常柴股份有限公司2003年第一季度报告
常柴股份有限公司2003年第一季度报告
§1 `重要提示`
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
董事朱志洪先生因故未出席本次董事会会议，也未委托其他董事代为表决，特此说明。
公司负责人张骏原先生、主管会计工作负责人薛国俊先生及会计机构负责人汤建中先生郑重声明：保证季度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司季度财务报告未经审计。
§2 `公司基本信息`
2.1 基本情况简介
股票简称 ST 常柴A、 ST 常柴B 变更前简称 苏常柴A、 苏常柴B
股票代码 000570 200570
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张建和 何建江
联系地址 江苏省常州市怀德中路123 号
电话 86-519-6600448 86-519-6603656-3155
传真 86-519-6630954
电子信箱 zjh000570@163.com hjj000570@163.com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据 （单位：人民币元）
报告期末 2002年度期末
总资产 2,056,917,739 2,184,414,066
股东权益(不含少数股东权益) 759,218,606 738,664,376
每股净资产 2.03 1.97
调整后的每股净资产 1.67 1.63
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额 36,728,778 36,728,778
每股收益 0.059 0.059
净资产收益率(%) 2.92 2.92
扣除非经常性损益后的净资产
收益率(%) 3.25 3.25
本报告期比上年
度期末增减(%)
总资产 -5.84%
股东权益(不含少数股东权益) 2.78%
每股净资产 3.05%
调整后的每股净资产 2.45%
本报告期比上年
同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 注
每股收益 1866.67
净资产收益率(%) 2879.59
扣除非经常性损益后的净资产
收益率(%) 1857.83
注：因去年同期未做现金流量表，故无法进行同期比较。
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收支净额 -2,493,785
投资收益 -160
补贴收入 323,581
所得税影响 -310,978
合计 -2,481,342
2.2 利润表
（单位：人民币元）
2003年1-3月
项目 母公司 合并数
一、主营业务收入 400,546,826 467,669,607
减：主营业务成本 335,519,407 397,709,844
主营业务税金及附加 - 340,743
二、主营业务利润 65,027,418 69,619,020
加其他业务利润 2,240,267 3,113,891
减：营业费用 11,752,893 16,732,902
管理费用 21,377,571 26,383,282
财务费用 5,735,497 7,638,206
三、营业利润 28,401,725 21,978,521
加：投资收益 3,171,149 160
补贴收入 - 323,581
营业外收入 217,750 457,261
减：营业外支出 2,741,799 2,951,046
四利润总额 22,706,527 19,808,157
减：所得税 - 310,978
减：少数股东损益 - -1,057,050
未确认的投资损失 - -1,616,719
五净利润 22,706,527 22,170,948
加：年初未分配利润 -529,316,960 -477,556,785
盈余公积转入 - -
六可供分配的利润 -506,610,433 -455,385,837
减：提取法定盈余公积金 - -
减：提取法定公益金 - -
七可供股东分配的利润 -506,610,433 -455,385,837
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
其他转入 - -
八未分配利润 -506,610,433 -455,385,837
2002年1-3月
项目 母公司 合并数
一、主营业务收入 348,129,935 418,103,350
减：主营业务成本 305,339,038 366,553,873
主营业务税金及附加 - 336,091
二、主营业务利润 42,790,897 51,213,386
加其他业务利润 4,411,279 6,786,669
减：营业费用 9,876,985 13,497,083
管理费用 27,985,590 36,218,215
财务费用 5,758,494 10,621,605
三、营业利润 3,581,107 -2,336,848
加：投资收益 1,025,133 510,100
补贴收入 - 11,600
营业外收入 336,566 655,652
减：营业外支出 1,641,030 1,980,563
四利润总额 1,251,510 -3,140,059
减：所得税 - 28,172
减：少数股东损益 - -955,139
未确认的投资损失 - -3,424,592
五净利润 1,251,510 1,211,500
加：年初未分配利润 -39,970,325 -
盈余公积转入 - -
六可供分配的利润 -38,718,815 1,211,500
减：提取法定盈余公积金 - -
减：提取法定公益金 - -
七可供股东分配的利润 -38,718,815 1,211,500
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
其他转入 - -
八未分配利润 -38,718,815 1,211,500
2.3 报告期末股东总人数
报告期末，股东总人数为86526 人，其中，A 股股东69170 人，B 股股东17356 人。
§3 `管理层讨论与分析`
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，农机行业竞争依然十分激烈，由于受到钢材、生铁、焦炭等原材料价格持续上涨的影响，公司外购零部件价格普遍上调，使公司面临较大的成本压力，产品的盈利空间进一步下降，面对严峻的市场形势，公司采取了多种措施，增强应变能力，取得了较好的效果，以效益销售为原则，一是对销售品种进行整合，单缸柴油机努力增加适销盈利品种的销售量，对不盈利品种降本节支，提高产品附加值；多缸柴油机抓住市场机遇，迅速扩大生产，抢抓市场、扩大销量，二是对市场资源进行整合，降低经营风险，合理划分流通与配套两类市场的销售比例，开拓新市场，三是根据原材料价格波动适时适度调整产品销售价格。努力消化采购成本上扬造成的不利因素，四是加强管理，继续做好降本节支工作，公司下属四个主要制造厂基本实现了消灭赤字，扭亏为盈，为公司一季度盈利创造了条件。
由于采取上述有效措施，报告期内公司生产成本得到有效控制，销售毛利有所提高，多缸机产销量取得突破并产生较好效益，主要经济指标同比均有明显改善与提高，报告期内公司主营业务收入46767 万元，同比增长12%；产品销量27.38 万台，同比增长10%，其中多缸机销售18,180台，同比增长65%；实现净利润2217 万元，同比增加2096 万元；公司的期间费用，库存商品同比分别下降16%、48%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额总额10%以上的主营行业或产品情况
产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%）
柴油机 467,669,607 397,709,844 14.89
其中：关联交易 37,162,073 31,602,914 14.89
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
公司所处的农机行业，一般情况3-5 月份相对是销售旺季。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重要变动及原因的说明）
2003年1-3月 2002年度
金额（元） 占利润总额 金额（元） 占利润总额
比例（%） 比例（%）
主营业务利润 69,619,020 351.47 174,940,006.78 -30.31
其他业务利润 3,113,891 15.72 12,248,262.64 -2.12
期间费用 50,754,390 256.23 710,959,932.68 -123.19
投资收益 -160 -0.0008 -5,870,594.57 1.02
补贴收入 323,581 1.63 3,743,736.84 -0.65
营业外收支净额 -2,493,785 -12.59 -51,203,838.82 8.87
报告期利润较2002 年度发生重大变化，其主要原因为公司所处农机行业今年旺销势头提前出现，由于抓住时机，采取效益销售及降本增效的多项措施，取得明显成效，期间费用较去年同期下降幅度明显。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明不适用
3.1.6 本公司2002 年度被江苏公证会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告，主要原因是2001 年度本公司审计机构是安达信会计师事务所，此解释性说明对本季度报告不存在任何影响。
3.2 重大事项及其影响和解决方法的分析说明
1、报告期内本公司涉及的诉讼，仲裁事项累计金额为100,265,800 元，占2002 年末净资产总额的13.57%。2002 年度审计机构已对诉讼涉及单位欠款计提了相应的坏帐准备，对2002 年度利润产生重大影响，具体情况已刊登于2003 年1 月28 日的《证券时报》和《大公报》上。
2003 年3 月31 日，常州市中级人民法院下达了民事判决书，一审判决山东光明机器厂向本公司偿付货款2971.14 万元，其余涉诉案件均在法院执行中。
2、本公司在中国进出口银行借款8000 万元于2003 年2 月28 日到期，中国进出口银行提出续贷，用房地产抵押作为担保，2003 年2 月24 日，本公司召开董事会临时会议，决定以位于常州市怀德北路29 号的常柴大厦作抵押、经常州江南房地产评估事务所江房估（2003）A033 号评估报告评估，其价值为人民币10032.2 万元，具体情况已刊登于2003 年2 月26 日的《证券时报》和《大公报》上，借款事项尚需提交股东大会审议。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况不适用
常柴股份有限公司
董事会
2003 年4 月25 日
资产负债表
2003 年3 月31 日
编制单位：常柴股份有限公司及其子公司单位：人民币元
2003年1月1日
资产 母公司 合并数
一、流动资产
货币资金 352,554,738 371,354,257
短期投资 - 130,000
应收票据 45,319,110 46,409,110
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 352,876,861 453,082,450
其他应收款 151,154,117 158,177,512
预付帐款 1,306,497 11,910,891
应收补贴款 - -
存货 207,944,906 287,733,175
待摊费用 - -
一年内到期的长期债券投资 51,200 51,200
其他流动资产 -
流动资产合计 1,111,207,428 1,328,848,595
二、长期投资
长期股权投资 150,049,707 114,670,301
长期投资合计 150,049,707 114,670,301
三、固定资产
固定资产原价 705,840,637 952,752,451
减：累计折旧 (265,153,602) (360,716,645)
减：固定资产减值准备 (43,912,384) (43,912,384)
固定资产净值 396,774,651 548,123,422
工程物资
在建工程 105,645,847 108,625,783
固定资产清理 - 2,637,203
固定资产合计 502,420,498 659,386,408
四、无形资产及其他资产：
无形资产 60,952,096 81,373,106
长期待摊费用 - 18,931
其他长期资产 - 116,725
无形资产及其他资产合计 60,952,096 81,508,762
五、递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,824,629,729 2,184,414,066
2003年3月31日
资产 母公司 合并数
一、流动资产
货币资金 303,223,071 312,074,362
短期投资 - 110,000
应收票据 28,703,160 30,703,160
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 408,161,677 473,567,291
其他应收款 158,344,787 165,245,963
预付帐款 - 13,476,343
应收补贴款 - -
存货 121,848,703 209,473,947
待摊费用 5,937,023 6,381,781
一年内到期的长期债券投资 51,200 51,200
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,026,269,621 1,211,084,047
二、长期投资
长期股权投资 146,878,562 114,670,301
长期投资合计 146,878,562 114,670,301
三、固定资产
固定资产原价 703,295,360 952,812,635
减：累计折旧 (273,390,450) (372,150,254)
减：固定资产减值准备 (43,912,384) (43,912,384)
固定资产净值 385,992,526 536,749,997
工程物资
在建工程 107,352,521 109,310,752
固定资产清理 - 2,637,203
固定资产合计 493,345,047 648,697,952
四、无形资产及其他资产：
无形资产 60,560,709 82,329,783
长期待摊费用 - 18,931
其他长期资产 - 116,725
无形资产及其他资产合计 60,560,709 82,465,439
五、递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,727,053,938 2,056,917,739
公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊
会计机构负责人：汤建中
资产负债表（续表）
2003 年3 月31 日
编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元
2003年1月1日
负债及股东权益 母公司 合并数
一、流动负债：
短期借款 295,500,000 422,045,000
应付票据 50,000,000 51,877,600
应付帐款 382,903,272 535,031,351
预收帐款 23,431,373 34,007,921
应付工资 - 5,171,315
应付福利费 2,517,232 9,058,159
应付股利 3,039,632 3,723,886
应交税金 (26,127,533) (26,904,459)
其他应交款 4,404,554 5,510,982
其他应付款 120,876,876 168,145,265
预提费用 - 53,597
一年内到期的长期负债 168,500,000 168,500,000
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,025,045,408 1,376,220,617
二、长期负债
长期借款 60,000,000 60,824,500
应付债券 - -
长期应付款 15,852,824 15,852,824
其他长期负债 - -
长期负债合计 75,852,824 76,677,324
三、递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 1,100,898,232 1,452,897,941
四、少数股东权益 - (7,148,251)
五、股东权益
股本 374,249,551 374,249,551
资本公积 712,933,776 697,247,331
盈余公积 165,865,130 178,241,401
其中：公益金 83,658,965 89,235,885
未分配利润 (529,316,960) (477,556,785)
外币报表折算差额
未确认的投资损失 - (33,517,121)
股东权益合计 723,731,498 738,664,376
负债及股东权益总计 1,824,629,729 2,184,414,066
2003年3月31日
负债及股东权益 母公司 合并数
一、流动负债：
短期借款 305,500,000 407,312,486
应付票据 81,800,000 86,190,000
应付帐款 300,822,588 451,665,075
预收帐款 - 13,049,931
应付工资 - 3,142,227
应付福利费 3,088,182 9,644,573
应付股利 3,039,632 3,723,886
应交税金 (13,961,014) (14,664,465)
其他应交款 5,406,194 6,587,252
其他应付款 149,567,507 192,156,474
预提费用 5,000,000 5,919,671
一年内到期的长期负债 64,500,000 64,500,000
其他流动负债 - -
流动负债合计 904,763,089 1,229,227,110
二、长期负债
长期借款 60,000,000 60,824,500
应付债券 - -
长期应付款 15,852,824 15,852,824
其他长期负债 - -
长期负债合计 75,852,824 76,677,324
三、递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 980,615,913 1,305,904,434
四、少数股东权益 - (8,205,301)
五、股东权益
股本 374,249,551 374,249,551
资本公积 712,933,776 697,247,331
盈余公积 165,865,130 178,241,401
其中：公益金 83,658,965 89,235,885
未分配利润 (506,610,433) (455,385,837)
外币报表折算差额 -
未确认的投资损失 (35,133,841)
股东权益合计 746,438,024 759,218,606
负债及股东权益总计 1,727,053,938 2,056,917,739
公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊
会计机构负责人：汤建中
利润及利润分配表
2003 年1-3 月
编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元
2003年1-3月
项目 母公司 合并数
一主营业务收入 400,546,826 467,669,607
减：主营业务成本 335,519,407 397,709,844
主营业务税金及附加 - 340,743
二主营业务利润 65,027,418 69,619,020
加：其他业务利润 2,240,267 3,113,891
减：营业费用 11,752,893 16,732,902
管理费用 21,377,571 26,383,282
财务费用 5,735,497 7,638,206
三营业利润 28,401,725 21,978,521
加：投资收益 3,171,149 160
补贴收入 - 323,581
营业外收入 217,750 457,261
减：营业外支出 2,741,799 2,951,046
四利润总额 22,706,527 19,808,157
减：所得税 - 310,978
减：少数股东损益 - -1,057,050
未确认的投资损失 - -1,616,719
五净利润 22,706,527 22,170,948
加：年初未分配利润 -529,316,960 -477,556,785
盈余公积转入 - -
六可供分配的利润 -506,610,433 -455,385,837
减：提取法定盈余公积金 - -
减：提取法定公益金 - -
七可供股东分配的利润 -506,610,433 -455,385,837
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
其他转入 - -
八未分配利润 -506,610,433 -455,385,837
2002年1-3月
项目 母公司 合并数
一主营业务收入 348,129,935 418,103,350
减：主营业务成本 305,339,038 366,553,873
主营业务税金及附加 - 336,091
二主营业务利润 42,790,897 51,213,386
加：其他业务利润 4,411,279 6,786,669
减：营业费用 9,876,985 13,497,083
管理费用 27,985,590 36,218,215
财务费用 5,758,494 10,621,605
三营业利润 3,581,107 -2,336,848
加：投资收益 1,025,133 510,100
补贴收入 - 11,600
营业外收入 336,566 655,652
减：营业外支出 1,641,030 1,980,563
四利润总额 1,251,510 -3,140,059
减：所得税 - 28,172
减：少数股东损益 - -955,139
未确认的投资损失 - -3,424,592
五净利润 1,251,510 1,211,500
加：年初未分配利润 -39,970,325 -
盈余公积转入 - -
六可供分配的利润 -38,718,815 1,211,500
减：提取法定盈余公积金 - -
减：提取法定公益金 - -
七可供股东分配的利润 -38,718,815 1,211,500
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
其他转入 - -
八未分配利润 -38,718,815 1,211,500
公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊
会计机构负责人：汤建中
现金流量表
2003 年1-3 月
编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 410,197,970 486,376,391
收到的税费返还 0 0
收到的其他与经营活动有关的现金 8,568,723 9,025,451
现金流入小计 418,766,693 495,401,842
购买商品、接受劳务支付的现金 327,311,621 396,740,384
支付给职工以及为职工支付的现金 26,349,807 36,542,121
支付的各项税款 67,179 1,028,452
支付的其他与经营活动有关的现金 15,432,981 24,362,107
现金流出小计 369,161,587 458,673,064
经营活动产生的现金流量净额 49,605,106 36,728,778
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金净额 1,741,799 1,954,234
收到的其他与投资活动有关的现金 0 0
现金流入小计 1,741,799 1,954,234
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 943,074 1,057,215
投资所支付的现金 0 0
支付的其他与投资活动有关的现金 0 0
现金流出小计 943,074 1,057,215
投资活动产生的现金流量净额 798,725 897,019
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0 0
借款所收到的现金 132,000,000 166,732,514
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,867,748 3,512,451
现金流入小计 134,867,748 170,244,965
偿还债务所支付的现金 226,000,000 256,000,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,603,245 11,150,657
支付的其他与筹资活动有关的现金 0 0
现金流出小计 234,603,245 267,150,657
筹资活动产生的现金流量净额 -99,735,497 -96,905,692
四、汇率变动对现金的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 -49,331,667 -59,279,895
公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊
会计机构负责人：汤建中
现金流量表（续表）
2003 年1-3 月
编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元
项目 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 22,706,527 22,170,948
加：计提的资产减值准备 0 0
固定资产折旧 10,131,634 12,646,836
无形资产摊销 391,387 1,541,962
长期待摊费用摊销 0 0
待摊费用减少(减：增加) -5,937,023 -6,381,781
预提费用增加(减：减少) 5,000,000 5,866,074
处置固定资产、无形资产和其他资产损失(减收益) -872,150 -1,524,612
固定资产报废损失 0 0
财务费用 5,735,497 7,638,206
投资损失(减：收益) 3,171,149 160
递延税款贷项(减：借项) 0 0
存货的减少(减：增加) 86,096,203 78,259,228
经营性应收项目的减少(减：增加) -62,475,486 -27,553,292
经营性应付项目的增加(减：减少) -21,590,052 -59,355,066
其他 7,247,420 3,420,115
经营活动产生的现金流量净额 49,605,106 36,728,778
3.现金及现金等价物净增加情况： 0 0
货币资金的期末余额 303,223,071 312,074,362
减：货币资金的期初余额 352,554,738 371,354,257
现金等价物的期末余额 -49,331,667 -59,279,895
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -49,331,667 -59,279,895
摘自 《证券时报》