常柴股份有限公司2001年度中期报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：常柴股份有限公司
公司法定英文名称：CHANGCHAI CO.,LTD
(二)公司法定代表人：董事长张骏原先生
(三)公司董事会秘书：吕小平先生
联系地址：中国江苏常州市怀德中路123号
联系电话：(86519) 6600448、6603656-3155
电话传真：(86519)6630954
电子信箱：ccstp@public.cz.js.cn
lvxp@tz.changchai.com
(四)公司注册及办公地址：中国江苏常州市怀德中路123号
邮政编码：213002
公司网址：http：//www.changchai.com.cn
电子信箱：cctqm@public.cz.js.cn
(五)公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《大公报》
公司年度报告备置地点：公司办公室
证监会指定的公司登载年度报告的国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：苏常柴A 股票代码：0570
苏常柴B 2570
二、主要财务数据和指标
(一)主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年1-12月
净利润 -27,393,864 38,241,278 39,687,061
扣除非经常性
损益后的净利润 -22,729,367 21,316,078 25,799,117
每股收益 -0.07 0.10 0.11
净资产收益率(%) -1.64 2.22 2.34
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.27 -0.38 -0.47
总资产 3,649,038,214 3,659,147.597 3,574,547,384
资产负债率(%) 50.2 48.3 49.2
股东权益(不含少数股
东权益) 1,667,486,066 1,719,754,148 1,694,879,930
每股净资产 4.46 4.60 4.53
调整后的每股净资产 4.34 4.48 4.41
注:主要财务指标计算公式:
1、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号》的有关规定，本公司扣除非经常性损益后的净利润 =净利润-27,393,864 元-营业外收入 1,412,125 元-补贴收入472,812元+营业外支出6,549,434元=-22,729,367元
2、每股收益=净利润/年度末普遍股股份总数
3、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
4、调整后的每股净资产=[报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额] /年度末普通股股份总数
5、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
6、加权平均净资产收益率=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)
其中，P为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末月份数。
7、加权平均每股收益=P÷(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷MO)
其中，P 为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(二)根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的财务指标：
利润表附表:
报告期利润 净资产收益率 (%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.41 9.41 0.42 0.42
营业利润 -1.42 -1.42 -0.06 -0.06
净利润 -1.64 -1.64 -0.07 -0.07
扣除非经常性
损益后的净利润 -1.36 -1.36 -0.06 -0.06
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
股份类别 期初数 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 153,160,000 153,160,000
其中:
国家持有股份 153,160,000 153,160,000
2、募集法人股份 10,064,000 10,064,000
3、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 163,224,000 163,224,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 111,025,551 111,025,551
其中: 高管股 40,662 40,662
2、境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000
已上市流通股份合计 211,025,551 211,025,551
三、股份总数 374,249,551 374,249,551
注:报告期内本公司股本结构和数量未发生变化
(二)股东情况介绍
1、截止2001年6月30日，公司股东总数为97781户。 其中内资股股东80672户，持股总数 274,249,551 股；外资股股东 17109 户，持股总数 100,000,000股。
2、报告期末，前十名股东持股情况
序号 股 东 名 称 期末持股数(股) 占总股本比例(%)
(1) 常州市国有资产管理局 153,160,000 40.92
(2) 武进柴油机机体厂 5,330,000 1.42
(3) KUBOTA CORPORATION 5,000,000 1.34
(4) CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT
FUND/CHINA EQUITYAC 2,966,172 0.79
(5) 奔牛农机厂 1,760,000 0.47
(6) 文沛荣 1,169,839 0.31
(7) 东海国际有限公司 1,098,400 0.29
(8) 童俊 877,900 0.23
(9) KWONG,LIN KUI 邝炼钜 705,800 0.19
(10) 曾永江 656,150 0.18
注：(1)常州市国有资产管理局为本公司第一大股东，代表国家持有本公司股份153,160,000股。在报告期内， 其所持股份未发生质押、冻结的情况。序号2、5为境内法人股东，序号3、4、6、7、8、9、10为外资股股东。
(2)本公司前10名股东之间不存在关联交易。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况
本公司主要从事农用柴油机、汽油机、农用运输车、联合收割机等产品的制造与销售。
报告期内共生产柴油机 48.45 万台，同比下降 27.2%；销售柴油机 52.27万台，同比下降 29.3%；产品销售收入9.87 亿元，同比下降 31.4%；实现净利润-2739万元。
公司上半年亏损的主要原因是由于 1、行业竞争激烈，价格大战、无序竞争状态依然没有改变；2、公司负担重，经营成本高的状况仍未有根本改变；3、经营体制、管理机制与变化了的市场竞争要求不相适应；4、农机类控股子公司出现全面亏损。
(二)公司投资情况
1、前次募集资金使用情况
本公司1999年度配股经中国证监会证监公司字(2000)7号文批准，以1999年度末总股本352,000,000为基数，按10股配售3股的比例向全体股本配售。本次实际配售股份总额为 22,249,551 股，募集资金净额为194,713,059.00 元人民币。本次配股于2000年 4月13 日募集资金到位，并已履行了股份变动公告和工商注册变更登记。
(1)募集资金承诺投资的项目与实际投资项目的异同 (单位：万元)
承诺投入项目 计划投资额 实际投资额 本期投资额
a、背挂式全喂入联合收割机 2990
2910
b、自走式全喂入联合收割机 2980
c、自走式半喂入联合收割机 8500 2660 210
合 计 14470 5570 210
(2)有关项目情况的说明
生产背挂式和自走式全喂入联合收割机的常联公司上半年亏损1726万元；生产自走式半喂入收割机的江南公司报告期内尚在建设期。
2、其他投资情况
项目名称 投资额(万元) 所占权益(%)
兰州常柴西北车辆有限公司 6200 62%
该公司本报告期内尚在筹建中，未纳入合并报表范围。
(三) 公司下半年经营计划
1、抓好市场营销工作。首先对营销渠道进行调整，其次做好资金回笼工作，第三加强资金风险控制，第四加强营销队伍建设，第五加强对销售费用的监控工作。
2、加速产品结构的战略性调整，塑造常柴新的优势。
3、对内部资源重新整合，减轻企业负担，降低产品成本，提高市场竞争力。
五、重要事项
(一)公司中期利润预分方案
公司上半年实现净利润-27,393,864元，加上年度未分配利润212,811,213元，可供分配利润为 185,417,349 元，经董事会三届十次会议审议决定，公司中期利润不分配，也不以资本公积转增股本。
(二)报告期内公司三届七次董事会同意王秋平先生因工作变动，辞去副董事长、董事及总经理职务，聘请薛国俊先生任公司总经理；同意李汉华先生因工作变动辞去董事长职务，推荐张骏原先生为公司董事候选人。本次董事会公告分别刊登于2001年4月30日的《证券时报》和《大公报》。
报告期内公司2000年度股东大会同意王秋平先生辞去董事职务，选举张骏原先生为董事。本次股东大会公告分别刊登于2001年5月31日的《证券时报》和《大公报》。
报告期内公司三届八次董事会选举张骏原先生任公司董事长。本次董事会公告分别刊登于2001年5月31日的《证券时报》和《大公报》。
(三)报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内重大关联交易事项。
2001年4月8 日，本公司董事会三届六次会议决议原则同意受让常柴集团拥有的常柴大厦，以抵扣常柴集团应付本公司之款项。因大厦权证尚在办理中，故上述交易未能完成。
其余关联交易事项详见会计报表附注。
(五)本公司与控股股东在人员、资产、财务上已实行“三分开”。
(六)公司本报告期内继续聘请安达信·华强会计师事务所和安达信公司为境内外审计机构。
(七)担保事项
截止报告期末，本公司为其他单位借款提供担保金额为29906万元人民币。其中，为本公司关联企业常州拖拉机厂提供担保金额为8800万元，常州拖拉机厂为本公司提供反担保金额为 12121.28 万元；为常州齿轮厂提供担保金额为7000 万元，常州齿轮厂为本公司提供担保的借款金额为 48700 万元，其余被担保方为本公司控股子公司和供应商。
(八)其他重要事项
1、截止报告日，公司投资的深圳伽玛网络系统有限公司因门户类互联网站的经营发生重大变化，未能完成预定的商业计划和目标，本公司已按投资协议规定停止对其的投资。公司实际投资 950 万元人民币，期末帐面余额已调减326万元，尚余624万元。
2、根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发企业会计制度的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从 2001年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》及补充规定，详见公司财务报告附注说明。
六、财务会计报告(未经审计)
一、会计报表(附后)
二、会计报表附注
(一)、会计政策、会计估计和核算方法发生变更的说明:
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发企业会计制度的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》及补充规定，改变以下会计政策:
1) 开办费原规定自正式投入生产经营日起以直线法分五年摊销，现改为在开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益；
2) 期末固定资产原按实际成本计价，现改为按固定资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备；
3) 期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个在建工程项目计提固定资产减值准备；
4) 期末无形资产原按实际成本计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单个无形资产项目计提固定资产减值准备；
公司的控股子公司开办费余额802，890元因数额相对较小，直接计入本期损益。另外，公司固定资产、在建工程和无形资产均运行正常，不需要计提减值准备。
(二)、本报告期内，合并报表范围未发生变化。
(三)、合并会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1.货币资金: 截止2001年6月30日货币资金余额358,752,389元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 期末数
现 金 142,133 22,679
银行存款 224,554,146 344,729,710
其他货币资金 28,294,343 14,000,000
合 计 252,990,622 358,752,389
货币资金较期初增加41.8%的原因是:加强对部分流动资产的管理，变现效果明显。
2.应收帐款:截止 2001年6 月 30 日应收帐款余额1,211,016,227 元，其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额
一年以内 841,344,472 70 16,699,299 1,122,249,253
一至二年 219,232,559 18 43,191,942 109,280,646
二至三年 78,733,869 7 34,412,694 45,987,288
三年以上 65,061,342 5 40,822,925 30,623,005
合 计 1,204,372,242 100 135,126,860 1,308,140,192
帐龄 比例(%) 坏帐准备(注)
一年以内 86 27,803,194
一至二年 8 20,135,886
二至三年 4 25,230,765
三年以上 2 23,954,120
合 计 100.00 97,123,965
(注)其中包括计提特别坏帐准备。
(2)应收帐款余额中欠款前五名的单位情况列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
常柴集团进出口有限公司 99,177,628 三年以内 赊销货款
安徽飞彩车辆股份公司 62,213,077 一年至二年 赊销货款
山东华源光明机器制造公司 54,135,434 一年至二年 赊销货款
南京大金山实业公司 50,439,882 一年至二年 赊销货款
聊城双力集团公司 49,438,817 一年至二年 赊销货款
(3)应收帐款余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3.其他应收款:截止2001年6月30 日其他应收款余额353,390,233元，其主要情况列示如下:
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%)
一年以内 186,945,307 49 5,418,481 182,669,595 50
一至二年 168,408,985 44 2,028,510 155,716,002 43
二至三年 23,045,000 6 2,450,842 23,102,741 6
三年以上 2,498,363 1 748,379 2,548,107 1
合 计 380,897,655 100 10,646,212 364,036,445 100
帐 龄
坏帐准备
一年以内 5,418,481
一至二年 2,028,510
二至三年 2,450,842
三年以上 748,379
合 计 10,646,212
(2)其他应收款余额中欠款前五名的单位情况列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
常柴集团有限公司 121,993,921 一年至二年 资产置换等应收款
常州市齿轮厂 50,000,000 一年至二年 暂借款
常柴技术服务中心 25,567,482 三年 暂付款
常柴实业总公司 12,200,000 一年至二年 暂借款
常州信托投资公司 10,000,000 三年 暂借款
(3)其他应收款中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位有常柴集团有限公司，具体见关联方交易。
4.存货: 截止2001年6 月30 日存货余额529,628,954 元, 其明细项目列示如下:
期初数 期末数
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 289,512,745 5,411,534 224,698,724 5,407,883
在产品 134,625,160 - 155,232,251 -
产成品 285,524,863 5,044,362 160,150,224 5,044,362
合 计 709,662,768 10,455,896 540,081,199 10,452,245
5.待摊费用: 截止 2001年6 月 30 日待摊费用余额9,273,287元, 其明细项目列示如下:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
冷饮费 829,955 143,318 686,637
保险费 6,687,618 2,202,000 4,485,618
其 他 268,173 5,433,174 1,600,315 4,101,032
合 计 268,173 12,950,747 3,945,633 9,273,287
待摊费用较期初增加3357.9%的原因是:上半年部分费用尚未全部摊销。
6.长期股权投资:截止2001年6月30日长期股权投资余额241,713,199元, 其明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
联营投资[注1] 88,180,714 7,425,090 80,755,624
股票投资[注2] 55,117,050 55,117,050
其他投资[注3] 50,325,926 55,514,519 105,840,525
合 计 193,623,690 55,514,590 7,425,090 241,713,199
[注1]联营投资明细项目列示如下:
被投资单位名称 期末金额
常州富士常柴罗宾汽油机有限公司 12,294,546
深圳伽玛网络系统 6,236,389
北京清华兴业投资管理有限公司 2,419,574
常州江南运输机械有限公司 31,151,549
南京益来基因医学有限公司 28,653,566
合 计 80,755,624
被投资单位名称 占被投资单位注册资本的比例
常州富士常柴罗宾汽油机有限公司 33%
深圳伽玛网络系统 34%
北京清华兴业投资管理有限公司 25%
常州江南运输机械有限公司 49.9%
南京益来基因医学有限公司 33%
合 计
[注2]股票投资明细项目列示如下:
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量
注册资本比例
西北轴承股份有限公司 法人股 1,440,000 0.82%
常州百货大楼股份有限公司 法人股 61,215 0.20%
新淮铁路股份有限公司 法人股 100,000 0.10%
北汽福田股份公司 法人股 20,500,000 7.3%
合 计
被投资公司名称 期末金额
西北轴承股份有限公司 1,540,000
常州百货大楼股份有限公司 127,050
新淮铁路股份有限公司 100,000
北汽福田股份公司 53,350,000
合 计 55,117,050
[注3]其他投资明细项目列示如下:
被投资单位名称 期末金额 占被投资单位注册资本的比例
常州商业银行 38,000,000 17.70%
国泰君安 5,000,000 0.10%
兰州常柴西北车辆有限公司 62,000,000 62.00%
其 他 840,525
合 计 105,840,525
(注)兰州常柴西北车辆有限公司尚处于筹建阶段，故不纳入合并范围。
7.固定资产:截止2001年6月 30 日 固定资产原值1,032,935,443元, 累计折旧353,942,151元, 固定资产净值678,993,292元, 其分类明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物 449,902,280 2,245,552 756,324 451,391,508
机器设备 516,912,182 10,768,521 13,657,976 514,022,727
运输设备 46,074,992 5,230,112 6,786,091 44,519,013
其他设备 31,271,517 1,341,007 9,610,329 23,002,195
合 计 1,044,160,971 19,585,192 30,810,720 1,032,935,443
累 计 折 旧
房屋及建筑物 76,002,114 5,990,237 1,238,995 80,753,356
机器设备 215,937,345 10,897,436 2,780,009 224,054,772
运输设备 25,270,735 4,880,340 650,998 29,500,077
其他设备 13,705,408 7,080,723 1,152,185 19,633,946
合 计 330,915,602 28,848,736 5,822,187 353,942,151
净 值 713,245,369 678,993,292
8.在建工程:截止 2001年6月30 日在建工程余额122,353,310元,其明细项目列示如下:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产数
多缸机扩能 40,306,349 2,838,627
江苏机械大厦 442,628 - -
房屋拆迁工程 51,028,393 - -
484小柴精品 8,099,112 1,111,615
其他工程 30,069,070 3,076,766 14,619,250
合 计 129,945,552 7,027,008 14,619,250
其中：利息资本化 901,245 225,001 -
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
多缸机扩能 43,144,976 募股资金 未完工
江苏机械大厦 442,628 自筹 未完工
房屋拆迁工程 51,028,393 自筹 未完工
484小柴精品 9,210,727 贷款 未完工
其他工程 18,526,586 自筹 未完工
合 计 122,353,310
其中：利息资本化 676,244
9.无形资产:截止2001年6 月30日无形资产余额92,834,963 元,其明细项目列示如下:
无形资产种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
母公司土地使用权 60,923,567 53,528,095 12,177,577 570,568
子公司土地使用权 28,173,041 25,324,663 711,460
专有技术 6,750,000 3,325,000 - 238,344
合 计 95,846,608 82,177,758 12,177,577 1,520,372
无形资产种类 期末数
母公司土地使用权 65,135,104
子公司土地使用权 24,613,203
专有技术 3,086,656
合 计 92,834,963
10.应付款项: (包括应付帐款、应付票据、预收帐款和其他应付款)帐户余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
11.应交税金:截止2001年6 月30日应交税金余额-13,723,985元,其明细项目列示如下:
税 种 期初数 期末数
增值税 -64,744,767 -22,740,187
企业所得税 22,746,554 2,444,637
城建税 2,442,390 1,010,231
房产税 1,003,977 1,545,980
营业税 1,226,709 1,531,215
其他 1,351,119 2,484,139
合 计 -35,974,018 -13,723,985
应交税金较期初增加 61.85%的原因是: 零配件采购数量和价格下降，以及产销量的不配比。
12.预提费用: 截止2001年6月30 日预提费用余额9,332,134元,其明细项目列示如下:
类 别 期初数 期末数
借款利息 986,579 1,000,000
修理费 - 3,997,910
未结费用 2,564,311
其他 1,401,167 1,769,913
合 计 2,387,746 9,332,134
13.股本:截止2001年6月30日股本总额374,249,551元,总股本374,249,551股,每股面值为人民币1元,股权结构列示如下:
(数量单位:股)
股份类别 期初数 本年增减变动
送股 配股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 153,160,000
其中:
国家拥有股份 153,160,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 10,064,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 163,224,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 111,025,551
2.境内上市的外资股 100,000,000
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 211,025,551
三、股份总数 374,249,551
股份类别 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 153,160,000
其中:
国家拥有股份 153,160,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 10,064,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 163,224,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 111,025,551
2.境内上市的外资股 100,000,000
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 211,025,551
三、股份总数 374,249,551
14.资本公积:截止2001 年6月30日资本公积余额857,417,106元,其明细项目及本期增减变动情况列示如下:
项 目 期 初 数 期 末 数
股本溢价 846,368,073 846,368,073
接受捐赠资产准备 3,648,557 3,648,557
其他资本公积转入 7,400,476 7,400,476
合 计 857,417,106 857,417,106
15.盈余公积:截止2001 年6 月 31日盈余公积余额250,402,060 元,其明细项目及本期增减变动情况列示如下:
项 目 期 初 数 期 末 数
法定盈余公积金 96,119,485 96,119,485
法定公益金 96,119,087 96,119,087
任意盈余公积金 58,163,488 58,163,488
合 计 250,402,060 250,402,060
16.主营业务收入:2001 年 6 月 31 日主营业务收入(扣除销售折扣与折让)987,183,853元, 其明细项目列示如下:
项 目 营业收入 营业成本 毛利
柴油机 827,142,769 679,143,383 147,999,386
农用车辆 32,237,863 31,160,994 1,076,869
零配件 127,803,221 118,533,012 9,270,209
合 计 987,183,853 828,837,389 158,346,464
主营业务收入较上年同期下降 31.41%的原因是:受市场因素影响，销售数量及价格均有一定幅度的下跌。
17.其他业务利润:2001年 1-6 月其他业务利润 12,618,635 元，较上年同期下降63.35%的原因是:公司本期缩小了有关材料的销售等经营规模及范围。
18.管理费用:2001年1-6月管理费用83,910,797元，较上年同期下降30.22%的原因是:公司对内挖潜，制定严格制度控制费用发生，取得了初步成效。
19.财务费用:2001年1-6月财务费用20,690,783元,其明细项目列示如下:
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 41,358,451 20,482,054
减: 利息收入 20,167,678 10,259,811
汇兑损失 165,867
减:汇兑收益 - -
手续费 536,260 318,496
其他 -1,036,250
合 计 20,690,783 10,706,606
财务费用较上年同期增加 93.25%的原因是:公司采用零件招投标制度取代了原有的采购材料现金折扣制度。
20.投资收益: 2001年1-6月投资收益-5,846,876元, 其明细项目列示如下:
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
股权投资收益 -7,290,876 1,368,000
其他投资收益 1,444,000 818,265
合 计 -5,846,876 2,186,265
投资收益较上年同期下降367.44%的原因是:部分投资出现经营亏损。
21.营业外支出: 2001年1-6月营业外支出6,549,434元,其明细项目列示如下:
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
固定资产清理净损失 3,596,881 1,850,044
粮食风险及物价补贴基金 1,985,003 2,937,661
救济捐赠款 202,559
防洪保安资金 794,001 1,175,064
其 他 173,549 3,167,606
合 计 6,549,434 9,332,934
22.支付的其他与经营活动有关的现金:公司2001 年 1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金70,141,666元，其中金额较大的项目列示如下:
项 目 金额
支付促销费 39,255,533
支付三包服务费 6,559,360
支付运输费 5,634,193
支付差旅费 5,320,462
支付修理费 2,867,925
支付广告费 2,758,620
支付水电费 1,790,602
三、关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1.存在控制关系的关联方:
企业名称: 常柴集团有限公司
企业类型: 有限责任公司
法定代表人: 张骏原
注册地: 常州市
注册资本: 人民币80,136万元
经营范围: 生产、销售柴油机及其配套产品
与本公司关系: 同一法定代表人
上述存在控制关系的关联方的注册资本和关联方所持股份,本期均未发生变化.
2.不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司关系
常州拖拉机厂 同受常柴集团有限公司控制
常州齿轮厂 同受常柴集团有限公司控制
常柴实业总公司 同受常柴集团有限公司控制
常柴技术服务中心 同受常柴集团有限公司控制
常柴齐富柴油机有限公司 同受常柴集团有限公司控制
常柴长春柴油机有限公司 同受常柴集团有限公司控制
常柴集团进出口公司 同受常柴集团有限公司控制
上述不存在控制关系的关联方本期均未发生变化
(二)关联方交易事项:
1.采购货物及接受劳务
公司向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下: (单位:人民币万元)
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
常州齿轮厂 3,254 5,013
常柴实业总公司 1,465 2,104
2.销售货物
公司向关联方销售货物有关明细资料如下: (单位:人民币万元)
企业名称 2001年1-6月 2000年1-6月
常州拖拉机厂 882 299
常柴技术服务中心 194 320
常柴集团进出口有限公司 3,751 3,248
3.往来款项
公司与关联方往来款项明细资料如下: (单位:人民币万元)
应收帐款 2001年1-6月 2000年1-6月
常州拖拉机厂 2,294 2,822
常柴技术服务中心 2,557 2,621
常柴长春柴油机有限公司 -132 -173
常柴齐富柴油机有限公司 -882 -164
常柴集团进出口公司 9,918 7,778
应付帐款 2001年1-6月 2000年1-6月
常州齿轮厂 1,121 1,547
常柴实业总公司 295 158
其他应收款 2001年1-6月 2000年1-6月
常柴实业总公司 1,220 1,220
常柴集团有限公司 12,199 19,990
4.提供担保
截止2001年6月30日公司为常州拖拉机厂提供担保的借款金额为8,800万元。
截止2001年6月30日常州齿轮厂为公司提供担保的借款金额为48,700万元。
四、或有事项
截止2001年6月30日公司为其他单位借款提供担保的金额计29906万元。
五、承诺事项
截止2001年6月30日，公司无需要披露的承诺事项。
六、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日,公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
资产负债表
2001年6月30日
编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 年初数 年初数
(母公司) (合 并)
流动资产:
货币资金 1 214,212,228 252,990,622
短期投资
应收票据 40,177,860 41,513,120
应收股利
应收利息
应收帐款 2 879,405,805 1,069,245,382
其他应收款 3 315,949,868 370,251,443
预付帐款 3,363,620 21,199,713
应收补贴款
存货 4 353,818,186 699,206,872
待摊费用 5 268,173
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 76,800 76,800
流动资产合计 1,807,004,367 2,454,752,125
长期投资:
长期股权投资 6 468,210,046 193,623,690
长期债权投资
长期投资合计 468,210,046 193,623,690
固定资产:
固定资产原价 7 647,366,828 1,044,160,971
减：累计折旧 7 200,600,134 330,915,602
固定资产净值 7 446,766,694 713,245,369
减：固定资产减值准备
固 定资产净额 446,766,694 713,245,369
工程物资
在建工程 8 99,876,480 129,945,552
固定资产清理
固定资产合计 546,643,174 843,190,921
无形及其他资产
无形资产 9 53,528,095 82,177,758
长期待摊费用 802,890
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 53,528,095 82,980,648
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,875,385,682 3,574,547,384
流动负债:
短期借款 394,500,000 606,310,000
应付票据 10 115,830,000 127,910,000
应付帐款 10 385,596,344 660,819,603
预收帐款 10 9,438,022
应付工资 10,616,346
应付福利费 -351,437 16,416,207
应付股利 4,809,632 4,809,632
应交税金 11 -40,636,551 -35,974,018
其他应交款 -252,250 9,050,573
其他应付款 10 76,142,621 114,389,363
预提费用 12 2,387,746
预计负债
一年内到期的长期负债 83,500,000 83,500,000
其他流动负债
流动负债合计 1,019,138,359 1,609,673,474
长期负债:
长期借款 153,000,000 153,000,000
应付债券
长期应付款 15,852,824 16,720,586
专项应付款 -21,315,952 -19,328,071
其他长期负债
长期负债合计 147,536,872 150,392,515
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,166,675,231 1,760,065,989
少数股东权益 119,601,465
股东权益:
股本 13 374,249,551 374,249,551
减：已归还投资
股本净额 374,249,551 374,249,551
资本公积 14 875,467,106 857,417,106
盈余公积 15 237,414,414 250,402,060
其中:法定公益金 90,351,863 96,119,087
未分配利润 221,579,380 212,811,213
股东权益合计 1,708,710,451 1,694,879,930
负债和股东权益合计： 2,875,385,682 3,574,547,384
资 产 期末数 期末数
(母公司) (合 并)
流动资产:
货币资金 317,764,935 358,752,389
短期投资 1,400,000
应收票据 27,656,400 35,061,814
应收股利
应收利息
应收帐款 944,286,524 1,211,016,227
其他应收款 253,410,950 353,390,233
预付帐款 8,688,335
应收补贴款 585,000
存货 256,488,875 529,628,954
待摊费用 1,032,256 9,273,287
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 51,200 51,200
流动资产合计 1,800,691,140 2,507,847,439
长期投资:
长期股权投资 449,052,086 241,713,199
长期债权投资
长期投资合计 449,052,086 241,713,199
固定资产:
固定资产原价 674,764,984 1,032,935,443
减：累计折旧 217,311,512 353,942,151
固定资产净值 457,453,472 678,993,292
减：固定资产减值准备
固 定资产净额 457,453,472 678,993,292
工程物资
在建工程 62,745,622 122,353,310
固定资产清理
固定资产合计 520,199,094 801,346,602
无形及其他资产
无形资产 63,300,417 92,834,963
长期待摊费用 5,296,011
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 63,300,417 98,130,974
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,833,242,737 3,649,038,214
流动负债:
短期借款 429,500,000 689,202,121
应付票据 110,000,000 133,940,000
应付帐款 318,702,397 599,083,296
预收帐款 8,390,302
应付工资 11,755,467
应付福利费 -2,075,330 15,109,789
应付股利 4,827,481
应交税金 -29,170,057 -13,723,985
其他应交款 9,384,517
其他应付款 91,661,837 123,222,466
预提费用 3,997,910 9,332,134
预计负债
一年内到期的长期负债 83,500,000 83,500,000
其他流动负债
流动负债合计 1,006,116,757 1,674,023,588
长期负债:
长期借款 153,000,000 156,989,850
应付债券
长期应付款 15,852,824 21,856,796
专项应付款 -22,027,477 -22,027,477
其他长期负债
长期负债合计 146,825,347 156,819,169
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,152,942,104 1,830,842,757
少数股东权益 150,709,391
股东权益:
股本 374,249,551 374,249,551
减：已归还投资
股本净额 374,249,551 374,249,551
资本公积 875,467,106 857,417,106
盈余公积 237,414,414 250,402,060
其中:法定公益金 90,351,863 96,119,087
未分配利润 193,169,562 185,417,349
股东权益合计 1,680,300,633 1,667,486,066
负债和股东权益合计： 2,833,242,737 3,649,038,214
公司法定代表人:张骏原 财务负责人:薛国俊 会计主管:汤建中
利润及利润分配表
2001 年1-6 月
编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 上年数 上年数
(母公司) (合 并)
一、主营业务收入 16 1,175,064,391 1,439,203,928
减：主营业务成本 1,019,264,549 1,205,760,039
主营业务税金及附加 2,549,128
二、主营业务利润 155,799,842 230,894,761
加：其他业务利润 17 23,774,237 34,428,940
减:营业费用 50,033,996 77,557,427
管理费用 18 79,862,148 120,248,948
财务费用 19 4,229,407 10,706,606
三、营业利润 45,448,528 56,810,720
加: 投资收益 20 7,449,600 2,186,265
补贴收入 258,644
营业外收入 188,979 1,024,775
减: 营业外支出 21 7,042,750 9,332,934
四、利润总额 46,044,357 50,947,470
减: 所得税 6,687,118 10,056,607
少数股东损益 2,649,585
五、净利润 39,357,239 38,241,278
加:年初未分配利润 197,899,889 180,073,302
盈余公积转入
六、可供分配的利润 237,257,128 218,314,580
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 237,257,128 218,314,580
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 237,257,128 218,314,580
项 目 本年数 本年数 上年累计数
(母公司) (合 并) (母公司)
一、主营业务收入 794,001,798 987,183,853 1,731,778,506
减：主营业务成本 658,148,176 828,837,389 1,493,935,543
主营业务税金及附加 1,490,533
二、主营业务利润 135,853,622 156,855,931 237,842,963
加：其他业务利润 238,428 12,618,635 1,244,755
减:营业费用 75,158,628 88,503,046 109,413,498
管理费用 54,164,829 83,910,797 109,199,934
财务费用 9,202,017 20,690,783 -19,763,202
三、营业利润 -2,433,424 -23,630,060 40,237,488
加: 投资收益 -19,645,230 -5,846,876 -15,327,529
补贴收入 472,812
营业外收入 156,039 1,412,125 20,737,085
减: 营业外支出 5,182,970 6,549,434 8,519,741
四、利润总额 -27,105,585 -34,141,433 37,127,303
减: 所得税 1,304,233 2,182,879 7,527,941
少数股东损益 -8,930,448
五、净利润 -28,409,818 -27,393,864 29,599,362
加:年初未分配利润 221,579,380 212,811,213 197,899,890
盈余公积转入
六、可供分配的利润 193,169,562 185,417,349 227,499,252
减:提取法定盈余公积 2,959,936
提取法定公益金 2,959,936
七、可供股东分配的利润 193,169,562 185,417,349 221,579,380
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 193,169,562 185,417,349 221,579,380
项 目 上年累计数
(合并)
一、主营业务收入 2,240,846,751
减：主营业务成本 1,893,273,721
主营业务税金及附加 2,959,095
二、主营业务利润 344,613,935
加：其他业务利润 17,111,315
减:营业费用 170,606,472
管理费用 186,768,564
财务费用 -16,804,302
三、营业利润 21,154,516
加: 投资收益 -69,502
补贴收入 4,639,305
营业外收入 22,479,885
减: 营业外支出 13,231,246
四、利润总额 34,972,958
减: 所得税 5,621,501
少数股东损益 -10,335,604
五、净利润 39,687,061
加:年初未分配利润 180,073,302
盈余公积转入
六、可供分配的利润 219,760,363
减:提取法定盈余公积 3,474,575
提取法定公益金 3,474,575
七、可供股东分配的利润 212,811,213
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 212,811,213
公司法定代表人:张骏原 财务负责人:薛国俊 会计主管:汤建中
20
现金流量表
2001 年1-6 月
编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 750,483,917
收取的租金 209,085
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 394,467
现金流入小计 751,087,469
购买商品、接受劳务支付的现金 560,818,865
经营租赁所支付的现金 412,000
支付给职工以及为职工支付的现金 40,500,629
支付的增值税款 3,117,352
支付的所得税款 962,477
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 480,283
支付的其他与经营活动有关的现金 54,683,606
现金流出小计 660,975,212
经营活动产生的现金流量净额 90,112,257
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 25,600
分得股利或利润所收到的现金 1,444,000
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额 704,434
收到的其他与投资活动有关的现金 1,100,635
现金流入小计 3,274,669
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,523,368
权益性投资所支付的现金 1,200,000
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 22 903,279
现金流出小计 5,626,647
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