安徽古井贡酒股份有限公司2005年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
本公司半年度报告财务报告未经审计。
公司董事长王锋先生、总会计师李彬先生声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况
一、公司基本资料
（一）公司法定中文名称：安徽古井贡酒股份有限公司
公司法定英文名称：ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED
公司法定英文名称缩写：GUJING
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST古井A 股票代码：000596
股票简称：*ST古井B 股票代码：200596
（三）公司注册地址：安徽省亳州市古井镇
公司办公地址：安徽省亳州市古井镇
邮政编码：236820
公司国际互联网网址：http://www.gujing.com
公司电子信箱：gujing@mail.ahbbptt.com.cn
（四）公司法定代表人：王锋
（五）董事会秘书：李彬
联系地址：安徽省亳州市古井镇
联系电话：（0558）5710057
传 真：（0558）5710006
电子信箱：gjglb@gujing.com.cn
董事会证券事务代表：马军伟
联系地址：安徽省亳州市古井镇
联系电话：（0558）5317057
传 真：（0558）5710006
电子信箱：jwma@gujing.com.cn
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1996年5月30日
公司最新变更注册登记日期：2004年8月20日
公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：企股皖总字第001745号
公司税务登记号码：341600151940008
3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
境内：德勤华永会计师事务所有限公司
办公地址：上海市延安东路222号外滩中心30楼
境外：德勤 关黄陈方会计师行
办公地址：香港中环干诺道111号永安中心26楼
二、公司主要财务数据和指标
单位：人民币元
2004年12月31日 本报告期末
项 目 2005年6月30日 比上年度期
调整后 调整前 末增减
流动资产 878,595,977 897,186,525 897,186,525 -2.07％
流动负债 488,190,275 538,406,943 538,406,943 -9.33％
总资产 1,401,017,400 1,406,568,156 1,472,418,660 -0.39％
股东权益（不含少数股东权益） 817,510,045 837,760,344 903,610,848 -2.42％
每股净资产 3.48 3.56 3.85 -2.25％
调整后每股净资产 3.48 3.56 3.82 -2.25％
2005年1－6月份 2004年1－6月份 本报告期比上
年同期增减
净利润 -20,250,299 -26,561,623 23.76%
扣除非经常性损益后的净利润 -20,276,395 -26,469,266 23.39%
经营活动产生的现金流量净额 -20,791,098 -14,664,435 18.18%
净资产收益率（％） -2.48 -2.49 0.01%
每股收益 -0.086 -0.113 -41.78%
非经常性损益项目及金额
项 目 金 额
营业外收入 414,782
营业外支出 375,832
营业外收支净额 38,950
所得税 12,854
扣除所得税影响 26,096
按照国际会计准则调整对净利润和净资产的影响
报告期净利润 报告期末净资产
根据中国会计准则编制财务报表金额 -20,250,299 -817,510,045
按国际财务报告准则调整：
根据国际会计准则编制财务报表金额 -20,250,299 -817,510,045
利润表附表
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.00% 7.90% 0.278 0.278
营业利润 -1.76% -1.74% -0.061 -0.061
净利润 -2.48% -2.45% -0.086 -0.086
扣除非经常损益后的净亏损 -2.48% -2.45% -0.086 -0.086
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期期末股东总数
报告期末公司股东总数为22,379户，其中国有法人股股东1户，社会公众股股东
11,121户，境内上市外资股股东总数为11,257户。
三、公司前十名股东及前十名流通股股东持股情况
单位：股
前十名股东持股情况
报告期 比例
股东名称 期末持股数量 股份类别 股东性质
内增减 (%)
安徽古井集团有限责任公司 0 155,000,000 65.96 未流通 国有法人股
何彬 不详 1,727,152 0.73 已流通 境内外资股
周正忠 不详 713,460 0.30 已流通 境内外资股
宝勇企业有限公司 不详 602,001 0.26 已流通 境内外资股
赵展岳 不详 493,000 0.21 已流通 境内外资股
Wong kim hung黄剑雄 不详 448,000 0.19 已流通 境内外资股
黄佩玲 不详 441,602 0.19 已流通 境内外资股
chan kam tong 陈锦棠 不详 364,400 0.16 已流通 境内外资股
chen yubin 陈宇斌 不详 358,700 0.15 已流通 境内外资股
智慧屋智能系统（香港）有限公司 不详 300,000 0.13 已流通 境内外资股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
何彬 1,727,152 B股
周正忠 713,460 B股
宝勇企业有限公司 602,001 B股
赵展岳 493,000 B股
Wong kim hung黄剑雄 448,000 B股
黄佩玲 441,602 B股
chan kam tong 陈锦棠 364,400 B股
chen yubin 陈宇斌 358,700 B股
智慧屋智能系统（香港）有限公司 300,000 B股
陈锦容 257,250 B股
（一）持有公司5%以上股份的股东为安徽古井集团有限责任公司，所持股份为国
有法人股，所持股份在本报告期内无变化，也无质押或冻结的情况。
（二）公司第一大股东安徽古井集团有限责任公司属于国有独资企业，与其他股东
之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
（三）公司不知前10名股东除第一大股东外其余股东之间是否存在关联关系。
第三节 董事、监事、高级管理人员
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股票未发生变化。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变化情况
鉴于李培辉先生申请辞去总会计师职务，经总经理王德杰先生提名，公司第三届董
事会第17次会议审议通过聘任李彬先生为公司总会计师。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期总体经营情况
报告期内，公司遇到了自成立以来前所未有的困难，先后受到了国家财政部的纳税
检查和中国证监会的立案稽查，并按照国家有关规定补缴税款，调整了纳税体系，税负
较往年相比大幅增加，同时所面临的经营环境没有发生根本的变化，白酒市场竞争依然
激烈。面临如此严峻的经营形式，公司管理层和全体员工团结一致，积极贯彻执行董事
会既定的经营方案，从容应对遇到的各种困难，不但使公司各项业务保持正常运行，并
且并取得了较好的经营业绩，实现主营业务收入33,004万元，较去年同期增长8.6％，
实现主营业务利润6,540万元。由于短时间内无法消除公司与子公司亳州古井销售公司
（以下简称“销售公司”）分开缴纳所得税带来的影响，使得公司税负较往年同期有所
增加，报告期净利润亏损2,025万元。
二、报告期经营情况
（一）主营业务范围
公司主要从事白酒、啤酒、葡萄酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶，酒精、饲料、
油脂、饮料，高新技术开发、生物技术开发、农副产品深加工的生产与销售等。
（二）主营业务构成情况
1、主营业务分行业情况 单位：人民币元
主营业务收主营业务成毛利率比上
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同本比上年同年同期增减
(%)
期增减（％）期增减（％）（％）
白酒 300,737,194 179,323,887 40.37 7.52 20.66 -6.49
其他 29,306,485 25,693,630 12.33 20.83 9.60 8.99
2、主营业务分产品情况 单位：人民币元
主营业务收主营业务成毛利率比上
毛利率
分产品 主营业务收入主营业务成本 入比上年同本比上年同年同期增减
(%)
期增减（％）期增减（％）（％）
高档酒 255,721,215 136,040,251 47.00 10.78 12.62 -0.67
中档酒 30,445,753 28,004,525 5.02 0.7 73.06 -41.46
低档酒 14,570,226 15,279,110 -4.87 -21.84 31.31 -32.71
3、主营业务分地区情况 单位：人民币元
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减
华东 73,047,690 17.83
华南 140,589,844 -7.12
华北 87,099,660 31.28
（三）财务状况分析 单位:人民币元
项目 2005年6月30日 2004年12月31日 变动比例(%)
应收票据 71,005,246 27,680,530 156.62
其他应收款 21,550,759 34,594,932 -38.00
预付帐款 4,399,895 13,693,210 -68.00
在建工程 56,751,642 26,094,375 117.00
长期借款 93,100,000 28,100,000 231.32
2005年1－6月份 2004年1－6月份
主营业务税金及附加 59,625,390 34,537,356 73.00
财务费用 3,182,296 2,170,817 46.00
原因分析：
1、应收票据期末数比期初数上升了156%，其主要原因是公司进入销售淡季以后，
加大了欠款的催收力度，主要以收回银行承兑汇票为主。
2、其他应收款期末数比期初数降低了38%，其主要原因是公司在报告期内收回了
以前年度的欠款。
3、预付帐款期末数比期初数降低了68%，其主要原因是上年度预付帐款采购材料
在报告期内验收入库，采购发票冲帐造成预付帐款减少。
4、在建工程期末数与期初数相比分别上升了117%，主要原因为小麦深加工项目所
影响。
5、长期借款期末数比期初数上升了231%，主要是小麦深加工项目贷款。
6、主营业务税金及附加报告期比上年同期上升了73%，主要原因为2005年公司内
部销售体系调整所致。
7、财务费用报告期比上年同期上升了46%，其主要原因是公司本期增加65,000千
元长期借款，用于原材料采购和小麦深加工项目。
（四）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期公司无对利润产生重大影响的其他经营活动。
（五）经营中的问题与困难及解决方案
1、公司与销售公司分开缴纳所得税导致税负增加了15％，对全年的经营计划完成
带来了很大的压力。
2、白酒市场竞争更加激烈。白酒市场的竞争继续朝着无序化、恶性化方向发展，
使得公司的期间费用居高不下。
3、部分原材料价格上涨，导致公司运营成本升高。报告期内，能源价格、粮食价
格继续在高位运行，使得公司的运营成本较往年上升幅度比较大。
4、公司目前被交易所实施了退市风险警示，如果2005年度经营亏损将面临暂停上
市的风险。
为了确保公司能够顺利完成既定的目标，保持较好的态势，实现可持续发展，公司
董事会审时度势针对出现的新问题和困难拟定了应对措施，具体如下：
1、努力提高产品盈利能力
强化主业白酒的营销工作，积极抓好中秋节和冬季的销售工作。坚定不移地实施“小
区域，高占有”的基本策略，着力打造强势区域市场，实现强势区域产品与强势区域市
场的互动，实现销售工作从简单操作走向全面掌控，提升营销工作质量。
调整、优化产品结构和价格体系。一方面，通过削减部分低档产品，积极开发新产
品，优化调整产品结构，通过开设“古井贡酒专卖店”等措施推动高档产品的销售比例
和销售量进一步增大，从而加大公司的销售收入；另一方面，提高公司部分主导产品的
对外销售价格，提升公司产品的盈利能力。
在销售费用管理方面，通过加强销售费用的管理，强化对执行过程和结果的监督，
提升费用的使用效果，确保一定的投入产出比，力争实现高投入高产出。
在子公司管理方面，要求各子公司自我加压，力争把销售额和利润做大，务必完成
下半年经营预算，为此必须对各子公司预算指标进行滚动调整。
2、进一步控制并降低采购成本
通过市场预测、预算等措施，强化公司采购管理制度的执行。在包装材料采购方面，
对大宗包装材料强化招标采购管理，在确保质量的前提下，降低包装材料的采购成本；
进一步优化存货的库存管理，科学合理安排采购批次和批量，以有效利用现有资金，减
少存货积压，降低贬值风险，从而有效降低运营成本。
3、积极提高资金使用效率
加强对股份公司本部及各子公司的资金管理工作，主要通过以下几个方面进行管
理：一是在股份公司内实行集中式资金管理、对股份公司各子公司的资金使用采取额度
核定制度；二是加强应收账款管理，实行“谁经办，谁负责”的责任追究制度，健全客
户资信档案管理制度，降低资金风险。
4、加大内部挖潜的力度
加大公司内部挖潜的实施力度。一方面，公司将制定并实施资产清理工作方案，扎
实做好公司资产清理工作，对各单位的存货、应收账款等资产状况进行清查，采取相应
的清收清理措施；另一方面，深入开展厉行节约活动，积极构建节约型公司，实施既定
的节约方案，推进深层次节约工作研究与实施，改善成本结构，实现系统低成本运作，
以提高公司的整体营运水平，确保公司管理费用压缩580万元任务的完成。
5、认真抓好全面预算管理工作
公司各责任单位继续强化树立全面预算管理的意识，坚持不懈地推动全面预算管理
工作，将预算管理工作切实运用到日常生产经营管理中，进一步提高经营管理水平；在
预算执行过程中应加强对成本、费用预算的监控、考核和奖惩，内部各部门成本、费用
支出必须严格控制在预算范围内；各预算责任单位必须建立预算预警体系，做到对下属
各级预算责任单位的预算执行情况进行实时监控，动态关注每项预算目标的执行情况，
以便及时采取改进措施，确保预算的达成。
6、进一步提高公司治理水平
监管部门对上市公司提出新的监管要求，公司将按照新的监管要求进一步修订和完
善公司内部规章制度，严格执行已经实施的各种内部控制制度；强化董事会专门委员会
的日常重大事项决策功能，提高公司治理水平，强化公司的专业化运作，提高董事会决
策的科学性和预见性；强化董事会的制约机制，保护投资者的权益；进一步增加信息披
露的透明度，使公司运作更加规范。
三、报告期投资情况
（一）募集资金投资情况
报告期内公司没有募集资金投资情况。
（二）非募集资金投资情况
详见财务附注17。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司的公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
二、利润分配与公积金转增股本方案及执行情况
根据2004年度股东大会决议，公司在报告期内未实施利润分配，也未进行公积金
转增股本。
2005年上半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
（一）案件基本情况
本公司控股子公司亳州古井废品回收有限责任公司（以下简称：“古井回收”）于
2003年10月21日通过健桥证券股份有限公司（以下简称：“健桥证券”）所属上海漕
东支路证券营业部以自有资金5,000万元购买国债。2004年4月12日，健桥证券向古
井回收支付了1,000万元的国债保证金。此后，由于健桥证券原因致使古井回收无法下
达指令对账户内4,000万元的国债保证金进行交易操作，为此，古井回收多次与健桥证
券进行交涉并要求对国债保证金账户行使操作权利，均遭健桥证券拒绝。2005年1月
20日古井回收向安徽省亳州市中级人民法院（以下简称“亳州中院”）提起诉讼，要求
健桥证券返还国债保证金4,000万元并承担该案诉讼费用。
（二）案件进展及裁决情况
2005年6月16日亳州中院下达（2005）亳民二初字第009号民事判决书，判决健
桥证券于判决书生效之日起五日内返还古井回收4,000万元国债保证金并承担案件受
理费252,012元及诉讼保全费200,520元。
健桥证券收到（2005）亳民二初字第009号民事判决书后未在法律规定的期限内提
起上诉，该民事判决书已发生法律效力。因健桥证券未按判决书规定的期限履行义务，
为此古井回收已于2005年7月28日向亳州中院提出强制执行申请，亳州中院已受理古
井回收的执行申请。
目前该案正在执行当中。
（三）对公司本期利润或期后利润的可能影响
本次诉讼对公司本期利润或期后利润的实际影响要根据执行的具体情况确定。
（四）有关本案的具体情况公司已分别于2005年2月25日、2005年3月29日、
2005年7月5日和2005年8月10日在《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇
报》上进行了披露。
四、重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项
五、重大关联交易事项
（一）公司无重大非经营性关联交易
（二）日常经营性关联交易执行情况
单位：人民币元
关联方 交易内容 定价原则 交易金额占同类交易
年初预计完成比例
金额的比例
亳州古井综合服务公司采购生产原料市场价格25,079,324 31％ 45,000,000 55.7%
报告期公司日常经营性关联交易执行情况详见财务报告附注39。
六、报告期公司无重大合同履行情况
七、报告期内公司或持有公司5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发生
延续到报告期的、对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
八、截至报告期末，公司无重大担保及控股股东及其他关联方占用资金事项。
九、其他重要事项
公司规则》的规定，2005年5月26日，公司及公司第三届董事会全体成员受到了深圳
证券交易所公开谴责。
于2005年5月31日决定对公司立案调查。
具体情况详见2005年5月27日、2005年6月1日的《中国证券报》、《上海证券
报》和香港文汇报。
十、期后事项
2005年7月30日，公司2004年度股东大会分别对董事会和监事会进行了换届选
举，选举王效金先生、王锋先生、刘俊德先生、李培辉先生、王德杰先生和朱仁旺先生
为公司第四届董事会非独立董事，选举卓文燕先生、刘有鹏先生和李浩先生为公司第四
届董事会独立董事，选举袁庆华女士、梁金辉先生和张家亮先生为公司第四届监事会监
事。
2005年7月30日，公司第四届董事会第1次会议选举王锋先生为公司董事长，聘
任王德杰先生为公司总经理，聘任李彬先生为公司董事会秘书和总会计师，聘任朱仁旺
先生为公司常务副总经理，聘任张建林先生、卢建春先生为公司副总经理。
2005年7月30日，公司第四届监事会第1次会议选举袁庆华女士为公司监事会监
事长。
第六节 财务报告
一、财务会计报表
资产负债表
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司[未经审计]A股2005年6月30日单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 90,258,866 59,565,352 121,327,360 99,342,582
短期投资
应收票据 71,005,246 17,700,844 27,680,530 5,831,613
应收股利
应收利息
应收帐款 108,827,213 67,755,211 96,677,586 63,149,090
其他应收款 21,550,759 8,829,100 34,594,932 17,520,798
预付帐款 4,399,895 2,369,872 13,693,210 9,105,157
应收补贴款
存货 579,795,140 548,108,804 602,061,244 501,747,288
待摊费用 2,758,858 2,684,984 1,151,663 1,050,503
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 878,595,977 707,014,167 897,186,525 697,747,031
长期投资
长期股权投资 35,237,654 400,081,064 35,237,654 348,401,632
长期债权投资
长期投资合计 35,237,654 400,081,064 35,237,654 348,401,632
固定资产
固定资产原价 691,830,115 507,538,332 688,811,085 570,577,883
减:累计折旧 313,460,788 235,500,413 292,184,274 241,951,012
固定资产净值 378,369,327 272,037,919 396,626,811 328,626,871
减:固定资产减值准备
固定资产净额 378,369,327 272,037,919 396,626,811 328,626,871
工程物资 3,236,511 3,236,511 139,612 139,612
在建工程 56,751,642 56,463,084 26,094,375 25,918,225
固定资产清理
固定资产合计 438,357,480 331,737,514 422,860,798 354,684,708
无形及其他资产
无形资产 48,823,531 39,306,906 51,281,512 41,661,654
长期待摊费用 2,758 1,667
其他长期资产
无形资产合计 48,826,289 39,306,906 51,283,179 41,661,654
递延税项
递延税项借项
资产总计 1,401,017,400 1,478,139,651 1,406,568,156 1,442,495,025
单位负责人：王锋 总会计师：李彬 会计机构负责人：许鹏
资产负债表（续）
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司[未经审计]A股2005年6月30日单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债
短期借款 50,000,000 50,000,000 70,000,000 70,000,000
应付票据 550,000
应付帐款 33,290,909 28,960,271 60,955,780 53,529,194
预收帐款 29,205,095 340,979,395 22,341,553 284,365,790
应付工资 58,696,333 50,239,376 54,719,983 51,019,594
应付福利费 28,499,739 17,142,716 30,420,251 22,440,713
应付股利
应交税金 210,422,600 60,683,378 219,996,565 58,109,894
其他应交款 695,608 686,231 1,202,392 1,011,568
其他应付款 69,408,289 11,758,628 61,646,924 19,085,727
预提费用 7,421,702 7,079,611 1,223,495 1,172,201
预计负债
一年内到期的长期负债 15,900,000 15,900,000
其他流动负债
流动负债合计 488,190,275 567,529,606 538,406,943 576,634,681
长期负债
长期借款 93,100,000 93,100,000 28,100,000 28,100,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 93,100,000 93,100,000 28,100,000 28,100,000
递延税项
递延税款贷项
负债合计 581,290,275 660,629,606 566,506,943 604,734,681
少数股东权益 2,217,080 2,300,869
股东权益
股本 235,000,000 235,000,000 235,000,000 235,000,000
减:已归还投资
股本净额 235,000,000 235,000,000 235,000,000 235,000,000
资本公积 529,049,706 529,049,706 529,049,706 529,049,706
盈余公积 138,831,350 138,831,350 138,831,350 138,831,350
其中:法定公益金 69,415,675 69,415,675 69,415,675 69,415,675
未分配利润 -85,371,011 -85,371,011 -65,120,712 -65,120,712
股东权益合计 817,510,045 817,510,045 837,760,344 837,760,344
负债和股东权益总计 1,401,017,400 1,478,139,651 1,406,568,156 1,442,495,025
单位负责人：王锋 总会计师：李彬 会计机构负责人：许鹏
利润及利润分配表
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司[未经审计]A股 2005年1-6月单位：人民币元
本期数 上年同期数
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 330,043,679 256,967,565 303,953,209 146,058,005
减：主营业务成本 205,017,517 191,847,649 172,055,611 161,556,517
主营业务税金及附加 59,625,390 57,235,815 34,537,356 31,748,187
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 65,400,772 7,884,101 97,360,242 -47,246,699
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -283,615 -179,381 -430,381 -424,070
减：营业费用 31,132,022 2,451,566 51,089,318 1,947,272
管理费用 45,214,625 32,775,172 42,291,832 31,321,075
财务费用 3,182,296 3,353,775 2,170,817 2,200,291
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -14,411,786 -30,875,793 1,377,894 -83,139,407
加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,460,543 56,693,844
补贴收入 42,669
营业外收入 414,782 288,428 135,099 38,587
减：营业外支出 375,832 123,477 315,883 154,647
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -14,372,836 -20,250,299 1,239,779 -26,561,623
减：所得税 5,961,252 28,773,705
减：少数股东损益 -83,789 -972,303
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -20,250,299 -20,250,299 -26,561,623-26,561,623
加：年初未分配利润 -65,120,712 -65,120,712 180,165,606 180,165,606
其他转入
六、可供分配的利润 -85,371,011 -85,371,011 153,603,983 153,603,983
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -85,371,011 -85,371,011 153,603,983 153,603,983
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -85,371,011 -85,371,011 153,603,983 153,603,983
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：王锋 总会计师：李彬 会计机构负责人：许鹏
现金流量表
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司[未经审计]A股 2005年1-6月 单位：人民币元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 361,336,814 292,172,680
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 23,145,855 6,924,090
经营活动产生的现金流入小计 384,482,669 299,096,770
购买商品、接受劳务支付的现金 242,008,369 231,099,870
支付给职工以及为职工支付的现金 48,978,132 35,204,138
支付的各项税费 103,212,947 61,215,466
支付的其他与经营活动有关的现金 11,074,319 3,132,810
经营活动产生的现金流出小计 405,273,767 330,652,284
经营活动产生的现金流量净额 -20,791,098 -31,555,514
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 167,199 104,910
出售子公司收到的现金 6,452,360 6,452,360
投资活动产生的现金流入小计 6,619,559 6,557,270
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,503,641 38,385,672
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 40,503,641 38,385,672
投资活动产生的现金流量净额 -33,884,082 -31,828,402
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 95,000,000 95,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 95,000,000 95,000,000
偿还债务所支付的现金 67,400,000 67,400,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,993,314 3,993,314
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 71,393,314 71,393,314
筹资活动产生的现金流量净额 23,606,686 23,606,686
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,068,494 -39,777,230
单位负责人：王锋 总会计师：李彬 会计机构负责人：许鹏
现金流量表(续)
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司[未经审计]A股 2005年1-6月 单位：人民币元
本期数
项目
合并 母公司
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
-20,250,299 -20,250,299
净利润
加：计提的资产减值准备 -83,789
固定资产折旧 22,940,595 18,125,143
无形资产摊销 2,457,981 2,354,745
-1,091
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,607,195 -1,634,481
预提费用增加（减：减少） 6,198,207 5,907,410
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：
-7,662 -14,119
收益)
固定资产报废损失 75,004 58,616
财务费用 3,993,314 3,993,314
投资损失（减：收益） -10,460,543
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 22,266,104 -46,361,516
经营性应收项目的减少（减：增加） -35,813,558 -1,048,371
经营性应付项目的增加（减：减少） -20,958,709 17,774,587
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额 -20,791,098 -31,555,514
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 90,258,866 59,565,352
减：现金的期初余额 121,327,360 99,342,582
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
-31,068,494 -39,777,230
现金及现金等价物净增加额
单位负责人：王锋 总会计师：李彬 会计机构负责人：许鹏
资产减值准备明细表
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司[未经审计]A股 2005年6月30日 单位：人民币元
2005年1月1日 本期增加 本期转回 2005年6月30日
项目
合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司
一、坏帐准备合计 9,790,185 6,368,707 9,790,185 6,368,707
其中：应收帐款 3,602,285 657,894 3,602,285 657,894
其他应收款 6,187,900 5,710,813 6,187,900 5,710,813
二、短期投资跌价准备合
100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000
计
其中：股票投资
债券投资 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000
三、存货跌价准备合计 12,543,106 12,384,141 12,543,106 12,384,141
其中：产成品 11,285,062 11,126,097 11,285,062 11,126,097
半成品及在产品 1,285,044 1,258,044 1,285,044 1,258,044
四、长期投资减值准备合
65,850,504 65,850,504 - - - - 65,850,504 65,850,504
计
其中：长期股权投资 65,850,054 65,850,504 - - - - 65,850,054 65,850,504
长期债权投资 - - - - - -
五、固定资产减值准备合
- - - - - -
计
- - - - - - -
其中：房屋、建筑物
机器设备 - - - - - - -
六、无形资产减值准备 - - - - - - -
其中：专利权 - - - - - - -
商标权 - - - - - - -
七、在建工程减值准备 - - - - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - - - - -
单位负责人：王锋 总会计师：李彬 会计机构负责人：许鹏
二、会计报表附注
1、概 况
安徽古井贡酒股份有限公司（"公司"）于1996年5月30日在中华人民共和国注册成立。公司分别
于1996年6月及1996年9月发行境内上市外资股（以下简称"B股"）60,000,000股及境内上市人
民币普通股（以下简称"A股"）20,000,000股，每股面值人民币1元。公司的B股及A股均在中国
深圳证券交易所上市，其直接控股股东为安徽古井集团有限公司（以下简称"古井集团"）。
公司及其子公司以下合称"本集团"。本集团主要从事于生产及销售白酒、啤酒、酿酒设备、包装材
料、印刷品、玻璃瓶、植物油、自产产品及计算机硬件和电脑周边设备。
2、主要会计政策和会计估计
会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
为公历年度即每年1月1日至12月31日。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算
发生外币（指记账本位币以外的货币）业务时，外币金额按业务发生当时市场汇价中间价（以
下简称"市场汇价"）折算为人民币入账，外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人
民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到
预定可使用状态前计入资产成本；属于筹建期间的，计入长期待摊费用外，其余均计入当期的财务
费用。
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
坏账核算
（1）坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回的应收款项。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财
务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩
余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
6个月以内 1%
6个月至1年 5%
1至2年 10%
2至3年 50%
3年以上 100%
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所
和可使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料及包装物、半成品及在产品和产成品等。
发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
短期投资
短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，
包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到
期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的
现金股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计价，按单项投资计算并确定应计提的跌价损失准备。
长期投资
（1）长期股权投资核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润
的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成
本的收回，冲减投资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生
的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如
果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的
亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额
为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记长期股权
投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。
合同没有规定投资期限的，按未超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有
者权益份额的差异，贷记资本公积-股权投资准备。
（2）长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期
投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成
的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折
旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
估计残值率 折旧年限
年折旧率
房屋建筑物 3-5%
14-18年 5.4-6.9%
机器设备 3-5% 8-10年 9.7-12.1%
电子设备、器具及家具 3% 8年 12.1%
运输设备 3% 8年 12.1%
经营租入房屋建筑物装修 - 5年 20.0%
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账
面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程达到预定可使用状态前的资本化的专
门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在
建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在
技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明
已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时实际成本计量。
土地使用权按其可使用期限平均摊销。
商标权从取得商标登记证起按可使用期限平均摊销。
专利权从取得权证起按受益期摊销。
无形资产减值准备
期末，公司将按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当无形资产可收回金额低于
账面价值时，则按差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次
计入当期损益。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可
使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本；其
他的借款费用，于发生当期确认为费用。
收入确认
商品销售收入
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现。
提供劳务收入
如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务
的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表
日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收
入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收
入。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
补贴收入
补贴收入以实际已收到的金额记入本年度损益。
租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租
赁为经营租赁。
公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年
度会计所得额作相应调整后得出。
3、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围确定原则
合并会计报表合并了报告期止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接
或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活
动能够实施控制的被投资企业。
（2）合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
被置出子公司在置换日前、被置入子公司在置换日后的经营成果及现金流量已适当地分别包括
在合并利润表及现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。
少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。
4、税项
增值税
按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按汽车运营收入的3%缴纳。
所得税
公司及子公司的所得税税率均为33%。
消费税
白酒消费税按照生产环节销售额的15%或25%计算税额，并另需按每公斤1元按量计征消费税。
城市维护建设税
按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的7%缴纳，自2005年6月1日，经主管税务机
关批准，按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的5%缴纳。
教育费附加
按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的3%缴纳。
地方教育附加
按照安徽省财综【2003】1066号文件规定，从2004年1月1日起开始计提地方教育附加，计
提数为实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的1%。
5、追溯调整事项
华安证券有限公司于2005年7月7日召开2004年度股东大会，根据股东大会审议通过的2004
年度会计报告得知，华安证券有限公司2004年度亏损1,168,467,357元，截止至2004年12月31
日华安证券有限公司净资产为581,763,142元，根据我公司对华安证券有限公司的参股比例计算
（5.87%），截止至2004年12月31日我公司对华安证券有限公司投资帐面净额应为34,149,496元，
该项投资帐面原值为100,000,000元，应计提减值65,850,504元。
鉴于以上损失均发生在2004年度，根据会计准则和会计制度的规定，经公司第四届董事会第2
次会议审议通过，将我公司对华安证券有限公司计提的长期投资减值准备计入2004年度损益，作
为重大会计差错调整并更正2004年度会计报表。
长期股权投资 未分配利润
2004年12月31日
（追溯调整前） 101,088,158 729,792
长期投资减值事项调整 （65,850,504） （65,850,504）
2004年12月31日
（追溯调整后） 35,237,654 （65,120,712）
本期增加数 （20,250,299）
2005年6月30日
（追溯调整后） 35,237,654 （85,371,011）
6、本期合并会计报表范围及控股子公司情况
经济性质
子公司名称 注册地点 注册资本 持有股权比例 主营业务 或类型 是否合并
人民币千元 直接 间接
亳州古井销售公司（“古井
销售“） 安徽亳州 43,646 99% 1% 提供销售及贸易服务 有限责任公司 是
亳州古井汽车
运输公司 安徽亳州 6,945 99% 1% 提供运输服务 有限责任公司 是
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 安徽亳州 16,000 99% 1% 制造及销售玻璃制品 有限责任公司 是
亳州古井废品回收
有限责任公司 安徽亳州 300 - 100% 回收及销售旧酒瓶、
玻璃渣、废旧麻袋 有限责任公司 是
安徽老八大酒业
有限公司 安徽亳州 30,000 93% - 酒产品批发、零售 有限责任公司 是
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 安徽亳州 3,600 92% - 销售白酒、果蔬酒 有限责任公司 是
亳州开味得植物油
有限责任公司 安徽亳州 500 80% 20% 植物油生产销售 有限责任公司 是
亳州古井印刷
有限责任公司 安徽亳州 27,260 99.96% - 印刷、停车服务、房屋租赁 有限责任公司 是
7、货币资金
合并 合并
期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 40,658 74,089
银行存款 89,798,208 121,253,271
其他货币资金 420,000 -
____________ ___________
90,258,866 121,327,360
____________ _______________________
8、短期投资
合并 合并
期末数 期初数
人民币元 人民币元
债券投资
国债投资 100,000,000 100,000,000
减：短期投资减值准备 100,000,000 100,000,000
____________ ____________
短期投资净额 - -
____________ ____________
2003年，公司通过子公司安徽老八大酒业有限公司、亳州古井废品回收有限公司和亳州开味得
植物油有限责任公司分别在闽发证券有限公司上海水电路证券营业部(“闽发证券”)、健桥证券股
份有限公司漕东支路营业部(“健桥证券”)和恒信证券有限责任公司上海崂山东路营业部(“恒信证
券”)所设立的资金账户进行国债投资。截止2005年06月30日，公司在闽发证券、健桥证券和恒
信证券资金账户余额分别为人民币30,000千元、人民币40,000千元和人民币30,000千元。2004年
7月起，公司发现因闽发证券、健桥证券和恒信证券自身原因无法对其在上述三家公司设立的资金
账户下达操作指令。鉴于此情况，安徽老八大酒业有限公司于2004年7月9日向安徽省高级人民
法院提起诉讼，要求闽发证券撤销冻结，返回国债及其派生股息。该案随后根据有关规定移交至福
建省高级人民法院审理。2005年3月8日，福建省高级人民法院下达民事裁定书，本案中止诉讼。
公司之控股子公司亳州古井废品回收有限责任公司（以下简称"原告"）于2005年1月20日与健桥
证券股份有限公司（以下简称"被告"）就国债交易纠纷事宜向安徽省亳州市中级人民法院递交了民
事起诉状。目前公司已经收到亳州市中级人民法院的胜诉判决书。
公司管理层考虑到该些资金可回收性存在风险，并从谨慎原则考虑，已经于2004年12月31
日对短期投资全额计提减值准备。
9、应收票据
合并 合并
期末数 期初数
人民币元 人民币元
商业承兑汇票-无抵押 - -
银行承兑汇票-无抵押 71,005,246 27,680,530
____________ ____________
71,005,246 27,680,530
____________ ____________
10、应收账款
合并
应收账款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面
价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民
币元
1年以内 102,750,049 91.4 1,433,503 101,316,546 92,538,362 92.3 1,801,662 90,736,700
1至2年 7,076,768 6.3 707,677 6,369,091 5,420,085 5.4 542,008 4,878,077
2至3年 2,283,152 2.0 1,141,576 1,141,576 2,125,618 2.1 1,062,809 1,062,809
3年以上 _____________319,529______0.3 __________________________319,529- _____________195,806______0.2___________195,806_____________-
合计 112,429,498 100.0 3,602,285 108,827,213 100,279,871 100.0 3,602,285 96,677,586
_____________ ______ __________________________ _____________ ______ ___________ _____________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
18,335,184 16.31%
应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
公司
应收账款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 _____________________68,413,105____________100.0_____________________657,894_____________________67,755,211_____________________63,806,984 100.0___________________________________________657,894________63,149,090
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
13,436,103 19.64%
11、其他应收款
合并
其他应收款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 25,965,970 93.6 5,481,411 20,484,559 39,058,683 95.8 5,509,704 33,548,979
1至2年 1,691,134 6.1 665,712 1,025,422 1,618,945 4.0 622,992 995,953
2至3年 _____________81,555___________________0.3 40,777_____________40,778_____________105,204 _________________0.2 55,204_____________50,000
合计 _____________27,738,659___________________100.0 6,187,900_____________21,550,759_____________40,782,832_________________100.0 6,187,900_____________34,594,932
11、其他应收款-续
合并
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元
12,108,754 43.65%
公司
其他应收款账龄分析如下：
期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
1年以内14,539,913 100 5,710,813 8,829,100 21,834,459 94.0 5,107,801 16,726,658
1至2年-_____________ ___________________-- _____________- _____________1,397,152 _________________6.0 603,012_____________794,140
14,539,913________________________________100 5,710,813_____________8,829,100_____________23,231,611_________________100 5,710,813_____________17,520,798
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元
6,684,078 45.97%
12、预付账款
预付账款账龄分析如下：
合并 合并
期末数 期初数
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 4,399,895 100.0 13,693,210 100.0
1至2年 - - - -
__________ _____ __________ _____
4,399,895 100.0 13,693,210 100.0
__________ _____ __________ _____
预付账款余额中无预付给持公司5%以上股份股东的款项。
13、存货及跌价准备
合并期末数 合并期初数
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料及包装物 224,228,665 - 224,228,665 226,739,424 - 226,739,424
半成品及在产品 323,710,233 (1,258,044) 322,452,189 328,155,049 (1,258,044) 326,897,005
产成品 ____________44,399,348 (11,285,062) _____________________33,114,286____________59,709,877 (_________11,285,062) ____________48,424,815
592,338,246____________ (_____________________12,543,106) 579,795,140____________614,604,350 (_________12,543,106) ____________602,061,244
____________
14、待摊费用
合并 合并
类别 期末数 期初数 结存原因
人民币元 人民币元
待摊保险费 712,806 687,761 今年费用
待摊排污费 225,000 450,000 今年费用
其他 1,821,052 13,902
____________ ____________ 今年费用
2,758,858 1,151,663
____________ ____________
由于本公司行业特点，报告期内本公司进行延期发酵和周期性生产，所发生的费用全部计
入待摊生产费用，待生产重新开工时进行摊销，会计年度期末全部摊销完毕。
15、长期投资
合并
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
其他股权投资 100,000,000 65,850,504 34,149,496 100,000,000 65,850,504 34,149,496
合并价差 ____________1,088,158_________- ____________1,088,158____________1,088,158_________-____________1,088,158
合计 101,088,158 65,850,504 35,237,654 101,088,158 65,850,504 35,237,654
____________ _________ ____________ ____________ _________ ____________
公司
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 账面价值 投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
（已重述） （已重述）
对子公司投资 364,843,410 - 364,843,410 313,163,978 - 313,163,978
其他股权投资 100,000,000 65,850,504 34,149,496 100,000,000 65,850,504 34,149,496
对子公司股权投
资差额 1,088,158 - 1,088,158 1,088,158 - 1,088,158
____________ _________ ________________________ _________ ____________
合计 465,931,568 65,850,504 400,081,064 414,252,136 65,850,504 348,401,632
_________________________________ ________________________ _________ ____________
15、长期投资-续
合并
(1) 其他股权投资：
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 原始投资额 期 末 期 末
注册资本比例 期初数 本期增减 减值准备 账面价值
% 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
华安证券有限责任公司 无期限 5.87% 100,000,000 - 65,850,504 34,149,496
___________ ___________ ___________ ___________
(2) 合并价差：
本期
投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 增加(减少)额 摊余金额 摊销期限 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
合并价差：
亳州古井印
刷有限责任公司 1,088,158 1,088,158 - - 1,088,158 5
__________ __________ __________ __________ __________ 年 股权置换形成
__________ __________ __________ __________ __________
公司
(1) 对子公司投资的详细情况如下：
子公司名称 注册日期 占被投资单位 原始投资额 权益变动
注册资本比例 期初数 本期增减 期初数 本期损益调整 本期股利收回 本期投资收回 累计增减额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
（已重述）
亳州古井汽车运输公司 1994.5.30 100% 6,875,743 - 276,003 346,119 - - 622,122 - 7,497,865
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 1996.1.8 100% 65,795,666 - 2,814,587 286,966 - - 3,101,553 - 68,897,219
亳州古井印刷
有限责任公司 1995.12.6 99.96% 27,021,754 - - 302,164 - - 302,164 - 27,323,918
安徽老八大酒业
有限责任公司 2000.12.14 93% 28,000,000 - 444,272 (430,231) - - 14,041 - 28,014,041
亳州古井销售公司 1994.1.24 100% 43,209,153 41,218,889(见注1) 135,389,780 10,613,292 - - 146,003,072 - 230,431,114
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 2003.4.4 92% 3,300,000 - (339,489) (583,650) - - (923,139) - 2,376,861
亳州开味得植物油
有限责任公司 2003.8.25 80% ___________400,000 ___________- ___________ (23,491) ___________ (74,117) ___________- ___________- ___________ (97,608) ___________- 302,392
___________ ___________ ___________ ___________174,602,316 ___________41,218,889 ___________138,561,662 ___________10,460,543 ___________- ___________- ___________149,022,205 ___________- ___________364,843,410
注1：公司为了进一步促进控股子公司古井销售公司市场建设，实现古井销售公司管理创新、市场创新和产品创新，按照公司章程规定，经公司董事长同意，利用自有固定资产对古井销售公司追加投资，金额为人民币41,218,889元。
15、长期投资-续
公司
(2) 其他股权投资的详细情况如下：
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 原始投资额 期 末 期 末
注册资本比例 期初数 本期增减 减值准备 账面价值
% 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 无期限 5.87% 100,000,000 - 65,850,504 34,149,496
___________ ___________ ___________ ___________
(3) 对子公司股权投资差额的详细情况如下：
本期
投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 增加(减少)额 摊余金额 摊销期限 形成原因
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
子公司股权投资差额：
亳州古井印刷
有限责任公司 1,088,158 1,088,158 - - 1,088,158 5
__________ __________ __________ __________ __________ 年 股权置换形成
16、固定资产、累计折旧及减值准备
合并
电子设备、 经营租入房屋
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 建筑物装修 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
期初数 390,247,481 223,011,807 55,126,974 20,424,823 - 688,811,085
因置换增加
本期购置 721,105 1,224,666 289,624 2,185,420 - 4,420,815
本期在建工程
转入 567,773 669,472 - - - 1,237,245
因置换减少 - - - - - -
本期处置 ___________ (590,468) ___________ (1,032,432) ___________- ___________ (1,016,130) ___________- ___________ (2,639,030)
期末数 ___________390,945,891 ___________223,873,513 ___________55,416,598___________21,594,113___________- 691,830,115___________
累计折旧
期初数 172,308,120 88,954,710 21,457,639 9,463,805 - 292,184,274
因置换增加
因置换减少 -
本期计提额 9,454,792 9,413,363 3,072,039 1,000,401 - 22,940,595
本期减少额 ___________ (80,059) ___________ (898,165) ___________- ___________ (685,857) ___________- ___________ (1,664,081)
期末数 ___________181,682,853 ___________97,469,908 ___________24,529,678 9,778,349__________ ____________- 313,460,788
净额
期初数 217,939,361 134,057,097 33,669,335 10,961,018 - 396,626,811
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ______________________
期末数 209,263,038 126,403,605 30,886,920 11,815,764 - 378,369,327
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ______________________
公司管理层经复核后认为公司固定资产并无重大资产减值之情形。
17、在建工程
合并
本期完工 工程投入
工程名称 期初数 本期增加数 转出数 期末数 资金来源 预算款 占预算比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币千元 %
小麦深加工项目 24,954,115 30,133,000 - 55,087,115 自筹资金 80,060 68.8%
其他 _________1,140,260 _________1,761,512 _________ (1,237,245) _________1,664,527 自筹资金
合计 26,094,375 31,894,512 (1,237,245) 56,751,642
_________ _________ _________ _________ 自筹资金
公司管理层经复核后认为公司在建工程并无重大资产减值之情形。
18、无形资产
合并
土地使用权 商标权 非专利技术 合 计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原始金额
期初数 53,011,590 37,550,000 - 90,561,590
因置换增加 - - - -
因置换减少 - - - -
__________ __________ __________ __________
期末数 53,011,590 37,550,000 - 90,561,590
__________ __________ __________ __________
累计摊销
期初数 7,362,578 31,917,500 - 39,280,078
本期计提 580,481 1,877,500 - 2,457,981
因置换增加 - - - -
因置换减少 - - - -
__________ __________ __________ __________
期末数 __________7,943,059 __________33,795,000__________- __________41,738,059
净值
期初数 45,649,012 5,632,500 - 51,281,512
__________ __________ __________ __________
期末数 45,068,531 3,755,000 - 48,823,531
__________ __________ __________ __________
取得方式 股东投入 股东投入
购入、划拨
剩余摊销年限 7至41年 2年
19、短期借款
合 并 合 并
借款类别 期末数 期初数
人民币元 人民币元
信用借款 50,000,000 70,000,000
___________ ___________
上述借款年平均利率为5.31%(2004年：5.31%)。
20、应付票据
合 并 合 并
票据类别 期末数 期初数
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 550,000 -
______________________
21、应付账款
应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
22、预收账款
预收账款余额中无预收持公司5%以上股份股东的款项。
23、应付工资
应付工资余额为以前年度根据当地财政局核定的工效挂钩计提而尚未支付的部分。
24、应交税金
合 并 合 并
期末数 期初数
人民币元 人民币元
（已重述）
所得税 150,293,025 156,534,960
增值税 5,468,907 7,283,278
营业税 8,512 7,825
消费税 53,192,679 54,582,758
城市维护建设税 1,459,477 1,582,548
其他 - 5,196
___________ ___________
210,422,600 219,996,565
___________ ___________
25、其他应付款
其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
26、预提费用
合并 合并
期末数 期初数 结存原因
人民币元 人民币元
大修理费 4,353,276 - 尚未支付
水电费 1,574,605 749,033 尚未支付
养老金 446,705 - 尚未支付
其他 1,047,116 474,462
____________ ____________ 尚未支付
7,421,702 1,223,495
____________ ____________
27、长期借款
合 并 合 并
借款单位 期末数 期初数 年利率 借款条件
人民币元 人民币元
中国银行亳州支行 44,000,000 44,000,000 5.022% 担保借款
中国建设银行亳州支行 35,000,000 - 5.805% 抵押借款
中国建设银行亳州支行 30,000,000 - 5.805%
__________ __________ 信用借款
(参见附注39(5c))
借款的还款期如下：
1年内 - 15,900,000
2年内 23,000,000 16,000,000
3至5年内 70,100,000 12,100,000
__________ __________
93,100,000 44,000,000
减:一年内到期的长期借款 __________- __________15,900,000
一年后到期的长期借款 93,100,000 28,100,000
__________ __________
28、股本
期末及期初数(股)
一、未上市流通股份
1.发起人股份
-国家持有股份 155,000,000
___________
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 20,000,000
2.境内上市外资股 60,000,000
___________
已上市流通股份合计 80,000,000
___________
三、股份总数 235,000,000
___________
上述股份每股面值为人民币1元。报告期及上年度公司股份均无变动。
29、资本公积
于报告期，公司资本公积变动情况如下：
关联交易 其他资本
股本溢价 捐赠公积(注2) 债务重组收益 差价 公积 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2005年1月1日余额 521,042,894 - 254,125 7,402,687 350,000 529,049,706
本期增加数 - - - - - -
本期减少数 ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- ___________-
2005年06月30日余额 521,042,894 - 254,125 7,402,687 350,000 529,049,706
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
30、盈余公积
于报告期，公司盈余公积变动情况如下：
法定盈余公积 法定公益金 合 计
人民币元 人民币元 人民币元
2005年1月1日余额 69,415,675 69,415,675 138,831,350
本年增加数 - - -
___________ ___________ ___________
2005年06月30日余额 69,415,675 69,415,675 138,831,350
___________ ___________ ___________
法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工
的集体福利。
31、未分配利润
（1）提取法定盈余公积
根据公司法第117条及公司章程规定，本公司法定盈余公积按照年度净利润之10%提取。
公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
报告期内公司没有进行利润分配，没有提取盈余公积。
（2）提取法定公益金
根据公司法第117条及公司章程规定，经公司董事会决议，本公司法定公益金按照年度净利润之10%提取。
32、主营业务收入
合并 公司
本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
白酒 300,737,194 279,698,719 241,720,586 130,945,884
其他 29,306,485 24,254,490 15,246,979 15,112,121
___________ ___________ ___________ ___________
合计 330,043,679 303,953,209 256,967,565 146,058,005
___________ ___________ ___________ ___________
合并
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
57,076,818 17.29%
公司
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
209,633,667 81.58%
33、主营业务成本
合并 公司
本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
白酒 179,323,887 148,611,811 177,575,832 147,476,576
其他 25,693,630 23,443,800 14,271,817 14,079,941
___________ ___________ ___________ ___________
合计 205,017,517 172,055,611 191,847,649 161,556,517
___________ __________________________________________________________________
34、主营业务税金及附加
合 并 合 并
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
消费税 51,114,456 29,218,714
营业税 36,547 16,035
城市维护建设税及教育费附加 8,474,387 5,302,607
___________ ___________
59,625,390 34,537,356
___________ ______________________
35、财务费用
合 并 合 并
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
利息支出 3,993,314 2,490,660
减：利息收入 817,200 360,450
其他 6,182 40,607
___________ ___________
3,182,296 2,170,817
___________ ___________
36、投资收益
合并 公司
本期累计数 上年同期累计数 本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
（已重述）
短期投资跌价准备 - - - -
长期投资收益
按权益法确认收益 - - 10,460,543 56,693,844
长期股权投资差
额摊销 - - - -
___________ ___________ ___________ ___________
- - 10,460,543 56,693,844
___________ ___________ ___________ ___________
37、补贴收入
报告期内本集团没有确认任何形式的补贴收入。
38、所得税
合并
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
（已重述）
公司应计所得税（注1） - -
子公司应计所得税（注2） 5,961,252 28,773,705
___________ ___________
5,961,252 28,773,705
___________ ___________
注1：由于公司报告期应纳税所得额为负数，故无需缴纳所得税。
注2：子公司应计所得税系根据子公司经调整后的应纳税所得额按33%计算。
39、关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人
安徽古井集团 中国安徽 饮料、建筑材料 直接控股股东 国有企业 王效金
有限公司 亳州 塑料制品的制造
其他有关子公司情况参见附注6。
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期末数及期初数
人民币千元
古井集团 353,380
________
(3) 存在控制关系的关联方在公司所持权益及其变化
关联方名称 期末及期初数
人民币千元 %
古井集团 155,000 65.96
_________ _____
(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
安徽古井综合服务公司("古井综服") 直接控股股东之子公司
亳州真力恒宝有限公司("亳州真力") 直接控股股东之子公司
古井天时印刷有限公司("古井天时") 直接控股股东之子公司
亳州古井热电有限公司("古井热电") 直接控股股东之子公司
(5) 公司与上述关联方在报告期发生了如下重大关联交易
(a) 销售及采购
公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
销 售
古井综服 62,679 509,782
古井集团 570,529 9,263
古井天时 - -
古井热电 - -
___________ ___________
39、关联方关系及其交易-续
(5) 公司与上述关联方在报告期发生了如下重大关联交易-续：
(a) 销售及采购 续
公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：
本期累计数 上年同期累计数
人民币元 人民币元
采 购
古井综服 25,079,324 27,219,897
古井集团 2,458,999 -
古井天时 - 8,390,190
古井热电 327,980 -
___________ ___________
27,866,303 35,610,087
___________ ___________
交易价格按合同价格执行，合同价格由公司管理层根据市场价格制定。
(b) 债权债务往来情形
科 目 关联方名称 期末数 期初数
人民币元 人民币元
应收账款 古井天时 - -
___________ ___________
- -
___________ ___________
其他应收款 古井集团 -884,496 6,452,360
___________ ___________
应付账款 古井综服 - 23,332
亳州真力 - 128,843
古井天时 45,717 1,099,608
热电公司 327,980 -
其他应付款 亳州真力 146,263 146,263
古井集团 ___________- ___________-
519,960 1,398,046
___________ ___________
39、关联方关系及其交易-续
(5) 公司与上述关联方在报告期发生了如下重大关联交易-续：
(c) 担保
于2004年12月31日，古井集团为公司人民币44,000,000元的长期银行借款提供担保。
于2005年06月30日，古井集团以其自有资产为公司人民币35,000,000元的长期银行借款提供
抵押。
40、承诺事项
截止至资产负债表日，公司没有需要说明的重大承诺事项。
41、或有事项
截止至资产负债表日，公司没有需要说明的或有事项。
42、资产负债表日后事项
43、比较数字
部分比较数字已按2005年的列报方式进行了重分类。
* * *会计报表结束* * *
安徽古井贡酒股份有限公司
补充资料
2005年06月30日止中期报告
1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异
本会计报表按中国会计准则编制，不同于按国际财务报告�