湖北沙隆达股份有限公司2003年半年度报告
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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长张茂立先生、总经理刘兴平先生、财务负责人何学松先生声明：保证
2003年半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定名称：湖北沙隆达股份有限公司
中文名称缩写：沙隆达
公司英文名称：HUBEI SANONDA CO., LTD
英文名称缩写：SANONDA
二、公司注册地址：湖北省荆州市北京东路93号
公司办公地址：湖北省荆州市北京东路93号
邮政编码：434001
公司网址：http://www.sanonda.com
公司电子信箱： sanondas@public.jz.hb.cn
三、公司法定代表人：张茂立
四、公司董事会秘书：李忠禧
联系电话：0716？8208632
联系地址：湖北省荆州市北京东路93号
传真：0716？8208899
证券事务代表：胡浩松吴蒙
联系地址：湖北省荆州市北京路93号
电话：0716？8208232
传真：0716？8208899
电子信箱：lakerhu@263.net
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《大公
报》。
登载公司年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
六、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：沙隆达A (A股)沙隆达B (B股)
股票代码：000553 (A股) 200553 (B股)
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年11月30日
地址：湖北省荆州市北京东路93号
公司法人营业执照注册号：企股鄂总字第002523号
税务登记号码：421001706962287
公司聘请的国内会计师事务所：天华会计师事务所
办公地址：北京市西城区复兴门外大街中化大厦17层
公司聘请的国际会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址：上海市淮海中路33号瑞安广场12楼
八、主要财务数据和指标单位：人民币元
项目 2003.6.30
流动资产 1,093,897,396.18
流动负债 778,814,657.93
总资产 1,742,530,063.16
股东权益（不含少数股 869,631,527.18
东权益）
每股净资产 2.93
调整后的每股净资产 2.78
项目 2002.12.31 增减比率
流动资产 934,233,950.52 17.09%
流动负债 638,275,844.87 22.02%
总资产 1,599,615,266.57 8.93%
股东权益（不含少数股 866,510,142.76 0.34%
东权益）
每股净资产 2.92 0.34%
调整后的每股净资产 2.77 0.36%
项目 2003年1-6月
净利润 3,121,384.42
扣除非经常性损益的净
3,964,098.03
利润
每股收益(摊薄) 0.0105
每股收益(加权) 0.0105
净资产收益率(摊薄) 0.36%
净资产收益率(加权) 0.36%
经营活动产生的现金流
-22,502,025.63
量净额
项目 2002年1-6月 增减比率
净利润 -10,856,525.52
扣除非经常性损益的净
-9,967,560.90
利润
每股收益(摊薄) -0.0366
每股收益(加权) -0.0366
净资产收益率(摊薄) -1.13%
净资产收益率(加权) -1.13%
经营活动产生的现金流
9,471,689.02
量净额
注：扣除非经常性损益的项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益的项目 金额
1、营业外收入 144,032.93
2、营业外支出 986,746.54
合计 -842,713.61
注：按境内外两种会计准则审计之净利润差异说明
报告期内，本公司按照境内、境外会计准则编制的财务报告之净利润无差异，均
为3,121,384.42元。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司无因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其
他原因引起股份总数及结构变动的情况。
二、报告期末，公司A股、B股股东总数33612户。
三、报告期末，公司前十名股东持股情况如下：
比例
股东名称（全称） 持股数量(股)
（％）
沙隆达集团公司 81,726,625 27.52
申群璨 3,582,995 1.20
蕲春县国有资产管
3,002,709 1.01
理局
林伟雄 1,400,000 0.47
文灿荣 1,193,000 0.40
泰纪投资有限公司 1,000,000 0.34
广奇投资有限公司 1,000,000 0.34
安徽瑰都供暖工程
916,012 0.34
有限责任公司
湖北中联长江国土
835,000 0.28
经济开发公司
周文琴 698,220 0.24
质押或冻结的
股东名称（全称） 股东性质
股份数量
沙隆达集团公司 81,726,625 国有法人股
申群璨 未知 外资股
蕲春县国有资产管
未知 国有法人股
理局
林伟雄 未知 外资股
文灿荣 未知 外资股
泰纪投资有限公司 未知 外资股
广奇投资有限公司 未知 外资股
安徽瑰都供暖工程
未知 流通股
有限责任公司
湖北中联长江国土
未知 流通股
经济开发公司
周文琴 未知 流通股
四、持公司以上股票的股东情况
一公司未知前10名股东之间是否存在关联关系。
(二)沙隆达集团公司持股数量占本公司总股本的，为公司国有股持股股东。报告
期内，所持股份无变动。
三沙隆达集团公司持有本公司万股，全部质押和冻结。其中，质押股份为万股，
冻结股份为万股该事项，公司在指定的《中国证券报》、《证券时报》、《大公报》
上已作历次披露。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股票情况没有变化。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况。
2003年6月22日，公司召开了2002年度股东大会。会议通过了关于选举公司第四届
董事会的议案，选举张茂立先生、刘兴平先生、李作荣先生、郑先海先生、邓国斌先
生、张建国先生、何福春先生为公司第四届董事会董事，选举谭力文先生、廖洪先生
为公司第四届董事会独立董事。会议通过了关于选举公司第四届监事会的议案，选举
万哲明先生、桑茂雄先生、刘军女士为公司第四届监事会监事。
此次股东大会决议，公司已于2003年6月24日在指定的《中国证券报》、《证券时
报》、《大公报》上进行了公告。
2003年6月22日，公司召开第四届董事会第一次会议。会议选举张茂立先生为公司
董事长，刘兴平先生为公司副董事长。根据董事长提名，董事会聘任刘兴平先生为公
司总经理，李忠禧先生为公司董事会秘书。根据总经理提名，董事会聘任邓国斌先
生、何福春先生、王学文先生为公司副总经理，聘任何学松先生为公司总会计师、戴
居清先生为公司总经济师、何福春先生兼任公司总工程师。董事会委任吴蒙先生、胡
浩松先生为公司证券事务代表。
2003年6月22日，公司第四届监事会召开第一次会议。会议选举万哲明先生为公司
监事会主席，职工监事陈昌顺先生为监事会副主席。
上述董事会、监事会决议已于2003年6月24日在指定的《中国证券报》、《证券时
报》、《大公报》上进行了公告。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果
报告期内，公司克服了“非典”、主要能源和大宗原材料涨价的不利影响，外拓
市场，内抓管理，各项工作取得了一定的成绩。上半年，公司实现主营业务收入4.8亿
元，同比增长2.6%；出口创汇894万美元，与去年同期基本持平；实现净利润 312万
元。上半年，生产化学农药16000吨，同比增长12%；烧碱37000吨，同比增长18%。
二、报告期内经营情况
(一)公司主要业务范围
公司经营范围主要为农药与化工产品的生产和销售。
(二)主要业务经营状况
报告期内，公司主营收入、主营业务利润按产品列示如下：
人民币：万元
分行业或分产品 主营业务收入
农药 38,246.04
化工 5,900.83
贸易 117.82
化肥 645.60
其他 3,392.17
合计 48,302.46
分行业或分产品 主营业务成本 毛利率(%)
农药 32,516.42 14.98%
化工 5,094.33 13.67%
贸易 84.88 27.96%
化肥 686.76 -6.38%
其他 2,735.55 19.36%
合计 41,117.94 14.87%
（三）报告期内主营业务、利润构成等变化及原因：
人民币：万元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 48,302 47,076
主营业务利润 6,971 6,036
净利润 312 -1,086
现金及现金等价物净增加额 11,802 193
项目 增减比率
主营业务收入 2.60%
主营业务利润 15.49%
净利润
现金及现金等价物净增加额 6015.03%
1、报告期内主营业务收入比去年同期增长2.6%，其中：实现农药销售收入38246
万元，较去年同期增长1.69%，是因为部分农药产品销量增加；实现化工产品销售收入
5900万元，较去年同期增加0.05%，是因为化工产品销售量增加；实现化肥销售收入6
46万元，是因为公司投资的湖北丰源化工有限公司的NPK项目已投产；实现其他收入3
510万元，较去年同期增长1026.71%，主要是因为公司房地产公司投资的房地产项目已
建成，部分实现了销售。
2、报告期内主营业务利润比去年同期增长15.49%，主要原因为部分农药产品销量
增加，农药和化工产品成本降低及房地产项目已产生效益。
3、报告期内净利润比去年同期增加1398万元，主要原因为主营业务利润增加，出
售部分短期投资的国债获得的投资收益增加所致。
4、现金及现金等价物比去年同期增长6015.03%，主要原因为银行借款增加所致。
（四）报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期内，公司控股子公司？荆州沙隆达房地产公司房地产项目已竣工，部分实
现销售，上半年，该公司实现销售收入3300万元，净利润201万元。
（五）投资收益对公司净利润影响达到10%以上控股公司基本情况为：
公司名称 总资产 净资产（万
（万元） 元）
沙隆达对外贸易有限公
5,756 1,682
司
沙隆达天门农化有限公
6,895 1,904
司
沙隆达郑州农药有限公
26,732 4,399
司
荆州沙隆达房地产有限
3,443 1,201
公司
公司名称 业务性质 净利润
（万元）
沙隆达对外贸易有限公 出口贸易及服务
292
司
沙隆达天门农化有限公 农药产品生产及销
340
司 售
沙隆达郑州农药有限公 农药化工产品生产
73
司 及销售
荆州沙隆达房地产有限
房地产 201
公司
（六）经营中的问题与困难
1、报告期内，公司主要能源及大宗原材料价格上涨近1000万元，公司通过加强内
部管理，严格控制费用，生产总成本同比仍有下降。
2、突如其来的“非典”疫情、气候异常、及假冒公司产品充斥市场等因素对公司
的产品销售带来了明显的不利影响，针对这一情况，公司采取调整销售策略等多种有
效措施，确保内外销市场的稳定和增长。
三、报告期投资情况
(一)募集资金使用情况。
报告期内，公司没有募集资金。前次募集资金已于2002年度使用完毕。
(二)报告期内，公司无重大非募集资金使用情况。
四、三季度是公司生产经营的高峰期，公司预计一至三季度会继续保持盈利。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照中国证监会有关文件和法律、法规的要求，结合本公司的实
际情况，不断完善公司治理结构，规范公司运作，提高信息披露质量。但依照中国证
监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，我公司现有独立董事两名，
独立董事人数不到董事会成员的三分之一。按照《上市公司治理准则》，公司尚未建
立董事选举累积投票制度，公司董事会尚未设立战略、提名、审计、薪酬等专门委员
会。公司将按照证监会要求，积极整改，达到规范要求。
二、利润分配执行情况
根据公司2002年度股东大会决议，公司2002年度不分配利润，也不进行资本公积
金转增股本。2003年半年度，公司不分配利润，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并等事项。
五、报告期内重大关联事项：
(一)采购货物
单位：人民币元
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月
荆州福德食品总厂 6,541,438.80 7,891,018.4
荆州市石油化工厂 3,635,719.93 3,091,648.10
荆州市达利实业公司 2,436,284.00 1,142,500.00
湖北大田股份有限公司 382,490.00 589,710.80
荆州江汉制药有限公司 2,347,813.00 1,732,388.20
荆州市四达化工厂 4,600,905.00 2,672,630.00
(二)销售货物
单位：人民币元
企业名称 2003年1-6月 2002年1-6月
荆州市江汉制药有限公司 24,450.00 12,314.54
荆州市四达化工厂 536,854.7
荆州福德食品总厂 4,533.34
荆州市达利实业公司 826,666.67
博尔德股份有限公司 139,759.08
(三)关联方往来
单位：人民币元
企业名称 2003.6.30. 2002.12.31
1、其他应付款：
沙隆达集团公司 11,464,529.07
沙隆达伟新农药有限公司 48,535.27
2、应付帐款：
荆州市达利实业公司 62,259.51 1,333,895.41
荆州沙隆达广告有限公司 65,855.00
荆州福德食品总厂 191,192.00
湖北大田股份有限公司 5,535.00
荆州市江汉制药有限公司 588,961.64 1,242,319.46
荆州市四达化工厂 919,979.07 933,501.47
湖北省荆州市石油化工总厂 179,489.73
沙隆达集团公司 2,194,767.94
3、其他应收款：
沙隆达集团公司 419,368.13
荆州沙隆达广告有限公司 15,301.42 28,269.30
郑州德丰农化产品有限公司 5,908.11 11,446,590.86
新天地农化有限公司 3,108,489.04 4,326,097.94
沙隆达伟新农药有限公司 160,963.74
4、预付帐款
沙隆达石油化工总厂 1,662,823.25 2,221,818.25
湖北大田股份有限公司 4,990,959.50 4,967,979.50
荆州福德食品总厂 1,376,892.90 211,570.13
荆州市达利实业公司 61,476.00
5、应收帐款
荆州市达利实业公司 26,415.53
沙隆达煤化工业公司 2,991,760.30 3,028,260.30
博尔德股份有限公司 57,371.00
郑州德丰农化产品有限公司 896,277.99 656,768.11
六、重大合同及其履行情况：
(一)报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁公司资产的事项；
(二)担保情况
人民币万元
担保对象名 与公司的 发生日期 担保金额 担保类型
称 关联关系
沙隆达郑州 2002.8.14 1000 一般担保
农药有限公 子公司
司 2003.1.24 1000 一般担保
沙隆达（荆
州）农药化 子公司 2002.6.28 1127 一般担保
工有限公司
湖北丰源化 子公司 2002.8.12 2000 一般担保
工有限公司
关联担保发生额合计 5127
关联担保余额合计 5127
担保余额合计 5127
农药有限公
担保对象名 担保期 是否履行 担保决策程序
称 完毕 和披露程序
沙隆达郑州 02.08.14-
农药有限公 03.06.14
司 03.01.24- 否
04.01.23
沙隆达（荆 2002.6.28-
州）农药化 2003.6.27
工有限公司 否
湖北丰源化 02.08.12-
工有限公司 05.08.12
关联担保发生额合计
关联担保余额合计 否
担保余额合计
农药有限公
担保余额合计
七、公司或持有公司5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内没有应当披露的
承诺事项。
八、公司中期报告未经审计。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。
十、其他重要信息索引
报告期内，公司披露的重要信息，均在中国证券报、证券时报、大公报和巨潮资
讯网上(www.cninfo.com.cn)进行了披露。具体如下：
公告时间 公告号 公告名称
2003-2-15 2003-001 年度报告预亏
2003-4-17 2003-002 董事会决议
2003-4-17 2003-003 监事会决议
2003-4-17 2003-004 年度报告及其摘要
2003-4-26 2003-005 一季度报告
2003-5-22 2003-006 董事会决议
2003-6-24 2003-008 股东大会决议
2003-6-24 2003-009 董事会决议
2003-6-24 2003-010 监事会决议
公告时间 公告主要内容
2003-2-15 2002年年度报告预计将出现亏损
2003-4-17 审议并通过2002年度报告
2003-4-17 审议并通过2002年度报告
2003-4-17 2002年度报告及其摘要
2003-4-26 2003年第一季度报告
2003-5-22 2002年度股东大会通知
2003-6-24 2002年度股东大会决议
2003-6-24 选举董事长、聘任高管人员
2003-6-24 选举监事会主席、副主席
第七节 财务报告(未经审计)
一、财务报表
（一）资产负债表
编制单位:湖北沙隆达股份有限公司 金额单位：人民币元
序
资产 附注 号 2003.6.30
金额
流动资产：
货币资金 （七）1 A1 323,262,560.17
短期投资 （七）2 A2 85,047,058.76
应收票据 （七）3 A4 12,968,968.07
应收股利 A5 0.00
应收利息 A6
应收帐款 （七）4 A7 237,649,502.00
其他应收款 （七）5 A8 48,735,603.08
预付帐款 （七）6 A10 97,652,541.06
应收补贴款 A11 0.00
存货 （七）7 A12 287,000,114.00
待摊费用 （七）8 A14 1,581,049.04
一年内到期的长期债权 A16 0.00
投资
其他流动资产 A17 0.00
流动资产合计 1,093,897,396.18
长期投资：
长期股权投资 （七）9 B1 16,722,944.47
长期债权投资 （七）9 B2 180,000.00
长期投资合计 16,902,944.47
其中：合并价差 -457,943.73
固定资产：
固定资产原价 （七）10 C1 807,265,057.97
减：累计折旧 （七）10 C2 380,079,844.31
固定资产净值 10 427,185,213.66
（七）
减：固定资产减值准备 10 C3 15,459,453.84
（七）
固定资产净额 （七）10 411,725,759.82
工程物资 （七）11 C4 9,221,677.07
在建工程 12 C5 56,959,356.49
（七）
固定资产清理 C7 217,347.99
固定资产合计 478,124,141.37
无形资产及其他资产：
无形资产 13 D1 153,948,277.69
（七）
长期待摊费用 （七）14 E1 115,247.18
其他长期资产 E2 0.00
无形资产及其他资产合 154,063,524.87
计
递延税项：
递延税款借项 E3
资产总计 1,742,530,063.16
资产 2002.12.31
金额
流动资产：
货币资金 205,238,149.83
短期投资 69,253,133.04
应收票据 1,000,000.00
应收股利 0.00
应收利息
应收帐款 176,931,536.95
其他应收款 52,482,763.37
预付帐款 119,444,718.23
应收补贴款 0.00
存货 308,725,232.50
待摊费用 1,158,416.60
一年内到期的长期债权 0.00
投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计 934,233,950.52
长期投资：
长期股权投资 16,722,944.47
长期债权投资 180,000.00
长期投资合计 16,902,944.47
其中：合并价差 -457,943.73
固定资产：
固定资产原价 807,227,902.74
减：累计折旧 356,237,227.55
固定资产净值 450,990,675.19
减：固定资产减值准备 15,525,437.04
固定资产净额 435,465,238.15
工程物资 7,325,730.63
在建工程 51,191,961.57
固定资产清理 0.00
固定资产合计 493,982,930.35
无形资产及其他资产：
无形资产 154,841,621.66
长期待摊费用 111,763.30
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合 154,953,384.96
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,599,615,266.57
序
负债和股东权益 号 附注 2003.6.30
金额
流动负债：
短期借款 F1 362,358,000.00
（七）15
应付票据 F2 116,043,649.95
（七）16
应付帐款 F3 （七）17 139,609,534.42
预收帐款 F4 （七）18 57,417,619.00
应付工资 F6 62,366.47
应付福利费 F7 4,485,584.67
应付股利 F8 0.00
应交税金 F9 （七）19 -13,413,178.20
其他应交款 F10 506,854.99
其他应付款 F11
（七）20 32,026,744.68
预提费用 F12 （七）21 16,064,558.39
预计负债 F13 0.00
一年内到期的 F14 63,652,923.56
（七）22
长期负债
其他流动负债 F15 0.00
0.00
流动负债合计 778,814,657.93
长期负债：
长期借款 G1 （七）23 44,280,000.00
应付债券 G2 0.00
长期应付款 G3 0.00
专项应付款 G4 （七）24 6,245,730.00
其他长期负债 G5 0.00
长期负债合计 50,525,730.00
递延税项：
递延税款贷项 G6 0.00
负债合计 829,340,387.93
少数股东权益 H6 43,558,148.05
股东权益：
股本 H1 25 296,961,610.00
（七）
减：已归还投 H2
资
股本净额 296,961,610.00
资本公积 H3 （七） 565,152,556.49
26
盈余公积 H4 （七） 57,285,245.67
27
其中：公益金 17,823,386.34
未分配利润 H5 （七） -49,767,884.98
28
股东权益合计 869,631,527.18
负债及股东权益
总计 1,742,530,063.16
负债和股东权益 2002.12.31
金额
流动负债：
短期借款 197,663,000.00
应付票据 54,864,147.95
应付帐款 159,488,665.99
预收帐款 106,552,378.15
应付工资 454,957.60
应付福利费 5,011,806.75
应付股利 0.00
应交税金 -21,875,079.49
其他应交款 103,861.31
其他应付款
50,332,868.16
预提费用 8,946,314.89
预计负债 0.00
一年内到期的 76,732,923.56
长期负债
其他流动负债 0.00
0.00
流动负债合计 638,275,844.87
长期负债：
长期借款 46,280,000.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 3,845,730.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 50,125,730.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 688,401,574.87
少数股东权益 44,703,548.94
股东权益：
股本 296,961,610.00
减：已归还投
资
股本净额 296,961,610.00
资本公积 565,152,556.49
盈余公积 57,285,245.67
其中：公益金 17,823,386.34
未分配利润 -52,889,269.40
股东权益合计 866,510,142.76
负债及股东权益
总计 1,599,615,266.57
企业负责人：张茂立 主管财务工作负责人：何学松 财务负责人：何学
松
（二）利润及利润分配表
编制单位:湖北沙隆达股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年度1-6月
一、主营业务收入 （七）29 483,024,611.40
减：主营业务成本 （七）29 411,179,350.67
主营业务税金及附加 2,133,946.41
二、主营业务利润 69,711,314.32
加：其他业务利润 （七）30 2,440,632.46
减：营业费用 （七）31 21,631,142.67
管理费用 （七）32 37,022,761.07
财务费用 （七）33 8,876,921.33
三、营业利润 4,621,121.71
加：投资收益 （七）34 2,731,165.57
补贴收入
营业外收入 （七）35 144,032.93
减：营业外支出 （七）36 986,746.54
四、利润总额 6,509,573.67
减：所得税 3,635,432.43
少数股东本期损益 -247,243.18
五、净利润 3,121,384.42
加：年初未分配利润 -52,889,269.40
其他转入
六、可供分配的利润 -49,767,884.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -49,767,884.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -49,767,884.98
项目 2002年度1-6月
一、主营业务收入 470,763,433.38
减：主营业务成本 409,995,465.50
主营业务税金及附加 411,863.88
二、主营业务利润 60,356,104.00
加：其他业务利润 3,395,455.30
减：营业费用 21,726,302.84
管理费用 37,226,324.53
财务费用 12,254,710.44
三、营业利润 -7,455,778.51
加：投资收益 -930,122.16
补贴收入
营业外收入 500,955.27
减：营业外支出 459,797.73
四、利润总额 -8,344,743.13
减：所得税 1,705,591.11
少数股东本期损益 806,191.28
五、净利润 -10,856,525.52
加：年初未分配利润 57,902,139.41
其他转入
六、可供分配的利润 47,045,613.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 47,045,613.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 47,045,613.89
企业负责人：张茂立 主管财务工作负责人：何学松 财务负责
人：何学松
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
（三）资产负债表（母公司）
编制单位:湖北沙隆达 单位：人民币
资产 2003.6.30 2002.12.31
流动资产：
货币资金 234,132,914.64 155,476,715.81
短期投资 85,047,058.76 69,253,133.04
应收票据 8,147,957.32 1,700,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 145,901,852.74 136,747,516.42
其他应收款 117,852,211.70 71,979,732.55
预付帐款 29,640,944.05 36,095,081.03
应收补贴款
存货 126,619,871.90 145,832,479.85
待摊费用 1,159,311.43 917,480.37
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计 748,502,122.54 618,002,139.07
长期投资：
长期股权投资 130,461,859.67 134,782,300.29
长期债权投资
长期投资合计 130,461,859.67 134,782,300.29
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 558,551,827.16 559,354,213.38
减：累计折旧 260,580,511.25 243,866,182.21
固定资产净值 297,971,315.91 315,488,031.17
减：固定资产减值准备 3,961,199.89 3,961,199.89
固定资产净额 294,010,116.02 311,526,831.28
工程物资 3,636,711.54 3,683,173.54
在建工程 34,877,695.85 33,498,353.08
固定资产清理
固定资产合计 332,524,523.41 348,708,357.90
无形资产及其他资产：
无形资产 94,725,058.73 96,036,838.88
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合 94,725,058.73 96,036,838.88
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,306,213,564.35 1,197,529,636.14
负债和股东权 2003.6.30 2002.12.31
流动负债：
短期借款 217,500,000.00 98,600,000.00
应付票据 70,000,000.00 20,000,000.00
应付帐款 76,519,228.96 91,136,143.81
预收帐款 30,569,153.90 64,067,446.22
应付工资 17,420.00 188,131.22
应付福利费 427,595.89 1,084,366.69
应付股利
应交税金 -8,445,220.27 -10,734,935.62
其他应交款 463,832.16 -6,769.23
其他应付款 5,788,353.65 24,932,461.14
预提费用 7,741,672.88 5,752,649.15
预计负债
一年内到期的 36,000,000.00 36,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 436,582,037.17 331,019,493.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 436,582,037.17 331,019,493.38
少数股东权益
股东权益：
股本 296,961,610.00 296,961,610.00
减：已归还投
股本净额 296,961,610.00 296,961,610.00
资本公积 565,152,556.49 565,152,556.49
盈余公积 57,285,245.67 57,285,245.67
其中：公益金 17,823,386.34 17,823,386.34
未分配利润 -49,767,884.98 -52,889,269.40
股东权益合计 869,631,527.18 866,510,142.76
负债及股东权 1,306,213,564.35 1,197,529,636.14
企业负责人：张茂立 主管财务负责人：何学松 财务主管：何学松
（四）利润及利润分配表（母公司）
编制单位:湖北沙隆达股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年度1-6月
一、主营业务收入 （八）4 263,538,812.98
减：主营业务成本 （八）4 232,531,668.82
主营业务税金及附加 170,871.30
二、主营业务利润 30,836,272.86
加：其他业务利润 409,058.27
减：营业费用 9,656,430.51
管理费用 21,150,683.76
财务费用 3,335,788.55
三、营业利润 -2,897,571.69
加：投资收益 （八）5 6,494,144.33
补贴收入
营业外收入 116,759.46
减：营业外支出 907,956.83
四、利润总额 2,805,375.27
减：所得税 -316,009.15
少数股东本期损益
五、净利润 3,121,384.42
加：年初未分配利润 -52,889,269.40
其他转入
六、可供分配的利润 -49,767,884.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -49,767,884.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -49,767,884.98
项目 2002年度1-6月
一、主营业务收入 233,139,573.63
减：主营业务成本 213,254,531.76
主营业务税金及附加 350,637.50
二、主营业务利润 19,534,404.37
加：其他业务利润 2,159,343.69
减：营业费用 10,086,033.73
管理费用 17,784,278.20
财务费用 6,286,032.27
三、营业利润 -12,462,596.14
加：投资收益 1,750,273.82
补贴收入
营业外收入 218,457.66
减：营业外支出 362,660.86
四、利润总额 -10,856,525.52
减：所得税
少数股东本期损益
五、净利润 -10,856,525.52
加：年初未分配利润 57,902,139.41
其他转入
六、可供分配的利润 47,045,613.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 47,045,613.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 47,045,613.89
企业负责人： 主管财务工作负责人：
财务负责人：
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
（五）现金流量表
2003年度1-6月
单位：人民币
编制单位：湖北沙隆达股份有限公司 元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税金返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 （七）37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 509,918,900.85
收到的税金返还 988,630.44
收到的其他与经营活动有关的现金 0.00
现金流入小计 510,907,531.29
购买商品、接受劳务支付的现金 468,553,880.62
支付给职工以及为职工支付的现金 35,281,216.48
支付的各项税费 10,091,157.25
支付的其他与经营活动有关的现金 19,483,302.57
现金流出小计 533,409,556.92
经营活动产生的现金流量净额 -22,502,025.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 62,341,263.47
取得投资收益所收到的现金 689,185.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额 149,560.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 63,180,008.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,999,766.96
投资所支付的现金 76,463,350.29
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 94,463,117.25
投资活动产生的现金流量净额 -31,283,108.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 312,150,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 312,150,000.00
偿还债务所支付的现金 127,264,000.00
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金 13,076,455.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 140,340,455.30
筹资活动产生的现金流量净额 171,809,544.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 118,024,410.34
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 252,128,598.27
收到的税金返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 0.00
现金流入小计 252,128,598.27
购买商品、接受劳务支付的现金 225,186,468.59
支付给职工以及为职工支付的现金 23,889,507.08
支付的各项税费 4,848,314.70
支付的其他与经营活动有关的现金 11,243,910.84
现金流出小计 265,168,201.21
经营活动产生的现金流量净额 -13,039,602.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 62,341,263.47
取得投资收益所收到的现金 686,861.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
额 91,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 63,119,824.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,992,859.47
投资所支付的现金 76,463,350.29
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 81,456,209.76
投资活动产生的现金流量净额 -18,336,385.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 211,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 211,000,000.00
偿还债务所支付的现金 92,600,000.00
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金 8,367,813.20
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 100,967,813.20
筹资活动产生的现金流量净额 110,032,186.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 78,656,198.83
（五）现金流量表(续）
2003年度1-6月
编制单位：湖北沙隆达股份有限公司 人民币元
项目 注释 合并金额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,121,384.42
加:少数股东权益 -247,243.18
计提的资产减值准备 1,695,498.94
固定资产折旧 30,985,026.79
无形资产摊销 2,518,343.97
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） -422,632.44
预提费用增加（减：减少） 7,118,243.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 892,462.05
固定资产报废损失 0.00
财务费用 8,881,123.61
投资损失（减：收益） 0.00
递延税款（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） 21,725,118.50
经营性应收项目的减少（减：增加） -50,894,755.95
经营性应付项目的增加（减：减少） -47,874,595.84
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -22,502,025.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 323,262,560.17
减：现金的期初余额 205,238,149.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 118,024,410.34
项目 母公司
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,121,384.42
加:少数股东权益 0.00
计提的资产减值准备 1,218,393.96
固定资产折旧 19,631,509.70
无形资产摊销 1,311,780.15
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） -241,831.06
预提费用增加（减：减少） 1,989,023.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 893,399.83
固定资产报废损失 0.00
财务费用 3,335,788.55
投资损失（减：收益） 0.00
递延税款（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） 19,212,607.95
经营性应收项目的减少（减：增加） -47,714,578.84
经营性应付项目的增加（减：减少） -15,797,081.33
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -13,039,602.94
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 234,132,914.64
减：现金的期初余额 155,476,715.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 78,656,198.83
企业负责人：张茂立 主管财务工作负责人：何学松 财务负责人：
何学松
（附表1）资产减值准备明细表
编制单位:湖北沙隆达股份有限公司 所属时间：2003年06月30日 单
位：人民币元
行 年初余额
资产
次 合并金额
一、坏帐准备合计 1 36,668,276.17
其中：应收帐款 2 26,174,178.76
其他应收款 3 10,494,097.41
4
二、短期投资跌价准备合计 5 2,083,323.94
其中：股票投资 6 2,083,323.94
债券投资 7
8
三、存货跌价准备合计 9 20,963,582.62
其中：库存商品 10 20,963,582.62
原材料 11
12
四、长期投资减值准备合计 13 17,500,000.00
其中：长期股权投资 14 17,500,000.00
长期债权投资 15
16
五、固定资产减值准备合计 17 15,525,437.04
其中：通用设备 18 15,085,365.52
专用设备 19 0.00
运输设备 20 440,071.52
房屋建筑物 21 0.00
22
六、无形资产减值准备 23 8,672,093.53
其中：专利权 24 0.00
商标权 25 0.00
土地使用权 26 8,672,093.53
七、在建工程减值准备 27 3,641,280.17
28
八、委托贷款减值准备 29 0.00
其中：长期贷款 30 0.00
短期贷款 31 0.00
32
减值准备总计 34 105,053,993.47
本年增加数
资产
合并金额
一、坏帐准备合计 1,227,655.68
其中：应收帐款 1,227,605.68
其他应收款 50.00
二、短期投资跌价准备合计 431,843.26
其中：股票投资 373,670.00
债券投资 58,173.26
三、存货跌价准备合计 36,000.00
其中：库存商品 36,000.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：通用设备 0.00
专用设备 0.00
运输设备 0.00
房屋建筑物 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
土地使用权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
其中：长期贷款 0.00
短期贷款 0.00
减值准备总计 1,695,498.94
本年转回数 年末余额
资产
合并金额 合并金额
一、坏帐准备合计 629,224.25 37,266,707.60
其中：应收帐款 609,885.25 26,791,899.19
其他应收款 19,339.00 10,474,808.41
二、短期投资跌价准备合计 263,988.02 2,251,179.18
其中：股票投资 263,988.02 2,193,005.92
债券投资 58,173.26
三、存货跌价准备合计 0.00 20,999,582.62
其中：库存商品 0.00 20,999,582.62
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00 17,500,000.00
其中：长期股权投资 0.00 17,500,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 65,983.20 15,459,453.84
其中：通用设备 65,983.20 15,019,382.32
专用设备 0.00 0.00
运输设备 0.00 440,071.52
房屋建筑物 0.00 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 8,672,093.53
其中：专利权 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
土地使用权 0.00 8,672,093.53
七、在建工程减值准备 0.00 3,641,280.17
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
其中：长期贷款
短期贷款
减值准备总计 959,195.47 105,790,296.94
企业负责人：张茂立 财务负责人：
二、会计报表附注
(一)公司简介
湖北沙隆达股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为国营湖北省
沙市农药厂，始建于1958年。1992年8月，湖北省体改委等部门批准原企业改组为湖北
沙隆达股份有限公司，成为湖北省首家进行股份制试点的大型国营工业企业。1992年
9月8日，在原企业改组的基础上，公司正式成立。经湖北省人民政府批准，中国证监
会复审通过，公司于1993年10月至11月30日发行人民币普通股3,000万股。1993年12月
3日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。经国务院证券委“证发(1997)年23号”文
批准，公司于1997年4月29日至5月5日发行每股面值人民币1元的境内上市外资股（B
股）10,000万股，股票于同年5月15日在深圳证券交易所挂牌上市，并于同年5月15日
至5月21日行使了1,500万股的超额配售权。
公司主要的农药产品有敌百虫、增效水胺硫磷、氯氰菊脂、毒死婢、三唑磷、精
蝰禾灵、百草枯等；主要的化工产品有液氯、盐酸、液碱、固碱、精胺等。公司上市
后进入快速发展时期，创造了十多项全国同行业第一：第一家获得自营进出口权；第
一家通过ISO9002质量体系认证；第一家成功实施跨省兼并，同行业第一家通过ISO14
001环境管理体系；等。公司现已发展成为以氯碱化工为基础、农药化工为主体、精细
化工为特色的大型化工企业，生产的配套性和一体性在全国具有明显的优势。
截止2003年6月30日公司控股子公司有：沙隆达郑州农药公司、沙隆达蕲春农药有
限公司、沙隆达对外贸易有限公司、沙隆达荆州农药化工有限公司、荆州达利实业公
司、沙隆达四达化工厂、荆州沙隆达广告有限公司、荆州沙隆达房地产公司、沙隆达
天门农化有限责任公司、湖北丰源化工有限公司。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行财政部颁布《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇价的中间价折合本位币入
帐，期末将外币帐户余额按期末市场汇价的中间价进行调整，差额一般作为汇兑损益
计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
公司购入的能随时变现的并且持有时间不准备超过一年（含一年）的股票、债
券，按实际支付的价款扣除已宣告发放、但尚未领取的现金股利或利息后的余额作为
实际成本。
公司的短期股票投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；公司出
售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额扣除其实际成本和未领取的现金
股利、利息后的余额作为投资收益。
公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体以期末市价低于账面
成本的金额计提短期投资减值准备。
8、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为：1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无
法收回的应收款项；2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收
回。
坏帐损失的核算采用备抵法，对正常应收款项（包括应收账款和其他应收款）按
其期末余额的5％计提坏账准备，逾期5年以上的按其期末余额的100％计提坏账准备；
确有证据证明不能收回或收回可能性不大的应收款项按其期末余额的100％计提坏账准
备。
9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
公司存货主要包括原料、材料、低值易耗品、包装物和委托加工材料等。存货中
原料、材料、低值易耗品及委托加工材料取得时按实际成本计价，领用或发出时按全
月一次加权平均法核算；低值易耗品于领用时一次摊销。
期末公司存货按品种比较其成本与可变现净值，以可变现净值低于历史成本的差
额计提存货跌价准备。可变现净值，是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估
计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
10、长期股权投资及其减值准备的核算方法
公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时，按初始投资成本记
价。确认投资收益时，当公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采
用成本法核算；当公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法
核算。
公司长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额合同规定了投资期限的按投资期
限摊销，没有规定投资期限的按10年摊销分别计入当期投资收益。
公司期末长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可
收回金额低于账面价值时，确认应计提长期投资减值准备，并按可收回金额低于账面
价值的差额逐项计提长期投资减值准备。
11、长期债权投资的核算方法
公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，按票面价值与票面利
率按期计算确认利息收入。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未
到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢
价或折价，并在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采取直线
法。债权投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算。
12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算；不属于生产经营主要
设备的物品，单位价值2,000元以上且使用期限超过两年的，也作为固定资产核算。
固定资产在取得时，按取得时的实际成本入帐。
固定资产采用平均年限法、按分类折旧率计提折旧。除已全额计提减值准备的固
定资产或经有关部门批准外，各类固定资产使用年限及折旧率如下：
资产名称 折旧年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 24年 4.02% 4%
专用设备 9年 10.85% 2%
通用设备 18年 5.35% 4%
运输设备 9年 10.85% 2%
公司生产性固定资产金额大，所处生产环境具有一定的化学腐蚀性，故残值较
小。
公司在期末时，按照固定资产的帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额
低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全
额计提减值准备：1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而已无转让价值
的；2）由于技术进步等原因，已不可使用的；3）虽然固定资产尚可使用，但使用后
产生大量不合格产品的；4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的；5）
其实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
公司在建工程按工程实际发生的支出确认工程成本，按工程项目分类进行核算，
并在工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等估价转入固
定资产，待办理竣工决算后，按工程决算价格调整固定资产帐面值。
公司在期末时，对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按单项资产可收回金
额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备：1）长期停建并且预计在3年内不会
重建的在建工程；2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带
来的经济利益具有很大的不确定性；3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
时。
14、无形资产计价及摊销政策
公司参股股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值；购入的无
形资产按实际支付的价款作为入帐价值；自行开发依法申请取得的，按依法取得时的
注册费、律师费的费用确定为入帐价值；通过非货币性交易、债务重组、接受捐赠取
得的，按相关会计准则的规定执行。
无形资产在受益于公司时，按照无形资产的预计使用年限分期平均摊销，计入损
益。其中，土地使用权按剩余使用年限平均摊销，技术转让费按受益期限平均摊销。
公司于期末对无形资产的可收回金额进行估计，并按单项无形资产将其帐面价值超过
可收回金额的部分确认为减值准备。
15、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用按实际支出入帐，在项目的受益期内分期平均摊销。所有筹建
期间发生的费用，除购建固定资产的以外，自公司开始生产经营当月起一次计入损
益；固定资产大修理支出，除改良固定资产和单笔支出在五万元的以外，在大修理间
隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者
孰短的期限内平均摊销；其他待摊费用在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
购建固定资产的专门借款所发生的辅助费用，如属于购建固定资产达到预定可使
用状态之前发生的金额较大的部分，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发
生当期确认为费用。其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时
符合以下三个条件时，开始资本化。1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。对于不符合上述条件的
专门借款费用及其他借款费用确认为当期费用。
当固定资产的购建活动发生非正常中断连续超过三个月，暂停借款费用资本化并
将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定
可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为当
期费用。
17、收入确认方法
公司销售商品，在同时符合以下4个条件时确认为收入：1)公司已将商品所有权上
的主要风险和报酬转移给买方；2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施控制；3)与交易相关的经济利益能够流入企业；4)相
关的收入和成本能够可靠地计量。
公司提供劳务，如劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款
或取得收取款项的证据时确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同会计年度，则
在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流
入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分
比法确认营业收入的实现。
公司让渡资产使用权，如让渡现金，则按让渡现金使用权的时间和适用利率计算
确定利息收入；如让渡非现金资产使用权，则按有关合同或协议规定的收费时间和方
法计算确定使用费收入。上述收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够
流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
19、合并会计报表的编制方法
1)合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为
依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资
金往来均已进行了抵消。
2)公司合并会计报表的编制范围：除“荆州市达利实业公司、荆州沙隆达广告公
司、沙隆达四达化工厂”外，公司以直接和间接方式拥有其半数以上（不包括半数）
权益性资本的被投资企业；
根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字（96）2号）的
文件精神，因“荆州市达利实业公司、荆州沙隆达广告公司、沙隆达四达化工厂”资
产总额占公司资产总额的0.8％，利润总额占总额的0.2％，根据重要性原则未纳入合
并会计报表的范围。
3)公司纳入合并会计报表范围的子公司所执行的行业会计制度，已在合并会计报
表时予以必要的调整。
20、合并报表范围
沙隆达郑州农药公司、沙隆达蕲春农化公司、沙隆达对外贸易公司、沙隆达荆州
农药公司、荆州沙隆达房地产公司、沙隆达天门农化公司、湖北丰源化工有限公司列
于合并报表范围。
(三)税项
1、企业所得税
1)公司所得税按应纳税所得额的33％征收。
2)公司与沙隆达集团公司共同投资设立的湖北沙隆达对外贸易有限公司于1998年
7月成立，企业所得税按照荆州市地方税务局2001年9月18日《关于湖北沙隆达股份有
限公司交纳企业所得税的确认函》的规定，由公司合并计算交纳。
3)“沙隆达郑州农药有限公司”、“沙隆达天门农化有限公司”、“沙隆达蕲春
有限公司”执行所得税率为33％的税收政策。
2、增值税
1）自2001年8月起公司执行财政部、国家税务总局财税[2001]113号“关于若干农
业生产资料征免增值税政策的通知。
2001年8月以后“阿维菌素、吡虫啉、哒螨灵、敌百虫、高效氨氰菊酯、乙酰甲胺
磷免征增值税；
2)公司部分农药产品历年按13％税率计算增值税销项税额，该类产品包括：甲胺
磷、甲基1605、敌敌畏、氧乐果等。
3)公司化工产品按17％税率计算增值税销项税额，该类产品包括：液氯、盐酸、
液碱、固碱、精胺等。
3、城市维护建设税公司除控股子公司沙隆达蕲春有限公司按流转税应纳税额的5
％计缴城市维护建设税外，其余均按7％计缴城市维护建设税。
4、教育费附加
公司按增值税应纳税额的3％计缴教育费附加。
5、其他税项
1)房产税依照房产原值扣除10％－30％的余值，按1.2%税率计算缴纳，有房屋租
金收入的房产税按房产租金收入的12％计算缴纳。
2)印花税根据应纳税凭证的性质，分别按比例税率或者按件定额计算应纳税额。
3)车船牌照使用税根据有关计税标准按年征收，分期缴纳。
4)其他税项按国家有关税项的具体规定计算缴纳。
(四)控股子公司
截止2003年6月30日，公司控股子公司包括：
单位：人民币万元
被投资企业名称 注册资本
沙隆达（荆州）农药化工有限公司 2,800
沙隆达蕲春有限公司 8,000
湖北沙隆达对外贸易有限公司 1,000
沙隆达郑州农药有限公司 4,000
荆州市达利实业公司 280
荆州沙隆达广告公司 120
荆州沙隆达房地产公司 1,000
湖北沙隆达天门农化有限责任公司 800
湖北丰源化工有限公司 4,000
被投资企业名称 主营业务范围
沙隆达（荆州）农药化工有限公司 农药及中间体生产
沙隆达蕲春有限公司 农药及中间体生产，包装制品
湖北沙隆达对外贸易有限公司 进口、出口农药及中间体等
沙隆达郑州农药有限公司 氧乐果、烧碱等农药、化工产品生产
荆州市达利实业公司 包装材料
荆州沙隆达广告公司 广告制作、发布
荆州沙隆达房地产公司 房地产开发、销售，建材销售
湖北沙隆达天门农化有限责任公司 农药生产、销售
湖北丰源化工有限公司 精细化工
被投资企业名称 法定代表人 权益比例
沙隆达（荆州）农药化工有限公司 田学庆 87.50%
沙隆达蕲春有限公司 张建国 70.00%
湖北沙隆达对外贸易有限公司 郑先海 90.00%
沙隆达郑州农药有限公司 张茂立 70.00%
荆州市达利实业公司 裴广欣 53.00%
荆州沙隆达广告公司 刘维垠 60.00%
荆州沙隆达房地产公司 李作荣 90.00%
湖北沙隆达天门农化有限责任公司 郑先海 85.00%
湖北丰源化工有限公司 刘兴平 55.00%
(五)会计政策、会计估计变更
公司本期无会计政策、会计估计变更
(六)会计差错调整
公司本期无会计差错调整事项
(七)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
截至2003年6月30日，公司货币资金余额为323,262,560.17元，明细列示如下：
单位：人民币元
2003.6.30.
项目名称 外币金额 汇率 人民币金额
现金 40,684.26
银行存款 321,529,822.39
其中:美元 318,933.88 8.2247
其他货币资 1,692,053.52
金
合计 323,262,560.17
2002.12.31.
项目名称 外币金额 汇率 人民币金额
现金 372,019.27
银行存款 203,914,247.91
其中:美元 151,697.62 8.2773 1,255,646.71
其他货币资 951,882.65
金
合计 205,238,149.83
货币资金较期初增加57.5%,主要原因为短期借款增加。
2、短期投资和短期投资跌价准备
截至2003年6月30日，公司短期投资帐面余额为87,298,237.94元，明细列示如
下：
单位：人民币元
2003.6.30.
项目 金额 跌价准备
股票投资 6,654,398.42 2,193,005.92
债券投资 80,643,839.52 58,173.26
合计 87,298,237.94 2,251,179.18
2002.12.31.
项目 金额 跌价准备
股票投资 7,477,997.44 2,083,323.94
债券投资 63,858,459.54
合计 71,336,456.98 2,083,323.94
公司短期股票投资，本期依据期末市价，计提凯乐科技减值准备1,913,550.82
元,ST天颐股份减值准备279,455.10元，国债减值准备58,173.26元。
3、应收票据
截至2003年6月30日，公司应收票据余额为12,968,968.07元，全部为银行承兑汇
票,无抵押、贴现的商业承兑汇票；应收票据余额比期初增加1197%，主要原因为与客
户用银行承兑汇票结算增多。
4、应收帐款
1)公司截至2003年6月30日应收帐款余额为264,441,401.19元，具体帐龄如下：
单位：人民币元
2003.6.30.
帐龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 150,834,397.40 57.04% 5,377,645.27
一至二年 51,293,445.40 19.40% 2,915,689.68
二至三年 20,047,965.91 7.58% 945,753.68
三年以上 42,265,592.48 15.98% 17,552,810.56
合计 264,441,401.19 100.00% 26,791,899.19
2002.12.31.
帐龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 85,483,370.05 42.09% 4,274,168.50
一至二年 55,492,360.55 27.32% 2,774,618.03
二至三年 18,957,898.60 9.33% 947,894.93
三年以上 43,172,086.51 21.26% 18,177,497.30
合计 203,105,715.711 00.00% 26,174,178.76
2)欠款金额前五名的应收帐款明细如下：
单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
武汉友盛气体有限责任公司 1年 销货款
5,885,000.00
弘峰（北海）合浦农药公司 5,851,132.81 1-2年 销货款
湖北监利县华力纸业有限公司 3年以上 销货款
3,825,217.05
河北石家庄济泰农业技术服务部 1年 销货款
3,223,389.25
四川成都市瑞德农化有限公司 1年 销货款
2,451,946.29
截至2003年6月30日，公司应收帐款中无应收持公司5％以上股份的股东单位的款
项。
5、其他应收款
1)公司截至2003年6月30日其他应收款余额为59,210,411.49元，具体
帐龄如下：
单位：人民币元
2003.6.30.
帐龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 21,261,553.10 35.91% 3,872,688.07
一至二年 8,611,052.76 14.54% 505,406.52
二至三年 7,515,815.99 12.69% 177,384.86
三年以上 21,821,989.64 36.86% 5,919,328.96
合计 59,210,411.49 100.00% 10,474,808.41
2002.12.31.
帐龄 金额 比例 坏帐准备
一年以内 23,378,260.75 37.12% 3,891,308.44
一至二年 8,679,687.66 13.78% 505,575.15
二至三年 8,657,035.83 13.75% 177,384.86
三年以上 22,261,876.54 35.35% 5,919,828.96
合计 62,976,860.781 00.00% 10,494,097.41
截至2003年6月30日，公司其他应收款中应收沙隆达集团金额419,368.13元。
2）欠款金额前五名的其他应收款明细如下：
单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
应收出口退税 9,759,221.52 1年 往来款
湖北大田化工股份有限公司 7,592,442.57 1-2年 往来款
3,690,000.00 5年 退税款
汕头彼粤塑胶有限公司
郑州新天地农化有限公司 2,997,809.18 2-3年 往来款
2,783,290.00 1-2年 往来款
荆州市天然气有限责任公司
6、预付帐款
公司截至2003年6月30日预付帐款余额97,652,541.06元。预付帐款主要明细如
下：
单位：人民币元
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
西班牙ESPINDESA 23,240,000.00 1-2年 工程款
湖北大田化工公司 4,990,959.50 1-2年 工程款
浙江温岭市田洋建筑工程荆州公司 4,201,188.00 1-2年 工程款
辽宁大连市冰山金州重型机器厂 1年 工程款
2,635,000.00
中国化学工程第六建设公司五公司 1,832,580.00 1年 工程款
截至2003年6月30日，公司预付帐款中无预付持公司5％以上股份的股东单位的款
项。
本期期末余额较期初余额减少21,792,177.17元，主要原因为工艺改变而收回浙江
瑞安压力容器厂预付工程款20,994,971.92万元。
7、存货
单位：人民币元
2003.6.30.
项目 金额 跌价准备
原材料 37,428,091.98 314,191.29
产成品 229,559,549.16 20,415,193.75
在产品 35,721,256.31 -
包装物 5,539,725.53 270,197.58
低值易耗品 663,115.06
自制半成品 1,132,005.72
合计 310,043,743.76 20,999,582.62
2002.12.31.
项目 金额 跌价准备
原材料 43,488,089.88 314,191.29
产成品 228,939,649.82 20,379,193.75
在产品 44,213,230.37
包装物 10,737,375.83 270,197.58
低值易耗品 561,086.36
自制半成品 1,749,382.86
合计 329,688,815.12 20,963,582.62
公司存货分品种按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
公司存货的可变现净值系根据各类存货的可变现净值、并综合考虑市场供求关系
及宏观经济环境等各方面因素确定。
8、待摊费用
单位：人民币元
类别 2002.12.31. 本期增加 本期摊销
保险费 711,570.96 1,899,151.23 1,224,582.00
其他 446,845.64 151,400.00 403,336.79
合计 1,158,416.60 2,050,551.23 1,627,918.79
类别 其他减少 2003.6.30.
保险费 1,368,140.19
其他 212,908.85
合计 1,581,049.04
9、长期投资
（1）项目
单位：人民币元
2002.12.31.
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 34,222,944.47 17,500,000.00
长期债权投资 180,000.00
合计 34,402,944.47 17,500,000.00
2003.6.30.
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 34,222,944.47 17,500,000.00
长期债权投资 180,000.00
合计 34,402,944.47 17,500,000.00
（2）长期股权投资
1)股票投资
单位：人民币元
持股比
被投资公司名称 股份类别 股票数量
例
湖北省双环碱业股份有限公司 法人股 450,000.00 0.27%
旺达实业股份有限公司 法人股 500,000.00 2.75%
神电汽车电机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.60%
中鼎股份有限公司 法人股 528,000.00 1.41%
合计
被投资公司名称 2003.6.30. 减值准备
湖北省双环碱业股份有限公司 495,000.00
旺达实业股份有限公司 550,000.00
神电汽车电机股份有限公司 564,000.00
中鼎股份有限公司 580,800.00
合计 2,189,800.00
公司2003年6月30日股票投资均为法人股，因未上市流通故无市值，成本较低，故
未计提长期投资减值准备。
2)其他股权投资
单位：人民币元
被投资单位名称 期限 2003.6.30. 比例
荆州市商业银行 20,000,000.00 15.66%
湖北大厦 6,010,000.00 3.33%
沙隆达达利公司 10年 1,788,169.51 53.00%
荆州天氧汇宝精细化工公司 3年 1,230,000.00 41.00%
荆州沙隆达广告有限公司 864,499.96 60.00%
北京清华紫光英力化工技术有限公司 10年 750,000.00 15.00%
沙隆达四达化工厂 10年 658,475.00 50.00%
沙隆达江汉制药有限公司 250,000.00 25.00%
华飞化工股份有限公司 32,000.00 0.01%
沙隆达维讯化工有限公司 450,000.00 15.00%
合计 32,033,144.47
被投资单位名称 本期权益增加累 计权益增加
荆州市商业银行
湖北大厦
沙隆达达利公司 119,164.72
荆州天氧汇宝精细化工公司
荆州沙隆达广告有限公司 144,499.96
北京清华紫光英力化工技术有限公司 600,000.00
沙隆达四达化工厂
沙隆达江汉制药有限公司
华飞化工股份有限公司
沙隆达维讯化工有限公司
合计 863,664.68
被投资单位名称 减值准备
荆州市商业银行 17,500,000.00
湖北大厦
沙隆达达利公司
荆州天氧汇宝精细化工公司
荆州沙隆达广告有限公司
北京清华紫光英力化工技术有限公司
沙隆达四达化工厂
沙隆达江汉制药有限公司
华飞化工股份有限公司
沙隆达维讯化工有限公司
合计 17,500,000.00
2000年投资荆州市商业银行2000万元，占其股本的15.66%，2001年公司计提减值
准备1,750万元。本报告期内荆州市商业银行尚未出现根本性改变投资减值的迹象。
3)股权投资差额
单位：人民币元
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
沙隆达郑州农药有限公司 -58,619.32 10年
沙隆达天门农化有限责任公司 -445,023.32 10年
合计 -503,642.64
被投资单位名称 本期摊销额 2003.6.30
沙隆达郑州农药有限公司 -35,171.58
沙隆达天门农化有限责任公司 -422,772.15
合计 -457,943.73
公司股权投资差额系:
1）由于1999年度公司以3,850万元购得沙隆达郑州农药有限公司全部所有者权益
55,083,741.89元中的70％所产生的，从1999年1月起分10年平均摊销；
2）2002年6月以230万元增持沙隆达天门农化有限公司28.75％股权所产生。
(3)长期债权投资－债券投资
单位：人民币元
债券种类 面值 年利率 到期日
2003.6.30.
地方债券(蕲春县电力债 180,000.00 2002.6.30
券)
合计 180,000.00
债券种类 期初应收利 本期利息 期末应收利息
地方债券(蕲春县电力债
券)
合计
公司2003年6月30日的债券投资为地方债券,正在协调回收。
10、固定资产及累计折旧、固定资产减值准备
单位：人民币元
固定资产原值 2002.12.31 本年增加
通用设备 132,259,973.66 695,553.66
专用设备 405,945,586.08 7,543,125.10
运输设备 13,137,969.07 1,124,672.68
房屋建筑物 255,884,373.93 236,877.70
合计 807,227,902.74 9,600,229.14
固定资产原值 本年减少 2003.6.30
通用设备 2,451,125.67 132,285,606.63
专用设备 3,258,097.50 411,523,732.34
运输设备 1,033,179.50 13,224,562.25
房屋建筑物 2,820,671.24 250,231,156.75
合计 9,563,073.91 807,265,057.97
累计折旧 2002.12.31 本年增加
通用设备 51,002,548.44 5,428,044.28
专用设备 220,388,874.03 18,782,821.14
运输设备 7,189,552.87 975,354.18
房屋建筑物 77,656,252.21 5,798,807.19
合计 356,237,227.55 30,985,026.79
固定资产净值 450,990,675.19
累计折旧 本年减少 2003.6.30
通用设备 528,413.55 56,123,897.02
专用设备 5,860,123.81 233,306,457.07
运输设备 584,249.26 7,580,657.78
房屋建筑物 169,623.41 83,068,832.44
合计 7,142,410.03 380,079,844.31
固定资产净值 427,185,213.66
减值准备 2002.12.31 本年增加
通用设备 15,085,365.52
专用设备 0.00
运输设备 440,071.52
房屋建筑物 0.00
合计 15,525,437.04 -
帐面价值 435,465,238.15
减值准备 本年减少 2003.6.30
通用设备 65,983.20 15,019,382.32
专用设备
运输设备 440,071.52
房屋建筑物
合计 65,983.20 15,459,453.84
帐面价值 411,725,759.82
截至2003年6月30日，公司固定资产有10,115万元的通用设备、6,765万元的专用
设备、2,092万元的房屋建筑物用于抵押，共取得贷款18,543万元。
11、工程物资
单位：人民币元
类别 2003.6.30 2002.12.31
杂类 1,288,012.10 1,618,707.89
设备 7,933,664.97 5,707,022.74
合计 9,221,677.07 7,325,730.63
12、在建工程及在建工程减值准备
1）在建工程明细表
2002.12.31
工程项目名称 其中：利
其中：减值
金额 息资本化
准备
金额
邻对苯二酚工程 3,862,235.17 -
吡虫啉工程 5,262,278.89 603,944.15
清污分流二期 3,232,526.87 263,144.66
乙酰甲胺磷 4,764,855.81 -
金草克工程 1,356,917.77 42,207.13
农三甲基化搬迁 995,752.95 169,612.49
多功能装置工程 9,576,184.60 326,889.45
国家专项贷款公 379,639.74 41,889.74
用工程
三唑磷改造工程 920,999.37 57,462.14
盐井项目 1,784,134.37 41,526.71 -
营业房 891,187.71
NPK 项目 14,662,523.92 -
地亚农项目 3,123,675.19 601,733.09 3,123,675.19
新克百威工程 517,604.98 - 517,604.98
零星工程 3,502,724.40 31,145.04 -
合计 54,833,241.74 2,179,554.60 3,641,280.17
本期增加 本期转固
工程项目名称 其中利 其中利
金额 息资本 金额 息资本
化金额 化金额
邻对苯二酚工程
吡虫啉工程 43,215.11
清污分流二期 121,706.50
乙酰甲胺磷 438,064.56
金草克工程
农三甲基化搬迁
多功能装置工程 100,358.00
国家专项贷款公
用工程
三唑磷改造工程 25,385.20
盐井项目 75,477.55
营业房 2,200.00
NPK 项目 3,237,274.61
地亚农项目
新克百威工程
零星工程 2,347,035.82 - 623,322.43 10,381.68
合计 6,390,717.35 - 623,322.43 10,381.68
2003.6.30
工程项目名称 其中利息进
其中：减值
金额 资本化金
准备
额
邻对苯二酚工程 3,862,235.17 - -
吡虫啉工程 5,305,494.00 603,944.15
清污分流二期 3,354,233.37 263,144.66
乙酰甲胺磷 5,202,920.37 -
金草克工程 1,356,917.77 42,207.13
农三甲基化搬迁 995,752.95 169,612.49
多功能装置工程 9,676,542.60 326,889.45
国家专项贷款公 379,639.74 41,889.74
用工程
三唑磷改造工程 946,384.57 57,462.14
盐井项目 1,859,611.92 41,526.71
营业房 893,387.71
NPK 项目 17,899,798.53 -
地亚农项目 3,123,675.19 601,733.09 3,123,675.19
新克百威工程 517,604.98 - 517,604.98
零星工程 5,226,437.79 20,763.36 -
合计 60,600,636.66 2,169,172.92 3,641,280.17
资金
工程项目名称
来源
邻对苯二酚工程 B股98停
吡虫啉工程 自筹
清污分流二期 自筹
乙酰甲胺磷 B股
金草克工程 自筹
农三甲基化搬迁 自筹
多功能装置工程 自筹
国家专项贷款公 自筹
用工程
三唑磷改造工程 自筹
盐井项目 自筹
营业房 自筹
NPK 项目 自筹
地亚农项目 自筹停
新克百威工程 自筹停
零星工程
合计
2）在建工程减值准备明细表
工程名称 2002.12.31 本期增加
地亚农项目 3,123,675.19
新克百威工程 517,604.98
合计 3,641,280.17
工程名称 本期减少 2003.6.30
地亚农项目 3,123,675.19
新克百威工程 517,604.98
合计 3,641,280.17
13、无形资产
单位：人民币元
种类 原始金额 2002..12..31 本期增加
土地使用权 168,462,349.71 157,839,961.12 -
非专利技术 9,562,762.00 5,377,276.16 -
技术转让费 2,653,700.00 296,477.91 1,625,000
合计 180,678,811.71 163,513,715.19 1,625,000
本期
种类 本期摊销 2003.6.30
转出
土地使用权 - 2,051,062.54 155,788,898.58
非专利技术 - 353,138.10 5,024,138.06
技术转让费 - 114,143.33 1,807,334.58
合计 - 2,518,343.97 162,620,371.22
剩余摊 跌价准备
种类
销年限
土地使用权 45-49 8,672,093.53
非专利技术 4.49
技术转让费 5.01-9.5
合计 8,672,093.53
14、长期待摊费用
单位：人民币元
种类 本期增加本 期摊销
2002.12.311
城建集资水泥路款 58,457.77
一厂超微粉安装工程款 53,305.53 3,483.88
合计 111,763.30
种类 本期其他减
2003.6.30
少
城建集资水泥路款 58,457.77
一厂超微粉安装工程款 56,789.41
合计 115,247.18
15、短期借款
公司2003年6月30日短期借款余额为362,358,000元，分类列示如下
单位：人民币元
借款类别 2003.6.30 2002.12.31
抵押借款 204,978,000.00 122,768,000.00
担保借款 154,610,000.00 72,345,000.00
信用借款 2,770,000.00 2,550,000.00
合计 362,358,000.00 197,663,000.00
担保情况如下:
单位：人民币元
沙隆达荆 沙隆达蕲 沙隆达郑
州 春 州
沙隆达股
担保单位 份公司 农药公司 农化公司 农药公司
沙隆达集
团公司 75,000,000 990,000 900,000 45,000,000
湖北沙隆
达股份有
限公司 11,270,000 20,000,000
沙隆达对
外贸易有
限公司 350,000
合计 75,000,000 12,610,000 900,000 65,000,000
荆州沙隆
达 沙隆达武汉 湖北丰源
房地产公
担保单位 司 分公司 化工有限公司
沙隆达集
团公司 10,000,000 2,000,000 10,000,000
湖北沙隆
达股份有
限公司
沙隆达对
外贸易有
限公司
合计 10,000,000 2,000,000 10,000,000
16、应付票据
公司2003年6月30日应付票据余额为116,043,649.95元，较年初增加111.5%,主要
原因是公司办理的银行承兑汇票增加。
无应付持公司5％以上股份股东单位票据。
17、应付帐款
公司2003年6月30日应付帐款余额为139,609,534.42元,比年初减少12.5%,原因为
部分应付帐款以银行承兑汇票支付，且因原材料采购需要加大支付货款的力度。
应付帐款3年以上的款项金额为7,147,762.01元,前五名欠款单位明细如下:
单位名称 金额 欠款原因
购货款
湖北沙市热电厂 7,866,150.56
购货款
安徽蚌埠八一化工有限公司 3,642,192.00
购货款
台湾长春石化公司 2,544,080.00
购货款
湖北宜昌华汇物资有限公司 2,440,447.69
购货款
湖北荆州同盛化工公司 2,246,307.80
18、预收帐款
公司2003年6月30日预收帐款余额为57,417,619.00元，比年初减少46.1%，主要为
销售货物抵减了预收的货款，无预收持公司5％以上股份股东单位款。
主要单位明细如下:
单位名称 金额 款项性质
货款
广西柑桔研究所 2,458,436.18
货款
广西区农资公司 1,964,359.82
货款
广西南宁市科尔达农化有限公司 1,678,105.20
货款
弘峰国际贸易公司 435,979.32
货款
河南新乡市兴业农技有限责任公司 338,286.00
19、应交税金
单位：人民币元
项目 2003.6.30. 2002.12.31.
所得税 -3,494,011.89 -2,831,536.73
增值税 -7,187,743.60 -16,800,807.68
个人所得税 -763.81 -86,710.45
城建税 -211,874.56 -140,949.93
营业税 -1,999,880.00 -1,990,880.00
车船使用税 1,250.00 1,250.00
印花税 -200,705.92 15,272.38
房产税 -684,349.72 32,251.64
土地使用税 358,634.53 -74,552.45
其他 6,266.77 1,583.73
合计 -13,413,178.20 -21,875,079.49
公司所得税实行按年计算，分月或分季预缴，年终汇算清缴方法，应交所得税出
现负数的原因是公司预缴的所得税金额大于实际应缴的金额。
应交营业税期末余额-1,990,880元主要是沙隆达房地产公司按预售的商品楼价款
36,300,000元预交的营业税金。
20、其他应付款
公司2003年6月30日其他应付款余额为32,026,744.68元，较年初减少36.4%，主要
为归还了沙隆达集团款项而致。无应付持公司5％以上股份单位的款项。
21、预提费用
单位：人民币元
类别 2003.6.30. 预提原因
大修费 待支付
6,605,076.13
利息 待支付
5,695,770.05
其他 待支付
3763712.21
合计 16,064,558.39
22、一年内到期的长期借款
单位：人民币元
借款类别 2003.6.30. 2002.12.31.
抵押借款 61,665,000.00
51,665,000.00
担保借款 11,987,923.56
9,037,923.56
信用借款 3,080,000.00
2,950,000.00
合计 76,732,923.56
63,652,923.56
截至2003年6月30日公司一年内到期的长期借款中有逾期抵押借款15,665,000.00
元，逾期担保借款9,037,923.56元,逾期信用借款2,950,000元。公司正在与有关贷款
银行办理展期手续。
23、长期借款
单位：人民币元
借款单位 2003.6.30. 借款期限
工商银行二里岗支行小计 21,880,000.00 1999.12.22-2005.11.22
交通银行商城路支行 2,400,000.00 1998.12.14-2005.12.13
华夏银行武汉支行洪山支行 20,000,000.00 2002.07.20-2005.07.20
合计 44,280,000.00
借款单位 年利率 借款条件
工商银行二里岗支行小计 免息挂帐 担保
交通银行商城路支行 8.316% 担保
华夏银行武汉支行洪山支行 5.7645% 担保
合计
长期借款担保情况：
沙 隆达荆州 沙隆达郑州 湖北丰源
担保单位 农药公司 农药公司 化工有限公司
沙隆达集团公司 9,040,000 24,280,000
湖北沙隆达股份有限公
司 20,000,000.0
合计 9,040,000 24,280,000 20,000,000
24、专项应付款
单位：人民币元
款项内容 2003.6.30 2002.12.31
苯氧威顶目拨款 4,400,000.00 2,000,000.00
蛾虫清财政拨款 100,000.00 100,000.00
啶虫脒财政拨款 280,000.00 280,000.00
科技三项费 1,220,000.00 1,220,000.00
科技攻关项目 5,000.00 5,000.00
环保拨款 240,730.00 240,730.00
合计 6,245,730.00 3,845,730.00
25、股本
单位：股
本次变动增减（＋，－）
股本类型 2002.12.31
配股送股 公积金转 增 其
股 发 他
一、未上市流通股
份
1.发起人股份 84,729,334
其中：国家持有股 84,729,334
份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股份
4.优先股或其他
未上市流通股份合 84,729,334
计
二、已上市流通股
份
1.人民币普通股 97,232,276
2.境内上市的外资股 115,000,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合 212,232,276
计
三、股份总数 296,961,610
股本类型 2003.6.30
小计
一、未上市流通股
份
1.发起人股份 84,729,334
其中：国家持有股 84,729,334
份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股份
4.优先股或其他
未上市流通股份合 84,729,334
计
二、已上市流通股
份
1.人民币普通股 97,232,276
2.境内上市的外资股 115,000,000
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合 212,232,276
计
三、股份总数 296,961,610
26、资本公积
单位：人民币元