安徽古井贡酒股份有限公司2003年年度报告
目录
第一章 重要提示
第二章 公司基本情况简介
第三章 会计数据和业务数据摘要
第四章 股本变动和股东持股情况
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六章 公司治理结构
第七章 股东大会情况简介
第八章 董事会报告
第九章 监事会报告
第十章 重要事项
第十一章 财务报告
第十二章 备查文件目录
第一章 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长刘俊德先生、总经理王锋先生、总会计师李培辉先生声明：保证年度报
告中财务报告的真实、完整。
第二章 公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：安徽古井贡酒股份有限公司
公司法定英文名称：ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED
（二）公司法定代表人：刘俊德
（三）公司董事会秘书：李培辉
联系地址：安徽省亳州市古井镇
联系电话：（0558）5710127
传真：（0558）5710006
电子信箱：GUJINGZQB@GUJING.COM.CN
证券事务代表： 陈平
联系地址：安徽省亳州市古井镇
联系电话：（0558）5710057
传真：（0558）5710006
电子信箱：cp01@yeah.net
（四）公司注册地址：安徽省亳州市古井镇
公司办公地址：安徽省亳州市古井镇
邮政编码：236820
公司国际互联网网址：http://www.gujing.com
公司电子信箱：gujing@mail.ahbbptt.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇
报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：古井贡A 股票代码：000596
股票简称：古井贡B 股票代码：200596
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1996 年5 月30 日
公司最新变更注册登记日期：2003 年12 月15 日
公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：企股皖总字第001745 号
公司税务登记号码：341600151940008
3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
境内：德勤华永会计师事务所有限公司
办公地址：上海市延安东路222 号外滩中心30 楼
境外：德勤·关黄陈方会计师行
办公地址：香港中环干诺道111 号永安中心26 楼
第三章 会计数据和业务数据摘要
一、公司2003 年度会计数据
单位：人民币元
项目 金额
利润总额 33,777,592
净利润 20,430,497
扣除非经常性损益后的净利润 20,978,938
主营业务利润 177,007,911
其他业务利润 (678,977)
营业利润 36,382,307
投资收益 (2,168,087)
补贴收入 0
营业外收支净额 (436,628)
经营活动产生的现金流量净额 77,236,845
现金及现金等价物增减额 16,778,633
注：扣除的非经常性损益项目及金额
项目 金额
处置长期股权投资收益 (360,000)
营业外收支净额 (436,628)
非经常性损益所得税影响 224,213
合计 (548,441)
二、公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目 2003年 2002年(调整后)
主营业务收入 558,586,708 526,034,537
净利润 20,430,497 60,044,606
总资产 1,560,869,984 1,566,840,006
股东权益(不含少数股东权益) 1,183,243,196 1,184,910,012
每股收益 0.087 0.256
扣除非经常性损益后的每股收益 0.089 0.191
每股净资产 5.04 5.04
调整后每股净资产 5.03 5.02
每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.14
净资产收益率(％)(摊薄) 1.73 5.07
加权平均净资产收益率(％) 1.73 5.07
项目 2001年(调整后)
主营业务收入 807,392,876
净利润 54,046,748
总资产 1,521,970,791
股东权益(不含少数股东权益) 1,124,261,281
每股收益 0.230
扣除非经常性损益后的每股收益 0.064
每股净资产 4.78
调整后每股净资产 4.75
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25
净资产收益率(％)(摊薄) 4.81
加权平均净资产收益率(％) 4.81
2002 年、2001 年会计数据调整原因说明见财务报告附注37。
三、国际会计准则与中国会计准则的差异
单位：人民币元
报告期净利润 报告期末净资产
根据中国会计准则编制财务报表金额 20,430,497 1,183,243,196
按国际财务报告准则调整：
子公司开办费计入损益 (693,701) (693,700)
出售子公司收益 1,402,687
根据国际会计准则编制财务报表金额 21,139,483 1,182,549,496
四、利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.96 14.95
营业利润 3.07 3.07
净利润 1.73 1.73
扣除非经常性损益后的净利润 1.77 1.77
报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.753 0.753
营业利润 0.155 0.155
净利润 0.087 0.087
扣除非经常性损益后的净利润 0.089 0.089
五、报告期股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 235,000,000 521,647,019 147,281,286
本期增加 0 1,402,687 4,086,100
本期减少 0 0 0
期末数 235,000,000 523,049,706 151,367,386
变动原因 转让古井双 提取盈余公
说明： 喜葡萄酒公 积
司股权
项目 法定公益金 未分配利润
期初数 73,640,643 257,481,707
本期增加 2,043,050 16,344,397
本期减少 0 0
期末数 75,683,693 273,826,104
变动原因 提取法定公 本年度盈利
说明： 益金
项目 建议应付股利 股东权益合计
期初数 23,500,000 1,184,910,012
本期增加 0 21,833,184
本期减少 23,500,000 23,500,000
期末数 0 1,183,243,196
变动原因 本期支付上年 本年度盈利
说明： 度现金股利
第四章 股本变动和股东持股情况
一、股本变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 155,000,000
其中：
国家持有股份 155,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 24,500
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 155,024,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 19,975,500
2、境内上市外资股 60,000,000
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79,975,500
三、股份总数 235,000,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 155,000,000
其中：
国家持有股份 155,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 24,500
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 155,024,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 19,975,500
2、境内上市外资股 60,000,000
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79,975,500
三、股份总数 235,000,000
（注：未流通的24,500 股内部职工股为公司历任董事、监事及高级管理人员所持
股份。）
二、股票发行与上市情况
1、公司前三年股票发行与上市情况
报告期前三年内公司没有发行股票或任何衍生证券。
公司于1996 年5 月以每股3.64 港元价格发行6,000 万股B 股，同年6 月12 日在
深交所上市；于1996 年9 月发行2,000 万A 股，其中200 万股为公司职工股，每股价
格8.48 元人民币，同年9 月27 日1,800 万股A 股在深交所上市。
2、报告期内股本结构变化情况
截止到本报告期末，公司股份总数没有发生变动。
3、内部职工股发行情况
1996 年9 月公司发行A 股上市时，以每股8.48 元的价格认购的200 万股内部职工
股1996 年9 月27 日托管于深圳国信证券公司一部，除公司历任董事、监事及高级管理
人员持有的2.45 万股外，其他内部职工股已先后上市流通。
三、股东情况
1、报告期末股东总数
报告期末，公司股东总数为24,038 户，其中国有法人股股东1 户，公司董事、监
事及高级管理人员持有5 户，境内上市外资股股东12,651 户，社会公众股股东11,387
户。
2、前十名股东持股情况（截至2003 年12 月31 日）
股份类
名次 股东名称 年末持股 持股比 别（未流
数量 例 通或已
流通）
1 安徽古井集团有限责任公司 155,000,06 5.96% 非流通
2 李岸白 1,530,000 0.65% 已流通
3 上海证券有限责任公司 660,000 0.28% 已流通
4 宝勇企业有限公司 602,001 0.26% 已流通
5 CHEN KAM TONG 陈锦棠 364,400 0.16% 已流通
6 CHEN YU BIN 陈宇斌 358,700 0.15% 已流通
7 唐海明 324,000 0.14% 已流通
8 何彬 300,000 0.13% 已流通
9 智慧屋职能系统(香港)有限公司 300,000 0.13% 已流通
10 陈爱兰 299,800 0.13% 已流通
质押或
名次 股东名称 冻结的 股东性质
股份数
量
1 安徽古井集团有限责任公司 无 国有法人股
2 李岸白 不详 流通B股
3 上海证券有限责任公司 不详 流通A股
4 宝勇企业有限公司 不详 流通B股
5 CHEN KAM TONG 陈锦棠 不详 流通B股
6 CHEN YU BIN 陈宇斌 不详 流通B股
7 唐海明 不详 流通B股
8 何彬 不详 流通B股
9 智慧屋职能系统(香港)有限公司 不详 流通B股
10 陈爱兰 不详 流通A股
前十名股东持股情况说明：
（1）公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东未知有关联关系或一致行动
关系。
（2）持有公司5%以上股份的股东为安徽古井集团有限责任公司，所持股份为国有
法人股，所持股份在本报告期内无变化，也无质押或冻结的情况。
（3）本公司第一大股东情况（报告期末）：
本公司第一大股东为安徽古井集团有限责任公司。法定代表人：王效金；成立日期
：一九九五年一月十六日；注册资本：35,338 万元；注册地址：安徽省亳州市古井镇
。经营范围和主要业务和产品：饮料、建筑材料、塑料制品的制造及销售、国家授权范
围内的国有投资控股以及资产经营。股权结构：国有独资，独立经营。
报告期内本公司没有发生控股股东变更的情况。
3、公司前十名流通股股东情况
序号 股东名称 报告期末持股数(股) 持股比例(%)
1 李岸白 1,530,000 0.65%
2 上海证券有限责任公司 660,000 0.28%
3 宝勇企业有限公司 602,001 0.26%
4 CHEN KAM TONG 陈锦棠 364,400 0.16%
5 CHEN YU BIN 陈宇斌 358,700 0.15%
6 唐海明 324,000 0.14%
7 何彬 300,000 0.13%
8 智慧屋职能系统(香港)有限公司 300,000 0.13%
9 陈爱兰 299,800 0.13%
10 吴莉萍 271,769 0.12%
序号 股东名称 股权性质
1 李岸白 流通B股
2 上海证券有限责任公司 流通A股
3 宝勇企业有限公司 流通B股
4 CHEN KAM TONG 陈锦棠 流通B股
5 CHEN YU BIN 陈宇斌 流通B股
6 唐海明 流通B股
7 何彬 流通B股
8 智慧屋职能系统(香港)有限公司 流通B股
9 陈爱兰 流通A股
10 吴莉萍 流通B股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
4、公司报告期内无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员的情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄
刘俊德 董事长 男 41
王锋 董事、总经理 男 39
王效金 董事 男 59
杨光远 董事 男 55
李培辉 董事、董事会秘
书、总会计师 男 31
王素彬 董事、市场副总监 男 29
刘有鹏 独立董事 男 50
卓文燕 独立董事 男 66
李浩 独立董事 男 53
袁庆华 监事长 女 56
张家亮 监事 男 50
梁金辉 监事 男 40
张宗义 副总 男 56
朱仁旺 副总 男 38
卢建春 副总 男 42
张建林 副总 男 42
李万林 总经理助理 男 54
王德杰 副总 男 42
姓名 任期起止日期 年初持股量(股) 年末持股量(股)
刘俊德 2003.5-2005.5 0 0
王锋 2003.5-2005.5 0 0
王效金 2002.5-2005.5 3,500 3,500
杨光远 2002.5-2005.5 3,000 3,000
李培辉 2003.5-2005.5 0 0
王素彬 2002.5-2005.5 0 0
刘有鹏 2002.5-2005.5 0 0
卓文燕 2002.5-2005.5 0 0
李浩 2002.5-2005.5 0 0
袁庆华 2002.5-2005.5 1,500 1,500
张家亮 2002.5-2005.5 0 0
梁金辉 2002.5-2005.5 0 0
张宗义 2002.5-2005.5 2,500 2,500
朱仁旺 2002.5-2005.5 0 0
卢建春 2002.5-2005.5 0 0
张建林 2002.5-2005.5 0 0
李万林 2002.5-2005.5 2,000 2,000
王德杰 2003.12-2005.5 0 0
注：董事、监事在股东单位任职情况
（1）董事王效金先生1995 年1 月起在本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司
担任董事长。
（2）董事杨光远先生1995 年1 月起在本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司
担任总经理、党委书记。
2、年度报酬情况
本公司建立了完善的薪资体系和奖励办法，对董事、监事、高级管理人员实行年薪
制。根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员
的报酬由董事会决定；公司董事会对高级管理人员进行年度考核，监事会对其生产经营
工作情况进行监督，公司人力资源部进行考察管理。
报酬总额(不含独立董事津贴)(万元) 99.86
金额最高的前三名董事的报酬总额(万元) 28.89
金额最高的前三名高管人员的报酬总额(万元) 28.89
独立董事津贴 2万元/年*人(税后)
出席公司董事会和股东大会的差旅
独立董事其他待遇 费以及按 《公司章程》行使职权所
需费用，在公司据实报销。
报酬区间： 8--10万元 3人
4--8万元 8人
4万元以下 2人
3、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况
（1）2003 年4 月2 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过如下议案：
同意杨光远先生辞去公司董事长职务，并选举刘俊德先生为公司董事长；
同意甘绍玉先生辞去公司董事、执行委员会委员和总经理职务，选举董事王锋先生
为执行委员会委员，并经董事长刘俊德先生提名后，聘任王锋先生为公司总经理；
同意提名李培辉先生为公司第三届董事会董事人选。
相关的董事会决议刊登在2003 年4 月4 日《上海证券报》、《证券日报》和香港
《文汇报》上。
（2）2003 年5 月12 日，公司2002 年度股东大会经投票表决，选举李培辉先生为
公司第三届董事会董事。
相关的股东大会决议刊登在2003 年5 月13 日的《上海证券报》、《证券日报》和
香港《文汇报》上。
（3）2003 年8 月14 日，公司第三届董事会第八次会议通过了选举李培辉先生为
公司董事会秘书的议案。
相关的董事会决议刊登在2003 年8 月17 日的《上海证券报》、《证券日报》和香
港《文汇报》上。
二、公司员工情况:
截至2003 年12 月31 日，本公司在职员工总数为6010 人，具体构成如下：
类别 人数(人) 占总数的比例%
按 大学本科以上学历 339 5.6
文 专科 456 7.5
化 中专 130 2.2
程 高中 310 5.2
分 初中 4,775 79.5
类 合计 6,010 100
生产人员 4,670 77.7
按 技术人员 480 8.0
职 财务人员 110 1.8
能 销售人员 390 6.5
分 行政人员 360 6.0
类 合计 6,010 100
第六章 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求
，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。目前，公司治理的
实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。公司自
成立以来，按照中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全符合现代企业制度要
求的公司基本制度，规范公司的组织和行为，已基本建立起各司其职、各负其责、各尽
其能、相互制衡的公司运行机制。
二、独立董事履行职责情况
公司独立董事能够认真履行董事职责，对董事会审议的投资项目及重大事项进行认
真审核，积极征询和听取公司董事、监事及高级管理人员的意见，并在公司董事会上发
表独立见解。其中，在公司向古井集团进行股权转让的关联交易中，对关联交易的过程
、是否损害广大中小股东的利益以及对公司产生的影响方面发表了专门的意见，在一定
程度上促使了公司关联交易行为更加规范。
三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的五分开情况说明
1、业务分开情况
公司主要从事白酒的生产与销售，公司拥有完全独立的生产、采购、供应和销售系
统、人员、客户和资产管理体系以及自己的产品研发机构，在业务上完全独立于控股股
东，与控股股东不存在同业竞争问题。
2、人员独立情况
公司的劳动、人事和工资管理机构独立，制度健全。总经理、董事会秘书、总会计
师等高级管理人员在公司专职工作并领取薪酬。
3、资产分开情况
公司控股股东投入公司的所有资产都办理了产权变更手续，公司的资产独立完整，
权属清晰，生产、供应、销售及其他业务等相对应的资产独立、配套、完整，自成体系
。
4、机构分开情况
公司建立了符合自身实际的组织机构，设置、管理、运行完全独立于控股股东，没
有与控股股东联合办公的情况。
5、财务独立情况
公司建立了完全独立的财务机构，拥有独立的财务管理、会计核算体系及相应的管
理制度，独立开设银行帐户，独立核算，独立纳税。控股股东没有干预公司财务、会计
活动的行为。
四、报告期公司对高级管理人员的考评及激励情况
报告期，公司对高级管理人员实行目标年薪制，制订了较为合理的考核激励机制。
采用了年薪与经济指标、管理业绩相结合的考核激励办法，根据高级管理人员个人工作
绩效和公司经营效益目标完成情况来决定薪酬的发放。
第七章 股东大会情况简介
报告期内公司召开了2002 年度股东大会，会议召开的情况如下：
一、股东大会的通知、召集、召开情况
本公司于2003 年4 月4 日在《上海证券报》、《证券日报》和香港《文汇报》刊
登了关于召开2002 年度股东大会的公告，会议于2003 年5 月12 日在安徽省亳州市古
井大酒店二楼会议室召开，出席会议的股东（或股东代表）11 人，代表的股权数为15
5,024,000 股，占本公司股份总数的65.97%，其中A 股股东（或股东代表）11 人，代
表的股权数为155,024,000 股，占本公司股份总数的65.97%。
二、股东大会通过的决议及刊登情况
会议以记名投票表决方式逐项审议和通过了如下事项：《2002 年年度报告和年度
报告摘要》、《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002年
度监事会工作报告》、《2002 年度利润分配方案》、《关于增加公司经营范围的议案
》、《关于改聘会计师事务所的议案》、选举了李培辉先生为第三届董事会董事。
三、选举、更换董事、监事情况
本次股东大会投票选举了李培辉先生为第三届董事会董事。
本次股东大会决议及金杜律师事务所出具的法律意见书均于2003 年5 月13日刊登
在《上海证券报》、《证券日报》和香港《文汇报》上。
第八章 董事会报告
一、总体经营状况的讨论与分析
二○○三年，面对复杂多变的外部环境和日益激烈的市场竞争，我公司在董事会的
领导下，认真贯彻“十六大”精神，全面实施“深化改革年”的各项方针，深化产品结
构调整，优化营销系统，强化有效执行，全体员工同心同德，奋勇拼搏，克服上半年的
“非典”疫情及业内竞争激烈、国家税收政策限制等等诸多不利因素的影响，实现主营
业务收入5.59 亿元，较上年同期增长6.19%，实现净利润2043 万元。
二、报告期内公司经营情况
（一）公司主营业务范围及其经营状况
1、公司主营业务范围包括：生产与销售白酒、啤酒、葡萄酒、酿酒设备、包装材
料、玻璃瓶，酒精、饲料、油脂、饮料，高新技术开发、生物技术开发、农副产品深加
工等。
2、公司主要产品情况：公司主导产品为中国老八大名酒之一的古井贡酒，已有18
00 多年的历史,具有“色清如水晶、香纯如幽兰、入口甘美醇和、回味经久不息”的独
特风格。目前公司白酒产品有“古井贡”、“古井”、“野太阳”、“老八大”四大品
牌，浓香型和清香型两大香型，形成从60 度到30 度不同酒精含量和高、中、低不同价
格档次的完整产品体系。其中古井贡牌和古井牌系列产品是公司白酒类主导产品。
3、报告期内公司主营业务收入及经营情况
（1）主营业务构成情况
① 主营业务分行业情况
单位：人民币元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
白酒 510,467,078 271,174,332 46.88
葡萄酒 4,276,764 2,376,583 44.43
其他 43,842,866 36,254,537 17.31
② 主营业务分产品情况
单位：人民币元
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
高档酒 394,103,564 174,334,710 55.76
中档酒 38,069,276 26,510,273 30.36
低档酒 78,294,238 70,329,349 10.17
③ 主营业务分地区情况
单位:人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
华北区 155,825,290 (0.06)
华南区 122,072,204 3.86
华中区 232,569,584 19.84
（二）主要控股公司及参股公司情况
1、主要控股公公司经营情况及业绩
公司名称 经营范围 注册资本
(万元)
亳州古井销售公司 白酒销售和贸易服务 4,364.6
亳州古井汽车运输公司 产品运输服务 694.5
亳州古井玻璃制品有限责任公司 生产销售玻璃制品 1600
安徽老八大酒业有限责任公司 酒产品批发和零售 3000
计算机软硬件及外围设
北京金盛怡科技有限责任公司 备、电子器件的技术开 5000
发及销售
安徽古井野太阳酒业销售有限公司 销售白酒、果蔬酒 360
亳州古井植物油有限责任公司 植物油生产销售 60
公司名称 本公司占 资产规模 净利润
股权比例 (万元) (万元)
亳州古井销售公司 99% 40,095.65 19,459.07
亳州古井汽车运输公司 99% 852.96 58.88
亳州古井玻璃制品有限责任公司 99% 7367.83 10.19
安徽老八大酒业有限责任公司 93% 3043.75 (16.03)
北京金盛怡科技有限责任公司 70% 6666.41 (41.94)
安徽古井野太阳酒业销售有限公司 92% 1102.50 (8.03)
亳州古井植物油有限责任公司 80% 45.78 (0.90)
2、主要参股公司情况：
公司名称 注册地 注册资本(万元)
华安证券有限责任公司 合肥市 170,500
公司名称 投资金额(万元) 所占股权比例(%)
华安证券有限责任公司 10,000.00 5.87
（三）主要供应商、客户情况
公司前五名供应商采购总额为9237.1 万元，占公司全部采购量的32.84%。报告期
向前五名客户销售的收入总额为9253.95 万元，占公司全部主营业务收入的17 %。
（四）经营中的问题与困难及解决方案
报告期内，公司在经营上存在以下问题与困难：
2003 年四月份突发的“非典”疫情对餐饮业和其他行业的严重打击给白酒销售带
来极大的破坏，企业的先期投入无法完全获得回报。
自2001 年以来，国家对白酒消费税进行了调整，旨在通过税收杠杆的调节，使中
国白酒企业逐步走上规模化、集团化发展的道路。但实施过程中却由于酒类消费税政策
对众多小酒厂很难执行到位，造成企业低档酒在价格上无法与小酒厂竞争，市场占有份
额下降较大。
同时，对于整个酒类市场容量而言，白酒市场份额正逐步下降，随着饮料品种的日
益丰富及消费者的消费观念、消费习惯的改变，市场对白酒的消费增量需求日趋萎缩。
另外，2003 年由于原材料及燃料价格的上涨，也导致了公司产品利润空间的缩小
。
面对上述种种困难，本公司在董事会的正确领导下，经过经营班子和全体员工的共
同努力，积极采取了切实有效的应对措施，具体措施如下：
1、以深化改革为主题，解放思想，更新观念，加快企业开放与发展的步伐，推动
整体战略升级，全面系统地提高公司综合竞争力，虽然全年利润较上年有较大幅度降低
，但销售收入较上年同期有了一定程度的增长，这充分体现了企业发展的后劲。
2、积极贯彻营销新战略，加强营销系统优化与制度建设，抓好产品整合、品牌规
划，强化市场运作，进一步提升营销运作水平，初步实现了由传统营销向现代营销的根
本转变。特别是面对非典的不利影响，积极调整营销策略，以变应变，在市场普遍收缩
中寻求重点突破，从而把损失降低到最低程度。
3、公司内部继续采取强化目标成本管理，积极推行全面预算管理，严格控制成本
。规范完善公司的采购工作流程和各项采购管理制度，对大宗物资坚持以公开、公平、
公正的招标方式进行物资采购，以降低企业生产经营管理成本。
4、进一步深化内部制度改革，拓宽用人渠道，完善人事、用工、薪酬分配和绩效
考核等管理系统，努力活化和创新企业机制，坚持不懈地推动公司的改造与调整。加快
建立激励和约束一体化的现代企业管理制度。在充分发挥国有企业优势的同时，结合实
际引进民营企业灵活的运作方式，从而提升了企业的综合竞争力。
5、强化执行力，完善和强化公司各项营运体系，重塑业务流程，坚持持续改进，
进一步提升产品质量和工作质量，为营销转型和市场建设提供强力支持。
市场无弱者立锥之地，公司在经历过“非典”和白酒市场残酷的竞争的考验后，面
对高端白酒市场的竞相提价，“外来户”的继续涌入，内部强者的不断突围的严峻形势
，我们将以高度负责的态度、积极竞争的勇气，冷静分析自身，强化自身优势，沉稳应
对所有困难。
二○○四年将不仅是中国白酒业的整合和提升的一年，也是古井白酒业突破和再造
的一年，体制和机制的创新提供了源源动力，观念和理念的创新注入了勃勃生机。我们
将积极响应国有企业体制改革的号召，积极推进制度再造，强化企业再造，从根本上激
发企业活力，依靠系统的力量推动公司全面、协调和可持续发展。
三、报告期投资情况
1、募集资金投资情况：报告期本公司没有募集资金投资。
2、非募集资金投资情况：详见财务报告附注8 和附注17。
四、报告期公司的财务状况及董事会对经营成果的分析
1、本公司报告期财务状况
财务指标 2003年度(万元) 2002年度(万元) 增减比例(%)
总资产 156,087 156,684 (0.38)
股东权益 118,324 118,491 (0.14)
主营业务利润 17,701 19,589 (9.64)
净利润 2,043 6,004 (65.97)
经营活动产生的现金流量净额 7,724 3,188 142.28
现金及现金等价物增加额 1,678 -3,668 145.75
2、主要财务指标增减变动分析
（1）主营业务利润减少是因为2003 年原材料价格的上升造成了公司生产成本的上
升，从而使本年度毛利率下降。
（2）净利润下降幅度较大主要是因为：
①受上半年“非典”疫情的影响，公司为进一步巩固市场，加大了产品促销力度，
导致期间费用与去年同期相比增加653 万元；
②报告期内公司未收到主要参股公司华安证券有限公司的分红，因此直接导致公司
报告期内净利润较去年同期相比减少1,000 万元；
③报告期内公司没有财政补贴收入，因此直接导致公司报告期内净利润较去年同期
相比减少了1,490 万元。
④报告期内由于公司过多关注中高档酒市场，忽略了低档酒市场，公司的产能发挥
不充分，造成白酒单位成本偏高。
（3）经营活动产生的现金流量净额增加是因为公司销售收入的提高和加大应收款
项的回收力度，销售资金的回笼速度加快。
（4）现金等价物有较大的增加是主要是因为报告期内公司处置了对深圳中科创业
投资公司的投资，收回现金所致。
五、新年度公司经营计划
1、指导思想和工作方针
二○○四年的指导思想：以“十六大”精神为指导，继续以改革开放为主旋律，以
开放推动改革，以改革促进发展，努力推动企业再造。规范企业的经营运作，抓好制度
再造；突出深化营销转型，打造营销服务管理平台，实现品牌与产品的良性互动；细化
过程管理，深化全面预算管理，加强质量体系的持续改进；健全人力资源开发与管理体
系，强化专业管理的执行力，实现古井白酒业的全面转型和提升。
公司将二○○四年确立为公司的“企业再造年”，其工作方针：规范企业运作，抓
好制度再造，深化营销转型，细化过程管理。
2、生产经营目标： 65 度饮料酒总产量22,500 吨，各种白酒总销量26,700吨。
3、具体实施措施
（1）不断完善法人治理结构，进一步促进公司整体运作的规范化。突出开放，围
绕发展的核心问题实施企业制度再造，建立健全制度体系，推动制度体系与企业文化的
融合。
（2）做好营销转型的深化和盘整，深化品牌整合，盘整理顺新老渠道配合、互补
和过渡关系，抓好客户再造，重新打造营销后勤服务管理平台。
（3）细化过程管理，强化基础管理，深化各项专业管理，整合企业内部“价值链
”，推动“价值链”增值，稳步提高综合管理水平。
（4）关注低档酒市场，通过总体产量的提升，降低单位成本，加快存货周转速度
，提高获利能力。
（5）进一步完善人才资源开发与管理体系，强化人力资源开发，完善薪酬激励机
制，为优秀人才的脱颖而出创造有利的机制平台。
六、董事会日常工作情况
（一）、董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了五次会议，历次会议均符合《公司法》和本公司《
章程》的规定：
1、2003 年1 月1 日，本公司董事会召开了第三届第五次会议，会议讨论通过了《
2002 年工作总结》和《2003 年工作意见》。
2、2003 年4 月3 日，本公司董事会召开了第三届第六次会议，会议审议通过了：
（1）《2002 年年度报告及年度报告摘要》；（2）2002 年度董事会工作报告》；（3
）《2002 年度财务决算报告》；（4）《2002 年度利润分配预案》；（5）《关于转让
公司所持有安徽古井双喜葡萄酒有限公司80%股权的议案》；（6）《关于增加公司经营
范围的议案》；（7）《关于选举董事长的议案》；（8）《关于调整公司董事、执行委
员会委员和聘任公司总经理的议案》；（9）《关于召开公司2002 年年度股东大会的议
案》。
本次董事会决议公告刊登在2003 年4 月4 日《上海证券报》、《证券日报》、和
香港《文汇报》上。
3、2003 年4 月23 日，本公司董事会召开了第三届第七次会议，会议审议通过了
公司2003 年第一季度报告。
本次董事会决议公告刊登在2003 年4 月25 日《上海证券报》、《证券日报》、和
香港《文汇报》上。
4、2003 年8 月14 日，本公司董事会召开了第三届第八次会议， 审议通过了公司
2003 年半年度报告及摘要；《关于改聘公司董事会秘书的议案》。
本次董事会决议公告刊登在2003 年8 月18 日《上海证券报》、《证券日报》、和
香港《文汇报》上。
5、2003 年10 月23 日，本公司董事会召开了第三届第九次会议，审议通过：
（1）《公司2003 年第三季度报告》；（2）《公司投资者关系管理制度的议案》
；（3）《关于设立安徽古井贡酒股份有限公司高蛋白饲料厂的议案》；（4）《在全国
39 个中心城市设立非经营性办事机构的议案》。
本次董事会决议公告刊登在2003 年10 月25 日《上海证券报》、《证券日报》、
香港《文汇报》上。
（二）、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法
规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，具体
执行情况如下：
1、2002 年度利润分配方案的执行情况
按照2003 年5 月12 日召开的2002 年度股东大会的表决通过的分配方案：以2002
年末股本总额计算，每10 股派人民币1.0 元(含税)，B 股折算成港币进行分配，共分
配股利2,350 万元人民币，剩余部分滚存下年度。本年度不进行公积金转增股本。
2003 年5 月21 日，公司派息方案刊登在《上海证券报》、《证券日报》、和香港
《文汇报》上，本次A 股派息的股权登记日为2003 年7 月2 日；B 股最后交易日为20
03 年7 月2 日，除息日为2003 年7 月3 日。
2、其他执行情况
在本年度，公司董事会贯彻严格执行了2002 年度股东大会通过的其他决议事项。
七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
2003 年度本公司经会计师德勤华永会计师事务所审计，2003 年度本公司实现净利
润20,430,497 元，提取法定的公积金和公益金共计4,086,100 元，加上年初未分配利
润257,481,707 元，本年度可供分配的利润为273,826,104 元；经国际会计师德勤·关
黄陈方会计师行审计，2003 年度公司实现净利润21,139,483 元，提取法定的公积金和
公益金4,086,100 元后，加上年初未分配利润257,481,707 元，本年度可供分配的利润
为274,535,091 元。
根据公司章程和有关规定，当两个审计报告结果不一致时，以未分配利润数较低的
结果作为股利分配标准。因此，本年度可供分配的利润为273,826,104 元。
本公司董事会第三届第十一次会议提议公司本年度的利润分配预案为：根据公司2
004 年生产经营业务发展、投资、融资的实际情况，决定本年不进行利润分配，也不进
行公积金转增股本。
该分配方案尚需提交2003 年度股东大会审议通过。
八、其他报告事项
(一)、公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》为公司2004年
度信息披露报刊。
（二）公司对控股股东及其他关联方占用资金情况的自查情况说明按照中国证监会
驻合肥特派办所发皖证监函字[2003]154 号文件《关于上报上市公司与控股股东及其它
关联方已经发生的资金往来、资金占用及对外担保情况自查报告的通知》的要求，公司
董事会及高级管理人员对中国证监会所发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》进行了学习，并在公司进行了认真细致的自查，具体情
况如下：
1、截止二○○三年十二月三十一日，关联方使用上市公司资金表：
项目 期末余额(万元) 期初余额(万元)
古井天时印刷有限公司 4.3 3.5
安徽古井雪地啤酒有限责任公司 16.1 0
项目 资金往来原因
古井天时印刷有限公司 经营性占用
安徽古井雪地啤酒有限责任公司 经营性占用
2、截止二○○三年十二月三十一日，上市公司占用大股东及其关联方资金表
项目 期末余额(万元) 期初余额(万元) 资金往来原因
古井集团 13.3 1,376.1 经营性占用
亳州真力恒宝有限公司 29.6 2.2 经营性占用
古井天时印刷有限公司 333.8 114.6 经营性占用
亳州古井印刷有限公司 14.3 0 经营性占用
本年度公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是采购货物、接受劳务等
关联交易而产生的。除上述关联交易产生的往来外，公司不存在控股股东及其他关联方
违规占用资金情况；公司一直严格控制对外担保事项，公司没有为控股股东、实际控制
人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联
方也未强制公司为他人提供担保。
（三）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
德勤华永会计师事务所有限公司对本公司出具了“关于安徽古井贡酒股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核说明”（德师报【审】字（04）第P03
56 号）。其主要内容及结论性意见摘要如下：
安徽古井贡酒股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了安徽古井贡酒股份有
限公司（“贵公司”）2003 年12 月31 日的资产负债表及2003 年度利润及利润分配表
和现金流量表，并于2004 年4 月12 日签发了德师报【审】字（04）第P0356 号无保留
意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2003 年
12 月31 日贵公司资金占用情况调查表（以下简称“调查表”）。
如实编制和对外披露调查表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我
们对调查表所载资料与我所审计贵公司2003 年度财务报告时所复核的会计资料和经审
计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司
实施2003 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对
调查表所载资料执行额外的审计程序。
本函仅作为贵公司向中国证监会呈报2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附：安徽古井贡酒股份有限公司资金占用情况调查表
单位：人民币万元
资金占用情况 关联方名称 关联关系
购销交易 古井天时印刷 直接控股股东之子公司
古井雪地啤酒 直接控股股东之子公司
拆借资金 - -
委托贷款 - -
委托关联方进行投资 - -
开具没有真实交易的商
业承兑汇票 - -
代为偿还债务 - -
其他(如垫支费用等) - -
全年累
资金占用情况 会计科目 年初 计借方
余额 发生额
购销交易 应收账款 3.5 14.4
应收账款 0 20.2
拆借资金 -
委托贷款 -
委托关联方进行投资 -
开具没有真实交易的商
业承兑汇票 -
代为偿还债务 -
其他(如垫支费用等) -
全年累
资金占用情况 计贷方 年末 备注
发生额 余额
购销交易 13.6 4.3 -
4.1 16.1 -
拆借资金 -
委托贷款 -
委托关联方进行投资 -
开具没有真实交易的商
业承兑汇票 - -
代为偿还债务 -
其他(如垫支费用等) -
德勤华永会计师事务所有限公司
2004 年4 月12 日
（四）独立董事关于关联方资金往来和公司累计及当期对外担保情况的独立意见
根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）精神，我们本着实事求
是的态度，对安徽古井贡酒股份有限公司关联方资金往来及对外担保的情况进行了认真
的了解和审慎查验，我们认为：
1、截止2003 年12 月31 日，该公司不存在控股股东及其他关联方违规占用资金情
况。
2、截止2003 年12 月31 日，该公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、
任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为
他人提供担保。
第九章 监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开了二次会议。
1、2003 年4 月2 日，公司监事会召开了第三届第四次会议，会议由监事长袁庆华
女士主持，全体监事参加了会议，会议审议通过了如下事项：公司《2002年度监事会工
作报告》；公司《2002 年度报告及年报摘要》；公司《2002 年度财务决算报告》；《
关于转让公司所持有安徽古井双喜葡萄酒有限公司80%股权的议案》；《关于增加公司
经营范围的议案》。
本次监事会决议公告刊登在2003 年4 月4 日《上海证券报》、《证券日报》和香
港《文汇报》上。
2、2003 年8 月14 日，公司监事会召开了第三届第五次会议，全体监事参加了会
议，会议审议通过了如下议案：《公司第三届董事会第八次会议的召开情况》；《公司
2003 年半年度报告及其摘要》；《关于改聘公司董事会秘书的议案》。
本次监事会决议公告刊登在2003 年8 月18 日《上海证券报》、《证券日报》和香
港《文汇报》上。
二、监事会就有关事项发表独立意见
2003 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维护公司
利益和广大股东利益出发，认真履行监事会的职责，对公司的依法运作情况、公司财务
情况、高级管理人员的履职守法情况等进行了有效监督。
1、公司依法运作情况
2003 年度，公司监事会列席了历次董事会会议，对公司的生产经营计划、投资决
策、董事会授权情况进行了必要的参与和监督。监事会一致认为，公司董事会能严格按
照《公司法》和《公司章程》的要求组织召开股东大会，并充分行使股东大会赋予的职
权，认真执行了股东大会的各项决议。
报告期内，公司有完善的内部控制制度，并且能够依法运作，各项决策程序合法，
公司董事、经理在执行公司职务时能够严格遵守各项法律、法规以及《公司章程》，没
有发现有任何损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司委托德勤华永会计师事务所（境内）和德勤·关黄陈方会计师行（境外）对公
司2003 年度财务状况进行审计，出具了无保留意见的审计报告。公司监事会认真检查
了公司的财务情况，认为该报告客观、中肯、真实反映了公司的财务状况和经营成果。
公司财务制度严明，内部控制制度完善，不存在有任何违反财务制度和侵害投资者利益
的现象。
3、检查公司募集资金使用情况
报告期内，公司没有募集资金。监事会对前次募集资金的使用情况进行严格的监督
，前次募集资金已按招股说明书的要求全部使用完毕，所投资的项目已逐渐产生效益。
4、关联交易情况
公司发生的关联交易定价公平合理，符合有关法规和公司章程规定。公司按照国家
有关法律、法规、深圳证券交易所以及公司章程的要求履行了信息披露的义务。
第十章 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司的重大收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司收回了对深圳市中科招商创业投资有限公司的投资，资金已经收回。
具体情况详见财务报告附注15。
报告期内，公司没有其他重大收购兼并、资产重组事项发生。
三、重大关联交易事项
1、股权转让发生的关联交易
2003 年4 月2 日，本公司召开第三届第六次董事会会议决定，将本公司持有的安
徽古井双喜葡萄酒有限公司(“古井双喜”)全部股权(占古井双喜注册资本的80%)转让
给古井集团。股权转让价格根据亳州市普信会计师事务所以2002年12 月31 日为评估基
准日,出具的亳普会评字(2003)003 号《资产评估报告书》为定价依据,确定价格为人民
币17,428,860.23 元。
此次股权转让价格合理，使公司更有能力致力于白酒及其他相关产业的经营，有利
于优化公司的资产状况和提高净资产收益率，不存在损害股东和公司利益的行为。
2、购销商品发生的关联交易
单位 交易商品 交易性质 交易金额(万元)
实际金额
古井综合服务公司 生产原料 采购 5,053.94
古井天时印刷公司 包装材料 采购 1,417.30
单位 交易金额(万元) 定价原则
占同类交易比例(%)
古井综合服务公司 17.91 市场价格
古井天时印刷公司 5.04 市场价格
说明：
（1）上述采购关联交易交易价格遵循公允的市场价格，在一定程度上提高了公司
的生产效率，降低企业运营成本，符合公司和全体股东的利益，不存在侵害中小股东利
益的情形；
（2）报告期内公司其他关联往来事项：详见财务报告附注38；
（3）报告期内，公司没有其他重大关联交易事项。
四、重大合同履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他企业资产或其他企业托管、承包、租
赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司未向其他企业提供担保。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。
4、报告期内，公司未签订其他重大合同。
五、报告期内公司及持有公司股份5%以上（含5%）股东的承诺事项
详见财务报告之附注40。
六、公司聘任或解聘会计师事务所情况
公司自2002 年开始聘任德勤·华永会计师事务所有限公司和德勤·关黄陈方会计
师行作为公司境内和境外的审计机构。公司本年度内支付德勤·华永会计师事务所有限
公司和德勤·关黄陈方会计师行审计费用共计58 万元。
公司董事会第三届第十一次会议审议通过了续聘该所为公司（2004 年度）境内和
境外的审计机构的议案，该议案将提请2003 年度股东大会审议同意。
七、中国证监会福州特派办2003 年11 月24 日至11 月28 日对本公司进行了巡检
针对此次检查存在的问题，中国证监会合肥特派办下发了限期整改通知书（皖证监
函字[2003]215 号）。公司董事会就巡检发现的问题进行了认真检查，立即着手制定的
相应的整改措施，并于2004 年2 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》和香港《
文汇报》公告。
八、其他重大事项
报告期内，公司无应披露未披露的其他重大事项。
第十一章 财务报告
一、审计报告
审计报告
德师报[审]字(04)第P0536 号
安徽古井贡酒股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年12 月
31 日公司及合并的资产负债表及2003 年度的公司及合并利润表和现金流量表。这些会
计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会
计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了2003 年12 月31 日公司及合并的财务状况及2003 年度
公司及合并的经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
胡凡、范宏彬
中国 上海
2004年4 月12 日
二、2003 年度财务会计报表（附后）
三、会计报表附注
1、概况
安徽古井贡酒股份有限公司（“公司”）于1996 年5 月30 日在中华人民共和国注
册成立。公司分别于1996 年6 月及1996 年9 月发行境内上市外资股（以下简称“B 股
”）60,000,000 股及境内上市人民币普通股（以下简称“A 股”）20,000,000股，每
股面值人民币1 元。公司的B 股及A 股均在中国深圳证券交易所上市，其直接控股股东
为安徽古井集团有限公司（以下简称“古井集团”）。
公司及其子公司以下合称“本集团”。本集团主要从事于生产及销售白酒、啤酒、
葡萄酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶、植物油、自产产品及计算机硬件和电脑周边设
备。
2、主要会计政策和会计估计
会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
为公历年度即每年1 月1 日至12 月31 日。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算
发生外币（指记账本位币以外的货币）业务时，外币金额按业务发生当时市场汇价
中间价（以下简称“市场汇价”）折算为人民币入账，外币账户的年末外币金额按年末
市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借
款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本；属于筹建期间的
，计入长期待摊费用外，其余均计入当期的财务费用。
现金等价物
现金等价物为从购买日起三个月内到期、流动性强，易于转换为已知金额现金价值
变动风险很小的投资。
坏账核算
(1) 坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对应收款项进行个别分析计提
坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计
提比例如下：
账龄 计提比例
6个月以内 1%
6个月至1年 5%
1至2年 10%
2至3年 50%
3年以上 100%
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
到目前场所和可使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料及包装物、半成品及在产
品和产成品等。
存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货
跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
短期投资
短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付
的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未
领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入
应收项目的现金股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计价，按单项投资计算并确定应计提的跌价损失准
备。
长期投资
(1)长期股权投资核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法
核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的
累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面
价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的
亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额
的差额，借记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同
规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按未超过10 年的期
限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差异，贷记资本公积-
股权投资准备。
(2)长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额
低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直
线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
估计残值率 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 3-5% 14-18年 5.4-6.9%
机器设备 3-5% 8-10年 9.7-12.1%
电子设备、器具及家具 3% 8年 12.1%
运输设备 3% 8年 12.1%
经营租入房屋建筑物装修 - 5年 20.0%
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回
金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程达到预定可使用状态前的
资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态
后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能
上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工
程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，
计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时实际成本计量。
土地使用权按其可使用期限平均摊销。
商标权从取得商标登记证起按可使用期限平均摊销。
专利权从取得权证起按受益期摊销。
无形资产减值准备
期末，公司将按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当无形资产可收
回金额低于账面价值时，则按差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次
计入当期损益。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可
使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本；其
他的借款费用，于发生当期确认为费用。
收入确认
商品销售收入
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地
计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务收入
如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实
现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计
能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的
劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
补贴收入
补贴收入以实际已收到的金额记入本年度损益。
租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法
规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。
3、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公
司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或
是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
(2)合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
子公司在出售日前的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并利润表及现金流
量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。
4、重要会计政策变更
根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对于资产负债表日至财务
报告批准报出日之间董事会提议的利润分配预案中分配给投资者的现金股利，由原作为
调整事项确认为应付股利，改为在资产负债表股东权益中单独列示。此项会计政策变更
采用追溯调整法。
上述会计政策变更影响数为人民币23,500,000 元，主要影响如下：
股东权益
人民币元
2002年12月31日未追溯调整前余额 1,161,410,012
资产负债表日后提议分配的现金股利 23,500,000
2002年12月31日追溯调整后余额 1,184,910,012
上述会计政策变更对2002 和2003 年度利润总额没有影响。
5、税项
增值税
按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按汽车运营收入的3%缴纳。
所得税
公司及子公司的所得税税率均为33%。
消费税
白酒消费税按照生产环节销售额的15%或25%计算税额，并另需按每公斤1元按量计
征消费税。葡萄酒消费税按照生产环节销售额的10%计算税额。
城市维护建设税
按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的7%缴纳。
教育费附加
按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的3%缴纳。
6、本年度合并会计报表范围及控股子公司情况
子公司名称 注册地点 注册资本 持有股权比例
人民币千元 直接
亳井古井销售公司 安徽亳州 43,646 99%
亳州古井汽车
运输公司 安徽亳州 6,945 99%
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 安徽亳州 16,000 99%
亳州古井废品回收
有限责任公司 安徽亳州 300 -
安徽老八大酒业
有限责任公司 安徽亳州 30,000 93%
北京金盛怡科技
有限责任公司 北京 50,000 70%
安徽古井双喜葡萄酒
有限责任公司(注1) 安徽萧县 47,200 80%
萧县古井双喜葡萄酒
销售有限责任公司(注1) 安徽萧县 500 -
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司(注2) 安徽亳州 3,600 92%
亳州古井植物油
有限责任公司(注2) 安徽亳州 500 80%
东莞金盛怡电子
科技有限公司(注2) 广东东莞 2,134 -
子公司名称 持有股权比例 主营业务
间接
亳井古井销售公司 1% 提供销售及贸易服务
亳州古井汽车
运输公司 1% 提供运输服务
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 1% 制造及销售玻璃制品
亳州古井废品回收
有限责任公司 100% 回收及销售旧酒瓶、
玻璃渣、废旧麻袋
安徽老八大酒业
有限责任公司 - 酒产品批发、零售
北京金盛怡科技
有限责任公司 - 计算机软硬件及外围设备、
电子器件的技术开发及销售
安徽古井双喜葡萄酒
有限责任公司(注1) - 制造及销售葡萄酒、
果露酒及非酒精制品
萧县古井双喜葡萄酒
销售有限责任公司(注1) 64% 销售葡萄酒、果露酒
及非酒精制品
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司(注2) - 销售白酒、果蔬酒
亳州古井植物油
有限责任公司(注2) 20% 植物油生产销售
东莞金盛怡电子
科技有限公司(注2) 70% 生产和销售电脑周边设备、
电子元器件、电子电器产品
经济性质
子公司名称 或类型 是否合并
亳井古井销售公司 有限责任公司 是
亳州古井汽车
运输公司 有限责任公司 是
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 有限责任公司 是
亳州古井废品回收
有限责任公司
有限责任公司 是
安徽老八大酒业
有限责任公司 有限责任公司 是
北京金盛怡科技
有限责任公司 有限责任公司 是
安徽古井双喜葡萄酒
有限责任公司(注1) 有限责任公司 否
萧县古井双喜葡萄酒
销售有限责任公司(注1) 有限责任公司 否
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司(注2) 有限责任公司 是
亳州古井植物油
有限责任公司(注2) 有限责任公司 是
东莞金盛怡电子
科技有限公司(注2) 有限责任公司 是
注1：由于公司已于2003 年4 月将安徽古井双喜葡萄酒有限责任公司（“古井双喜
”）的股权出售，因此未将古井双喜及其子公司萧县古井双喜葡萄酒销售有限责任公司
纳入2003 年12 月31 日的合并资产负债表合并范围内，但该公司在出售日前的经营成
果和现金流量已分别适当地包括在2003 年度合并利润表和合并现金流量表中(详见附注
39)。
注2：系公司本年度新成立并纳入合并会计报表合并范围内的子公司。
7、货币资金
合并
年末数
原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 174,383
美元 2,473 8.37 20,705
银行存款 110,590,311
其他货币资金 1,513,788
2,473 112,299,187
合并
年初数
原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 220,567
美元 2,473 8.37 20,705
银行存款 95,279,282
其他货币资金 -
2,473 95,520,554
8、短期投资
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
债券投资：
国债投资 108,486,212 -
减：短期投资跌价准备 848,087 -
短期投资净额 107,638,125 -
短期投资全部为有市价的国债投资，其于2003 年12 月31 日的市价为人民币107,
638,125 元。
9、应收票据
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
商业承兑汇票-无抵押 49,500 -
银行承兑汇票-无抵押 45,562,723 54,155,609
45,612,223 54,155,609
10、应收账款
合并
应收账款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 110,771,710 93.8 1,188,567 109,583,143
1至2年 3,064,368 2.6 275,769 2,788,599
2至3年 4,169,072 3.5 1,830,630 2,338,442
3年以上 71,468 0.1 - 71,468
合计 118,076,618 100.0 3,294,966 114,781,652
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 119,522,232 87.8 1,907,985 117,614,247
1至2年 9,174,751 6.7 893,434 8,281,317
2至3年 4,094,302 3.0 1,706,954 2,387,348
3年以上 3,361,095 2.5 3,271,404 89,691
合计 136,152,380 100.0 7,779,777 128,372,603
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
20,271,766 17%
应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
公司
应收账款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 72,817,233 100.0 47,452 72,769,781
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 75,237,960 100.0 7,967 75,229,993
欠款前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
19,169,092 26%
11、其他应收款
合并
其他应收款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 30,800,528 89.3 303,174 30,497,354
1至2年 2,703,804 9.2 51,000 2,652,804
2至3年 441,270 1.5 79,790 361,480
合计 33,945,602 100.0 433,964 33,511,638
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 26,197,601 98.5 52,180 26,145,421
1至2年 557,544 1.5 27,148 530,396
2至3年 - - - -
合计 26,755,145 100.0 79,328 26,675,817
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元
22,015,460 65%
其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
公司
其他应收款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 11,313,977 95.7 - 11,313,977
1至2年 309,502 4.3 - 309,502
11,623,479 100.0 - 11,623,479
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 4,299,801 100.0 - 4,299,801
1至2年 - - - -
4,299,801 100.0 - 4,299,801
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元
11,331,520 97%
12、预付账款
预付账款账龄分析如下：
合并
年末数
人民币元 %
1年以内 18,210,278 54.0
1至2年 15,524,896 46.0
2至3年 - -
33,735,174 100.0
合并
年初数
人民币元 %
1年以内 28,147,267 95.7
1至2年 - -
2至3年 1,260,000 4.3
29,407,267 100.0
预付账款余额中无预付给持公司5%以上股份股东的款项。
13、存货及跌价准备
合并
年末数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
原材料及包装物 181,729,802 - 181,729,802
半成品及在产品 324,757,220 - 324,757,220
产成品 65,439,712 (214,753) 65,224,959
571,926,734 (214,753) 571,711,981
合并
年初数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
原材料及包装物 168,944,290 - 168,944,290
半成品及在产品 331,370,317 - 331,370,317
产成品 69,598,116 (214,753) 69,383,363
569,912,723 (214,753) 569,697,970
14、待摊费用
合并 合并
类别 年末数 年初数 结存原因
人民币元 人民币元
待摊保险费 454,688 2,442,856 预付下年费用
待摊广告费 - 1,452,470 -
待摊排污费 350,000 300,000 预付下年费用
其他 397,627 1,608,382 预付下年费用
1,202,315 5,803,708
15、长期投资
合并
项目 年末数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
对联营公司投资 - - -
其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000
合并价差 1,680,000 - 1,680,000
股权投资差额 - - -
合计 101,680,000 - 101,680,000
项目 年初数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
对联营公司投资 60,000,000 - 60,000,000
其他股权投资 100,250,000 - 100,250,000
合并价差 2,520,000 - 2,520,000
股权投资差额 480,000 - 480,000
合计 163,250,000 - 163,250,000
公司
项目 年末数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元人 民币元 人民币元
对子公司投资 328,090,976 - 328,090,976
对联营公司投资 - - -
其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000
对子公司股权投资差额 1,680,000 - 1,680,000
股权投资差额 - - -
合计 429,770,976 - 429,770,976
项目 年初数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
对子公司投资 306,781,952 - 306,781,952
对联营公司投资 60,000,000 - 60,000,000
其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000
对子公司股权投资差额 2,520,000 - 2,520,000
股权投资差额 480,000 - 480,000
合计 469,781,952 - 469,781,952
合并
(1)对联营公司投资：
占被投资单位 原始投资额
公司名称 投资期限 注册资本比例 年初数
人民币元
深圳市中科招商创业
投资有限公司 20年 20% 60,000,000
原始投资额 权益变动
公司名称 本年增减 年初数 本年增（减）额
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市中科招商创业
投资有限公司 60,000,000 - -
权益变动
公司名称 累计增减额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市中科招商创业
投资有限公司 - - -
根据深圳市中科招商创业投资有限公司（“中科招商创业”）临时股东大会决议，
中科招商创业将以减资或股东回购方式返还公司的投资款，且公司放弃在中科招商创业
的投票表决权和分红权，同时也不承担投资风险。截至2003年12月31日止，公司已收回
投资款人民币60,000,000元，但相关股东回购或减资的法律手续尚未办理。
(2)其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位
注册资本比例
华安证券
有限责任公司 无期限 5.87%
北京高盛电通科技
有限公司(注) 30年 50%
被投资公司名称 原始投资额
年初数 本年增减
人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 100,000,000 -
北京高盛电通科技
有限公司(注) 250,000 (250,000)
100,250,000 (250,000)
被投资公司名称 年末 年末
减值准备 账面价值
人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 - 100,000,000
北京高盛电通科技
有限公司(注) - -
- 100,000,000
注：公司已收回投资款人民币250,000元，但北京高盛电通科技有限公司的注销手
续尚未办理。
(3)合并价差及股权投资差额：
投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额
人民币元 人民币元 人民币元
合并价差：
北京金盛怡科技
有限责任公司 4,200,000 2,520,000 (840,000)
股权投资差额：
深圳市中科招商创业
投资有限公司 600,000 480,000 (480,000)
投资公司名称 摊余金额 摊销期限 形成原因
人民币元
合并价差：
北京金盛怡科技
有限责任公司 1,680,000 5年 收购股权形成
股权投资差额：
深圳市中科招商创业
投资有限公司 - 5年 收购股权形成
公司
(1)对子公司投资的详细情况如下：
子公司名称 注册日期 占被投资单位 原始投资额
注册资本比例 年初数
人民币元
亳州古井汽车运输公司 1994.5.30 100% 6,875,743
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 1996.1.8 100% 65,795,666
安徽古井双喜葡萄酒
有限责任公司 1996.8.2 80% 37,760,000
安徽老八大酒业
有限责任公司 2000.12.14 93% 28,000,000
北京金盛怡科技
有限责任公司 1998.1.23 70% 44,800,000
亳州古井销售公司 1994.1.24 100% 43,209,153
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 2003.4.4 92% -
亳州古井植物油
有限责任公司 2003.8.25 80% -
226,440,562
子公司名称 原始投资额 权益变动
本年增减 年初数 本年损益调整
人民币元 人民币元 人民币元
亳州古井汽车运输公司 - (95,983) 590,344
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 - 2,452,365 57,275
安徽古井双喜葡萄酒
有限责任公司 (37,760,000) (20,612,891) (1,120,936)
安徽老八大酒业
有限责任公司 - 184,420 (149,573)
北京金盛怡科技
有限责任公司 - 785,177 (293,571)
亳州古井销售公司 - 97,628,302 194,633,812
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 3,300,000 - (73,582)
亳州古井植物油
有限责任公司 400,000 - (8,996)
(34,060,000) 80,341,390 193,634,773
子公司名称 权益变动
本年股利收回 本年投资收回 累计增减额
人民币元 人民币元 人民币元
亳州古井汽车运输公司 (251,656) - 242,705
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 (612,208) - 1,897,432
安徽古井双喜葡萄酒
有限责任公司 - 21,733,827 -
安徽老八大酒业
有限责任公司 - - 34,847
北京金盛怡科技
有限责任公司 - - 491,606
亳州古井销售公司 (159,135,712) - 133,126,402
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 - - (73,582)
亳州古井植物油
有限责任公司 - - (8,996)
(159,999,576) 21,733,827 135,710,414
子公司名称
减值准备 账面价值
人民币元 人民币元
亳州古井汽车运输公司 - 7,118,448
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 - 67,693,098
安徽古井双喜葡萄酒
有限责任公司 - -
安徽老八大酒业
有限责任公司 - 28,034,847
北京金盛怡科技
有限责任公司 - 45,291,606
亳州古井销售公司 - 176,335,555
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 - 3,226,418
亳州古井植物油
有限责任公司 - 391,004
- 328,090,976
(2)对联营公司投资：
占被投资单位 原始投资额
公司名称 投资期限 注册资本比例 年初数
人民币元
深圳市中科招商创业
投资有限公司 20年 20% 60,000,000
原始投资额 权益变动
公司名称 本年增减 年初数 本年增(减)额
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市中科招商创业
投资有限公司 (60,000,000) - -
权益变动
公司名称 累计增减额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
深圳市中科招商创业
投资有限公司 - - -
根据深圳市中科招商创业投资有限公司（“中科招商创业”）临时股东大会决议，
中科招商创业将以减资或股东回购方式返还公司的投资款，且公司放弃在中科招商创业
的投资表决权和分红权，同时也不承担投资风险。截至2003年12月31日止，公司已收回
投资款人民币60,000,000元，但相关股东回购或减资的法律手续尚未办理。
(3)其他股权投资的详细情况如下：
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 原始投资额
注册资本比例 年初数
人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 无期限 5.87% 100,000,000
被投资公司名称 年末 年末
本年增减 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 - - 100,000,000
(4)子公司股权投资差额及股权投资差额
投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额
人民币元 人民币元 人民币元
子公司股权投资差额：
北京金盛怡科技
有限责任公司 4,200,000 2,520,000 (840,000)
股权投资差额：
深圳市中科创业
投资有限公司 600,000 480,000 (480,000)
投资公司名称 摊余金额 摊销期限 形成原因
人民币元
子公司股权投资差额：
北京金盛怡科技
有限责任公司 1,680,000 5年 收购股权形成
股权投资差额：
深圳市中科创业
投资有限公司 - 5年 收购股权形成
16、固定资产、累计折旧及减值准备
合并
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具
人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 377,030,273 202,291,800 44,048,905
重分类 - 220,548 (220,548)
因处置子公司
而减少 (17,328,468) (18,421,433) (368,898)
本年购置 218,402 10,304,298 3,929,846
本年在建工程
转入 1,042,456 16,419,522 3,089,848
本年处置 (404,070) (4,117,767) (448,219)
年末数 360,558,593 206,696,968 50,030,934
累计折旧
年初数 141,787,653 65,819,203 11,380,152
重分类 - 81,302 (81,302)
因处置子公司
而减少 (5,708,882) (4,405,327) (276,719)
本年计提额 18,204,730 18,146,595 4,966,373
本年减少额 (216,212) (3,215,147) (403,359)
年末数 154,067,289 76,426,626 15,585,145
净额
年初数 235,242,620 136,472,597 32,668,753
年末数 206,491,304 130,270,342 34,445,789
合并
经营租入房屋
运输设备 建筑物装修 合计
人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初数 16,974,112 - 640,345,090
重分类 - - -
因处置子公司
而减少 (511,299) - (36,630,098)
本年购置 2,380,442 611,623 17,444,611
本年在建工程
转入 - - 20,551,826
本年处置 (537,459) - (5,507,515)
年末数 18,305,796 611,623 636,203,914
累计折旧
年初数 7,118,660 - 226,105,668
重分类 - - -
因处置子公司
而减少 (315,749) - (10,706,677)
本年计提额 1,979,253 - 43,296,951
本年减少额 (311,989) - (4,146,707)
年末数 8,470,175 - 254,549,235
净额
年初数 9,855,452 - 414,239,422
年末数 9,835,621 611,623 381,654,679
于2003 年12 月31 日，净值约为人民币13,840,000 元（2002：人民币14,358,00
0 元）的房屋产权证因在办理之中而尚未获取。
公司管理层经复核后认为公司固定资产并无重大资产减值之情形。
17、在建工程
合并
因处置 本年 本年
工程名称 年初数 子公司而减少 增加数 完工转出数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
电子商务一期工程 3,242,082 - 593,995 (2,435,065)
无水酒精 10,076,439 - 2,193,858 (12,270,297)
果蔬酒工程 2,514,799 - 31,870 (2,546,669)
五层瓦楞纸板
生产线 1,047,000 - 428,527 (1,475,527)
其他 852,917 (353,837) 3,348,881 (1,824,268)
合计 17,733,237 (353,837) 6,597,131 (20,551,826)
合并 工程投入
工程名称 年末数 资金来源 预算款 占预算比例
人民币元 人民币千元
电子商务一期工程 1,401,012 自筹资金 5,000 77%
无水酒精 - 自筹资金
果蔬酒工程 - 自筹资金
五层瓦楞纸板
生产线 - 自筹资金
其他 2,023,693 自筹资金
合计 3,424,705
18、无形资产
合并
土地使用权 商标权
人民币元 人民币元
原始金额
年初数 49,675,390 37,550,000
因处置子公司而减少 (5,205,000) -
年末数 44,470,390 37,550,000
累计摊销
年初数 7,490,512 24,407,500
因处置子公司而减少 (2,252,489) -
本年计提 1,049,005 3,755,000
年末数 6,287,028 28,162,500
净值
年初数 42,184,878 13,142,500
年末数 38,183,362 9,387,500
取得方式 股东投入及购入 购入
剩余摊销年限 8至40年 3年
合并
非专利技术 合计
人民币元 人民币元
原始金额
年初数 6,500,000 93,725,390
因处置子公司而减少 - (5,205,000)
年末数 6,500,000 88,520,390
累计摊销
年初数 - 31,898,012
因处置子公司而减少 - (2,252,489)
本年计提 1,300,000 6,104,005
年末数 1,300,000 35,749,528
净值
年初数 6,500,000 61,827,378
年末数 5,200,000 52,770,862
取得方式 购入
剩余摊销年限 4年
于2003 年12 月31 日，净值约为人民币5,467,000 元（2002 年：人民币5,614,0
00 元）的土地使用权证因在办理中而尚未获取。
19、短期借款
合并 合并
借款类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
信用借款 20,000,000 -
抵押借款 - 18,000,000
20,000,000 18,000,000
上述借款年利率为5.04%（2002 年：4.78%）。
20、应付账款
应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
21、预收账款
预收账款余额中无预收持公司5%以上股份股东的款项。
22、应付工资
应付工资余额为根据当地财政局核定的工效挂钩计提而尚未支付的部分。
23、应交税金
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
所得税 1,543,834 319,478
增值税 17,760,525 12,446,051
营业税 3,358 822,859
消费税 60,027,843 60,215,518
城市维护建设税 4,373,290 2,842,974
其他 3,265 3,930
83,712,115 76,650,810
24、其他应付款
欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
合并 合并
股东名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
古井集团 133,300 13,760,704
25、预提费用
合并 合并
年末数 年初数 年末结存原因
人民币元 人民币元
贷款利息 - 8,630,632 -
其他 1,539,123 1,698,495 尚未支付
1,539,123 10,329,127
26、长期借款
合并 合并
借款单位 年末数 年初数
人民币元 人民币元
中国银行亳州支行 44,000,000 44,000,000
借款的还款期如下：
1年内 3,900,000 -
2年内 12,000,000 -
3至5年内 28,100,000 -
44,000,000 44,000,000
减：一年内到期长期负债 3,900,000 -
一年后到期偿还的款项 40,100,000 44,000,000
年利率 借款条件
借款单位 5.022% 担保借款
(参见附注 38(5d))
中国银行亳州支行
借款的还款期如下：
1年内
2年内
3至5年内
减：一年内到期长期负债
一年后到期偿还的款项
27、股本
年末及年初数(股)
一、未上市流通股份
1.发起人股份
-国家持有股份 155,000,000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 20,000,000
2.境内上市外资股 60,000,000
已上市流通股份合计 80,000,000
三、股份总数 235,000,000
上述股份每股面值为人民币1 元。本年度及上年度公司股份均无变动。
28、资本公积
于2002 年及2003 年度，公司资本公积变动情况如下：
股本溢价 捐赠公积 债务重组收益
人民币元 人民币元 人民币元
2002年1月1日余额 521,042,894 - -
本年增加数 - 350,000 254,125
2002年12月31日余额 521,042,894 350,000 254,125
本年增加数 - - -
2003年12月31日余额 521,042,894 350,000 254,125
关联交易差价(注) 合计
人民币元 人民币元
2002年1月1日余额 - 521,042,894
本年增加数 - 604,125
2002年12月31日余额 - 521,647,019
本年增加数 1,402,687 1,402,687
2003年12月31日余额 1,402,687 523,049,706
注：公司向其直接控股股东古井集团出售古井双喜的80％股权，将实际交易价格超
过相关长期股权投资账面价值部分记入资本公积（详见附注39）。
29、盈余公积
于2002 年及2003 年度，公司盈余公积变动情况如下：
法定盈余公积 法定公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元
2002年1月1日余额 68,936,182 68,936,182 137,872,364
(重述前)
重述金额 (1,300,000) (1,300,000) (2,600,000)
2002年1月1日余额
(重述后) 67,636,182 67,636,182 135,272,364
本年增加数 6,004,461 6,004,461 12,008,922
2002年12月31日余额 73,640,643 73,640,643 147,281,286
本年增加数 2,043,050 2,043,050 4,086,100
2003年12月31日余额 75,683,693 75,683,693 151,367,386
法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法
定公益金可用于公司职工的集体福利。
30、资产负债表日后提议分配的现金股利
年末数
人民币元
年初数(调整后，详见附注4) 23,500,000
减：结转应付股利的金额 23,500,000
加：本年度资产负债表日后提议分配现金股利 -
年末数 -
31、未分配利润
(1)提取法定盈余公积
根据公司法第177 条及公司章程规定，本年度法定盈余公积按净利润之10%（2002
年：10%）提取。
公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
(2)提取法定公益金
根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按
净利润之10%（2002 年：10%）提取。上述提议有待股东大会批准。
(3)应付普通股股利
根据公司章程，股利分配按中国会计制度编制的会计报表及按国际财务报告准则编
制的会计报表两者未分配利润较低数额作为分配基础。
根据2004 年4 月12 日公司董事会的提议，2003 年度拟不向全体股东派发现金红
利（2002 年：0.1 元每股）。上述股利分配方案有待股东大会批准。
32、主营业务收入
合并 公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
白酒及葡萄酒 514,743,842 490,327,842 221,961,255 190,730,405
其他 43,842,866 35,706,695 2,911,905 9,904,848
合计 558,586,708 526,034,537 224,873,160 200,635,253
合并
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
92,539,547 17%
公司
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
209,028,328 93%
33、主营业务成本
合并 公司
本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
白酒及葡萄酒 273,550,915 229,218,027 266,075,877 204,655,175
其他 36,254,537 25,654,329 2,846,561 5,431,865
合计 309,805,452 254,872,356 268,922,438 210,087,040
34、主营业务税金及附加
合并 合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
消费税 60,191,340 63,355,169
营业税 52,919 80,014
城市维护建设税及教育费附加 11,529,086 11,838,152
71,773,345 75,273,335
35、财务费用
合并 合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 2,619,216 2,990,020
减：利息收入 1,138,740 761,962
其他 139,141 96,777
1,619,617 2,324,835
36、投资收益
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
短期投资跌价准备 (848,087) -
长期投资收益
按权益法确认收益 - -
长期股权投资差
额摊销 (1,320,000) (960,000)
其他股权投资
收益 - 10,000,000
(2,168,087) 9,040,000
公司
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
短期投资跌价准备 (848,087) -
长期投资收益
按权益法确认收益 193,634,773 176,336,074
长期股权投资差
额摊销 (1,320,000) (960,000)
其他股权投资
收益 - 10,000,000
191,466,686 185,376,074
37、所得税
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
应计所得税 13,770,519 41,135,207
减：追溯调整所得税(注) - 13,000,000
13,770,519 28,135,207
应计所得税包括以前年度所得税额调整。
注:根据中国证券监督管理委员会合肥证券监管特派员办事处出具的皖证函字【20
03】215 号文件的要求，公司于2002 年度补交2001 年度的所得税款人民币13,000,00
0 元应调整以前年度会计报表，因此公司将该所得税款追溯调整至2001 年度会计报表
。该调整事项对2002 年度净利润影响额为调增人民币13,000,000 元，但对2003 年度
净利润无影响。
38、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系
安徽古井集团 中国安徽 饮料、建筑材料 直接控股股东
有限公司 亳州 塑料制品的制造
关联方名称 经济性质或类型 法定代表人
安徽古井集团 国有企业 王效金
有限公司
其他有关子公司情况参见附注6。
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年末数及年初数
人民币千元
古井集团 353,380
(3)存在控制关系的关联方在公司所持权益及其变化
关联方名称 年末及年初数
人民币千元 %
古井集团 155,000 65.96
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
安徽古井综合服务公司(“古井综服”) 直接控股股东之子公司
亳州真力恒宝有限公司(“亳州真力”) 直接控股股东之子公司
古井天时印刷有限公司(“古井天时”) 直接控股股东之子公司
安徽古井雪地啤酒有限责任公司(“古井雪地”) 直接控股股东之子公司
亳州古井印刷有限公司(“古井印刷”) 直接控股股东之子公司
(5)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易：
(a)销售及采购
公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
销售–古井雪地 201,744 -
-古井天时 144,414 -
346,158 -
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
采购-古井综服 50,539,397 37,809,108
-古井印刷 316,382 -
-亳州真力 639,150 247,189
-古井天时 14,172,976 14,624,152
65,667,905 52,680,449
交易价格按合同价格执行，合同价格由公司管理层根据市场价格制定。
(b)债权债务往来情形
科目 关联方名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
应收账款 古井雪地 160,626 -
古井天时 43,709 35,346
204,335 35,346
应付账款 亳州真力 296,298 21,907
古井天时 3,337,161 1,145,698
古井综服 - 2,456,549
古井印刷 142,831 -
其他应付款 古井集团 133,300 13,760,704
3,909,590 17,384,858
(c)其他
根据公司与古井集团的综合服务协议，古井集团自2000 年1 月1 日起，每年向公
司提供职工医院，学校等服务性设施并每年收取综合服务费用人民币6,000,000 元（2
002 年度：人民币6,000,000 元）。
(d)担保
于2003 年12 月31 日，古井集团为公司人民币44,000,000 元的长期银行借款提供
担保。
39、处置子公司
公司与古井集团签定了关于转让安徽古井双喜葡萄酒有限公司80%股权的协议，以
获取现金扩展本集团其他业务之用。整项交易于2003 年4 月2 日完成，并将安徽古井
双喜葡萄酒有限公司及其子公司萧县古井双喜葡萄酒销售有限责任公司的控制权转让给
古井集团。
被处置子公司于出售日（2003 年4 月2 日）资产和负债：
出售日 2002年12月31日
人民币元 人民币元
货币资金 126,396 1,095,825
应收账款和其他应收款项 17,864,071 19,156,267
存货 24,040,207 23,231,260
固定资产净值 26,277,258 26,826,248
无形资产 2,952,511 3,011,377
资产合计 71,260,443 73,320,977
短期借款 (18,000,000) (18,000,000)
应付账款和其他应付款项 (33,227,726) (33,887,091)
负债合计 51,227,726 51,887,091
少数股东权益 (4,006,544) (4,286,778)
公司所享有的净资产份额 16,026,173 17,147,109
处置收