净额 92,306,072.32
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 13,622,203.10
取得投资收益所收到的现金 5,607,152.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
2,732,524.50
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21,961,880.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
33,100,678.81
的现金
投资所支付的现金 175,647,369.60
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 208,748,048.41
投资活动产生的现金流量净额 -186,786,168.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 133,105,344.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 133,105,344.32
筹资活动产生的现金流量净额 -133,105,344.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -227,585,440.00
2003年1-6月
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品 提供劳务收到的现金 514,354,507.42
收到的税费返还 9,765,692.40
收到的其他与经营活动有关的现金 2,732,115.91
现金流入小计 526,852,315.73
购买商品 接受劳务支付的现金 258,538,864.37
支付给职工以及为职工支付的现金 56,138,756.79
支付的各项税费 76,612,842.84
支付的其他与经营活动有关的现金 38,059,321.34
现金流出小计 429,349,785.34
经营活动产生的现金流量净额 97,502,530.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 13,622,203.10
取得投资收益所收到的现金 5,607,152.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
2,732,524.50
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21,961,880.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
33,100,678.81
的现金
投资所支付的现金 175,647,369.60
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 208,748,048.41
投资活动产生的现金流量净额 -186,786,168.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 133,123,023.68
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 133,123,023.68
筹资活动产生的现金流量净额 -133,123,023.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -222,406,661.29
2002年1-6月
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品 提供劳务收到的现金 488,732,306.38
收到的税费返还 14,945,821.49
收到的其他与经营活动有关的现金 2,134,007.28
现金流入小计 505,812,135.15
购买商品 接受劳务支付的现金 212,490,851.18
支付给职工以及为职工支付的现金 54,416,137.79
支付的各项税费 75,214,350.70
支付的其他与经营活动有关的现金 23,826,468.02
现金流出小计 365,947,807.69
经营活动产生的现金流量净额 139,864,327.46
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 29,337,222.00
取得投资收益所收到的现金 425,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
20,550,003.50
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50,312,325.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
68,511,703.54
的现金
投资所支付的现金 215,185,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 283,696,703.54
投资活动产生的现金流量净额 -233,384,378.04
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 131,291,387.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 131,291,387.61
筹资活动产生的现金流量净额 -131,291,387.61
四、汇率变动对现金的影响 2,100.00
五、现金及现金等价物净增加额 -224,809,338.19
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品 提供劳务收到的现金 487,246,627.95
收到的税费返还 14,945,821.49
收到的其他与经营活动有关的现金 882,152.48
现金流入小计 503,074,601.92
购买商品 接受劳务支付的现金 212,490,851.18
支付给职工以及为职工支付的现金 54,416,137.79
支付的各项税费 75,104,111.90
支付的其他与经营活动有关的现金 22,854,750.45
现金流出小计 364,865,851.32
经营活动产生的现金流量净额 138,208,750.60
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 27,497,222.00
取得投资收益所收到的现金 425,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
20,550,003.50
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 48,472,325.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
64,044,703.54
的现金
投资所支付的现金 215,185,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 279,229,703.54
投资活动产生的现金流量净额 -230,757,378.04
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 131,294,389.21
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 131,294,389.21
筹资活动产生的现金流量净额 -131,294,389.21
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -223,843,016.65
现金流量表附注
2 0 0 3年 1 6月
编制单位 佛山电器照明股份有限公司 单位 人民币元
2003年1-6月
项 目
合 并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 115,431,865.78 115,431,865.78
加：计提资产减值准备 2,111,186.29 2,111,186.29
固定资产折旧 44,983,886.08 44,842,602.82
无形资产摊销 1,126,786.74 1,126,786.74
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -900,000.00 -900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减：收益)
固定资产报废 1,705,382.84 1,705,382.84
财务费用 -5,102,451.66 -5,095,055.75
投资损失（减：收益） -5,295,377.23 -5,319,942.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,065,514.08 -1,859,328.50
经营性应收项目的减少（减：增加） -29,348,420.79 -24,817,036.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -22,067,129.51 -21,788,783.70
其 他 -8,274,142.14 -7,935,147.53
经营活动产生的现金流量净额 92,306,072.32 97,502,530.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 940,313,031.83 935,255,172.15
减：现金的期初余额 ,167,898,471.83 157,661,833.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -227,585,440.00 -222,406,661.29
2002年1-6月
项 目
合 并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 101,665,050.67 101,665,574.44
加：计提资产减值准备 2,364,734.87 2,364,734.87
固定资产折旧 36,237,663.47 36,009,421.85
无形资产摊销 983,312.16 983,312.16
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 234,811.78 -900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-5,020,801.41 -5,020,801.41
产的损失(减：收益)
固定资产报废 530,763.97 530,763.97
财务费用 -1,504,343.41 -1,503,492.81
投资损失（减：收益） -7,127,098.47 -7,425,802.32
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,317,997.99 5,317,997.99
经营性应收项目的减少（减：增加） -5,587,725.14 -4,722,242.48
经营性应付项目的增加（减：减少） 10,616,164.35 8,489,389.78
其 他 1,153,796.63 2,419,894.56
经营活动产生的现金流量净额 139,864,327.46 138,208,750.60
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 842,000,692.53 834,825,077.74
减：现金的期初余额 1,066,810,030.72 1,058,668,094.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -224,809,338.19 -223,843,016.65
资产减值准备明细表
编制单位 佛山电器照明股份有限公司 2003年半年度 单位 人民币元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 16,981,903.78 2,111,186.29
其中：应收帐款 6,914,151.12 672,971.51
其他应收款 10,067,752.66 1,438,214.78
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 2,053,142.42 -
其中：库存商品 2,053,142.42 -
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 11,850,000.00 -
其中：长期股权投资 11,850,000.00 -
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,143,161.08 -
其中：房屋及建筑物
机器设备 4,143,161.08 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八：委托贷款减值准备 - -
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 19,093,090.07
其中：应收帐款 7,587,122.63
其他应收款 11,505,967.44
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 2,053,142.42
其中：库存商品 - 2,053,142.42
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - 11,850,000.00
其中：长期股权投资 - 11,850,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 576,910.47 3,566,250.61
其中：房屋及建筑物 -
机器设备 576,910.47 3,566,250.61
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八：委托贷款减值准备 - -